股东大会信息 - 2025年12月31日上午十时以虚拟会议形式举行股东周年大会[4] - 确定股东出席股东大会并投票资格的记录日期为2025年12月31日[10] - 股东提问最迟须在大会或其续会举行时间最少48小时前提交[12] - 代表委任表格须在大会或其续会指定举行时间48小时前交回[14] 财务相关 - 需省览及考虑公司截至2024年12月31日止年度的经审核财务报表等[4] - 聘请中汇安达会计师事务所为公司核数师，任期至下届股东周年大会结束[4] 股份相关 - 董事配发股份总数不得超过决议案通过当日已发行股份总数（不含库存股份）的20%[6] - 公司购回股份总数不得超过决议案通过当日已发行股份总数（不含库存股份）的10%[8] - 待第4项及第5项决议案通过后，扩大董事会配发股份授权，增加数额不超已发行股份总数（不含库存股份）的10%[9] - 公司股份过户登记将于2025年12月24日至2025年12月31日暂停[10] 董事相关 - 李友根等7人须退任董事职务并愿意重选连任[15] - 公司执行董事为朱力及潘晓虎[15] - 公司非执行董事为温浩等4人[15] - 公司独立非执行董事为邓惠霞等3人[15] 其他 - 公司通告日期为2025年12月5日[15] - 所有登记股东可通过电子会议系统出席股东大会并投票[10]

股东周年大会信息 - 2025年12月31日上午十时正以虚拟会议形式举行股东周年大会[4][50] - 会议将审议截至2024年12月31日止年度经审核财务报表等[50] - 会议将重选李友根等多位董事[50] - 会议将委任中汇安达为新核数师[50] 股份发行与购回 - 建议授予董事发行最多达已发行股份总数20%股份的授权[10] - 建议授予董事购回最多达已发行股份总数10%股份的授权[10] - 最后实际可行日期已发行股份数目为267,152,000股，发行授权可发行最多53,430,400股股份[34] - 若购回决议案通过，最多可购回26,715,200股，占已发行股份总数10%[84] 董事相关 - 李友根等7位董事须退任并愿重选连任[18][65] - 李友根等三人被推荐重选连任独立非执行董事[28] - 多位董事任期三年，每年董事袍金80,000元[69][70][72][74][80][81] - 邓惠霞每年有权收取薪酬240,000港元[78] 核数师变更 - 安永自2019年上市以来担任核数师，将不再连任[31] - 董事会决议提呈委任中汇安达为核数师，任期至下届股东周年大会结束[31][32] 其他 - 公司股份面值为每股0.01港元，于联交所主板上市，股份代号为1922[10] - 2024年8月27日每股收市价为1.36港元，股份自2024年8月28日起暂停买卖[89] - 黄先生拥有公司已发行股本约30.33%的权益，张建斌先生拥有约27.98%的权益[94] - 若全面行使购回授权，黄先生权益增至约33.70%，张建斌先生权益增至约31.09%[94]

公司概况 - 公司前身为银城生活服务有限公司，2024年7月更名，1997年成立，2019年上市，有逾27年物业管理经验[25][26] - 2024年获“2024中国物业服务百强企业”等称号[25][26] - 业务涉及住宅与非住宅物业“1 + 11”条服务产品线[25][26] - 以“超越客户期待，服务创造价值”为经营理念[27] - 以“5大企业战略”为发展指引方向[30][32][33] - 形成“物业管理服务 + 专业服务 + 生活服务”商业模式[31][32] 业绩排名 - 2024年在中国物业服务百强企业中排名第14位，2023年排第16位，2022年排第17位[37] - 2023年和2022年在江苏省物业服务行业综合实力排名50强企业榜单中均排第2位[37] ESG报告 - 报告是公司发布的第六份ESG报告，报告期为2024年1月1日至12月31日[5][6][11][12] - 报告范围覆盖公司直接控制的运营[7][13] - 依据港交所《环境、社会及管治报告指引》编制，遵循重要性等原则[8] - 采用的方法与2023年一致，便于对比ESG数据[10] ESG治理 - 通过SA8000企业社会责任管理体系认证并建立完善ESG治理体系[39][41] - ESG治理架构分董事会、ESG工作小组和各职能部门代表三个层级[44][46] - 2024年总结出22项重要ESG议题，其中7项高度重要、13项中度重要、2项低度重要[68] 风险管理 - 识别出金融、采购等方面风险，制定完善相关政策制度[75] - 