财务数据（收入、毛利、溢利等） - 截至二零二四年九月三十日止六个月收入为197.8056亿元二零二三年同期为149.4386亿元[2] - 截至二零二四年九月三十日止六个月毛利为63.4943亿元二零二三年同期为41.4077亿元[2] - 截至二零二四年九月三十日止六个月期内溢利为34.0036亿元二零二三年同期为22.1258亿元[2] - 截至二零二四年九月三十日止六个月母公司普通权益持有人应占每股盈利为0.90元二零二三年同期为0.58元[2] - 截至2024年9月30日止六个月销售收入约1978056千元同比增长约32.4%[30] - 截至2024年9月30日止六个月净利润约340036千元同比增长约53.7%[27] - 截至2024年9月30日止六个月毛利率约32.1%较上年度同期增加约4.4个百分点[27] - 截至2024年9月30日止六个月净利润率约17.2%较上年度同期增加约2.4个百分点[27] - 截至2024年9月30日止六个月本公司普通权益持有人应占溢利为340036千元二零二三年为221258千元[20] - 本集团截至二零二四年九月三十日止六个月溢利为约340036千元较去年同期增加约53.7%增加约118778千元[39] - 截至2024年9月30日止六个月其他收入及收益约36460千元较去年同期减少约12596千元[32] - 截至2024年9月30日止六个月销售及分销开支约93057千元较去年同期增加约22.3%[33] - 截至2024年9月30日止六个月行政开支约85633千元较去年同期增加约58.0%[34] - 本集团于回顾期内所得税开支约为151455千元较去年同期增加约44.5%[38] - 截至2024年9月30日止六个月即期税项为135537千元二零二三年为99857千元[16] - 截至2024年9月30日止六个月递延税项为15918千元二零二三年为4924千元[16] - 截至2024年9月30日止六个月期内税项总支出为151455千元二零二三年为104781千元[16] - 截至2024年9月30日止六个月毛利约634943千元较去年同期增加约53.3%[31] 资产与负债情况 - 二零二四年九月三十日非流动资产总值为67.9019亿元二零二四年三月三十一日为66.9217亿元[3] - 二零二四年九月三十日流动资产总值为307.5948亿元二零二四年三月三十一日为296.3018亿元[3] - 二零二四年九月三十日流动负债总额为71.1416亿元二零二四年三月三十一日为80.6208亿元[3] - 二零二四年九月三十日资产净值为290.0224亿元二零二四年三月三十一日为270.1589亿元[4] - 二零二四年九月三十日母公司拥有人权益中已发行股本为31.9626亿元二零二四年三月三十一日为31.9836亿元[5] - 二零二四年九月三十日母公司拥有人权益中库存股为-3.1141亿元二零二四年三月三十一日为-2.7431亿元[5] - 二零二四年九月三十日应收贸易款项为161510千元三月三十一日为111688千元[21] - 二零二四年九月三十日应付贸易款项为380700千元三月三十一日为452107千元[23] - 本集团于二零二四年九月三十日录得流动资产净值约为2364532千元流动比率约为4.3倍[41] - 本集团于二零二四年九月三十日拥有已订约但未拨备之资本承担约为6854千元[42] 业务运营相关 - 精密车床销售额增加约455982千元增加约36.1%对公司收入影响最大[30] - 本集团于回顾期内增加固定资产投入约31466千元[43] - 平湖新工厂于二零二四年十月投产预计增加3000至4000台数控精密机床产能[48] - 公司力争使二零二五财年全年的业绩高于去年[47] 股息与股东权益 - 2024年12月12日名列公司股东名册的股东将获每股中期股息0.45港元[25] - 每股中期股息为0.45港元较2023年的0.4港元有所增长[51] - 2024年12月9日至12日暂停办理股份过户登记手续[52] - 2024年上半年公司或其附属公司无购买销售或购回公司上市证券[53] - 公司维持联交所规定不少于25%的公众持股量[54] 公司治理相关 - 除特定情况外公司遵守企业管治守则[55] - 同一人兼任董事会主席及行政总裁公司认为符合利益[56] - 全体董事遵守证券交易标准守则[57] - 审核委员会已审阅中期财务业绩外部核数师进行了审阅[58] - 中期报告将适时寄发给股东并登载于相关网站[59]

公司业务及产品 - 公司主要业务为专业定制、开发、生产和销售各种数控高精密机床，如精密车床、精密加工中心和精密磨床[9] - 公司产品主要应用于汽车零部件、IT电子零件（包括手机和通讯设施）、工业自动化零件和组件、医疗器械和建筑机械等行业[9] - 公司产品主要在中国大陆和台湾市场销售，并通过海外销售渠道Tsugami Japan出口至日本、韩国、欧洲、美国等国家[9] - 公司为全球知名汽车制造商、家电制造商和智能手机制造商的供应链提供数控高精密机床[9] - 公司在中国机床市场已成为最大的外资品牌数控机床制造商，根据弗若斯特沙利文（北京）咨询有限公司上海分公司于2018年12月编制的行业报告[3][4] - 公司产品以高速度、高精度和高刚性为质量目标，得到了汽车零部件、IT通訊電子和工業自動化等行业的广泛认可[4] - 公司通过海外销售渠道Tsugami Japan将产品销往日本、欧洲、美国及东南亚等地[4] - 公司产品主要应用于汽车零部件、移动电话和通讯设施等IT电子零部件、自动化、医疗器械和工程机械等行业[184][186] - 公司产品主要在中国大陆和台湾市场销售，并通过母公司出口日本、欧美及东南亚地区[184][186] - 公司是日本著名数控高精密机床厂家日本津上设立的中国事业的附属公司，经过二十多年的快速发展，已成长为中国机床市场著名的外资品牌的数控机床制造商[185][186] 财务表现 - 公司2023-2024财年净利潤为800百万元人民币，资产净额为2,702百万元人民币[5] - 公司销售收入为人民币3,119,674千元，同比下降22.9%[12] - 毛利率从上一财年的25.6%上升至28.7%，增加3.1个百分点[12] - 净利润为人民币479,970千元，净利润率15.4%，同比增长1.1个百分点[12] - 每股基本盈利为人民币1.26元[12] - 董事会建议派发末期股息每股0.40港元，全年股息每股0.80港元[12] - 公司销售收入和净利润分别同比下降约22.9%和17.1%，至约人民币3,119,674千元和人民币479,970千元[23] - 毛利率从上一财年的25.6%增加至28.7%，净利率从14.3%增加至15.4%[23] - 每股基本盈利为人民币1.26元，较上一财年的人民币1.52元有所下降[25] - 公司收入总额从上一财年的约人民币4,046,902千元减少约22.9%至约人民币3,119,674千元[29][30][31] - 