招生与学生情况 - 公司2022-2023学年自营学校招生总人数为27,155人，其中高中招生人数为6,871人，大学招生人数为20,284人，网络学校招生人数为9,319人[4] - 公司2022年高考中，除旗舰学校外，其他学校约72.4%的毕业生考取可申请大学录取的分数，远超四川省平均录取率36.4%[5] - 公司2022年度高中生总人数为4,449人，增长率为32.0%[22] - 公司学生总数截至2022年8月31日为18,518人，增长率为5.5%[23] - 高中学生国内课程入学人数从2021年的3,954人增加到2022年的6,427人，增长62.5%[52] - 大学学生入学人数从2021年的18,518人增加到2022年的20,284人，增长9.5%[52] - 2022年公司招生总人数为27,155人，较2021年的22,967人有所增加[60] - 公司2022年度学生入学人数增加，两间新学校自2022年9月1日开始经营[85] 学校与课程 - 公司旗下Virscend University自2018年起已有43名毕业生，目前提供工商管理硕士课程，预计2023年3月获得全面认证[4] - 公司旗下大学在2022年武书连《中国独立学院排名》中排名第18位，综合实力排名第64位，本科毕业生质量排名第22位[6] - 公司旗下大学提供29个学士课程和21个文凭课程[6] - 公司自2022年9月1日起，位於成都的兩間私有營利性高中已開始營運[36] - 公司向四川省的一間公立高中、兩間學前教育至九年級公立學校和五間民辦幼稚園提供教育管理及諮詢服務[36] - 公司计划在2024年9月于四川省眉山市开设一所新的营利性高中[57] - 2022年公司整体学校使用率为52.6%，较2021年的43.5%有所提升[60] - 2022年公司国际教育课程收益为人民币510万元[64] - 2022年公司一站式全面教育课程收益为人民币1,390万元[66] - 2022年公司为8所学校提供教育管理及咨询服务，包括5所幼儿园、2所学前至九年级/十二年学校及1所高中[65] - 2022年公司私立学校数量为13所，教育管理服务项下学校数量为10所[71] - 2022年公司高中学费标准为人民币30,000元至59,800元，大学学费标准为人民币12,000元至20,000元[62] 财务表现 - 公司2022年度收入为551.1百万元人民币，同比增长14.1%[20] - 公司2022年度经调整溢利净额为12.1百万元人民币，较2021年增加41.8百万元人民币[20] - 公司2022年度毛利为167,607千元人民币，毛利率为30.4%[12][13] - 公司2022年度经营活动所得现金净额为256,774千元人民币[17] - 公司2022年度流动比率为0.36，杠杆比率为178.7%[16] - 公司2022年度现金及现金等价物为389,265千元人民币[16] - 公司2022年度合约负债/递延收益为580,495千元人民币[16] - 公司2022年度计息银行及其他借款为1,426,687千元人民币[16] - 公司2022年度总权益为798,342千元人民币[16] - 公司2022年总收益为551.1百万元人民币，同比增长14.1%，主要得益于学费、住宿费及食堂营运费的增加[45][46] - 2022年公司教育管理及咨询服务费为21,730千元人民币，同比增长123.5%[46] - 2022年公司学校食堂营运费为40,167千元人民币，同比增长64.4%[46] - 2022年公司住宿费为31,770千元人民币，同比增长23.8%[46] - 公司2022年度收益为人民币551.1百万元，较2021年八个月增加297.6百万元或117.4%[85] - 公司2022年度销售成本为人民币383.5百万元，较2021年八个月增加129.3百万元或50.9%[88] - 公司2022年度毛利为人民币167.6百万元，毛利率为30.4%，较2021年八个月的毛损0.1百万元显著改善[89] - 公司2022年度其他收入及收益为人民币35,043千元，较2021年增加16,523千元或89.2%[84] - 公司2022年度行政开支为人民币93,413千元，较2021年减少35,834千元或27.7%[84] - 