构建内部风险控制流程，涵盖四个环节[80] 运营规范 - 制定《停车场收费管理及奖惩制度》等多项停车场运营规范[85][88][89] - 发布《关于外包清洁人员管控要点的通知》等清洁服务及考勤管理通知[90][91] 道德规范 - 制定《反腐败反贿赂行为守则》等商业道德内部规范，获企业诚信管理体系认证证书[95][96][97][98] - 按“红黄线制度”衡量员工行为，宣扬“三正文化”[99][100] 培训情况 - 报告期内为董事提供3次反腐败培训，累计18人参与；为员工提供3次，累计2150人参与[110][111] 服务管理 - 现有物业管理服务分为五个模块[117][118] - 针对门岗和保洁服务推进物业标准化管理措施[121][122] 客户反馈 - 报告期内各在管小区全年平均接到客户投诉量约为40.50个，较去年下降[146][147] - 报告期内产生的投诉有86%于年末已处理完成[146][147] - 有效与10,523户沟通，其中9,274户满意，客户满意度约为88.13%[151][153] 技术认证 - 通过ISO27001信息安全管理体系认证，每年定期复审[155][156] - 通过ISO14001环境管理体系认证和ISO50001能源管理体系认证，运营无环境违规及重大事故[164][166] 环境目标 - 目标逐步建立碳排放管理体系，降低碳排放量[174] - 目标加大节水工艺及技术投入，提高用水效益[174] - 目标加快用能管理体系建设，提升能源使用效率[175] - 目标加强废弃物管理，加大废弃物回收比例[175] 气候应对 - 完成气候变化风险识别并制定针对性应对举措[177][178] - 针对极端天气事件制定应对措施[181] 节能措施 - 建立节能降耗领导小组，统筹办公区能源使用等工作[197] - 在项目中积极普及太阳能光伏板使用[199]

公司概况与市场地位 - 公司成立于1997年，拥有超过27年的行业经验[6][22] - 公司业务涵盖住宅物业及11种类型的非住宅物业[7][23] - 公司主要提供物业管理服务及增值服务两条业务线[7][23] - 公司采纳“生活+”和“产业+”服务模式[6][25] - 公司采用“服务网格化、业务模块化、模块专业化、管理数据化”的特殊业务模式[4][25] - 公司于2024年中国物业百强企业中排名第14位[5][24] - 公司在2024年江苏省物业管理企业50强中排名第2位[24] - 公司在2024年中国物业服务百强企业中排名第14，在江苏省物业服务行业综合实力五十强企业中排名第二[28] 业务覆盖与规模 - 截至2024年12月31日，公司业务覆盖中国25个城市，其中20个位于长三角都市圈[8][22] - 截至2024年12月31日，公司管理1,051个物业，包括618项住宅物业及433项非住宅物业[8][22] - 截至2024年12月31日，公司服务超过61万户家庭，覆盖超过193万人口[8][22] - 截至2024年12月31日，公司物业管理服务覆盖中国25个城市，管理1,051项物业，服务超过610,000户家庭[28] - 公司管理的物业包括618项住宅物业及433项非住宅物业，涵盖超过193万名人口[28] 在管物业数量变化 - 截至2024年12月31日，公司在管物业总数为1,051个，较2023年的1,057个减少0.6%[47][53] - 住宅在管物业数量从2023年的640个减少至2024年的618个，同比下降3.4%[53] - 非住宅在管物业数量从2023年的417个增加至2024年的433个，同比增长3.8%[49][53] - 南京地区在管物业数量从787个减少至770个，下降2.2%[47] - 南京以外地区在管物业数量从270个增加至281个，增长4.1%[47] 项目来源构成 - 来自独立第三方的项目数量为1,005个，占在管项目总数的比例超过95.6%[55][58] - 来自银城集团的项目数量从45个微增至46个，增长2.2%[58] - 所有物业管理费均按包干制收取[54][56] 收入与利润表现 - 公司2024年营收约为19.557亿元人民币，较2023年的约19.732亿元小幅下降约0.9%[61] - 集团2024年总收益为19.557亿元人民币，较2023年的19.732亿元微降0.9%[63][64] - 物业管理服务收益增长3.2%，从2023年的15.367亿元增至2024年的15.857亿元[65][72] - 