香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完 整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部分內容所導致或因倚賴該等內 容而產生的任何損失承擔任何責任。 Virscend Education Company Limited 成實外教育有限公司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：1565） 截至二零二五年二月二十八日止六個月之 中期業績公告 成實外教育有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附 屬公司截至二零二五年二月二十八日止六個月的未經審核綜合業績。本公告列載本 公司二零二五年中期報告全文，並符合香港聯合交易所有限公司證券上市規則中有 關中期業績初步公告附載資料之相關要求。 承董事會命 成實外教育有限公司 主席 王小英 香港，二零二五年四月二十五日 於本公告日期，執行董事為王小英女士、葉家郁先生、嚴玉德先生及鄧幫凱先生；及獨立非執行董 事為薛超穎先生、陳劍燊先生及尹大家先生。 目 錄 | 公司簡介 | | --- | | 公司資料 | | 財務概要 | | 管理層討論與分析 | | 企業管治╱其他資料 | | ...

招生与学生人数 - 公司2024-2025学年自营学校招生总人数为34,307人，其中高中招生人数为9,609人，大学招生人数为24,698人，网络学校招生人数为11,534人[4] - 2024年度高中生总人数为8,455人，增长率为23.1%[21] - 2024年度大学学生总数为21,884人，增长率为7.9%[22] - 公司2024年自营学校招生总人数为34,307人，其中高中招生9,609人，大学招生24,698人[32] - 高中学生入学人数从8,019人增加到9,080人，同比增长13.2%[39] - 大学学生入学人数从21,884人增加到24,698人，同比增长12.9%[39] 学校运营与收益 - 公司2024年度收入为人民币955.1百万元，同比增长25.3%[21] - 公司2024年经营学校收益从762.3百万元增长至955.1百万元，增长率为25.3%[34] - 公司总收益从762,268千元人民币增加到955,107千元人民币，同比增长25.3%[35] - 学费收入从603,516千元人民币增加到760,118千元人民币，同比增长25.9%[35] - 公司2024年收益为人民币955.1百万元，同比增长25.3%，主要由于学费和学校食堂运营费增加[69] - 公司2024年学费收益为人民币760.1百万元，同比增长25.9%[69] - 公司2024年学校食堂运营费收益为人民币80.7百万元，同比增长33.4%[69] - 公司2024年学生入学人数增加及平均学费增加是收益增长的主要原因[69] - 公司截至2024年8月31日的销售成本为人民币642.3百万元，同比增长25.8%，主要由于雇员成本、食堂营运成本和学生奖学金成本的增加[70] - 公司截至2024年8月31日的毛利为人民币312.8百万元，毛利率为32.7%，较去年增加24.2%，主要由于学生入学及学费增加以及成本控制措施的实施[73] - 公司截至2024年8月31日的销售及分销开支为人民币11.0百万元，同比增长42.9%，主要由于现有学校招生推广产生的更多广告费用[74] - 公司截至2024年8月31日的行政开支为人民币118.5百万元，同比增长11.4%，主要由于现有学校学生数目增加产生的更多开支[75] - 公司截至2024年8月31日的其他收入及收益为人民币19.8百万元，同比减少40.0%，主要由于政府补助减少[76] - 公司截至2024年8月31日的其他开支为人民币18.7百万元，同比增长49.6%，主要由于外汇亏损及财务担保合约[78] - 公司截至2024年8月31日的融资成本为人民币126.3百万元，同比增长26.7%，主要由于银行及其他借款的利息开支增加[79] - 公司截至2024年8月31日的未经审核经调整净溢利为人民币69,913千元，较去年增加22.2%，主要由于汇兑收益的增加[80] - 公司截至2024年8月31日的资本承担中，已订约但未拨备的土地及楼宇、设备为人民币197,241千元，较去年增加7.6%[88] - 公司截至2024年8月31日的杠杆比率为249.9%，较去年减少1.3个百分点，主要由于计息其他贷款减少[90] - 公司2024年度薪酬开支总额为人民币3.351亿元，较2023年的2.754亿元增长了21.7%[93] - 公司2023/2024学年一站式全面教育课程收益为人民币22.5百万元[55] - 公司国际部在2023/2024学年录得海外升学咨询服务收益14.5百万元人民币[51] - 海外升学咨询服务费从7,004千元人民币增加到14,496千元人民币，同比增长107.0%[35] 学校与课程 - 公司在中国四川省五个城市经营9所高中及1所大学，并在中国聘用1,513名教师[4] - 公司旗下Virscend University于2024年3月获得WASC高级学院和大学委员会的全面认证，目前提供工商管理硕士及学士学位课程[4] - 公司旗下成都外国语学院提供34个学士课程和28个文凭课程，全日制学生人数为24,698人[32] - 公司国际教育课程在西南地区排名第一，并在四川省排名第二[50][51] - 公司为12间学校提供教育管理及咨询服务，包括7间幼儿园、4间学前至九年级/十二年学校及1间公立高中[52] - 公司已与3间新学校订立合作协议，其中1间将于2024年9月开始服务，另外2间预计于2025年或2026年9月投入服务[52] - 公司计划通过轻资产模式与第三方合作成立新高中[42] - 公司计划提高现有学校网络的使用率及学费[42] - 公司整体学校使用率从62.1%提高到71.4%[46] 学生成绩与升学 - 2024年高考中，公司旗舰学校约89.2%的毕业生考取可申请中国一流大学的分数，27名毕业生获得北京大学或清华大学录取通知[5] - 公司国际课程毕业生中，2024年有130名学生获得QS世界大学排名前100大学的录取通知[6] - 公司旗下大学在2024年武书连《中国独立学院及民办大学排名》中，文学方面排名第四位[6] - 2024年高考中，公司旗舰学校89.2%的毕业生达到中国一流大学录取分数线，27名学生被北京大学或清华大学录取[29] - 公司2024年有130名学生获得QS世界大学排名前100大学的录取通知[31] - 公司2024年有58名学生在省级学科竞赛中获得一等奖，7名学生获得全国五大学科竞赛金牌[31] - 公司2024年高考中，非旗舰学校80.9%的毕业生达到大学录取分数线，远超四川省平均录取率36.5%[29] - 公司2024年国际课程毕业生中，1名学生获得康奈尔大学录取，1名学生以俄语专业第一名成绩获得北京大学研究生入学资格[31] 财务与资金 - 2024年度经调整溢利净额为人民币69.9百万元，较2023年增加人民币12.7百万元[21] - 2024年度经营活动所得现金净额为人民币471.4百万元[17] - 2024年度毛利为人民币312.8百万元，毛利率为32.8%[12][13] - 2024年度纯利率为5.6%，经调整纯利率为7.3%[13] - 2024年度现金及现金等价物为人民币813.2百万元[16] - 2024年度计息银行及其他借款为人民币2,099.9百万元[16] - 公司截至2024年8月31日的可供分派储备为零[137] - 公司建议派付末期股息每股0.25港仙及特别股息每股0.50港仙[123] - 公司股息政策将根据财务状况、经济环境及未来业务表现进行评估，不保证派付特定金额的股息[124] - 公司通过银行借款维持资金供应与灵活性之间的平衡，并定期检讨主要资金状况[65] 风险管理与合规 - 公司面临的主要风险包括中国教育行业市场状况、监管环境变化、招生率及学费调整能力等[60] - 公司已遵守对业务及营运有重大影响的相关法律法规[122] - 公司各学校设有驻校医疗人员或医护人员处理学生的日常医疗事宜[120] - 公司雇用合格的物业管理公司为校舍提供物业安全服务[120] - 公司各学校设有驻校医疗人员或医护人员，确保学生健康及安全[67] 董事会与管理层 - 公司执行董事王小英女士拥有逾20年业务管理经验，负责公司全面管理及策略发展[96] - 公司执行董事叶家郁先生拥有逾30年业务管理经验，负责公司所有学校的校园保安管理[96] - 公司执行董事严玉德先生拥有逾20年教育管理经验，负责公司全面策略发展[97] - 