公司2022年度融资成本为人民币86,441千元，较2021年增加37,761千元或77.6%[84] - 公司2022年度除税前溢利为人民币4,422千元，较2021年亏损108,805千元改善113,227千元或104.1%[84] - 公司2022年度来自持续经营业务的净溢利为人民币3,891千元，较2021年亏损139,268千元改善143,159千元或102.8%[84] - 公司2022年度所得税开支为人民币531千元，较2021年减少29,932千元或98.3%[84] - 截至2022年8月31日止年度的毛利较2021年同期增加人民币168.3百万元，增幅达25,649.8%，主要由于收益增加人民币297.6百万元或117.4%[90] - 截至2022年8月31日止年度的销售及分销开支为人民币6.6百万元，较2021年同期减少人民币0.1百万元或1.5%[91] - 截至2022年8月31日止年度的行政开支为人民币93.4百万元，较2021年同期增加人民币3.7百万元或4.1%[96] - 截至2022年8月31日止年度的其他收入及收益为人民币35.0百万元，较2021年同期增加人民币11.8百万元或50.9%[97] - 截至2022年8月31日止年度的其他开支为人民币11.8百万元，较2021年同期减少人民币42.1百万元或78.8%[98] - 截至2022年8月31日止年度的融资成本为人民币86.4百万元，较2021年同期增加人民币39.5百万元或84.2%[99] - 截至2022年8月31日止年度的收益较2021年同期增加人民币68.2百万元或14.1%，主要由于学费收益增加人民币35.5百万元或9.7%[102] - 截至2022年8月31日止年度的销售成本较2021年同期增加人民币10.1百万元或2.7%，主要由于雇员成本增加人民币15.7百万元或9.9%[103] - 截至2022年8月31日止年度的毛利较2021年同期增加人民币58.1百万元或53.0%，毛利率上升7.7个百分点[106] - 截至2022年8月31日止年度的其他收入及收益较2021年同期增加人民币16.5百万元或89.2%，主要由于出售一间联营公司收益为人民币11.4百万元[109] - 公司截至2022年8月31日的净溢利为3,891千元，相比2021年同期的净亏损139,268千元有显著改善[113] - 公司经调整净溢利为12,091千元，相比2021年同期的经调整净亏损29,742千元有显著提升[113] - 公司截至2022年8月31日的银行及其他借款未偿还余额增加，导致杠杆比率从2021年的155.0%上升至178.7%[122] - 公司截至2022年8月31日的资本承担为198,673千元，相比2021年的183,621千元有所增加[120] - 公司截至2022年8月31日的员工总数为1,623人，相比2021年的1,561人有所增加[125] - 公司截至2022年8月31日的薪酬开支总额为228.3百万元，相比2021年的151.2百万元有所增加[125] - 公司截至2022年8月31日已向第三方租赁公司支付40.8百万元作为借款的已抵押存款[124] - 公司截至2022年8月31日并无任何重大或然负债[123] - 公司截至2022年8月31日并无持有重大投资，亦无其他重大收购及出售附属公司及联营公司[118] - 公司截至2022年8月31日并无其他重大投资及资本资产的未来计划[119] - 公司截至2022年8月31日止年度的五大供应商占总采购额的34.1%，其中单一最大供应商占7.4%[159] - 公司截至2022年8月31日止年度的可供分派储备为零，与2021年同期相同[166] - 公司截至2022年8月31日止年度的客户主要为学生及其父母，无单一客户占收入5%以上[158] - 公司截至2022年8月31日止年度的计息银行借款详情载于财务报表附注29[167] - 公司截至2022年8月31日止年度的物业、厂房及设备变动详情载于财务报表附注14[161] - 公司截至2022年8月31日止年度的股本变动详情载于财务报表附注32[162] - 公司截至2022年8月31日止年度的储备变动详情载于年报第91页的合并权益变动表及财务报表附注33[164] - 公司截至2022年8月31日止年度的董事会未建议宣派末期股息[153] - 