增值服务收益下降15.7%，从2023年的4.284亿元降至2024年的3.613亿元[66][72] - 公司录得年度亏损人民币20.6百万元，而2023年为溢利人民币97.0百万元，净亏损率约为1.1%，2023年同期净利润率约为4.9%[90][96] - 亏损主要归因于毛利减少约人民币39.3百万元、金融资产减值亏损增加约人民币25.0百万元及停车位按金减值亏损约人民币53.7百万元[90][96] 成本与费用表现 - 销售成本增长1.3%，从2023年的16.619亿元增至2024年的16.837亿元，主因江苏省最低工资及社保基数分别上调约9.2%和8.5%[68][73] - 毛利下降12.6%，从2023年的3.113亿元降至2024年的2.720亿元，毛利率从15.8%降至13.9%[69][74] - 其他收入及收益下降22.3%，从2023年的1920万元降至2024年的1490万元，主因2023年有260万元出售附属公司收益[71][75] - 销售及分销开支下降6.3%，从2023年的530万元降至2024年的490万元[77][84] - 行政开支增长7.7%，从2023年的9870万元增至2024年的1.063亿元，主因处理董事会指控产生的专业费用[79][85] - 金融资产减值亏损净额增长31.4%，从2023年的7990万元增至2024年的1.049亿元，主因贸易应收款项及应收关连公司款项减值增加[80][86] - 财务成本下降41.1%，从2023年的740万元降至2024年的440万元，主因偿还约1580万元银行及其他借款[82] - 财务成本由约人民币7.4百万元减少约41.1%至约人民币4.4百万元，主要因偿还了约人民币15.8百万元的银行及其他借款[87] - 所得税开支由约人民币38.1百万元减少约77.0%至约人民币8.8百万元，主因公司经营业绩由税前溢利约人民币135.1百万元转为税前亏损约人民币11.8百万元[89][95] 资产负债与现金流关键项目 - 现金及现金等价物由约人民币433.4百万元减少约9.0%至约人民币394.4百万元[91][97] - 总权益由约人民币266.0百万元减少约19.7%至约人民币213.5百万元，主要由于年度净亏损及支付2024年2月宣派的特别股息[92][97] - 贸易应收款项由约人民币394.7百万元增加约6.6%至约人民币420.9百万元，主要因非住宅物业项目增加[100][105] - 应收关联公司款项由约人民币111.3百万元减少约79.6%至约人民币22.7百万元，主要因减值拨备增加约人民币111.7百万元[102][107] - 按公允价值计入损益的金融资产由人民币26.0百万元减少100%至零元，主因赎回了理财产品[103][108] - 贸易应付款项由约人民币108.5百万元增加约16.7%至约人民币126.7百万元，主要因对供应商及分包商的付款周期延长[109] - 其他应付款项、已收按金及应计费用为3.068亿元，同比下降24.8%[110][115] - 合约负债为4.121亿元，同比增长5.1%[112][116] - 计息银行及其他借款为4900万元，较上年6480万元有所减少[113][117] - 贸易应付款项为1.267亿元，同比增长16.7%[114] - 公司现金及现金等价物均存放于高信用质量金融机构，无重大信用风险[126][131] 借款详情 - 有担保银行借款为2.9亿元，利率4%[119] - 无担保银行借款为2000万元，利率3.3%[119] - 所有借款均为一年内到期，金额为4900万元[120] - 有2.9亿元借款以账面价值约1860万元的楼宇及1010万元的投资物业作抵押[130][135] 公司治理与内部监控事件 - 公司发现截至2023年12月31日止年度的综合财务报表存在错误陈述，并已进行调整及重列[35] - 独立法证会计师发现存在向关联方提供“过桥贷款”的情况，即在财政期末收回垫款并在下个财政期初不久后再次垫出相同金额[35] - 公司已委任普华永道管理咨询（上海）有限公司作为独立法证会计师，对指控A和指控B进行调查[32] - 根据第一阶段的法证调查结果，公司董事会已于2024年11月25日决议罢免李春玲先生的总裁职务[33] - 公司已委任中汇安达风险管理有限公司作为独立专业顾问，以审查并改进其内部监控[33] 复牌与退市风险 - 公司股票复牌指引要求其在2026年2月27日前满足相关条件，否则联交所上市委员会可能建议取消其上市地位[40] - 