公司执行董事邓帮凯先生负责公司日常运营、业务发展、外部投资、融资、并购及投资者关系[98] - 公司独立非执行董事薛超颖先生负责向董事会提供独立意见及判断[100] - 公司独立非执行董事陈剑燊先生负责向董事会提供独立意见及判断[101] - 公司副总裁古代礼先生负责监督公司所有学校的教育教学管理[104] - 公司已成立薪酬委员会，负责检讨董事及高级管理层的薪酬政策及架构，考虑经营业绩、个人表现及市场惯例[149] - 董事及高级管理层可获得根据购股权计划授出的购股权，详情参见年报“购股权计划”一节[149] - 董事及五名最高薪人士的酬金详情载于财务报表附注8及9[150] - 公司退休及雇员福利计划详情载于财务报表附注2.3[151] - 公司执行董事的服务合约为三年固定期限，可提前三个月书面通知终止[143] - 公司独立非执行董事的委任函为一年固定期限，可提前三个月书面通知终止[145] - 公司董事及控股股东在截至2024年8月31日止年度无重大交易、安排或合约中的重大权益[147] - 公司截至2024年8月31日止年度未订立任何关于全部或绝大部分业务管理与行政的合约[148] - 公司董事会确认独立非执行董事在截至2024年8月31日止年度均为独立人士[142] 股东与股权 - 严玉德先生和王小英女士分别持有公司44.94%的股份[153] - 邓帮凯先生持有公司0.04%的股份[153] - Virscend Holdings持有公司42.76%的股份，中国银行股份有限公司持有14.86%的股份，Happy Venus Limited持有5.96%的股份[157] - 公司购股权计划于2015年12月28日采纳，旨在向合资格人士提供拥有公司个人股权的机会[161] - 购股权计划项下可能发行的最高股份数目不得超过上市日期已发行股份的10%，即300,000,000股股份[162] - 购股权计划下可供授出的购股权数目为300,000,000份[167] - 股份奖励计划下可授予的奖励数目为308,876,100份[173] - 股份奖励计划下可发行的新股份总数为263,226,100股，占已发行股份的约8.52%[173] - 购股权计划剩余有效期为一年零一个月[165] - 股份奖励计划剩余有效期为六年零十个月[171] - 自购股权计划采纳以来，未有任何购股权被授出、行使、失效或注销[166] - 自股份奖励计划采纳以来，未向任何选定参与者授予任何奖励[172] - 公司或其附属公司在报告年度内未购买、出售或赎回任何上市证券[176] - 公司或其附属公司在报告年度内未订立任何可能导致发行股份的协议[175] - 公司未向任何人士授出购股权，导致发行股份超过已发行股本的1%[163] - 公司控股股东在报告期内遵守不竞争承诺，除已授予的豁免外[179] 租赁与合作协议 - 公司与天仁大酒店签订为期三年的租赁协议，年租金为3,136千元人民币，租金每年上调5%[183] - 公司与天仁大酒店签订为期三年的综合管理服务协议，年服务费为1,471千元人民币，部分费用每年上调5%[186] - 公司通过结构性合约控制中国经营实体，但自2021年9月1日起，受中国法律限制，无法继续收取服务费[190] - 西藏华泰向中国经营实体提供独家技术服务和管理顾问服务，并拥有相关技术和知识产权的独家所有权[196] - 中国经营实体需向西藏华泰支付相当于其净利润金额的服务费，最高为四川德瑞持有学校出资人权益的百分比[196] - 西藏华泰有权根据实际服务和业务需求调整服务费金额，但调整金额不得超过上述金额[196] - 四川德瑞授权西藏华泰或其指定购买人购买中国经营实体的学校出资人权益，购买价为法律法规批准的最低价[197] - 西藏华泰有权随时购买中国经营实体的学校出资人权益[197] - 若中国法律法规允许，西藏华泰将尽快发出行使权益认购权的通告，购买股权百分比不得低于法律法规准许的最大百分比[200] 其他 - 公司股份于2016年1月15日在联交所主板上市[114] - 公司为中国西南地区领先的高中及大学民办教育服务供应商[115] - 公司截至2024年8月31日止年度的业绩载于年报第82至83页的合并损益表[117] - 公司业务回顾及财务关键绩效指标分析载于年报第9至23页的管理层讨论与分析[118] - 公司主要风险及不明朗因素载于财务报表附注39及年报“管理层讨论与分析”一节[119] - 公司将于2025年1月10日至15日暂停办理股份过户登记手续，以确定有权出席股东周年大会的股东身份[127] - 公司将于2025年1月23日至24日暂停办理股份过户登记手续，以确定收取末期股息及特别股息的股东资格[127] - 公司主要客户为集团学生及其父母，无单一客户占收入5%以上[129] - 公司五大供应商占总采购额的37.6%，其中最大供应商占13.4%[130] - 公司截至2024年8月31日拥有2,000名员工，较2023年的1,904名增加了5%[93]

财务表现 - 公司截至2024年8月31日止年度的收益为955,107千元人民币，同比增长25.3%[1] - 毛利为312,806千元人民币，同比增长24.2%[1] - 年内溢利为53,956千元人民币，同比增长39.9%[1] - 本公司拥有人应占溢利为45,009千元人民币，同比增长39.5%[1] - 经调整净溢利为69,913千元人民币，同比增长22.2%[1] - 经调整EBITDA为343,091千元人民币，同比增长25.7%[1] - 每股基本及摊薄盈利为1.5分人民币，同比增长36.4%[1] - 每股总股息为1.30港仙，同比增长18.2%[1] - 股息派息率为50.0%，同比增长66.7%[1] - 公司总资产减流动负债从2023年的2,779,702千元增加到2024年的2,818,674千元[1] - 非流动负债总额从2023年的1,936,936千元增加到2024年的1,978,331千元[1] - 净资产从2023年的842,766千元减少到2024年的840,343千元[1] - 2024年总收益为人民币955,107千元，同比增长25.3%[30] - 2024年学费收入为人民币760,118千元，同比增长25.9%[30] - 2024年住宿费收入为人民币52,582千元，同比增长21.8%[30] - 2024年学校食堂营运费收入为人民币80,662千元，同比增长33.4%[30] - 2024年非学历教育服务费收入为人民币22,492千元，同比增长11.5%[30] - 2024年海外升学咨询服务费收入为人民币14,496千元，同比增长107%[30] - 2024年教育管理及咨询服务费收入为人民币21,747千元，同比下降16.1%[30] - 2024年融资成本为人民币126,254千元，同比增长26.7%[32] - 2024年所得税开支为人民币5,637千元，同比下降64.2%[38] - 2024年每股基本及摊薄盈利为人民币1.1分，同比增长22.2%[42] - 截至2024年8月31日止年度，公司收益由7.623亿元增加至9.551亿元，增长25.3%[62][65] - 学费收入从6.035亿元增加至7.601亿元，增长25.9%[62][65] - 住宿费收入从4316万元增加至5258万元，增长21.8%[62] - 学校食堂营运费收入从6046万元增加至8066万元，增长33.4%[62] - 高中收益从2.823亿元增加至3.934亿元，增长39.3%[65] - 大学收益从3.212亿元增加至3.668亿元，增长14.2%[65] - 公司收益增加至人民币955.1百万元，同比增长25.3%[97] - 学费收益增加至人民币760.1百万元，同比增长25.9%[97] - 学校食堂营运费收益增加至人民币80.7百万元，同比增长33.4%[97] - 销售成本增加至人民币642.3百万元，同比增长25.8%[100] - 毛利增加至人民币312.8百万元，毛利率为32.7%[101] - 销售及分销开支增加至人民币11.0百万元，同比增长42.9%[103] - 行政开支为人民币118.5百万元，同比增长11.4%[104] - 其他收入及收益为人民币19.8百万元，同比下降40.0%[105] - 其他开支为人民币18.7百万元，同比增长49.6%[107] - 融资成本为人民币126.3百万元，同比增长26.7%[108] - 资本承担中土地及楼宇、设备的已订约但未拨备金额为人民币197,241千元[109] - 杠杆比率从251.2%降至249.9%[111] - 资产抵押中已向第三方租賃公司支付人民币49.9百万元[115] - 员工人数从1,904名增加至2,000名，薪酬开支总额为人民币335.1百万元[117] - 董事会建议派付末期股息每股0.25港仙及特别股息每股0.50港仙[119] 