精密车床销售额约人民币2,654,911千元，同比减少约23.4%[29][30][31] - 精密加工中心销售额约人民币154,885千元，同比减少约37.5%[29][30][31] - 精密磨床销售额约人民币144,330千元，同比减少约11.4%[29][30][31] - 其他产品销售额约人民币165,548千元，同比减少约1.8%[29][30][31] - 毛利减少约13.6%至约人民币895,539千元，但毛利率从约25.6%上升至约28.7%[33][36] - 其他收入及收益增加约24.7%至约人民币85,268千元，主要由于银行利息收入增加约人民币17,641千元[34][37] - 销售及分销开支增加约5.1%至约人民币155,851千元，占收入约5.0%[35][38] - 行政開支增加至約人民幣113,856千元，較上一財年增加約7.9%[39] - 其他開支減少至約人民幣9,713千元，較上一財年減少約人民幣1,757千元[39] - 金融資產減值虧損約為人民幣2,340千元，基本與上一財年持平[39] - 融資成本增加至約人民幣993千元，較上一財年增加約人民幣319千元[39] - 所得稅開支減少至約人民幣222,764千元，較上一財年減少約14.9%[40] - 年內溢利減少至約人民幣479,970千元，較上一財年減少約17.1%[41] - 現金及現金等價物和定期存款分別為約人民幣678,007千元和433,056千元，較上一財年增加[42] - 流動資產淨值增加至約人民幣2,156,810千元，較上一財年增加[42] - 資本支出約為人民幣88,959千元，主要用於廠房購建及加工設備的導入[42] - 平均存貨週轉天數增加至157天，較上一財年增加30天[48] - 平均存货周转天数为157天，较上一财年增加30天[49] - 应收贸易款项及票据的平均周转天数为105天，较上一财年增加13天[50][52] - 应付贸易款项及票据的平均周转天数为95天，较上一财年增加7天[51][53] - 流动比率为3.7倍，较上一财年增加0.4倍[54][55] - 资本承诺中，物業、廠房及設備的已訂約但未撥備金额为人民币27,032千元，较上一财年减少85,570千元[57] - 无重大或有负债[58][59] - 固定資產投資总额为人民币86,260千元，其中房屋建築物投资76,052千元，機器設備投资4,382千元，其他投资5,826千元[61][62] - 新廠房建設计划投资额约人民币1.3亿元，截至回顧年度末已投資79,625千元，预计2024年7月完工[63] - 员工总数为2,131人，较上一财年减少107人[63] - 员工成本总额为人民币377,995千元，占集团总收入约12.1%[63] - 公司于2024年3月31日无资产抵押给金融机构[64] - 公司预计2024年7月平湖新工厂投产后，增加3,000至4,000台数控精密机床产能[70] - 公司预计2024年3、4月份制造业对机床的需求明显回暖，进入新的增长周期[68] - 公司预计新能源汽車行业在未来两三年内保持稳健发展，但对机床的需求将持平至微增[68] - 公司预计3C行业对机床的需求不确定性较大[68] - 公司预计工业自动化、人形机器人和医疗行业的同比表现将进一步好转[68] - 公司对数控机床在中国的发展前景保持坚定信心，预计2024年业绩明显高于2023年[69] - 公司将继续优化生产工艺，落实节能减排措施，提高资源利用效率，推动可持续发展[71] - 公司无重大投资或资本资产的未来计划[65][66] - 公司管理层对高端数控机床的长期需求持续增长持乐观态度[69] - 公司向独立核数师安永会计师事務所及其联属公司支付的核数及非核数服务费用总计为1,542千元人民币[151] - 公司没有预设的派息比率，董事会有权全权酌情向股东宣派及派付股息[158] - 董事会在考虑宣派股息时，会考虑财务业绩、现金流状况、业务状况及策略、未来营运及收入、资本需求及支出计划、股东利益、派付股息的限制等因素[159] - 公司拟通过维持股息分配与充足流动资金及储备之间的平衡，满足其营运资金需求、未来业务增长及其股权价值，从而为股东创造长期价值[158] 市场与销售 - 国内制造业对数控机床的需求持续疲软，导致公司销售和利润下滑[13] - 公司积极调整产品定价策略，并投资于新机型和特定行业的专有机型[15] - 公司参与各种贸易展览，加强与客户的联系，并在客户附近地区设立更多销售和客户服务网点[15] - 公司鼓励员工参与成本降低和效率提升，努力在材料使用、生产流程改进、技术研发和成本控制方面追求卓越[15] - 公司继续推进生产扩张计划，增加对Precision Tsugami (Anhui) Corporation的投资，以扩大零部件加工能力，并继续推进平湖新厂的扩建项目[15] - 公司积极调整产品定价策略，并继续投入新机型和针对特殊行业的专有机型，以挖掘细分市场需求[26] - 公司通过参与各类展销会和在客户附近地区设立更多营业及客服网点，增强客户满意度[26] - 公司全体员工积极参与降本增效工作，在材料运用、生产工艺改善、技术研发和成本控制方面精益求精[26] - 公司继续推进扩产计划，安徽津上增加了设备投入，扩大了零部件的加工产能，平湖新工厂继续其厂房扩建工程[17] - 公司预计制造业对机床的需求已开始明显回暖，推测进入一个新的增长周期[17] - 公司坚信中国制造业转型升级对高端数控机床的长期需求是坚实的，将继续提升产品性价比，扩大产品线，适度扩充产能，强化市场营销和售后服务体制[18] - 公司对未来中长期发展目标的达成充满信心，并感谢股东、客户及业务合作伙伴的支持[20] 公司治理与管理 - 公司主席及行政總裁为唐東雷博士，于2023年6月28日获委任的非執行董事为米山賢司先生[6] - 公司注册办事处位于开曼群岛，核數師为安永會計師事務所[6] - 唐东雷博士于2022年4月1日获委任为公司主席[74] - 唐东雷博士主要负责集团的整体管理、策略规划及业务发展[74] - 唐东雷博士为津上精密机床（浙江）有限公司的法定代表人兼董事长[74] - 唐东雷博士为浙江品川精密机械有限公司的董事长[74] - 唐东雷博士为安徽津上和中津精密机床（浙江）有限公司的董事长[74] - 李泽群博士于2018年8月20日获委任为公司执行董事[77] - 李泽群博士为集团副总裁，负责管理本部及安徽津上的监事[77] - 西嶋尚生先生于2013年7月2日获委任为公司非执行董事[79] - 松下真実女士于2015年5月13日获委任为公司非执行董事[81] - 松下真実女士为津上日本海外运营部门负责人[81] - 西嶋尚生先生自2022年4月1日起不再担任董事會及提名委員會主席[82] - 松下真実女士自2023年6月起晋升为日本津上代表董事[82] - 米山賢司先生自2023年6月起晋升为日本津上代表董事管理部門擔當[83] - 岩渕聡博士自2018年7月起担任日本东邦大学医疗中心大橋醫院院长[83] - 黄平博士自2018年2月2日起担任薪酬委员会主席[84] - 黄博士于1991年4月至1999年5月在Uniden Corporation担任软件工程经理，负责开发多种无线通信产品[85] - 黄博士于1999年5月至2001年11月在Mitsubishi Wireless Communications, Inc.