目 錄 | 公 | 司 | 資 | 料 | | | 2 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 財 | 務 | 摘 | 要 | | | 4 | | 主 | 席 | 報 | 告 書 | | | 6 | | 董 | 事 | 會 | 報 告 | | | 9 | | 管 | 理 | 層 | 討 論 | 與 | 分 | 析 4 0 | | 企 | 業 | 管 | 治 報 | 告 | | 5 0 | | 董 | 事 | 及 | 高 級 | 管 | 理 | 層 7 2 | | 獨 | 立 | 核 | 數 師 | 報 | 告 | 7 7 | | 合 | 併 | 損 | 益 表 | | | 8 3 | | 合 | 併 | 全 | 面 收 | 益 | 表 | 8 4 | | 合 | 併 | 財 | 務 狀 | 況 | 表 | 8 5 | | 合 | 併 | 權 | 益 變 | 動 | 表 | 8 7 | | 合 | 併 | 現 | 金 流 | 量 | 表 | 8 8 | | 合 | 併 | 財 | 務 報 | 表 | 附 | 註 9 0 | | 釋 | 義 | | | | ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024财年收益约为人民币25850万元，较2023财年的约人民币26390万元减少2.0%[5][8] - 公司2024财年毛利约为人民币3270万元，较2023财年的约人民币3820万元减少14.4%[5][8] - 公司2024财年年内亏损约为人民币5090万元，较2023财年的约人民币5380万元收窄5.4%[5][9] - 2024年收益为258478千元，较2023年的263880千元减少2.0%[15] - 2024年销售成本为225799千元，较2023年的225683千元增加0.1%[15] - 2024年毛利为32679千元，较2023年的38197千元减少14.4%[15] - 2024年其他收入及收益净额为13168千元，较2023年的2300千元增加472.5%[15] - 2024年研发开支为17967千元，较2023年的25863千元减少30.5%[15] - 2024年年内亏损为50886千元，较2023年的53780千元减少5.4%[15] - 公司收益从2023年的约2.639亿元减少约540万元或2.0%至2024年的约2.585亿元[16] - 销售成本从2023年的约2.257亿元增加约10万元或0.1%至2024年的约2.258亿元，2024年占总收益百分比约87.4%（2023年约85.5%）[17] - 销售及分销开支从2023年的约740万元增加约50万元或6.5%至2024年的约790万元[18] - 行政开支从2023年的约3760万元增加约870万元或23.2%至2024年的约4630万元[20] - 研发开支从2023年的约2590万元减少约790万元或30.5%至2024年的约1800万元[21] - 其他收入及收益净额从2023年的约230万元增加至2024年的约1320万元[22] - 贸易应收款项减值从2023年的约630万元增加至2024年的约1240万元[23] - 2024年其他开支约为人民币1290万元，2023年约为人民币1600万元，主要因对联营公司投资减值拨备减少[24] - 2024年财务成本约为人民币41.8万元，2023年约为人民币31.2万元，主要因来自同系附属公司的贷款及银行借款利息增加[25] - 2024年集团确认所得税抵免约人民币130万元，2023年所得税开支约为人民币70万元，主要因本年的递延所得税减少[26] - 2024年年内亏损约为人民币5090万元，2023年约为人民币5380万元[27] - 2024年12月31日集团现金及现金等价物约为人民币390万元，2023年约为人民币3720万元，主要因业务回款能力下滑[28] - 2024年12月31日银行借款结余为人民币300万元，2023年无；2024年资产负债率为1.1%，2023年为0.04%[29] - 2024年收益为258,478千元人民币，2023年为263,880千元人民币[38] - 2024年销售成本为225,799千元人民币，2023年为225,683千元人民币[38] - 2024年毛利为32,679千元人民币，2023年为38,197千元人民币[38] - 2024年其他收入及收益净额为13,168千元人民币，2023年为2,300千元人民币[38] - 2024年除税前亏损为52,162千元人民币，2023年为53,079千元人民币[38] - 2024年年内亏损为50,886千元人民币，2023年为53,780千元人民币[38] - 2024年换算集团公司财务报表产生的汇兑差额为3,496千元人民币，2023年为2,837千元人民币[39] - 