公司截至2022年8月31日止年度的股息政策考虑因素包括财务业绩、保留利润、营运资本要求等[154] - 公司截至2022年8月31日止年度的董事服务合约及委任函详情载于年报[173] 学生升学与录取 - 2022年高考中，公司旗舰学校约94.7%的毕业生考取可申请中国一流大学的分数，47名高中毕业生被北京大学或清华大学录取[5] - 公司2022年有145名学生被QS世界大学排名前100的大学录取[6] - 公司旗艦學校2022年高考中94.7%的畢業生考取可申請並升讀中國一流大學的分數，其中47名高中畢業生獲北京大學或清華大學錄取[37] - 2022年公司145名学生被QS世界大学排名前100的大学录取[39] 教师与员工 - 公司在四川省经营民办学校超过20年，拥有7所高中和1所大学，聘用1,319名教师[4] - 2022年公司共有1,319名教师，其中54.1%拥有硕士及以上学位[54] - 公司截至2022年8月31日的员工总数为1,623人，相比2021年的1,561人有所增加[125] - 公司截至2022年8月31日的薪酬开支总额为228.3百万元，相比2021年的151.2百万元有所增加[125] 公司战略与发展 - 公司计划通过提高现有高中及大学的校园利用率和逐步提高学费来增加收入[25] - 公司计划通过提供学生本地生活服务、课外非學科活動、海外升學諮詢服務等非教育服務來尋求商機[25] - 公司为西南地区领先的高中及大学民办教育服务供应商[144] - 公司股份于2016年1月15日在联交所主板上市[143] - 公司截至2022年8月31日止年度的业绩载于年报第87页的合并损益表[146] - 公司主要附属公司的详情载于财务报表附注1[145] - 公司主要业务分析载于财务报表附注1[144] - 公司董事会报告及经审核合并财务报表已呈列[142] - 公司高级管理层包括负责财务管理的财务总监李俊先生[140] - 公司副总裁严弘佳博士负责国际教育、学前教育及非学科类培训业务[136] - 公司副总裁古代礼先生负责监督所有学校的整体教学质量[135] - 公司执行董事兼营运总监邓帮凯先生负责日常营运、业务发展、外部投资、融资、并购及投资者关系[129] 股东与股权 - 严玉德先生及其配偶王小英女士合计持有公司44.94%的股份[184] - Virscend Holdings持有公司42.76%的股份，为公司最大股东[189] - 中国银行股份有限公司持有公司14.86%的股份，为第二大股东[189] - Happy Venus Limited持有公司5.85%的股份，严弘佳女士为其唯一股东[189] - The Bank of New York Mellon Corporation持有公司8.99%的股份[189] - Invesco Canada Ltd.持有公司8.99%的股份[189] 购股权计划 - 公司于2015年12月28日采纳购股权计划，旨在激励合资格人士[192] - 公司购股权计划下可发行的最高股份数目为300,000,000股，占已发行股份的10%[193] - 公司购股权计划剩余有效期约为三年零一个月[196] - 公司受托人在联交所购买45,650,000股股份，成本为21,520,858.40港元[199] - 公司购股权计划自采纳日期以来未有任何购股权被授予、行使、失效或注销[197] - 公司未在截至2022年8月31日的年度内购买、出售或赎回任何上市证券[199]

财务表现 - 公司2022年中期收益为298,659千元人民币，同比增长15.2%[9] - 公司2022年中期毛利为85,689千元人民币，同比增长8.2%[10] - 公司2022年中期期内溢利为7,597千元人民币，同比增长111.9%[11] - 公司2022年中期母公司权益持有人应占溢利为10,136千元人民币，同比增长117.0%[12] - 公司2022年中期毛利率为28.7%，较2021年同期的30.5%有所下降[16] - 公司2022年中期纯利率为2.5%，较2021年同期的-24.5%大幅改善[16] - 公司2022年中期学费收入为245,662千元人民币，同比增长13.8%[19] - 公司2022年中期住宿费收入为16,297千元人民币，同比增长24.4%[19] - 公司2022年中期学校食堂营运费用收入为22,110千元人民币，同比增长75.8%[19] - 