负责设计及实现TDMA/AMPS双模手机[85] - 黄博士自2009年7月起担任苏州翼凯通信科技有限公司总经理，负责研发并销售GSM及W-CDMA无线通信模块[85] - 谭先生于1997年9月至2007年3月在安永会计师事务所香港及北京办事处工作，离职时担任高级经理[87] - 谭先生于2007年3月至2010年6月担任德意志银行全资附属公司Cathay Advisory (Beijing) Co., Ltd.的副总裁[87] - 谭先生曾担任德宝房地產開發有限公司财务总监，该公司主要从事物业发展、承建商及物业[87] - 谭先生曾担任天房酒店基金管理有限公司财务总监，负责一家房地产投资信托公司的总体财务及监督财务业绩及账目编制[87] - 谭先生现于创越融資有限公司担任合规部主管[87] - 谭先生于1997年8月获得澳洲莫納什大學会计学学士学位[88] - 谭先生为澳洲会计师公会及香港会计师公会的会员，并通过新加坡銀行金融協會组织的与资本市场及财务顾问服务相关的测试[88] - 王晓坤博士于2023年10月晋升为总裁，主要负责集团的销售管理[90] - 林新泽先生自2009年1月加入集团，为集团副总裁及津上精密机床董事，主要负责集团的技术管理[90] - 李军营先生自2012年11月加入集团，为集团总裁特别助理兼财务经理，主要负责集团财务管理[91] - 黄慧儿女士于2015年6月获委任为本公司的公司秘书，拥有逾20年企业服务经验[92][93][94] - 公司致力于确保业务运营恪守高尚的职业操守，以实现长期业务目标[95][96] - 公司已採納聯交所證券上市規則附錄C1所載企業管治守則的守則條文為其本身的企業管治守則[98] - 董事會成員之間概無關係（包括財務、業務、家庭或其他重大相關關係）[100] - 公司於本年度一直符合上市規則的規定，委任最少三名獨立非執行董事，其中最少一名獨立非執行董事具備適當專業資格、會計或相關財務管理的專業知識[100] - 於本年度任何時間，獨立非執行董事均佔董事會至少三分之一[100] - 管理層已根據企業管治守則之守則條文第D.1.2條向所有董事會成員提供每月更新資料[100] - 董事會成員包括：執行董事唐東雷博士（主席及行政總裁）、李澤群博士；非執行董事西嶋尚生先生、松下真実女士、山田基先生（於二零二二年四月二十九日

公司财务表现 - 二零二四年度公司收入为3,119,674千元，较二零二三年度下降了23.1%[2] - 二零二四年度公司毛利为895,539千元，较二零二三年度下降了13.5%[2] - 二零二四年度公司净利润为479,970千元，较二零二三年度下降了17.1%[2] 公司资产负债情况 - 公司非流动资产合计为669,217千元，较二零二三年度增长了4.8%[3] - 公司流动资产合计为2,963,018千元，较二零二三年度增长了3.2%[3] - 公司非流动负债合计为124,438千元，较二零二三年度增长了15.3%[4] 公司现金流量 - 公司经营活动所得现金流量为707,401千元，较二零二三年度下降了28.6%[5] - 公司投资活动现金流出净额为154,789千元，较二零二三年度减少了59.6%[6] - 公司融资活动现金流出净额为311,590千元，较二零二三年度增加了4.7%[6] 公司业务及发展 - 公司附属公司包括津上精密機床（香港）、津上精密機床（浙江）、浙江品川精密機械、安徽津上精密機床和中津精密機床（浙江）[10] - 公司在2024年的中国内地市场收入为2,632,420千元，较2023年下降[30] - 公司在2024年的销售存货成本为2,221,681千元，较2023年下降[39] 税务情况 - 本公司无需在开曼群岛支付任何所得税[40] - 香港利得税率为16.5%[41] - 中国内地的企业所得税率为25%[42] - 2024年度所得税支出为222,764千元，较2023年度的261,831千元有所下降[43] 公司股东及治理 - 公司建议向股东派发每股股息0.40港元，预计于九月二日派付[101] - 公司回顾年度后及至本公告日期，董事并不知悉任何与公司业务或财务表现相关的重大事项[100] - 公司維持聯交所證券上市規則所訂明不少於25%的公眾持股量[103] - 公司已採納企業管治守則作為其本身的企業管治守則，並在回顧年度內一直遵守[104]

公司财务表现 - 公司在2023年截至9月30日的六个月内，收入为人民币1,494,386千元，同比去年同期下降了32.1%[9] - 毛利为人民币414,077千元，同比去年同期下降了22.5%[10] - 公司的净利润为人民币221,258千元，同比去年同期下降了26.4%[11] - 每股基本盈利为人民币0.58元，同比去年同期下降了26.6%[12] - 公司销售和利润同比下降，订单减少，销售收入和净利润分别下降约32.1%和26.4%[21] - 公司总收入约为人民币1,494,386,000，同比下降约32.1%，主要原因是中国经济下行，客户开工率不足，设备需求下降[30] - 精密车床销售额减少约32.8%，精密加工中心受3C和汽车行业影响销售额大幅减少，精密磨床与去年持平[30][31] - 2023年上半年，精密車床收入为1,261,406千元，同比下降32.8%[32] - 毛利为414,077,000人民币，同比下降22.5%，毛利率为27.7%[33][34] 财务成本与管理 - 销售及分销开支略微增加，占收入比例约5.1%[37] - 行政开支保持稳定，约为54,207,000人民币[40][41] - 其他开支增加约3,239,000人民币，主要来自汇兑损失和经济诉讼赔偿金支出[42] - 金融资产减值收益为1,326,000人民币，主要由于应收款项和票据基数下降[44] - 融资成本为606,000人民币，主要由于银行票据贴现利息增加[45] - 所得税开支约为104,781,000人民币，同比减少26.3%[46] 公司发展计划 - 公司通过降低成本、提高生产效率等措施，盈利能力有明显改善[25] - 公司积极参与各类地方展销会，加强与终端客户联系，拓展潜力市场，扩大客户群[25][26] - 公司继续推进扩产计划，增加对安徽津上设备投入，扩大零部件加工产能，平湖新工厂预计2024年7月竣工投产[27][28] - 公司计划在未来建设一座新厂房，投资额约为人民币1.3亿，预计年产值可达人民币10亿[55] 市场前景与策略 - 中国内地数控机床需求低于去年同期，但可能在第三季度触底，有望在明年上半年开始回暖[71] - 工业自动化、医疗行业和模具行业表现优于去年同期[72] - 集团将通过推出新产品和优化产品组合来满足客户需求，同时降低成本、提高产品性价比，保持竞争优势[73] - 集团坚信中国中高端数控机床市场仍处于扩张阶段，中国制造业转型为高附加值技术密集型甚至智能制造，对数控机床需求有潜在需求[75] - 集团对中国数控机床市场发展充满信心，将灵活调整策略，提高产品竞争力，增加市场份额，为长期增长打下基础[78] 股东信息 - 主要股东日本津上公司持有公司股份的27亿股，占已发行股份的70.90%[94] - FIL Limited持有公司股份的2,339,900股，占已发行股份的6.14%[94] - Pandanus Associates Inc.持有公司股份的2,339,900股，占已发行股份的6.14%[94] - Pandanus Partners L.P.持有公司股份的2,339,900股，占已发行股份的6.14%[94] - FMR LLC持有公司股份的1,904,9425股，占已发行股份的5.00%[94]