公司须在2026年2月27日前满足联交所的复牌指引，否则可能面临退市[43] - 公司正在采取步骤以满足联交所的复牌指引，并将适时发布进一步公告[41] 企业管治架构与变动 - 公司已采纳《上市规则》附录C1所载的《企业管治守则》作为其企业管治守则[185] - 在截至2024年12月31日止年度，公司已遵守《企业管治守则》中除C.2.1及C.1.7条文外的所有适用条文[187] - 公司于2024年6月8日起由谢晨光先生同时担任董事长及代理总裁，此安排偏离了《企业管治守则》条文C.2.1[188] - 公司董事会（除谢晨光先生外）当时由三名非执行董事及三名独立非执行董事组成，以提供权力制衡[188] - 截至2024年12月31日止年度，董事会由4名非执行董事、2名执行董事及3名独立非执行董事组成[198] - 谢晨光先生自2024年6月8日起同时担任主席及代理总裁，偏离企业管治守则[190] - 刘勇罡先生于2025年2月21日获委任为公司总裁，谢晨光先生同日不再担任代理总裁，主席与总裁职能分离[191][196] - 谢晨光先生于2025年11月3日辞任执行董事及董事会主席职务[192][196] - 朱力先生于2025年11月3日获委任为董事会主席[192][196] - 截至报告日期，董事会主席为朱力先生，总裁为刘勇罡先生[192][196] 董事会及高管人事变动 - 朱力先生于2024年12月24日再次获委任为非执行董事，并自2025年11月3日起调任为执行董事及董事会主席[147][151] - 潘晓虎先生于2024年12月24日由非执行董事调任为执行董事[149][152] - 张明明女士于2024年12月24日获委任为非执行董事，拥有超过15年股票研究经验[155][157] - 温浩先生于2025年11月3日获委任为非执行董事，拥有超过10年房地产相关业务经验[156][158] - 马文红女士于2025年11月3日获委任为非执行董事，拥有超过30年审计、会计及财务经验[159][160] - 邓惠霞女士于2025年9月19日获委任为独立非执行董事、审核委员会主席及提名委员会成员[161][164] - 邓惠霞女士拥有超过36年会计、财务及管理经验[162][164] - 马文红女士，55岁，于2025年11月3日获委任为非执行董事，拥有超过30年审计、会计及财务经验[163] - 茅宁先生，70岁，于2019年10月15日获委任为独立非执行董事，拥有超过36年管理科学教学经验[166][167][171] - 茅宁先生自2021年12月起担任上交所上市公司苏美达股份有限公司（股份代号：600710）的独立非执行董事[168][172] - 茅宁先生于2020年至2023年期间担任深交所创业板上市公司迈拓仪表股份有限公司（股份代号：301006）的独立非执行董事[168][172] - 李友根先生，58岁，于2019年10月15日获委任为独立非执行董事，拥有超过30年中国法律教学经验[169][170][172] - 李友根先生自2024年2月起担任深交所上市公司中复神鹰碳纤维股份有限公司（股份代号：300777）的独立董事[173] - 李友根先生于2016年5月至2022年4月担任深交所上市公司南京全信传输科技股份有限公司（股份代号：300447）的独立非执行董事[173] - 刘勇罡先生，46岁，于2025年2月21日起获委任为公司总裁[174][176] - 姜长春先生，47岁，于2024年12月24日获委任为公司首席财务官，拥有超过25年财务、审计及会计经验[179][181] - 曾蔼贤女士于2022年11月26日获委任为公司秘书[180][182] - 张明明女士于2024年12月24日获委任为非执行董事[200] - 温浩先生与马文红女士于2025年11月3日获委任为非执行董事[200] - 黄清平先生于2025年11月3日辞任非执行董事[200] - 邓慧霞女士于2025年9月19日获委任为独立非执行董事，周兆恒先生于2025年9月22日辞任独立非执行董事[200] 企业理念与愿景 - 公司企业核心价值为德、诚、创、善[186] - 公司企业愿景是“社区与行业的服务商”[186] - 公司格言核心是“经营是关键，信誉是第一”，旨在获得客户信任并维持长期伙伴关系[186] 员工与运营其他事项 - 公司员工总数从11270人减少至10687人[138] - 截至2024年12月31日，公司雇员总数为10,687名，较2023年的11,270名减少583名[143] - 公司在2024年度及本报告日期前，未进行任何附属公司及联营公司的重大收购或出售[140][145] - 公司于2024年12月31日并无重大或然负债或担保[141] - 除年报所披露者外，截至2024年12月31日止年度公司并无持有任何重大投资[142] - 公司未来将继续专注于当前的物业管理服务及增值服务，除招股章程披露外无具体投资计划[144]