学生表现 - 学生入学总人数为34,307人，同比增长13.1%[3] - 2024年高考中，旗艦學校89.2%的畢業生考取可申請並升讀中國一流大學的分數，27名高中畢業生獲得北京大學或清華大學的錄取通知[55] - 2024年，130名學生獲得QS世界大學排名前100大學的錄取通知[55] - 2024年，58名學生在省級學科競賽中獲得一等獎，7名學生榮獲全國五大學科競賽金牌[56] - 2024至2025學年，公司自營學校的招生總人數為34307人，其中高中招生人數為9609人，大學招生人數為24698人[58] - 高中-国内课程的学生入学人数从2022/2023学年的6,427人增加到2024/2025学年的9,080人[68] - 高中-国际课程的学生入学人数从2022/2023学年的444人增加到2024/2025学年的529人[68] - 大学学生入学人数从2022/2023学年的20,284人增加到2024/2025学年的24,698人[68] - 整体学校使用率从2023/2024学年的62.1%提高到2024/2025学年的71.4%[74] 学费及费用 - 高中-国内课程的平均学费从2022/2023学年的41,621元增加到2024/2025学年的44,101元[66] - 高中-国际课程的平均学费从2022/2023学年的116,314元增加到2024/2025学年的141,769元[66] - 大学课程的平均学费从2022/2023学年的15,873元增加到2024/2025学年的17,028元[66] - 大学新本科生及专科学生的学费从2024/2025学年起分别增加至人民币18,000元及15,900元[75] 教育服务 - 国际部在2023/2024学年录得收益人民币14.5百万元，提供海外升学咨询服务[78] - 提供非学历教育服务的收益在2023/2024学年达到人民币22.5百万元，包括一站式全面教育课程[81] 学校及教育管理 - 公司拥有15所私有学校和12所教育管理服务下的学校[88] - 公司计划在2024/2025学年开设8所高中、2所教育管理服务下的高中、1所教育管理服务下的初中、5所教育管理服务下的幼稚园、3所教育管理服务下的学前教育至十二年级的学校[88] 风险管理 - 公司面临的主要运营风险包括中国教育行业的市场状况、监管环境变化、招生率和学费提升能力等[90] - 公司未利用衍生合约对冲利率风险，但董事会在需要时会考虑对冲重大利率风险[91] 财务报告及审计 - 公司首次应用国际财务报告准则第17号保险合约，对财务状况及表现无重大影响[18] - 公司应用国际会计准则第1号及国际财务报告准则实务报告第2号之修訂本，对财务状况及表现无重大影响，但影响会计政策披露[20] - 公司评估已颁布但尚未生效的若干国际财务报告准则修訂本，预计对经营业绩及财务状况无重大影响[26] - 审核委员会已审阅集团采用的会计原则及惯例，并讨论审计、内部控制及财务申报事宜[127] - 审核委员会已连同董事会及外聘核数师审阅集团截至2024年8月31日止年度的年度业绩公告及合并财务报表[127] - 年度业绩公告所载财务资料为经与核数师中瑞和信会计师事务所有限公司协定同意的财务报表节录，但并非经审核的合并财务报表[129] - 年度业绩公告及2024年度报告将分别刊登于联交所网站及公司网站，年度报告将寄发予股东[130] 公司治理 - 公告日期，执行董事为王小英女士、叶家郁先生、严玉德先生及邓帮凯先生；独立非执行董事为薛超颖先生及陈剑燊先生[131] - 公司不符合上市规则第3.10、3.21、3.25及3.27A条的規定，正努力物色合適的候選人[124]

公司业务及发展 - 公司是一家领先的学前教育至十二年级及大学民办教育服务供应商，拥有多所自营学校和外国语学院，以及在美国加州设立的大学[3] - 本集团截至二零二四年二月二十九日止六个月，高中收入增长38.9%至218,630千元，大学收入增长15.5%至203,265千元[10] - 本集团计划通过多重扩展策略实现未来增长，包括与第三方合作成立新高中、提高现有学校网络使用率和学费、在学校内部设立国际教育课程等[12] - 本集团拓展了教育产品版图，将国际教育课程扩展至欧洲和亚洲，并建立了矩阵学术擴展項目和社会实践項目[15] - 本集团自二零一九年下半年起通过为学生提供海外升学咨询服务拓展业务，截至二零二四年二月二十九日止六个月录得收入为3.6百万人民币[16] - 本集团与若干学前教育至十二年级公立学校及幼儿园合作，提供教育管理及咨询服务，截至二零二四年二月二十九日为13间学校提供服务[17] - 本集团与商业物业业主合作，在商业综合大楼中开设一站式全面教育课程，截至二零二四年二月二十九日止六个月录得收益为16.1百万人民币[17] - 公司主要业务为投资控股，主要在中国提供民办教育服务[83] 财务表现 - 2024年上半年，公司收入达到人民币520,366千元，同比增长27.7%，毛利为人民币179,274千元，同比增长28.1%[7] - 学费、住宿费、学校食堂營運费用、教育管理及咨询服务费等收入均有增长，其中教育管理及咨询服务费增长最为显著，达到145.0%[9] - 本集团二零二四年学生入学人数增长24.8%，其中高中生国际课程增长7.9%至21,884人，大学生增长11.7%至30,339人[12] - 本集团收入为人民币520.4百万元，同比增长27.7%[26] - 本集团毛利为人民币179.3百万元，同比增长28.1%[28] - 本集团截至2024年2月29日的现金及现金等价物为2,217,108千元，较去年同期增长[33] - 公司截至2024年2月29日止六个月，公司收入为520,366千元，毛利为179,274千元[75] - 公司截至2024年2月29日止六个月期内溢利为36,846千元，较去年同期27,004千元增长[76] - 公司截至2024年2月29日的非流动资产总值为2,677,681千元，较去年8月31日的2,643,837千元略有增长[77] - 公司截至2024年2月29日的非流动负债总额为1,442,724千元，较去年同期1,219,334千元有所增加[78] - 公司截至2024年2月29日止六个月经营活动所得现金流量为39,772千元，较去年同期28,038千元有所增长[80] 股权及融资 - 公司已于2015年12月28日采纳了购股权计划，旨在向合格人士提供持有公司股权的机会，激励其对公司的贡献，并吸引和留住人才[63] - 股份獎勵計劃有效期为十年，自2021年10月9日起生效，截至2024年10月9日终止[71] - 本公司已收取出售五龍山高中所得款项净额为人民币2,294,000.00元，用于一般经营资金[74] - 已发行并支付的股本为3,088,761,000股，每股面值1.0港仙[100] 公司治理及合规 - 公司成立了審核委員會，由三名獨立非執行董事組成，主要職責是檢討及監督財務報告程序、內部控制及風險管理制度[50] - 審核委員會已審閱了報告期內公司的未經審核中期業績和簡明綜合財務報表[51] - 公司董事資料有變動，陳劍燊先生已辭任另一家上市公司的獨立非執行董事[52] - 公司在報告期間沒有購買、出售或贖回任何上市證券[53] - 公司致力達致資歷要求，已採取特定計劃並實行具體措施[54] - 公司董事及主要行政人员持有公司股份的情况已公开披露[57] - 公司董事或主要行政人员於報告期間沒有持有或被視為持有公司股份的情況[59]

公司业务及收入情况 - 公司为领先的学前教育至十二年级及大学民办教育服务供应商，拥有多所学校，包括Virscend University[3] - 公司经营的学校收入增长，从截至2023年二月二十八日止六个月的407.6百万元增加至截至2024年二月二十九日止六个月的520.4百万元[8] - 本集团截至二零二四年二月二十九日止六个月的总收入为421,895千元，同比增长26.6%[9] - 高中和大学的学费总额为421,895千元，同比增长26.6%，主要由于新成立的高中和学生入学人数增加所致[10] - 本集团經營的各类别学校的平均学费分别为44,020元、133,374元和16,767元[11] - 本集团經營的各类别学校的学生入学人数分别为8,019人、436人和21,884人，总人数为30,339人，同比增长11.7%[12] - 公司已扩大教育产品版图，将国际教育课程扩展至欧洲和亚洲，并根据学校课程建立矩阵学术扩展项目和社会实践项目[15] 财务状况及经营成果 - 本集团计划通过多重扩展策略实现未来增长，包括与第三方业务伙伴合作成立新高中、提高现有学校网络的使用率和学费、在学校内部设立国际教育课程并提供出国留学咨询服务[12] - 本集团目前的学费标准为高中介于30,000元至59,800元，大学专科为15,000元，学士为17,000元至20,000元，高中国际课程为介于96,000元至148,000元[14] - 收入主要来源于学费、住宿费、学校食堂服务费和管理服务费，截至2024年2月29日收入为5.204亿元人民币，同比增长27.7%[26] - 本集团截至报告期间的毛利为人民币179.3百万元，毛利率为28.1%[28] - 经调整淨溢利较去年同期增加人民币9,842百万元[35] - 公司除税前利润为90,436千元，较去年同期增长54.5%[88] 股权结构及股东信息 - 2024年2月29日，Virscend Holdings持有公司股份132,063,204.5万股，占股权约42.76%[61] - 2024年2月29日，Happy Venus Limited持有公司股份18,314,412.9万股，占股权约5.93%[61] - 2024年2月29日，中国银行有限公司持有公司股份45,887,610万股，占股权约14.86%[61] - 公司已发行股份约为300,000,000股，占已发行股份的9.71%[64] - 公司截至2024年2月29日的计息银行及其他借款总额为2,217,108千元，较去年同期略有增长[97]