公司2022年中期高中收入为92,375千元人民币，同比增长20.3%[20] - 公司收益由截至2021年2月28日止六个月的人民币259.2百万元增加15.2%至报告期的人民币298.7百万元，主要由于学费和学校食堂营运费的增加[42] - 学费收益增加13.8%至人民币245.7百万元，学校食堂营运费收益增加75.8%至人民币22.11百万元[42] - 销售成本增加18.3%至人民币32.9百万元，主要由于雇员成本、食堂营运成本和折旧及摊销的增加[44] - 毛利增加8.2%至人民币85.7百万元，但毛利率由30.5%下降至28.7%，主要由于新学校毛利率较低[45] - 研发成本增加23.8%至人民币0.5百万元，主要由于新学校数量增加及学术中心展开更多工作[46] - 销售及分销开支减少68.2%至人民币1.9百万元，主要由于新学校招生推广产生的广告费用减少[47] - 行政开支减少12.0%至人民币6.5百万元[49] - 其他开支减少94.6%至人民币44.4百万元，主要由于投资联营公司的减值支出减少[50] - 融资成本由人民币29.8百万元增加26.5%至人民币37.8百万元，主要由于银行及其他借款利息开支增加[51] - 经营活动所得现金流量净额为人民币5,384千元，较去年同期的人民币73,757千元大幅下降[55] - 银行及其他借款总额由人民币1,334,360千元增加至人民币1,471,212千元[57] - 持续经营所得净溢利为人民币7,597千元，去年同期为亏损人民币63,695千元[59] - 自持续经营所得经调整净溢利为人民币19,964千元，去年同期为亏损人民币3,935千元[59] - 公司2022年中期研发成本为2,765千元人民币，同比增长23.8%[100] - 公司2022年中期行政开支为47,566千元人民币，同比下降12.0%[100] - 公司2022年中期除税前溢利为10,101千元人民币，去年同期为亏损54,710千元人民币[100] - 公司2022年中期母公司拥有人应占溢利为10,136千元人民币，去年同期为160,830千元人民币[100] - 公司2022年中期非流动资产总值为3,603,290千元人民币，同比增长1.2%[104] - 公司2022年中期流动资产总值为791,086千元人民币，同比下降41.8%[104] - 公司2022年中期流动负债净额为-172,149千元人民币，去年同期为-1,724,233千元人民币[104] - 公司2022年中期资产净值为807,633千元人民币，同比下降6.2%[105] - 公司於二零二一年八月三十一日的總計人民幣千元為860,856，其中母公司擁有人應佔匯兌波動儲備為(29)，保留利潤為(122,170)[108] - 公司於二零二二年二月二十八日的總計人民幣千元為807,633，其中母公司擁有人應佔匯兌波動儲備為93，保留利潤為(112,035)[108] - 公司截至二零二二年二月二十八日止六個月的經營活動所得現金流量淨額為5,384人民幣千元，較去年同期的73,757人民幣千元大幅下降[109] - 公司截至二零二二年二月二十八日止六個月的投資活動所用現金流量淨額為(77,480)人民幣千元，去年同期為115,238人民幣千元[112] - 公司截至二零二二年二月二十八日止六個月的融資活動所用現金流量淨額為(433,777)人民幣千元，去年同期為(453,901)人民幣千元[112] - 公司截至二零二二年二月二十八日止六個月的現金及現金等價物減少淨額為(505,873)人民幣千元，去年同期為(264,906)人民幣千元[112] - 公司截至二零二二年二月二十八日止六個月的除稅前利潤為10,101人民幣千元，去年同期為(54,710)人民幣千元[109] - 公司截至二零二二年二月二十八日止六個月的融資成本為37,756人民幣千元，去年同期為29,835人民幣千元[109] - 公司截至二零二二年二月二十八日止六個月的折舊為41,552人民幣千元，去年同期為34,005人民幣千元[109] - 公司截至二零二二年二月二十八日止六個月的無形資產攤銷為11,284人民幣千元，去年同期為11,284人民幣千元[109] - 公司2022年中期客户合约收益为298,659千元人民币，较2021年同期的259,227千元人民币增长15.2%[122] - 