业务规模与市场地位 - 截至2024年6月30日，公司物业管理服务覆盖中国24个城市，其中19个位于长三角地区都市圈[8] - 截至2024年6月30日，公司管理1,084项物业，包括647项住宅物业及437项非住宅物业[8] - 截至2024年6月30日，公司服务超过620,000户家庭，覆盖超过195万人[8] - 公司在2024年中国物业百强企业中排名第14位[5][16] - 公司在2024年江苏省物业50强企业中排名第2位[16] - 公司子公司南京汇仁恒安物业管理有限公司也位列中国物业百强企业榜单[16] - 截至2024年6月30日，公司物业管理服务覆盖中国24个城市，其中19个位于长三角地区[20] - 截至2024年6月30日，公司管理1,084项物业，包括647项住宅物业及437项非住宅物业[20] - 公司服务超过620,000户家庭，涵盖超过195万名人口[20] - 公司在2024年中国物业服务百强企业中排名第14，在江苏省物业服务行业综合实力五十强企业中排名第二[20] 在管物业规模变化 - 截至2024年6月30日，公司在管物业总数达1,084个，较2023年同期增加4.4%[39][44] - 南京地区在管物业799个，同比增长2.4%；南京以外地区在管物业285个，同比增长10.5%[39] - 非住宅在管物业达437个，同比增长6.8%[41][44] - 住宅在管物业达647个，同比增长2.9%[44] - 约95.9%的项目来自独立第三方市场拓展，在管物业1,040个，同比增长4.5%[47][49] - 来自关联方银城集团的项目在管物业44个，同比增长2.3%[49] 收入表现 - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收入约为9.578亿元人民币，较2023年同期约9.467亿元人民币增长约1.2%[52] - 增值服务收入的增长是总收入增长的主要原因[52] - 集团总收益从2023年上半年的约9.467亿元微增1.2%至2024年上半年的约9.578亿元[54] - 物业管理服务收益从2023年上半年的约7.307亿元下降5.8%至2024年上半年的约6.882亿元[56] - 增值服务收益从2023年上半年的约2.143亿元大幅增长24.9%至2024年上半年的约2.677亿元[57] - 截至2024年6月30日止六個月，公司收入為95.78億元人民幣，較去年同期的94.67億元人民幣增長1.2%[178] 成本与费用 - 销售成本从2023年上半年的约7.894亿元增加3.6%至2024年上半年的约8.176亿元[59] - 销售及分销开支从2023年上半年的约250万元下降31.7%至2024年上半年的约170万元[66] - 行政开支从2023年上半年的约5690万元增加19.1%至2024年上半年的约6780万元[68] - 行政開支增加至6.78億元人民幣，去年同期為5.69億元人民幣[178] - 财务成本从2023年上半年的约410万元下降49.5%至2024年上半年的约210万元[71] - 财务成本由约人民币4.1百万元减少约49.5%至约人民币2.1百万元，主要因偿还借款约人民币14.1百万元[76] 利润与亏损 - 毛利从2023年上半年的约1.574亿元下降10.9%至2024年上半年的约1.402亿元，毛利率从16.6%降至14.6%[60] - 其他收入及收益从2023年上半年的约1120万元下降32.7%至2024年上半年的约750万元[61] - 金融资产减值亏损净额从2023年上半年的约3120万元激增91.2%至2024年上半年的约5960万元[69] - 所得税开支由约人民币22.1百万元减少约89.8%至约人民币2.2百万元，主因经营业绩由税前溢利约人民币70.2百万元转为税前亏损约人民币13.6百万元[78][83] - 经营业绩由净利润约人民币48.2百万元转为净亏损约人民币15.9百万元，公司拥有人应占溢利由约人民币44.1百万元转为亏损约人民币15.4百万元[79][84] - 期內公司錄得虧損1.59億元人民幣，而去年同期為盈利4.82億元人民幣[178] - 