公司业务 - 公司在中国四川省五个城市经营9所高中和1所大学，提供正规教育及全面教育课程[2] - 公司在2023年度报告中提到，已在多所学校设立国际课程，包括中国/海外标准高中课程、海外标准大学入学考试、语言考试或美国大学进阶先修课程[4] - 公司将重点提供三类业务：通过寄宿学生为学生提供非义务正规教育服务，向第三方拥有的幼稚园学校提供教育管理服务以及非教育学生相关服务[17] 公司业绩 - 公司在2023年的《中国独立学院及民办大学排名》中，在全部397所独立学院及民办大学中文学专业方面排名第四位[4] - 公司在全部397所独立学院及民办大学中的本科生就业质量及深造率均排名第二十九位及第三十位[4] - 公司在2023年的武書連《中國獨立學院及民辦大學排名》中，公司在全部獨立学院及民办大学中文学专业方面排名第四位[15] 公司财务 - 公司毛利率在2020年出现负数，但在2023年达到5.1%[8] - 公司净利率在2021年出现负数，但在2023年达到7.5%[8] - 二零二三年八月三十一日止年度的收入增至人民幣762.3百萬元，增幅達38.3%[11] 公司股东 - Virscend Holdings持有公司股份约42.76%[123] - 中国银行股份有限公司持有公司股份约14.86%[123] - Happy Venus Limited持有公司股份约5.93%[123]

财务表现 - 公司截至2023年8月31日的年度收益为762,268千元人民币，同比增长38.3%[1] - 公司年度毛利为251,775千元人民币，同比增长50.2%[1] - 公司年度溢利为38,561千元人民币，同比增长891.0%[1] - 公司母公司拥有人应占溢利为32,263千元人民币，同比增长183.5%[1] - 公司经调整净溢利为57,221千元人民币，同比增长373.3%[1] - 公司经调整EBITDA为304,334千元人民币，同比增长34.5%[1] - 公司每股基本及摊薄盈利为1.1分人民币，同比增长175.0%[1] - 公司截至2023年8月31日止年度的客户合约收益为762,268千元人民币，同比增长38.3%[23] - 学费收入为603,516千元人民币，同比增长38.3%[23] - 学校食堂营运费收入为60,457千元人民币，同比增长50.5%[23] - 住宿费收入为43,160千元人民币，同比增长35.9%[23] - 非学历教育服务费收入为20,175千元人民币，同比增长44.9%[23] - 海外升学咨询服务费收入为7,004千元人民币，同比增长36.6%[23] - 教育管理及咨询服务费收入为25,930千元人民币，同比增长19.3%[23] - 公司截至2023年8月31日止年度的其他收入及其他收益为26,327千元人民币，同比下降24.9%[23] - 公司截至2023年8月31日止年度的融资成本为99,675千元人民币，同比增长15.3%[25] - 公司截至2023年8月31日止年度的所得税开支为15,754千元人民币，同比增长2866.5%[30] - 公司2023年8月31日的计息银行及其他借款总额为2,117,208千元，较2022年同期的1,426,687千元增长48.4%[37][38] - 公司2023年8月31日的租赁负债总额为6,862千元，较2022年同期的1,031千元增长565.6%[39] - 公司2023年8月31日的贸易应收款项为1,961千元，较2022年同期的1,200千元增长63.4%[40] - 公司2023年8月31日的预付款项及其他应收款项为230,465千元，较2022年同期的56,268千元增长309.7%[41] - 公司2023年8月31日的贸易应付款项为1,617千元，较2022年同期的1,352千元增长19.6%[41] - 公司2023年收益为762.3百万元，较2022年的551.1百万元增长38.3%[57] - 2023年学费收入为603,516千元，较2022年增长38.3%，住宿费收入为43,160千元，增长35.9%[58] - 2023年高中学费收入为282,301千元，较2022年增长76.1%，大学学费收入为321,215千元，增长16.4%[59] - 2023年高中国内课程平均学费为44,020元，国际课程为133,374元，大学为16,767元[60] - 公司截至2023年8月31日止年度的收益为人民币762.3百万元，同比增长38.3%[86] - 学费收益增加人民币167.3百万元，同比增长38.3%，达到人民币603.5百万元[86] - 学校食堂营运费收益增加人民币20.3百万元，同比增长50.5%，达到人民币60.5百万元[87] - 销售成本增加人民币127.0百万元，同比增长33.1%，达到人民币510.5百万元[89] - 毛利增加人民币84.2百万元，同比增长50.2%，达到人民币251.8百万元[92] - 毛利率从30.4%提升至33.0%[91] - 销售及分销开支增加人民币1.1百万元，同比增长16.8%，达到人民币7.7百万元[94] - 行政开支增加人民币13.0百万元，同比增长13.9%，达到人民币106.4百万元[96] - 其他收入及收益减少人民币8.7百万元，同比下降24.9%，达到人民币26.3百万元[98] - 融资成本增加人民币13.2百万元，同比增长15.3%，达到人民币99.7百万元[102] - 公司杠杆比率从2022年8月31日的179.2%增加至2023年8月31日的251.2%，主要由于计息银行借款增加[104] - 公司2023年度薪酬开支总额为人民币275.4百万元，较2022年度的228.3百万元有所增加[109] - 公司建议派付2023年度末期股息每股0.4港仙及特别股息每股0.7港仙[111] 学生与招生 - 公司学生入学总人数为30,339人，同比增长11.7%[2] - 公司网络学校学生人数为9,903人，同比增长6.3%[2] - 2023年公司自营学校招生总人数为30,339人，其中高中招生8,455人，大学招生21,884人[56] - 2023/2024学年招生总人数为30,339人，较2022/2023学年的27,155人有所增加，整体使用率从52.6%提升至62.1%[65] 学校运营与扩展 - 公司于2022年/2023年在四川省成都市开设了两间新高中及两间非学历教育机构[44] - 公司于2023年9月，四川外国语大学成都学院获教育部批准转制为新校名“成都外国语学院”[46] - 公司2023年高考中，旗舰学校约89.7%的毕业生考取可申请并升读中国一流大学的分数，其中24名毕业生获得北京大学或清华大学的录取通知[48] - 除旗舰学校外，公司其他学校约77.8%的毕业生在2023年高考中考取可申请大学录取的分数，远超四川省平均录取率36.5%[49] - 公司已在成都市开设两所高中，并计划于2023年9月在四川省眉山市开设一所新高中[64] - 公司计划在2024/2025学年调整学费，本科生学费自2020/2021学年起已增至人民币17,000元，专科学费增至人民币15,000元[65] - 公司部分非营利高中已申请注册为营利性高中，获批后将有权自行设定学费[66] - 公司高中国际课程学费介于人民币96,000元至148,000元之间[67] - 公司国际部在2022/2023学年通过提供海外升学咨询服务录得收益人民币7.0百万元[72] - 公司为13间学校提供教育管理及咨询服务，包括7间幼儿园、5间学前至九年级/十二年学校及1间公立高中[73] - 