公司2022年中期学费收入为245,662千元人民币，较2021年同期的215,782千元人民币增长13.8%[122] - 公司2022年中期住宿费收入为16,297千元人民币，较2021年同期的13,101千元人民币增长24.4%[122] - 公司2022年中期学校食堂运营费收入为22,110千元人民币，较2021年同期的12,578千元人民币增长75.8%[122] - 公司2022年中期研发成本为2,765千元人民币，较2021年同期的2,234千元人民币增长23.8%[126] - 公司2022年中期雇员福利开支为90,591千元人民币，较2021年同期的85,479千元人民币增长6.0%[126] - 公司2022年中期物业、厂房及设备折旧为41,552千元人民币，较2021年同期的34,005千元人民币增长22.2%[126] - 公司2022年中期所得税开支为2,504千元人民币，较2021年同期的8,985千元人民币减少72.1%[129] - 公司截至2022年2月28日止六个月的母公司普通权益持有人应占溢利为人民币10,136千元，较2021年同期的160,830千元大幅下降[135] - 公司截至2022年2月28日止六个月的每股基本及摊薄溢利为人民币0.003元，较2021年同期的0.052元显著下降[135] - 公司截至2022年2月28日止六个月添置物业、厂房及设备的收购成本为人民币226,550,374元，添置在建工程为人民币113,251,685元[136] - 公司截至2022年2月28日止六个月的贸易应收款项半年内金额为人民币5,832千元，较2021年8月31日的1,300千元大幅增加[138] - 公司截至2022年2月28日止六个月的贸易应付款项1年内金额为人民币4,791千元，较2021年8月31日的3,396千元有所增加[139] - 公司截至2022年2月28日止六个月的合约负债总额为人民币256,762千元，较2021年8月31日的428,316千元显著下降[145] - 公司截至2022年2月28日止六个月的计息银行及其他借款总额为人民币1,471,212千元，较2021年8月31日的1,334,360千元有所增加[151] - 公司截至2022年2月28日止六个月的应偿还银行贷款总额为人民币809,000千元，较2021年8月31日的730,500千元有所增加[151] - 公司截至2022年2月28日止六个月的应偿还其他借款总额为人民币662,212千元，较2021年8月31日的603,860千元有所增加[151] - 公司银行借款总额为人民币809,000,000元，其中严玉德先生及其关联公司提供担保[153] - 其他借款总额为人民币662,212,000元，由严玉德先生及其关联公司提供担保，到期日为一至五年[153] - 公司已发行及缴足的普通股为3,088,761,000股，每股面值0.01港元[154] - 公司资本承担中已订约但未拨备的楼宇及设备为人民币63,749千元[155] - 公司应收关联方款项总额为人民币608,825千元，其中成都市实验外国语学校应收款项为人民币340,478千元[161] - 公司应付关联方款项总额为人民币1,628,031千元，其中成都市实验外国语学校应付款项为人民币892,372千元[163] - 公司与其关联方天仁大酒店的交易金额为749千元人民币，较去年同期的705千元人民币有所增加[164] - 公司未建议派付截至2021年8月31日止八个月的股息[165] - 公司未建议派付截至2022年2月28日止期间的股息[166] - 公司董事会于2021年8月30日批准并授权刊发中期简明合并财务报表[167] - 公司受托人于联交所购买6,308,000股股份以结算股份奖励计划的成本1,499,980.00港元[168] - 公司受托人截至中期报告发布日期共持有45,650,000股股份[168] 学生人数与学费 - 高中生－国内课程入学人数增加1,011人，同比增长34.4%[23] - 高中生－国际课程入学人数增加67人，同比增长15.7%[23] - 大学生入学人数增加961人，同比增长5.5%[23] - 学生总人数增加2,039人，同比增长9.7%[23] - 高中－国内课程平均学费从35,359元增至37,998元[21] - 高中－国际课程平均学费从104,973元增至107,548元[21] - 