母公司擁有人應佔虧損為1.54億元人民幣，基本及攤薄每股虧損為5.76分人民幣[178] - 毛利為14.02億元人民幣，毛利率為14.6%，較去年同期的16.6%下降[178] - 金融資產減值虧損淨額大幅增加至5.96億元人民幣，去年同期為3.12億元人民幣[178] - 公司期内溢利为亏损1.5875亿元，而2023年同期为盈利4.8172亿元[183][186] 资产负债与现金流 - 流动资产为约人民币837.9百万元，较2023年末约人民币1,102.1百万元减少约24.0%[80][85] - 现金及现金等价物为约人民币135.3百万元，较2023年末人民币433.4百万元减少约68.8%[80][85] - 总权益为约人民币222.7百万元，较2023年末约人民币266.0百万元减少约16.3%[81][85] - 贸易应收款项为约人民币491.9百万元，较2023年末约人民币394.7百万元增加约24.6%[89][94] - 按公允价值计入损益的金融资产为约人民币7.7百万元，较2023年末人民币26.0百万元减少70.2%[92][97] - 贸易应付款项为约人民币129.9百万元，较2023年末约人民币108.5百万元增加约19.7%[98] - 物业、厂房及设备为约人民币91.7百万元，较2023年末约人民币93.3百万元略微减少约1.7%[82][86] - 其他应付款项、已收按金及应计费用为人民币2.986亿元，较2023年末的4.077亿元下降26.8%[99][105] - 合约负债为人民币3.023亿元，较2023年末的3.922亿元下降22.9%[101][106] - 贸易应付款项为人民币1.299亿元，较2023年末的1.085亿元增加19.7%[104] - 计息银行及其他借款为人民币5080万元[102][107] - 负债比率为7.6%[103][108] - 用于抵押借款的资产包括账面净值约人民币1900万元的楼宇及总值约人民币1160万元的投资物业[109][114] - 截至2024年6月30日，公司员工总数为10,467人[112][117] - 截至2024年6月30日，現金及現金等價物為13.53億元人民幣，較2023年末的43.34億元人民幣大幅減少[181] - 貿易應收款項增加至49.19億元人民幣，較2023年末的39.47億元人民幣增長24.6%[181] - 公司总权益从2023年末的26.597亿元下降至2024年6月末的22.2745亿元，减少4.3225亿元（降幅16.3%）[182][183] - 公司流动负债总额从2023年末的10.64379亿元降至2024年6月末的8.60111亿元，减少2.04268亿元（降幅19.2%）[182] - 公司流动负债净额从2023年末的3768.8万元净流动资产转为2024年6月末的2224.7万元净流动负债[182] - 公司储备（归属于母公司拥有人）从2023年末的21.0081亿元减少至2024年6月末的16.6268亿元，下降4.3813亿元（降幅20.9%）[182][184] - 公司保留溢利（归属于母公司拥有人）从2023年末的12.2404亿元减少至2024年6月末的10.7016亿元，主要因期内亏损[183] - 公司非控股权益从2023年末的5350.2万元微增至2024年6月末的5409万元[182] - 公司合约负债从2023年末的3.92218亿元下降至2024年6月末的3.02259亿元，减少8995.9万元（降幅22.9%）[182] - 公司非流动计息银行及其他借款从2023年末的24.5万元大幅减少至2024年6月末的12.6万元[182] - 经营现金流转为负值，2024年上半年经营（所用）现金为人民币1.042亿元，而2023年同期为经营所得现金人民币2716万元[187] - 2024年上半年经营现金流出净额大幅增至人民币1.431亿元，而2023年同期为人民币639万元[187] - 2024年上半年投资活动现金流出净额为人民币1840万元，而2023年同期为投资现金流入净额人民币4683万元[187] - 融资活动现金流出净额保持高位，2024年上半年为人民币1.3667亿元，2023年同期为人民币1.3839亿元[187] - 现金及现金等价物净减少人民币2.9817亿元，期末余额降至人民币1.3528亿元，较期初的人民币4.3344亿元大幅下降[187] 历史财务问题与审计调整 - 