公司在2022/2023学年通过一站式全面教育课程录得收益人民币20.2百万元[74] - 公司目前共开设15所私有学校，并为13所学校提供教育管理服务[76] - 公司计划通过轻资产模式与第三方合作成立新高中，并提高现有学校网络的使用率及学费[63] - 公司计划在学校内部设立国际教育课程，并提供出国留学咨询服务[63] - 公司计划提供非学历教育服务，包括教育管理及咨询服务、一站式全面教学课程及学生本地生活服务[63] 财务与风险管理 - 公司现金及现金等价物为756,413千元人民币，同比增长94.3%[5] - 公司截至2023年8月31日的流动负债净额为人民币731,179,000元，较2022年的人民币823,549,000元有所下降[10] - 公司截至2023年8月31日的合约负债为人民币676,584,000元，较2022年的人民币463,626,000元显著增加[10] - 公司拥有未动用银行融资金额人民币1,400,000,000元，可在2023年8月31日起7个月内提取[11] - 公司董事认为，银行融资可续期并延长至2023年8月31日起3年[11] - 公司董事认为，因退还预收学费而产生现金流出的可能性甚微，合约负债余额人民币676,584,000元在报告期结束后至少12个月内不会产生重大现金流出[11] - 公司将实施节约成本措施，以保持充足的运营现金流[12] - 公司首次应用了2022年9月1日或之后生效的国际财务报告准则修订本，但对财务状况和表现无重大影响[13] - 公司未提前采用已颁布但尚未生效的新订国际财务报告准则及其修订本[14] - 公司预计应用国际会计准则第1号修订本不会导致负债重新分类[16] - 公司预计应用国际会计准则第8号修订本不会对合并财务报表构成重大影响[21] - 公司2023年8月31日无重大或然负债[105] - 公司2023年8月31日向第三方租赁公司支付人民币61.5百万元作为借款抵押按金，较2022年8月31日的40.8百万元有所增加[106] - 公司2023年8月31日拥有1,904名雇员，较2022年8月31日的1,623名有所增加[107] - 公司面临的主要风险包括中国教育行业市场状况、监管环境变化、学费调整能力及融资可用性[77] 公司治理与股东事务 - 公司将于2024年1月23日至26日暂停办理股份过户登记手续以确定股东周年大会的股东身份[112] - 公司将于2024年2月1日至2日暂停办理股份过户登记手续以确定收取末期股息及特别股息的股东资格[113] - 公司已采纳联交所上市规则附14第2部分所载企业管治守则并遵守所有适用守则条文[114] - 公司审核委员会已审阅2023年度年度业绩公告及合并财务报表[117] 其他 - 公司于2023年4月28日取消附属公司合并入账，涉及资产净值为-1,032千元[42] - 公司2023年共有1,481名教师，其中54.5%拥有硕士或以上学位，21.0%取得高级教师资格[62]

财务表现 - 截至2023年2月28日止六个月，公司客户合约收益为407,579千元人民币，同比增长36.5%[3] - 学费收入为333,277千元人民币，同比增长35.7%[3] - 母公司普通权益持有人应占溢利为23,500千元人民币，同比增长131.9%[8] - 每股基本及摊薄溢利为0.008元人民币，同比增长166.7%[8] - 公司截至2023年2月28日止六个月的收益为407,579千元人民币，同比增长36.5%[82] - 公司截至2023年2月28日止六个月的毛利为139,984千元人民币，同比增长63.4%[82] - 公司截至2023年2月28日止六个月的期内溢利为27,004千元人民币，同比增长255.5%[82] - 公司截至2023年2月28日止六个月的母公司权益持有人应占溢利为23,500千元人民币，同比增长131.8%[82] - 公司截至2023年2月28日止六个月的经调整纯利为37,846千元人民币，同比增长89.6%[82] - 公司截至2023年2月28日止六个月的每股盈利为0.008元人民币，与去年同期持平[82] - 公司截至2023年2月28日止六个月的毛利率为34.3%，较去年同期的28.7%有所提升[114] - 公司截至2023年2月28日止六个月的纯利率为6.6%，较去年同期的2.5%显著增长[114] - 公司截至2023年2月28日止六个月的毛利为140.0百万元，较去年同期增加63.4%[138] - 公司截至2023年2月28日止六个月的收益为407.6百万元，较去年同期增加36.5%[135] - 净溢利为人民币27,004千元，同比增长255.5%[163] 借款与负债 - 银行借款总额为1,051,800千元人民币，同比增长32.1%[18] - 公司应偿还其他借款总额为595,534千元人民币，同比增长18.8%[18] - 公司截至2023年2月28日止六个月的银行借款为1,051,800,000元人民币，由严玉德先生及其关联公司提供担保[68] - 公司杠杆比率由2022年8月31日的178.7%增至2023年2月28日的198.9%，主要是由于计息银行借款增加所致[188] - 融资成本由截至2022年2月28日止六个月的人民币37.8百万元增加31.5%至报告期的人民币49.6百万元，主要由于银行及其他借款利息开支增加[181] 资本与资产 - 公司出售账面净值为120,737元人民币的资产，未带来亏损[9] - 公司资本承担总额为1,647,334千元人民币，同比增长15.5%[18] - 公司截至2023年2月28日止六个月的租赁负债及使用权资产总额分别为人民币4,916千元和8,229千元[39][40] - 公司与天仁大酒店的租赁负债融资成本为人民币121千元[41] - 公司截至2023年2月28日的资本承担中，楼宇及设备的已订约但未拨备金额为人民币186,693千元，较2022年8月31日的人民币198,673千元有所减少[188] - 公司于2023年2月28日并无任何重大或然负债[189] - 公司于2023年2月28日并无持有重大投资，亦无其他重大收购及出售附属公司及联营公司[187] - 公司于2023年2月28日的银行余额以港元及美元计值，但并未因货币汇率波动而经历任何重大困难或影响[186] - 公司于2023年2月28日并无购买、出售或赎回任何上市证券[197] 应收与应付款项 - 公司贸易应收款项一年内为1,459千元人民币，同比增长7.9%[12] - 公司应付款项总额为88,926千元人民币，同比下降54.0%[14] - 公司截至2023年2月28日止六个月的应付关联方款项中，接受餐饮及住宿服务费用为人民币932千元，综合管理服务费用为人民币180千元[37] - 公司截至2023年2月28日止六个月的贸易应付款项按发票日期进行账龄分析[56] 收入与支出 - 公司2022-2023学年学费收入为333,277千元人民币，同比增长35.7%[96] - 公司2022-2023学年住宿费收入为22,168千元人民币，同比增长36.0%[96] - 公司2022-2023学年学校食堂营运费用为31,455千元人民币，同比增长42.3%[96] - 公司2022-2023学年教育管理及咨询服务费收入为10,270千元人民币，同比增长48.3%[96] - 公司2022-2023学年海外升学咨询服务收入为2.3百万元人民币[103] - 公司2022-2023学年教育管理及咨询服务收入为6.6百万元人民币[105] - 销售及分销开支增加至人民币2.2百万元，同比增长15.8%，主要由于新学校招生推广产生的广告费用增加[139] - 其他开支减少人民币1.6百万元，同比下降63.8%[141] - 销售成本增加人民币54.6百万元，同比增长25.6%，主要由于学生数目增加及餐饮服务质量提高[155] - 行政开支增加人民币23.4百万元，同比增长46.4%，主要由于业务咨询服务费用增加[157] - 薪酬开支总额为人民币147.2百万元，同比增长37.1%[168] 学生与招生 - 公司2022-2023学年高中生国内课程入学人数为6,427人，同比增长62.5%[98] - 公司2022-2023学年大学生入学人数为20,284人，同比增长9.5%[98] - 公司2022-2023学年学生总人数为27,155人，同比增长18.2%[98] - 公司截至2023年2月28日的招生总人数为27,155人，较去年同期的22,967人有所增加[121] - 公司截至2023年2月28日的整体使用率为52.6%，较去年同期的43.5%有所提升[121] - 公司2022-2023学年自营学校招生总人数为27,155人，其中高中招生6,871人，大学招生20,284人，网络学校招生9,319人[89] 