财务表现 - 收入为1,494,386千元人民币，同比下降27.5%[2] - 毛利为414,077千元人民币，同比下降22.5%[2] - 期內溢利为221,258千元人民币，同比下降26.4%[2] - 每股基本及摊薄盈利为0.58元人民币，同比下降26.6%[2] - 非流动资产总值为670,530千元人民币，同比增长5%[3] - 流动资产总值为2,713,100千元人民币，同比下降5.5%[3] - 流动负债总额为657,585千元人民币，同比下降24.6%[3] - 资产净值为2,610,029千元人民币，同比增长3.2%[5] - 已发行股本为319,836千元人民币，无变化[5] - 儲備为2,290,193千元人民币，同比增长3.7%[5] - 截至2023年9月30日止六個月，公司收入總額為約人民幣1,494,386千元，較去年同期減少約32.1%[26] - 淨利潤同比下降約26.4%至約人民幣221,258千元[26] - 毛利率同比增加約3.4個百分點至約27.7%[26] - 淨利潤率同比增加約1.1個百分點至約14.8%[26] - 每股基本盈利約為人民幣0.58元，同比下降約26.6%[26] - 應收貿易款項及票據總額為人民幣738,106千元，較2023年3月31日減少約9.8%[22] - 應付貿易款項及票據總額為人民幣393,577千元，較2023年3月31日減少約37.2%[23] - 公司总收入为1,494,386千元，同比下降32.1%[29] - 毛利为414,077千元，同比下降22.5%，毛利率从24.3%上升至27.7%[30] - 其他收入及收益为49,056千元，同比增长6,241千元，主要由于银行利息收入增加9,967千元[31] - 销售及分销开支为76,062千元，同比增长0.5%，占收入5.1%[32] - 行政开支为54,207千元，与去年同期基本持平[33] - 其他开支为7,545千元，同比增长3,239千元，主要由于汇兑损失增加1,719千元[34] - 融资成本为606千元，同比增长536千元，主要由于银行票据贴现利息增加[36] - 期末现金及银行结余为1,071,934千元，同比增长94,362千元，主要由于经营净现金流增加[37] - 资本支出为54,704千元，主要用于厂房建筑和机器设备[37] 业务收入 - 公司收入主要来自销售高精密数控机床和提供服务，截至2023年9月30日止六个月，收入为1,494,386千元人民币，去年同期为2,200,360千元人民币[14][15] - 公司在中国内地的收入为1,248,770千元人民币，海外收入为245,616千元人民币，总收入为1,494,386千元人民币[15] - 精密車床銷售額減少約人民幣616,164千元，減少約32.8%[28] 税务信息 - 公司所得税税率为16.5%，适用于香港利得税，中国内地所得税税率为25%[16] - 公司无须缴纳开曼群岛的任何所得税[16] 业务分部 - 公司不按产品划分业务单位，仅有一个可报告经营分部，即制造及销售高精密数控机床[13] 股息政策 - 董事會宣佈派發每股中期股息0.4港元，合計為152,321,600港元[25] - 公司将继续稳定的分红政策，每股中期股息0.4港元[43] 公司发展 - 平湖新工廠擴建工程預期於2024年7月竣工及投產[27] - 新成立的中津精密机床（浙江）有限公司预计年产值可达10亿元[39] - 公司对中高端数控机床市场的发展空间持有坚定信心[41] - 内地数控机床需求低于去年同期，但第三季度可能触底，年内或明年上半年可能回暖[41] - 新能源汽车业资本开支需求有所收缩，但工业自动化、医疗行业和模具行业的同比表现较好[41] - 公司将继续优化生产工艺，并在日常业务流程中落实节能减排措施，提高资源利用效率[41] 公司治理 - 公司维持不少于25%的公众持股量[45] - 公司自2017年9月25日上市起，已采用上市规则附录十四下的企业管治守则[46] - 公司董事可能面临的法律行动已涵盖于内部风险管理及监控[46] - 公司董事唐东雷博士同时担任董事会主席兼行政总裁[47] - 公司已采用上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则[48]

公司发展 - 公司是日本津上精密機床廠家在中国设立的子公司，经过20年的快速发展，已成为中国机床市场最大的外资品牌的数控机床制造商[2] - 公司的产品主要面向中国市场，也通过海外销售渠道向日本、欧洲、美国、东南亚等地区销售[3] 财务表现 - 公司在2022年至2023年的收入和净利润均呈现稳步增长趋势，资产总值和资产净额也有所增加[6] - 本集团在回顾年度录得销售收入约为人民币4,046,902,000，较上一财年同期下降约8.4%[14] - 毛利率由上一财年同期的约26.5%下降至回顾年度的约25.6%[15] - 回顾年度的净利润约为人民币579,188,000，净利润率约为14.3%，同期下降约0.8个百分点[15] - 每股基本盈利约为人民币1.62元[16] - 董事会建议派发末期股息每股0.40港元（全年股息每股0.80港元），维持派发本公司上市以来的最高股息[17] 经营策略 - 本集团面对激烈的市场竞争，将提高产品性能和服务品质、降低成本放在更重要的位置[21] - 本集团把提高产品性能和服务品质、降低成本，提高自身竞争力，作为当前最重要的经营课题[27] 产品销售情况 - 精密車床在回顾年度的销售额约为人民币3,467,575,000，同比减少约10.4%[42] - 精密加工中心的销售额约为人民币247,817,000，同比增加约5.9%[42] - 精密磨床在回顾年度的销售额约为人民币162,858,000，同比减少约4.0%[43] - 其他主要包括配套零部件的销售额约为人民币168,652,000，同比增长约15.3%[43] 财务状况 - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物约为6.39亿人民币，较去年增加约8.3%[61] - 截至2023年3月31日，公司的负债率约为0.12%，较2022年3月31日的1.1%有所下降[64] - 平均存货周转天数为127天，较2022年增加31天[66] - 平均应收账款周转天数为92天，较去年增加了约1天[67] - 平均应付账款周转天数为88天，较去年增加了约12天[68] - 流动比率为3.3倍，较2022年的2.4倍有所增加[75] 公司治理 - 公司主席和首席执行官由同一人担任，与企业管治守则不符[142] - 公司认为在过去一年中遵守了企业管治守则的所有规定[143] - 公司采用了董事进行证券交易的标准守则[144] - 董事们在过去一年中遵守了标准守则的要求[145]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性 或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚 賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 Precision Tsugami (China) Corporation Limited 津 上 精 密 機 床（中 國 ）有 限 公 司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：1651） 截至二零二三年三月三十一日止年度的全年業績公告 津上精密機床（中國）有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）謹此公佈 本公司及其附屬公司（統稱為「本集團」）截至二零二三年三月三十一日止年度（「回 顧年度」）的經審核綜合全年業績以及二零二二年同期的比較數字。 綜合損益及其他全面收益表 | --- | --- | --- | --- | |------------------------------------------------------------------------------------------------|-------|-------------------------- ...

公司概况 - 公司是日本著名数控高精密机床厂家株式会社ツガミ设立的中国事业附属公司，是中国机床市场最大外资品牌数控机床制造商[4][5] - 公司制造并销售TSUGAMI品牌高端数控机床，产品以中国市场为主，也销往日欧美及东南亚等地[5][6] - 公司执行董事为唐东雷博士和李泽群博士[12] - 公司核数师为安永会计师事务所[12] - 公司于2013年7月2日在开曼群岛注册成立，2017年9月25日起在香港联交所主板上市[93] - 公司是投资控股公司，集团主要从事数控高精密机床的制造及销售[93] - 公司控股公司及最终控股公司是株式会社ツガミ，其在东京证券交易所上市[93] - 公司唯一可报告经营分部为制造及销售高精密数控机床，仅在中国内地经营业务，所有非流动资产均位于中国内地[97] 财务数据（2022年回顾期整体） - 2022年回顾期公司收入约为220.036亿元，较去年同期减少约7.2%[10][11] - 2022年回顾期公司毛利约为53.4098亿元，较去年同期减少约18.9%[10][11] - 2022年回顾期公司净利润约为30.0693亿元，较去年同期减少约20.4%[10][11] - 2022年回顾期公司毛利率为24.3%，较去年同期减少3.5%[10] - 2022年回顾期公司净利率为13.7%，较去年同期减少2.2%[10] - 2022年回顾期公司每股基本盈利约为0.79元，较去年同期减少约20.2%[10][11] 财务数据（2022年上半年） - 2022年上半年公司销售收入约为220.04亿元，较去年同期下降约7.2%[15][17][18][20] - 公司毛利约为53.41亿元，较去年同期下降约18.9%，毛利率为24.3%[15][17] - 公司净利润约为30.07亿元，较去年同期下降约20.4%，净利率约为13.7%[15][17] - 回顾期内每股基本盈利约为0.79元，较去年同期下降约20.2%[15][17] - 精密车床销售额减少约2.03亿元，减少约9.8%，对公司收入影响较大[18][20] - 精密磨床较去年同期减少约9.2%[18][20] - 精密加工中心因新能源汽车零部件行业需求增加，逆市增长约26.8%[18][20] - 截至2022年9月30日止六个月毛利约为人民币5.34亿元，较去年同期减少约18.9%，整体毛利率约为24.3%，较去年同期下降约3.5个百分点[23][26] - 截至2022年9月30日止六个月其他收入及收益约为人民币4281.5万元，较去年同期减少约人民币9689.1万元[24][27] - 回顾期内销售及分销开支约为人民币7567.2万元，较去年同期减少约人民币373.5万元，减少约4.7%，占集团收入约3.4%[25][28] - 回顾期内行政开支约为人民币5466万元，较去年同期增加约人民币848.1万元，增加约18.4%[30][31] - 回顾期内其他开支约为人民币430.6万元，较去年同期减少约人民币1.0615亿元[30][35] - 回顾期内金融资产减值收益约为人民币57.1万元，去年同期为亏损人民币159.1万元[32][36] - 回顾期内融资成本约为人民币7万元，去年同期为人民币106.3万元[33][37] - 回顾期内所得税开支约为人民币1.42083亿元，较去年同期减少约22.0%[34][37] - 集团截至2022年9月30日止六个月的溢利为人民币3.00693亿元，较去年同期减少约20.4%，减少约人民币7696.4万元[38][42] - 截至2022年9月30日，集团现金及现金等价物约为人民币5.50576亿元，净流动资产约为人民币18.47968亿元，流动比率约为2.9倍，资产负债率约为0.08%[39][40][41] - 2022年9月30日，集团现金及现金等价物约为人民币550,576千元，较2022年3月31日的约人民币555,433千元减少[43] - 截至2022年9月30日半年期内，公司经营净现金流入约人民币163,679千元[43] - 2022年9月30日，集团流动资产净值约人民币1,847,968千元，流动比率约为2.9倍，较2022年3月31日有所提升[43] - 截至2022年9月30日止六个月的资本支出约为人民币16,798千元，用于厂房建筑物及机型设备增加[43] - 2022年9月30日，集团杠杆比例约为0.08%，较2022年3月31日的1.1%大幅降低[43] - 回顾期内，集团增加固定资产投入约人民币16,798千元，用于扩大产能[44] - 截至2022年9月30日，公司收入为2200360千元人民币，2021年同期为2370339千元人民币[85] - 