公司因内部调查发现，截至2023年12月31日止年度的先前发布综合财务报表存在错误陈述，已进行相应调整和重列[26] - 独立法证会计师发现存在临近财年末收回关联方垫款，并在新财年初不久再次垫出相同金额的“过桥贷款”情况[26] - 公司发现2019年至2023年间，约人民币6700万元的员工薪酬通过供应商支付，导致前期财务数据重述[196] - 因上述薪酬支付问题，公司对截至2023年6月30日止六个月进行前期调整，增加行政开支人民币30万元[196] - 因上述薪酬支付问题，公司确认截至2023年1月1日及2023年12月31日应计个人所得税分别为人民币910万元及人民币1120万元[197] - 因上述薪酬支付问题，公司对截至2023年1月1日的留存收益进行前期调整，减少人民币490万元，以反映不可抵扣进项增值税的拨回[198] 停牌与复牌风险 - 公司股票自2024年11月11日起停牌，需满足联交所的复牌指引，否则可能在2026年2月27日后被取消上市地位[30][31] - 复牌指引要求包括发布所有未刊发财务业绩、完成独立法证调查、进行独立内控审查并证明具备充足内控措施等[30] - 公司必须在2026年2月27日前满足联交所的复牌指引，否则可能面临退市[35] - 公司股份自2024年8月28日起于香港联交所暂停买卖，并将继续暂停直至另行通知[190] 公司治理与人事变动 - 公司董事会已罢免前执行董事李春玲的总裁职务，自2024年11月25日起生效[25] - 公司已委任普华永道管理咨询（上海）有限公司作为独立法证会计师，以及中汇安达风险管理有限公司作为独立专业顾问，协助调查和内控审查[24][25] - 谢晨光先生自2024年6月8日起同时担任主席及代理总裁，偏离了《企业管治守则》第C.2.1条关于主席与CEO角色分离的规定[130] - 刘勇罡先生于2025年2月21日获委任为公司总裁，谢晨光先生同日不再担任代理总裁，公司主席与CEO职能恢复分离，重新符合《企业管治守则》第C.2.1条[131] - 截至2024年6月30日止六个月，公司未就其董事及高级职员可能面对的法律行动投购合适的保险，偏离了《企业管治守则》第C.1.7条[132][135] - 周兆恒先生自2025年9月19日起不再担任审核委员会主席，并自2025年9月22日起辞任独立非执行董事及调查委员会主席和成员[127] - 温浩先生与马文红女士均于2025年11月3日获委任为非执行董事，黄清平先生于同日辞任非执行董事[127] - 因谢晨光先生被重新指定为执行董事，审计委员会组成一度不符合《上市规则》第3.21条，公司于2024年6月29日委任独立非执行董事李友根先生接替其职位，审计委员会恢复由三名独立非执行董事组成[136] - 黄雪梅女士于2024年股东周年大会结束时退任执行董事后，公司董事会为单一性别，不符合《上市规则》第13.92条，公司于2024年12月24日委任张明明女士为非执行董事，重新符合董事会成员多元化要求[137] - 审计委员会（成员：汤慧霞女士、毛宁先生、李友根先生）已审阅截至2024年6月30日止六个月的未经审核中期简明合并财务资料，认为其符合适用会计准则及《上市规则》[138] - 截至2024年6月30日止六个月及本报告日期，所有董事确认已遵守《标准守则》及《证券交易守则》的规定标准[139] - 公司于2024年6月29日委任李友根先生为审核委员会成员，委员会现由三名独立非执行董事组成[141] - 审核委员会已审阅截至2024年6月30日止六个月未经审核中期简明综合财务资料[142] - 截至2024年6月30日止六个月内，公司未发现任何董事证券交易违规事件[143] - 除附注15披露外，截至2024年6月30日止六个月内，无董事在集团重大交易、安排或合约中拥有重大权益[144][147] 股权结构与股东信息 - 前董事黄清平通过受控法团持有公司股份81,033,152股，占公司股权约30.33%[149] - 前董事谢晨光通过受控法团持有公司股份9,493,398股，占公司股权约3.55%[149] - 黄清平先生通过Silver Huang Holding Limited持有77,137,472股，通过Silver Wutong Holding Limited持有3,895,680股[154] - 谢晨光先生通过Silver Xie Holding Limited持有其全部股份[154] - Silver Huang Holding Limited持有77,137,472股，占公司股权约28.87%[157] - Hongkong