业务扩展与合并 - 公司旗下五龙山高中与五龙山学校合并为新五龙山学校，提供义务教育和高中教育服务[43] - 公司预计2023年9月将在四川省眉山市开设一所新的营利性高中[120] - 公司于2023年4月28日决定将五龙山学校与五龙山高中合并为新五龙山学校，提供义务教育及高中教育服务[184] 税务与股息 - 公司截至2023年2月28日止六个月的税务开支总额为1,034千元人民币，同比下降58.7%[65] - 公司未建议派付截至2022年8月31日止年度的股息[42] - 公司董事会不建议派付截至2023年2月28日止六个月的中期股息[194] 现金流与现金等价物 - 经营活动的现金流出净额为人民币27,387千元，去年同期为现金流入净额人民币5,384千元[161] - 期末现金及现金等价物为人民币226,920千元，较期初减少人民币162,252千元[161] 员工与薪酬 - 公司拥有1,887名雇员，较去年增加264名[167] - 薪酬开支总额为人民币147.2百万元，同比增长37.1%[168] 其他 - 公司于2023年3月31日委任邓帮凯先生为公司秘书[174] - 公司于2023年4月28日批准并授权刊发中期简明综合财务报表[43] - 公司截至2023年2月28日止六个月的资本承担情况未披露[58]

财务表现 - 公司截至2023年2月28日止六个月的收益为407,579千元人民币，同比增长36.5%[8] - 公司截至2023年2月28日止六个月的毛利为139,984千元人民币，同比增长63.4%[8] - 公司截至2023年2月28日止六个月的期内溢利为27,004千元人民币，同比增长255.5%[8] - 公司截至2023年2月28日止六个月的母公司权益持有人应占经调整纯利为23,500千元人民币，同比增长131.8%[8] - 公司截至2023年2月28日止六个月的毛利率为34.3%，较去年同期的28.7%有所提升[8] - 公司截至2023年2月28日止六个月的纯利率为6.6%，较去年同期的2.5%大幅提升[8] - 公司2023年中期报告显示，学费及其他辅助教育费用收入为298.7百万元，同比增长36.5%[9][10] - 公司总收益从2022年的245,662千元增长至2023年的333,277千元，增幅为35.7%[10] - 公司截至2023年2月28日止六个月的收益为人民币407.6百万元，同比增长36.5%，主要由于学费和学校食堂运营费的增加[29] - 学费收益由截至2022年2月28日止六个月的人民币87.6百万元增加35.7%至报告期的人民币333.3百万元[29] - 学校食堂运营费收益由截至2022年2月28日止六个月的人民币9.3百万元增加42.3%至报告期的人民币31.5百万元[29] - 公司截至2023年2月28日止六个月的毛利为人民币140.0百万元，同比增长63.4%，主要由于平均学费及学生数量增加所致[31] - 公司毛利率从2022年同期的28.7%提升至2023年的34.3%，主要由于学生入学人数增加及新开设的两所营利性高中学费增加[31] - 公司2023年上半年收益为407,579千元人民币，同比增长36.5%[77] - 2023年上半年毛利为139,984千元人民币，同比增长63.3%[77] - 公司2023年上半年期内溢利为27,004千元人民币，同比增长255.6%[77][78] - 公司2023年上半年全面收益总额为26,911千元人民币，同比增长243.5%[78] - 公司2023年上半年母公司擁有人應佔每股盈利為0.008元人民币，同比增长166.7%[77] - 公司截至2023年2月28日止六个月的除税前利润为58,575千元人民币，同比增长12.5%[91] - 截至2023年2月28日止六个月，公司母公司普通权益持有人应占溢利为人民币23,500千元，同比增长131.9%[97] - 截至2023年2月28日止六个月，公司每股基本及摊薄溢利为人民币0.008元，同比增长166.7%[97] 学生与招生 - 公司在2022至2023学年自营学校的招生总人数为27,155人，其中高中招生人数为6,871人[3] - 公司在2022至2023学年四川外国语大学成都学院的招生人数为20,284人，网络学校招生人数为9,319人[3] - 公司学生总人数从2022年的22,967人增加至2023年的27,155人，增幅为18.2%[13] - 公司整体学校使用率从2022年的43.5%提升至2023年的52.6%[15] 教师与雇员 - 公司在2022至2023学年在中国合共聘用约1,319名教师[3] - 公司截至2023年2月28日的雇员总数为1,887名，较2022年8月31日的1,623名有所增加[46] - 公司截至2023年2月28日止六个月的薪酬开支总额为人民币147.2百万元，较2022年同期的107.4百万元增长37.1%[47] - 公司截至2023年2月28日止六个月的雇员福利开支为132,884千元人民币，同比增长46.7%[91] 学校运营与扩展 - 公司目前在中国四川省五个城市经营9所高中及1所大学[5] - 公司计划通过多重扩展策略实现未来增长，包括与第三方合作成立新高中、提高现有学校网络使用率及学费、设立国际教育课程等[13] - 公司已在成都市开设两所高中，并计划于2023年9月在四川省眉山市开设新的营利性高中[14] - 公司为13所学校提供教育管理及咨询服务，包括6所幼儿园、5所学前教育至九年级/十二年制学校及2所高中[20] - 一站式全面教育课程在建筑面积约5,000至10,000平方米的商业综合大楼中开设，截至2023年2月28日止六个月录得收益人民币6.6百万元[20] - 公司国际部门自2019年起提供海外升学咨询服务，2023年中期报告期间录得收入2.3百万元[19] - 公司国际部门在《2023年中国最具教育竞争力国际学校》排行榜中，成都外国语学校国际部门在成都排名第一[17] - 公司旗下Virscend University自开办以来已有43名工商管理硕士毕业生，并正在申请WSCUC的资格认证[57] 成本与开支 - 销售成本较去年同期增加人民币54.6百万元或25.6%，主要由于雇员成本、食堂运营直接材料成本和学生奖学金成本的增加[30] - 雇员成本较去年同期增加人民币28.4百万元或32.4%，主要由于2022/2023学年在校教师人数增加[30] - 食堂运营直接材料成本较去年同期增加人民币5.2百万元或27.5%，主要由于报告期学生数目增加及餐饮服务质量持续提高[30] - 学生奖学金成本较去年同期增加人民币12.9百万元或162.3%，主要由于2022/2023学年入学的学生人数增加[30] - 销售及分销开支从2022年的人民币1.9百万元增加15.8%至2023年的人民币2.2百万元，主要由于新学校招生推广产生的广告费用增加[32] - 行政开支从2022年的人民币23.4百万元增加46.4%至2023年的人民币34.3百万元，主要由于业务咨询服务费用增加[33] - 融资成本从2022年的人民币37.8百万元增加31.5%至2023年的人民币49.6百万元，主要由于银行及其他借款利息开支增加[35] 现金流与融资 - 公司截至2023年2月28日的现金及现金等价物为人民币1,647,334千元，较2022年8月31日的人民币1,426,687千元有所增加[36] - 公司杠杆比率从2022年8月31日的178.7%增至2023年2月28日的198.9%，主要由于计息银行借款增加[43] - 公司截至2023年2月28日的资本承担为人民币186,693千元，主要为楼宇及设备相关[43] - 公司于2023年2月28日向第三方租赁公司支付人民币43,100,000元作为借款的抵押存款，较2022年8月31日的40,800,000元有所增加[45] - 公司经营活动所得现金流量为28,038千元人民币，较去年同期的10,101千元人民币大幅增长[82] - 公司投资活动所用现金流量净额为27,527千元人民币，较去年同期的77,480千元人民币有所减少[83] - 公司融资活动所得现金流量为447,000千元人民币，较去年同期的197,000千元人民币显著增加[83] - 公司期末现金及现金等价物为226,920千元人民币，较去年同期的126,101千元人民币大幅增长[83] - 公司新增银行贷款为191,600千元人民币，较去年同期的118,500千元人民币有所增加[83] - 公司偿还银行贷款为188,441千元人民币，较去年同期的58,352千元人民币显著增加[83] - 公司添置使用权资产为22,899千元人民币，较去年同期的77,480千元人民币有所减少[83] - 