截至2022年9月30日，公司毛利为534098千元人民币，2021年同期为658826千元人民币[85] - 截至2022年9月30日，公司税前利润为442776千元人民币，2021年同期为559836千元人民币[85] - 截至2022年9月30日，公司期内利润为300693千元人民币，2021年同期为377657千元人民币[85] - 截至2022年9月30日，公司基本及摊薄每股盈利为0.79元人民币，2021年同期为0.99元人民币[85] - 截至2022年9月30日，非流动资产总值为641,672千元，较3月31日的644,983千元有所下降[86] - 截至2022年9月30日，流动资产总值为2,831,852千元，较3月31日的2,868,088千元有所下降[86] - 截至2022年9月30日，流动负债总额为983,884千元，较3月31日的1,212,735千元有所下降[86] - 截至2022年9月30日，流动资产净值为1,847,968千元，较3月31日的1,655,353千元有所上升[86] - 截至2022年9月30日，非流动负债总额为99,238千元，较3月31日的78,994千元有所上升[86] - 截至2022年9月30日，资产净值为2,390,402千元，较3月31日的2,221,342千元有所上升[86] - 2022年4月1日至9月30日，期内全面收益总额为300,693千元，股息分派为131,633千元[88] - 截至2022年9月30日，母公司拥有人应占权益总值为2,390,402千元，较4月1日的2,221,342千元有所上升[88] - 2021年4月1日至9月30日，期内全面收益总额为377,657千元，股息分派为79,158千元[89] - 截至2021年9月30日，母公司拥有人应占权益总值为2,056,847千元[89] - 2022年上半年除税前溢利为442,776千元人民币，2021年同期为559,836千元人民币[90] - 2022年上半年经营活动产生的现金为286,233千元人民币，2021年同期为439,180千元人民币[90] - 2022年上半年经营活动现金流量流入净额为163,679千元人民币，2021年同期为318,051千元人民币[90] - 2022年上半年投资活动现金流出净额为13,418千元人民币，2021年同期为13,699千元人民币[92] - 2022年上半年融资活动现金流出净额为155,118千元人民币，2021年同期为56,823千元人民币[92] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为4,857千元人民币，2021年同期增加净额为247,529千元人民币[92] - 2022年上半年期初现金及现金等价物为555,433千元人民币，期末为550,576千元人民币[92] - 2022年上半年销售高精密数控机床收入21.9713亿元，提供服务收入323万元，客户合约总收入22.0036亿元，较2021年的23.70339亿元有所下降[99] - 2022年上半年中国内地收入16.50339亿元，海外收入5.50021亿元，客户合约总收入22.0036亿元[99] - 2022年上半年已售存货成本16.65155亿元，提供服务成本132.3万元[100] - 2022年上半年雇员福利开支中工资及薪金1.57042亿元，养老金计划供款、社保供款及住房福利分别为1090.7万元、1886.4万元[100] - 2022年上半年利息收入5875万元，租赁负债利息70万元，已贴现票据产生之利息1488万元[100] - 2022年上半年贸易应收款减值（损失转回）285万元，按公允价值计量且其变动计入其他综合收益之金融资产减值（损失转回）281万元[100] - 2022年上半年出售物业、厂房及设备项目净损失5万元，物业、厂房及设备折旧2886.7万元，使用权资产折旧2304万元，无形资产摊销693万元[100] - 2022年上半年汇兑差异净额3412万元[100] - 截至2022年9月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为19,287千元，雇员福利开支为116,057千元，2021年同期分别为20,012千元和94,841千元[103] - 香港利得税按16.5%的税率计提，中国内地即期所得税按25%的法定税率计提，与2021年同期相同[103] - 2022年上半年所得税开支中，即期税项为130,488千元，递延税项为11,595千元，期内税项总支出为142,083千元；2021年同期分别为168,063千元、14,116千元和182,179千元[104] - 2022年上半年母公司普通股权益持有人应佔溢利为300,693千元，2021年同期为377,657千元[107] - 用于计算每股基本及摊薄盈利的期内已发行普通股加权平均数，2022年9月30日和2021年9月30日均为380,804,000股[108] - 截至2022年9月30日止六个月，公司购买资产成本为16,798,000元，2021年同期为27,239,000元[109] - 截至2022年9月30日止六个月，公司出售账面净值919,000元的资产，产生出售净损失296,000元；2021年同期出售账面净值7,770,000元的资产，产生净收益2,600元[109] - 截至2022年9月30日，应收贸易款项为298,976千元，应收票据为850,129千元，减值2,115千元，总计1,146,990千元；2022年3月31日分别为404,317千元、810,954千元、减值2,400千元和1,212,871千元[109] - 截至2022年9月30日，3个月内应收贸易款项为259,350千元，3至6个月为25,742千元，6个月至1年为11,769千元；截至2022年3月31日，3个月内为286,091千元，3至6个月为115,826千元[114] - 截至2022年9月30日，应付贸易款项为566,820千元，应付票据为136,394千元；截至2022年3月31日，应付贸易款项为665,190千元，应付票据为154,982千元[115] - 截至2022年9月30日，3个月内应付贸易款项为566,493千元，超过3个月为327千元；截至2022年3月31日，3个月内为664,864千元，超过3个月为326千元[117] - 截至2022年3月31日，计息银行及其他借贷（即期应收贴现票据－有抵押）为22,094千元，有效利率2.14%-2.29%，到期日在1年内[120] - 截至2022年9月30日，已订约但未拨备的机器资本承诺为9,404千元；截至2022年3月31日为18,782千元[121] - 2022年上半年向关联方销售货品金额为527,277千元人民币，2021年为271,760千元人民币[122] - 2022年上半年向株式会社ツガミ购买货品金额为128,581千元人民币，2021年为184,299千元人民币[122] - 2022年上半年向株式会社ツガミ支付许可费为101,150千元人民币，2021年为107,959千元人民币[122] - 2022年上半年向株式会社ツガミ支付服务费为3,615千元人民币，2021年为2,515千元人民币[122] - 截至2022年9月30日应收控股股東株式会社ツガミ贸易款项为216,722千元人民币，3