Ruihua Investment Management Limited持有74,749,130股，占公司股权约27.98%[157] - 张建斌先生通过控股公司间接持有74,749,130股，占公司股权约27.98%[157][158] - First Beijing Investment Limited作为投资经理持有22,808,000股，占公司股权约8.54%[157] - Silver Zhu Holding Limited持有18,880,000股，占公司股权约7.07%[157] - 朱林楠先生与朱林彬先生通过控股公司间接持有18,880,000股，各占公司股权约7.07%[157][158] - 截至2024年6月30日，除已披露者外，董事及主要行政人员无其他须予披露的股份或债权证权益或淡仓[150][152] - 截至2024年6月30日止六个月内，公司无任何安排使董事可通过购入公司股份或债权证获利[151][153] 股息与股份购股权 - 公司于2024年2月22日宣派特别股息，每股普通股12.4港仙[162] - 董事会决议不宣派截至2024年6月30日止六个月的中期股息[162] - 公司宣派2024年特别股息，导致股份溢价储备减少3002万元[183] - 截至2024年6月30日止六个月，公司或其附属公司未购买、出售或赎回任何公司证券[161] - 截至2024年6月30日，公司尚未行使的购股权总数为4,485,000份[173] - 截至2024年6月30日，公司未行使的购股权为4,485,000份，占已发行股份约1.68%[164] - 2024年上半年，因前董事退休及两名承授人辞职，共有828,040份购股权失效[174] - 截至2024年6月30日止六個月內，共有828,040份購股權因人員離任而失效[176] - 2024年上半年，公司未授予新购股权，也未发生购股权行使或注销（除失效外）[174] - 前董事李春玲持有的尚未行使购股权为860,000份[172] - 前董事黄雪梅持有的所有购股权（共484,040份）在2024年上半年已全部失效[172][173] - 其他雇员及高级人员持有的尚未行使购股权为3,505,000份[173] - 2021年授予的购股权行使价为4.722，授予前收盘价为4.690[172][173] - 2022年授予的购股权行使价为3.300，授予前收盘价为3.300[172][173] - 2023年授予的购股权行使价为1.920，授予前收盘价为1.920[172

股本情况 - 截至2025年11月底公司法定/注册股本总额为2000万港元，股份20亿股，每股面值0.01港元[1] - 截至2025年11月底已发行股份2.67152亿股，库存股份为0[2] 期权情况 - 2021年购股权计划，上月底结存股份期权239.8万股，本月减少2.1万股，月底结存237.7万股[3]

公司核数师变更 - 公司现任核数师安永会计师事务所于2025年12月2日致函，表明其将不会在公司应届股东周年大会上寻求连任，以负责公司截至2025年12月31日止年度的审计工作 [1] - 公司董事会根据审核委员会的建议，决议在股东周年大会上提呈委任中汇安达会计师事务所有限公司为公司新的核数师，并提交股东批准 [1]

公司核心事件 - 瑞森生活服务董事会及审核委员会于2025年12月2日接获安永会计师事务所函件，表明其将不会在公司应届股东周年大会上寻求连任为公司截至2025年12月31日止年度的核数师 [1] - 董事会根据审核委员会的建议，决议于股东周年大会上提呈委任中汇安达会计师事务所有限公司为公司新任核数师，并提交股东批准 [1]

公司核心事件 - 瑞森生活服务(01922)的现任核数师安永会计师事务所于2025年12月2日致函，表明其将不会在公司应届股东周年大会上寻求连任，以负责公司截至2025年12月31日止年度的审计工作 [1] - 董事会根据审核委员会的建议，决议在股东周年大会上提呈委任中汇安达会计师事务所有限公司为公司新的核数师，并提交股东批准 [1] 公司治理与人事变动 - 公司董事会及董事会的审核委员会已收到安永会计师事务所关于不再连任的正式通知 [1] - 公司核数师的变更需经过股东周年大会的批准程序 [1]

核数师变动 - 安永将于2025年12月2日退任公司核数师[4] - 安永因审核风险和内部资源决定退任[5] - 董事会提呈委任中汇安达为新核数师[7] 股份情况 - 公司股份于2024年8月28日起暂停买卖[10]