公司已付股息为576千元人民币，较去年同期的758千元人民币有所减少[83] - 公司已付利息为53,125千元人民币，较去年同期的44,545千元人民币有所增加[83] - 公司偿还关联方贷款为111,966千元人民币，较去年同期的433,777千元人民币显著减少[83] - 公司截至2023年2月28日止六个月的计息银行及其他借款为人民币1,647,334千元，同比增长15.5%[101] - 公司银行借款人民币1,051,800,000元由关联公司资产作抵押或担保[102] - 公司其他借款总额为595,534,000人民币，到期日为一至五年，由严玉德先生及其关联公司担保[103] - 公司银行借款总额为1,051,800,000人民币，其中23,800,000人民币由关联方位于成都的楼宇抵押担保[103] 股东与股权结构 - 严玉德先生通过Virscend Holdings持有公司1,320,632,045股股份，占公司总股本的42.76%[63] - 王小英女士通过Smart Ally持有公司67,500,000股股份，占公司总股本的2.19%[64] - 中国银行有限公司持有公司458,876,100股股份，占公司总股本的14.86%[63] - Happy Venus Limited持有公司183,144,129股股份，占公司总股本的5.93%[63] - 严弘佳女士通过Happy Venus Limited持有公司183,144,129股股份，占公司总股本的5.93%[65] - 公司董事及主要行政人员在2023年2月28日未持有任何其他股份或债权证[61] - 公司未在报告期内授予董事或其配偶、未成年子女任何认购股份或债权证的权利[62] - 公司自2015年12月28日起采纳购股权计划，旨在激励合资格人士提升对集团的贡献[67] - 公司根据购股权计划可发行的最高股份数目为300,000,000股，占已发行股份的9.71%[68] - 购股权计划自采纳之日起10年内有效，剩余年期约为2年零7个月[70] - 公司股份奖励计划自2021年10月9日起10年内有效，剩余年期约为8年零4个月[75] - 股份奖励计划可授予的奖励数量为308,876,100份，占已发行股份的10%[73] - 受托人已为股份奖励计划购买并持有45,650,000股股份[74] - 根据股份奖励计划，利用股东授予的一般授权可发行的新股份总数为263,226,100股，占已发行股份的8.52%[75] - 公司未在报告期内根据计划授出购股权或奖励[76] 资产与负债 - 公司2023年2月28日非流動資產總值為3,467,782千元人民币，同比下降0.8%[79] - 公司2023年2月28日流動資產總值為316,562千元人民币，同比下降32.8%[79] - 公司2023年2月28日流動負債總額為1,271,820千元人民币，同比下降1.8%[79] - 公司2023年2月28日非流動負債總額為1,684,451千元人民币，同比下降10.1%[80] - 公司2023年2月28日總權益為828,073千元人民币，同比增长3.7%[80] - 截至2023年2月28日止六个月，公司添置物业、厂房及设备收购成本为人民币31,231,434元[97] - 截至2023年2月28日止六个月，公司贸易应收款项为人民币2,820千元，同比增长135%[98] - 截至2023年2月28日止六个月，公司贸易应付款项为人民币1,459千元，同比增长7.9%[98] - 截至2023年2月28日止六个月，公司合约负债为人民币459,752千元，同比下降20.8%[100] - 公司资本承担中，已订约但未拨备的楼宇及设备为186,693人民币千元[104] - 公司应付关联方款项中，成都市实验外国语学校为719,306人民币千元[106] - 公司与天仁大酒店签订为期三年的租赁协议，租赁负债总额为7,776人民币千元，使用权资产总额为8,229人民币千元[108] 其他 - 公司未建议派付截至2023年2月28日止六个月的中期股息[51] - 公司执行董事邓帮凯先生于2023年3月31日获委任为公司秘书[54] - 公司外商占中外合作民办学校的投资总额应低于50%，且需获得省级或国家教育部门批准[56] - 公司受2021年5月14日国务院颁布的实施条例影响，该条例对民办学校的营运及管理有更严谨的规定[58] - 公司已发行及缴足的普通股为3,088,761,000股，每股1.0港仙[103] - 成都市实验外国语学校五龙山校区与成都实外新都五龙山学校合并为新五龙山学校，合并后新学校将被排除在公司合并范围之外[109] - 公司自2021年8月31日起失去对提供义务教育服务的中国经营实体的控制[110] - 四川外国语大学成都学院为公司综合联属实体，四川德瑞及新华文轩分别拥有75.7%和24.3%的学校出资人权益[110] - 报告期为截至2023年2月28日止六个月[111] - 四川德瑞由严玉德先生拥有69.44%权益，严弘佳女士拥有18.55%权益，王小英女士拥有3.00%权益，叶家齐女士拥有2.65%权益[111] - 西藏华泰为公司全资附属公司，根据中国法律成立的外商独资企业[112] - 公司控股股东严玉德先生全资拥有Virscend Holdings Company Limited[112] - 新华文轩为根据中国法律成立的股份有限公司，其股份于联交所上市（股份代号：0811）[112]

招生与学生情况 - 公司2022-2023学年自营学校招生总人数为27,155人，其中高中招生人数为6,871人，大学招生人数为20,284人，网络学校招生人数为9,319人[4] - 公司2022年高考中，除旗舰学校外，其他学校约72.4%的毕业生考取可申请大学录取的分数，远超四川省平均录取率36.4%[5] - 公司2022年度高中生总人数为4,449人，增长率为32.0%[22] - 公司学生总数截至2022年8月31日为18,518人，增长率为5.5%[23] - 高中学生国内课程入学人数从2021年的3,954人增加到2022年的6,427人，增长62.5%[52] - 大学学生入学人数从2021年的18,518人增加到2022年的20,284人，增长9.5%[52] - 2022年公司招生总人数为27,155人，较2021年的22,967人有所增加[60] - 公司2022年度学生入学人数增加，两间新学校自2022年9月1日开始经营[85] 学校与课程 - 公司旗下Virscend University自2018年起已有43名毕业生，目前提供工商管理硕士课程，预计2023年3月获得全面认证[4] - 公司旗下大学在2022年武书连《中国独立学院排名》中排名第18位，综合实力排名第64位，本科毕业生质量排名第22位[6] - 公司旗下大学提供29个学士课程和21个文凭课程[6] - 公司自2022年9月1日起，位於成都的兩間私有營利性高中已開始營運[36] - 公司向四川省的一間公立高中、兩間學前教育至九年級公立學校和五間民辦幼稚園提供教育管理及諮詢服務[36] - 公司计划在2024年9月于四川省眉山市开设一所新的营利性高中[57] - 2022年公司整体学校使用率为52.6%，较2021年的43.5%有所提升[60] - 2022年公司国际教育课程收益为人民币510万元[64] - 2022年公司一站式全面教育课程收益为人民币1,390万元[66] - 2022年公司为8所学校提供教育管理及咨询服务，包括5所幼儿园、2所学前至九年级/十二年学校及1所高中[65] - 2022年公司私立学校数量为13所，教育管理服务项下学校数量为10所[71] - 2022年公司高中学费标准为人民币30,000元至59,800元，大学学费标准为人民币12,000元至20,000元[62] 财务表现 - 公司2022年度收入为551.1百万元人民币，同比增长14.1%[20] - 公司2022年度经调整溢利净额为12.1百万元人民币，较2021年增加41.8百万元人民币[20] - 公司2022年度毛利为167,607千元人民币，毛利率为30.4%[12][13] - 公司2022年度经营活动所得现金净额为256,774千元人民币[17] - 公司2022年度流动比率为0.36，杠杆比率为178.7%[16] - 公司2022年度现金及现金等价物为389,265千元人民币[16] - 公司2022年度合约负债/递延收益为580,495千元人民币[16] - 公司2022年度计息银行及其他借款为1,426,687千元人民币[16] - 公司2022年度总权益为798,342千元人民币[16] - 公司2022年总收益为551.1百万元人民币，同比增长14.1%，主要得益于学费、住宿费及食堂营运费的增加[45][46] - 