公司业务及产品 - 公司主要业务为定制、开发、生产和销售各种数控高精度机床，如精密车床、精密加工中心和精密磨床[11] - 公司产品主要应用于汽车零部件、IT电子部件（包括手机和通讯设施）、工业自动化部件、医疗器械和建筑机械等行业[11] - 公司产品主要销售于中国大陆和台湾市场，并通过海外销售渠道日本津上销往日本、韩国、欧洲、美国等国家[11] - 公司还为世界知名汽车制造商、家电制造商和智能手机制造商的供应链提供数控高精度机床[11] - 公司秉承TSUGAMI品牌“高精度、高速度和高刚性”的传统，致力于为客户提供高性价比的产品和服务[10] - 新能源汽车零部件制造销售额在公司总销售中的占比大幅提高[15] - 海外数控机床市场需求比前一年度大幅增长，恢复到历史最高水平[15] - 公司将继续扩大产能，强化市场营销体系，并重点控制产品成本，提高经营生产效率[20] - 公司对未来中长期发展目标的达成充满信心[20] - 公司预计中国高端数控机床市场中长期仍将处于快速发展阶段，将继续强化产能扩张和产品性价比提升[28] - 公司于2021年10月成立新公司Precision Nakatsu，注册资本为35,000,000美元，预计未来生产能力为4,000-4,500台CNC精密机床，年生产价值为人民币1,000,000,000元[65] - 安徽津上精密机床有限公司截至2022年3月31日已转固定资产人民币221,934千元，较上年同期增加人民币44,977千元[67] - 中津精密机床（浙江）有限公司注册资本3,500万美元，购入土地约50,000平方米，厂房及附属建筑物约25,800平方米，未来预计产能4,000-4,500台数控精密机床，年产值可达人民币10亿元[67] - 公司目前有相当数量的在手订单，董事会预计未来财年业绩将取得与回顾年度同等甚至超越的优异业绩[70] - 公司将明确发展目标，继续扩大产能，强化市场营销体系，并重点控制产品成本，提高经营生产效率[72] - 公司对未来中长期发展目标的达成充满信心[71] - 公司于2022年3月31日并无其他重大投资或资本资产的未来计划[68] 财务表现 - 公司2022财年销售收入约为人民币4,419,887千元，同比增长约41.8%[13] - 毛利率从上年同期的约24.6%上升至26.5%[13] - 净利潤约为人民币667,404千元，同比增长约70.3%[13] - 每股基本盈利约为人民币1.75元，同比增长约70%[13] - 董事会建议派发末期股息每股0.40港元，全年股息每股0.80港元，比上年度多派发100%[14] - 公司2021-2022年度销售收入为人民币4,419,887千元，同比增长约41.8%[26] - 毛利率从上年的约24.6%上升至本年度的约26.5%[26] - 净利润为人民币667,404千元，同比增长约70.3%[26] - 每股基本盈利为人民币1.75元，同比增长约70%[26] - 精密车床销售额为人民币3,870,022千元，同比增长约43.3%[31] - 精密加工中心销售额为人民币233,935千元，同比增长约18.8%[31] - 精密磨床销售额为人民币169,599千元，同比增长约57.1%[31] - 其他产品销售额为人民币146,331千元，同比增长约32.0%[31] - 毛利为人民币1,173,029千元，同比增长约53.3%[35] - 其他收入及收益增加约377.3%至约人民币180,334千元，主要由于火灾保险赔偿金收入约人民币110,530千元，占其他收入及收益的约61.3%[40] - 销售及分销开支增加约28.2%至约人民币162,723千元，占集团收入的约3.7%[41] - 行政开支增加约2.2%至约人民币95,918千元[42] - 其他开支增加约115,544千元至约人民币117,849千元，主要由于火灾损失约人民币110,865千元，占其他开支的93.4%[45] - 金融资产减值亏损约人民币898千元，而去年拨回的减值亏损为人民币8,795千元[44] - 融资成本增加至约人民币2,141千元，去年同期为人民币990千元[44] - 所得税开支增加约71.9%至约人民币306,430千元[44] - 年内溢利增加约70.3%至约人民币667,404千元[47] - 现金及现金等价物增加至约人民币555,433千元，去年同期为人民币430,115千元[48] - 流动资产净额增加至约人民币1,655,353千元，去年同期为人民币1,240,420千元[49] - 截至2022年3月31日止年度，公司平均存货周转天数为96天，较去年减少4天[53] - 截至2022年3月31日止年度，公司应收贸易款项及票据的平均周转天数为91天，较去年增加8天[54] - 截至2022年3月31日止年度，公司应付贸易款项及票据的平均周转天数为76天，较去年增加10天[55] - 截至2022年3月31日，公司流动比率为2.4倍，与去年持平[56] - 截至2022年3月31日，公司资本承诺为人民币18,782千元，较去年增加人民币10,951千元[61] - 截至2022年3月31日，公司并无重大或有负债[62] - 公司主要以人民币进行销售及采购，管理层判断不存在重大汇兑风险[63] - 截至2022年3月31日，公司聘用2,262名员工，员工成本总额为人民币328,315千元，占集团收入总额约7.4%[68] - 公司目前有相当数量的在手订单，董事会预计未来财年业绩将取得与回顾年度同等甚至超越的优异业绩[70] - 公司将明确发展目标，继续扩大产能，强化市场营销体系，并重点控制产品成本，提高经营生产效率[72] - 公司对未来中长期发展目标的达成充满信心[71] - 公司于2022年3月31日并无其他重大投资或资本资产的未来计划[68] - 公司于2022年3月31日除银行存款约人民币15,498千元外，并无向任何金融机构抵押其他资产[68] - 公司于2022年3月31日聘用2,262名员工，其中11名为来自控股股东的借调员工[68] - 公司提供具有吸引力的薪酬方案，包括具有竞争力的固定薪水加上年度绩效花红，并持续向员工提供专门培训[68] 公司治理与管理 - 公司董事及高级管理层信息更新[80][81][82][83][84][85][86] - 公司未为董事购买额外保险，因认为不存在额外风险[96] - 公司已采纳《上市规则》附录14《企业管治守则》（“《守则》”）的守则条文作为公司企业管治守则[95] - 公司已采纳《上市规则》附录10《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》（“《标准守则》”）作为董事进行证券交易的守则[97] - 