大学平均学费从14,165元增至14,956元[21] 公司扩展与计划 - 公司计划在四川成都和眉山等地开设新高中，预计总学生人数为9,870人[26] - 国际部门在2022年上半年录得收入230万元[32] - 一站式全面教育课程在2022年上半年录得收益530万元[34] 公司治理与股权结构 - 严玉德先生和王小英女士分别持有公司44.79%的股份[83] - Virscend Holdings持有公司1,315,882,045股股份，占公司总股权的42.60%[87] - 严玉德先生通过Virscend Holdings间接持有公司1,315,882,045股股份，占公司总股权的44.79%[87] - 王小英女士通过Smart Ally持有公司67,500,000股股份，占公司总股权的44.79%[87] - 中国银行有限公司持有公司458,876,100股股份，占公司总股权的14.86%[87] - Happy Venus Limited持有公司180,544,129股股份，占公司总股权的5.85%[87] - 严弘佳女士通过Happy Venus Limited持有公司180,544,129股股份，占公司总股权的5.85%[87] - 纽约梅隆银行持有公司333,385,000股股份，占公司总股权的10.79%[87] - 加拿大景顺有限公司持有公司279,915,000股股份，占公司总股权的9.06%[87] - 公司购股权计划允许发行的最高股份数目为300,000,000股，占已发行股份的10%[92] - 任何12个月内因行使购股权而发行的股份总数不得超过公司已发行股本的1%[93] 公司运营与成本 - 公司拥有1,663名雇员，较去年同期的1,561名有所增加[70] - 薪酬开支总额为人民币107.4百万元，较去年同期的人民币104.3百万元略有增加[70] - 杠杆比率由153.7%增加至182.2%，主要由于计息银行借款增加[67] - 已订约但未拨备的土地及楼宇、设备资本承担为人民币63,749千元，较去年同期的人民币183,621千元大幅减少[66] - 期末现金及现金等价物为人民币126,101千元，较去年同期的人民币175,578千元有所减少[55] - 公司已采纳股份奖励计划，受托人在2021年10月22日至2022年5月20日期间共购买45,650,000股股份，结算费用为21,520,858.40港元[73] - 董事会不建议宣派截至2022年2月28日止六个月的中期股息，而去年同期为1.9港仙[74] - 公司已采取特定计划并实行具体措施，以展现符合中外合作民办学校的资历要求[79] - Virscend University自开办以来有20名工商管理硕士毕业生，并正在申请WSCUC的资格认证[80] - 公司截至2022年2月28日止六个月计划合共支出282,775美元[80] - 公司自2021年8月31日起失去对民办义务教育学校的控制权，因实施条例的严格规定[81] 公司关联方与子公司 - 公司旗下成都市实验外国语学校（西区）为综合联属实体，由四川德瑞全资拥有[169] - 公司旗下成都实外新都五龙山学校由四川德瑞及一名独立第三方分别拥有85%及15%的出资人权益[169] - 公司旗下德阳成都外国语学校由四川德瑞及一名独立第三方分别拥有40%及60%的出资人权益[169] - 公司旗下四川外国语大学成都学院由四川德瑞及新华文轩分别拥有75.7%及24.3%的出资人权益[172] - 成都外國語學校高新美年校區由四川德瑞及獨立第三方分別擁有53%及47%的權益[174] - 成都外國語學校附屬小學由四川德瑞全資擁有[174] - 成都市實驗外國語學校附屬小學由四川德瑞全資擁有[174] - 宜賓市翠屏區成外附屬小學由四川德瑞全資擁有[174] - 四川德瑞企業發展有限公司由嚴玉德先生擁有69.44%權益[175] - Smart Ally International Limited由王小英女士全資擁有[175] - 西藏華泰教育管理有限公司為公司的全資附屬公司[175] - 成都市金牛區成外附小西宸學校由四川德瑞全資擁有[175] - 新華文軒出版傳媒股份有限公司股份於聯交所上市（股份代號：0811）[176] - 中國國務院頒佈《中華人民共和國民辦教育促進法實施條例》自2021年9月1日起生效[176]