2022年公司教育管理及咨询服务费为21,730千元人民币，同比增长123.5%[46] - 2022年公司学校食堂营运费为40,167千元人民币，同比增长64.4%[46] - 2022年公司住宿费为31,770千元人民币，同比增长23.8%[46] - 公司2022年度收益为人民币551.1百万元，较2021年八个月增加297.6百万元或117.4%[85] - 公司2022年度销售成本为人民币383.5百万元，较2021年八个月增加129.3百万元或50.9%[88] - 公司2022年度毛利为人民币167.6百万元，毛利率为30.4%，较2021年八个月的毛损0.1百万元显著改善[89] - 公司2022年度其他收入及收益为人民币35,043千元，较2021年增加16,523千元或89.2%[84] - 公司2022年度行政开支为人民币93,413千元，较2021年减少35,834千元或27.7%[84] - 公司2022年度融资成本为人民币86,441千元，较2021年增加37,761千元或77.6%[84] - 公司2022年度除税前溢利为人民币4,422千元，较2021年亏损108,805千元改善113,227千元或104.1%[84] - 公司2022年度来自持续经营业务的净溢利为人民币3,891千元，较2021年亏损139,268千元改善143,159千元或102.8%[84] - 公司2022年度所得税开支为人民币531千元，较2021年减少29,932千元或98.3%[84] - 截至2022年8月31日止年度的毛利较2021年同期增加人民币168.3百万元，增幅达25,649.8%，主要由于收益增加人民币297.6百万元或117.4%[90] - 截至2022年8月31日止年度的销售及分销开支为人民币6.6百万元，较2021年同期减少人民币0.1百万元或1.5%[91] - 截至2022年8月31日止年度的行政开支为人民币93.4百万元，较2021年同期增加人民币3.7百万元或4.1%[96] - 截至2022年8月31日止年度的其他收入及收益为人民币35.0百万元，较2021年同期增加人民币11.8百万元或50.9%[97] - 截至2022年8月31日止年度的其他开支为人民币11.8百万元，较2021年同期减少人民币42.1百万元或78.8%[98] - 截至2022年8月31日止年度的融资成本为人民币86.4百万元，较2021年同期增加人民币39.5百万元或84.2%[99] - 截至2022年8月31日止年度的收益较2021年同期增加人民币68.2百万元或14.1%，主要由于学费收益增加人民币35.5百万元或9.7%[102] - 截至2022年8月31日止年度的销售成本较2021年同期增加人民币10.1百万元或2.7%，主要由于雇员成本增加人民币15.7百万元或9.9%[103] - 截至2022年8月31日止年度的毛利较2021年同期增加人民币58.1百万元或53.0%，毛利率上升7.7个百分点[106] - 截至2022年8月31日止年度的其他收入及收益较2021年同期增加人民币16.5百万元或89.2%，主要由于出售一间联营公司收益为人民币11.4百万元[109] - 公司截至2022年8月31日的净溢利为3,891千元，相比2021年同期的净亏损139,268千元有显著改善[113] - 公司经调整净溢利为12,091千元，相比2021年同期的经调整净亏损29,742千元有显著提升[113] - 公司截至2022年8月31日的银行及其他借款未偿还余额增加，导致杠杆比率从2021年的155.0%上升至178.7%[122] - 公司截至2022年8月31日的资本承担为198,673千元，相比2021年的183,621千元有所增加[120] - 公司截至2022年8月31日的员工总数为1,623人，相比2021年的1,561人有所增加[125] - 公司截至2022年8月31日的薪酬开支总额为228.3百万元，相比2021年的151.2百万元有所增加[125] - 公司截至2022年8月31日已向第三方租赁公司支付40.8百万元作为借款的已抵押存款[124] - 公司截至2022年8月31日并无任何重大或然负债[123] - 公司截至2022年8月31日并无持有重大投资，亦无其他重大收购及出售附属公司及联营公司[118] - 公司截至2022年8月31日并无其他重大投资及资本资产的未来计划[119] - 公司截至2022年8月31日止年度的五大供应商占总采购额的34.1%，其中单一最大供应商占7.4%[159] - 公司截至2022年8月31日止年度的可供分派储备为零，与2021年同期相同[166] - 公司截至2022年8月31日止年度的客户主要为学生及其父母，无单一客户占收入5%以上[158] - 公司截至2022年8月31日止年度的计息银行借款详情载于财务报表附注29[167] - 公司截至2022年8月31日止年度的物业、厂房及设备变动详情载于财务报表附注14[161] - 公司截至2022年8月31日止年度的股本变动详情载于财务报表附注32[162] - 公司截至2022年8月31日止年度的储备变动详情载于年报第91页的合并权益变动表及财务报表附注33[164] - 公司截至2022年8月31日止年度的董事会未建议宣派末期股息[153] - 公司截至2022年8月31日止年度的股息政策考虑因素包括财务业绩、保留利润、营运资本要求等[154] - 公司截至2022年8月31日止年度的董事服务合约及委任函详情载于年报[173] 学生升学与录取 - 2022年高考中，公司旗舰学校约94.7%的毕业生考取可申请中国一流大学的分数，47名高中毕业生被北京大学或清华大学录取[5] - 公司2022年有145名学生被QS世界大学排名前100的大学录取[6] - 公司旗艦學校2022年高考中94.7%的畢業生考取可申請並升讀中國一流大學的分數，其中47名高中畢業生獲北京大學或清華大學錄取[37] - 2022年公司145名学生被QS世界大学排名前100的大学录取[39] 教师与员工 - 公司在四川省经营民办学校超过20年，拥有7所高中和1所大学，聘用1,319名教师[4] - 2022年公司共有1,319名教师，其中54.1%拥有硕士及以上学位[54] - 公司截至2022年8月31日的员工总数为1,623人，相比2021年的1,561人有所增加[125] - 公司截至2022年8月31日的薪酬开支总额为228.3百万元，相比2021年的151.2百万元有所增加[125] 公司战略与发展 - 公司计划通过提高现有高中及大学的校园利用率和逐步提高学费来增加收入[25] - 公司计划通过提供学生本地生活服务、课外非學科活動、海外升學諮詢服務等非教育服務來尋求商機[25] - 公司为西南地区领先的高中及大学民办教育服务供应商[144] - 公司股份于2016年1月15日在联交所主板上市[143] - 公司截至2022年8月31日止年度的业绩载于年报第87页的合并损益表[146] - 公司主要附属公司的详情载于财务报表附注1[145] - 公司主要业务分析载于财务报表附注1[144] - 公司董事会报告及经审核合并财务报表已呈列[142] - 公司高级管理层包括负责财务管理的财务总监李俊先生[140] - 公司副总裁严弘佳博士负责国际教育、学前教育及非学科类培训业务[136] - 公司副总裁古代礼先生负责监督所有学校的整体教学质量[135] - 公司执行董事兼营运总监邓帮凯先生负责日常营运、业务发展、外部投资、融资、并购及投资者关系[129] 股东与股权 - 严玉德先生及其配偶王小英女士合计持有公司44.94%的股份[184] - Virscend Holdings持有公司42.76%的股份，为公司最大股东[189] - 中国银行股份有限公司持有公司14.86%的股份，为第二大股东[189] - Happy Venus Limited持有公司5.85%的股份，严弘佳女士为其唯一股东[189] - The Bank of New York Mellon Corporation持有公司8.99%的股份[189] - Invesco Canada Ltd.持有公司8.99%的股份[189] 购股权计划 - 公司于2015年12月28日采纳购股权计划，旨在激励合资格人士[192] - 公司购股权计划下可发行的最高股份数目为300,000,000股，占已发行股份的10%[193] - 公司购股权计划剩余有效期约为三年零一个月[196] - 公司受托人在联交所购买45,650,000股股份，成本为21,520,858.40港元[199] - 公司购股权计划自采纳日期以来未有任何购股权被授予、行使、失效或注销[197] - 公司未在截至2022年8月31日的年度内购买、出售或赎回任何上市证券[199]