董事会成员之间无财务、业务、家庭或其他重大关系[98] - 公司秘書黃慧兒女士拥有逾20年企业服务经验[94] - 公司已采纳联交所证券上市规则附录十四所载企业管治守则的守则条文为其本身的企业管治守则[99] - 公司确认全体董事于本年度一直遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[100] - 董事会成员包括执行董事唐东雷博士（主席兼行政总裁）、李泽群博士，非执行董事西嶋尚生先生、松下真実女士、山田基先生（于2022年4月29日获委任）、堆朱诚治先生（于2021年4月1日辞任）、米山贤司先生（于2021年4月1日获委任并于2022年4月29日退任），以及独立非执行董事甲田英一博士、黄平博士、谭建波先生[103] - 公司主席及行政总裁由唐东雷博士一人兼任，偏离职守则条文C.2.1条，但董事会认为此安排符合公司利益[104][106] - 非执行董事（包括独立非执行董事）的固定任期为三年，须根据组织章程细则轮席退任[105][107] - 所有董事均参与了适当的持续专业发展，并提供了他们在本年度接受的培训记录[108][109] - 董事会在2021-2022年度共召开四次会议[113] - 董事会成员参与了持续专业发展培训，包括内部培训、外部研讨会、阅读相关报章和期刊等[112] - 审计委员会在2021-2022年度召开了两次会议，审查了截至2021年3月31日止年度的经审核综合财务报表和截至2021年9月30日止六个月的中期财务报表[116] - 审计委员会的主要职责包括审查财务报表、年度报告和中期报告，推荐外聘核数师的委任和薪酬，监督财务报告程序、风险管理和内部控制系统[116] - 公司已成立薪酬委员会，负责审查董事及高级管理层的薪酬政策及结构[118][119][120] - 薪酬委员会认为高级管理层的薪酬方案与公司所处行业的市场标准一致[121] - 高级管理层的薪酬范围为少于1,000,000港元至2,000,000港元，人数分别为1人和2人[123] - 公司已成立提名委员会，负责推荐合适资格的董事人选，并定期审查董事会结构、规模及组成[123][124] - 提名委员会已采纳董事会成员多元化政策，旨在不同范畴达致董事会成员多元化[124] - 提名委员会认为董事会多元化政策行之有效，目前无需就施行该政策制定任何可计量目标[125] - 提名委员会在2021年度曾举行一次会议，就董事委员会人员变更等事宜向董事会提出建议[125] - 提名委员会已审查董事会之架构、规模、组成及多元化，并评估独立非执行董事之独立性[125] - 公司已制定提名政策，明确提名及任命董事的标准和程序[126] - 提名委员会在评估和选择董事候选人时，应考虑候选人的品格、诚信、专业及行业经验、技能及知识、性别、年龄、文化及教育背景等因素[126] - 公司于2017年9月4日成立由两名无利害关系董事组成的执行委员会（“竞争执行委员会”），主要职责为监督控股股东及其紧密联系人的业务[132] - 公司于2017年9月4日成立由三名独立非执行董事组成的监察委员会（“竞争监察委员会”），主要职责包括每季度开会并审阅竞争执行委员会的季度检查记录及任何沟通记录，并向董事会报告其审阅结果[133] - 提名委员会及/或董事会在评估及挑选候选人担任董事时，考虑的准则包括候选人的专业资格、技巧、经验、独立性及性别多元化方面的潜在贡献[128] - 提名委员会及/或董事会可从各种途径招揽董事人选，包括但不限于内部晋升、调任、由管理层其他成员及外部招聘代理人推荐[128] - 提名委员会及/或董事会应就委任新董事的建议及候选人的履历资料（或相关详情）后，依据上述准则评估该候选人，以决定该候选人是否合资格担任董事[128] - 提名委员会及/或董事会应就委任合适人选担任董事一事向董事会提出建议（如适用）[129] - 提名委员会及/或董事会应就重选董事的提案向股东提出建议[129] - 若董事会在股东大会上提呈决议案委任或重选某位人士为董事，有关股东大会通告所随附的致股东通函及/或说明函件中，将按照《上市规则》及/或相关适用法律及规则要求载列候选人的有关资料[129] - 上述委员会获提供充足资源以履行其职责[129] - 公司董事会会议出席情况如下：执行董事唐东雷博士出席4/4次，李泽群博士出席4/4次；非执行董事西嶋尚生先生出席4/4次，松下真実女士出席3/4次，米山賢司先生出席4/4次，堆朱誠治先生未出席；独立非执行董事甲田英一博士出席4/4次，黃平博士出席4/4次，譚建波先生出席4/4次[134][135] - 外聘核数师安永会计师事务所及其联属公司就核数及非核数性质的服务已付及应付的费用总计为1,503,000人民币[136][140] - 公司董事会负责制定及检讨集团企业管治政策及常規，检讨及监察集团董事及员工之培训及持续专业发展，检讨及监察集团在遵守法律及监管规定方面之政策及常規，制定、检讨及监察雇员及董事之操守准则及合规手册，检讨集团是否遵守上市规则所载企业管治守则及本公司年报内企业管治报告之披露[137][139] - 公司秘书黄慧儿女士由外聘服务供应商委派，符合上市规则所载之資历規定，于本年度内已接受不少於15小时的相关专业培训[142] 股东与投资者关系 - 公司没有预设的派息比率，董事会有权全权酌情决定股息分配[146] - 董事会在考虑宣派股息时，会考虑财务业绩、现金流状况、业务状况及策略等因素[146] - 股东有权召集特别股东大会，条件是持有不少于十分之一的缴足股本[147] - 股东可以在股东大会上提出议案，需满足持股要求并提前提交书面要求[148] - 股东可以提名董事候选人，需在股东大会通告发布后提交书面通知[150] - 股东可以随时向董事会提出查询，需以书面形式提交[151] - 公司继续积极促进投资者关系，通过分析师简报会、路演等方式与投资者沟通[152] - 公司官网设有“投资者关系”栏目，提供及时的公司新闻稿、财务报告和公告[152] - 截至2022年3月31日止年度，公司章程并无重大变动[151] - 公司拟通过平衡股息分配与充足流动资金及储备，满足营运资金需求和未来业务增长[146] 风险管理与内部控制 - 公司建立了风险管理及内部监控系统，旨在管理未能达成业务目标的风险，包括ESG风险[155][156][157][158][159] - 公司聘请独立专业风险顾问协助搭建风险管理框架，并进行风险评估以确定集团所面对风险的性质及程度[157][159] - 公司内部审计部门负责独立检讨风险管理及内部监控系统的充分性及有效性[157][159] - 公司管理层和内部审计部门会向审计委员会和董事会报告所有发现及风险管理和内部监控系统的有效性[158][159]

其他重要信息 - 会议为今上精密机床有限公司2021年至2022年度全年业绩投资者会议 [1] - 会议开始前投资者需在名字后加上所属公司名，问答环节提问可按举手键或在QA box内打出问题 [1]