2024年指定为按公平值计入其他全面收益之股本投资公平值变动为 - 3,417千元人民币，2023年为 - 1,903千元人民币[39] - 2024年年内其他全面收益为79千元人民币，2023年为934千元人民币[39] - 2024年年内全面亏损总额为50,807千元人民币，2023年为52,846千元人民币[39] - 2024年非流动资产总值为134,417千元，2023年为38,877千元[40] - 2024年流动资产总值为416,206千元，2023年为189,279千元[40] - 2024年流动负债总额为353,972千元，2023年为104,516千元[40] - 2024年流动资产净值为62,234千元，2023年为84,763千元[40] - 2024年资产总值减流动负债为196,651千元，2023年为123,640千元[40] - 2024年非流动负债总额为17,397千元，2023年为7,178千元[40] - 2024年资产净值为179,254千元，2023年为116,462千元[40] - 2024年已发行股本为6,650千元，2023年为5,683千元[42] - 2024年储备为151,294千元，2023年为105,476千元[42] - 2024年非控股权益为21,310千元，2023年为5,303千元[42] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生年内亏损人民币51百万元，经营活动所用现金流出净额为人民币55百万元[49] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物为人民币3.9百万元，计息借款为人民币6.2百万元，该等款项已分类为流动负债[49] - 2024年来自外部客户的收益为258,478千元人民币，2023年为263,880千元人民币[54] - 2024年中国内地来自外部客户的收益为159,414千元人民币，2023年为118,099千元人民币；其他国家/地区2024年为99,064千元人民币，2023年为145,781千元人民币[54] - 2024年非流动资产总值为18,642千元人民币，2023年为124,468千元人民币[54] - 2024年其他收入总额为2829千元，2023年为2300千元；其他收入及收益总额净额2024年为13168千元，2023年为2300千元[60] - 2024年出售附属公司、租赁终止、出售游戏、提供广告流量佣金收益总额净额为10339千元，2023年为0千元[60] - 2024年销售成本为225799千元，2023年为225683千元[61] - 2024年雇员福利开支总计26647千元，2023年为18795千元[61] - 2024年贸易应收款项减值净额为12432千元，2023年为6342千元[61] - 2024年按金及其他应收款项减值为10079千元，2023年减值拨回37千元[61] - 2024年无形资产摊销为7087千元，2023年为0千元[61] - 2024年年内所得税开支总额为 - 1276千元，2023年为701千元[63] - 2024年每股基本亏损金额按年内亏损51015000元及已发行普通股加权平均数702575958股计算，2023年按亏损53320000元及已发行普通股加权平均数591428686股计算[65] - 2024年和2023年贸易应收款项账面净值分别为152,689千元和84,753千元，信贷期为30至90天[67] - 2024年和2023年贸易应收款项30日内金额分别为30,153千元和13,468千元[68] - 2024年和2023年贸易应付款项总计分别为129,731千元和59,275千元，一般30至90日内清偿[69] - 截至2024年12月31日，集团年度亏损净额为人民币5100万元，经营活动现金流出净额为人民币5500万元，拥有现金及现金等价物人民币390万元，计息借款人民币620万元[74] 各业务线数据关键指标变化 - 公司收益减少主要因手机游戏业务收益减少约人民币7050万元、数字媒体业务收益增加约人民币8880万元、游戏产品供应业务收益减少约人民币2370万元[8] - 毛利减少主要由于本期手机游戏业务的毛利贡献下滑[8] - 手机游戏收益从2023年的约1.46亿元减少约7050万元或48.3%至2024年的约7550万元[16] - 数字媒体收益从2023年的约6620万元增加约8880万元或134.2%至2024年的约1.55亿元[19] - 游戏产品供应业务收益从2023年的约5170万元减少约2370万元或45.9%至2024年的约2800万元[19] - 2024年游戏产品供应收益约27,974,000元人民币来自单一客户销售，2023年为45,612,000元人民币[55] - 2024年客户A手机游戏开发及运营收益为48,659千元人民币，2023年为70,285千元人民币；客户B广告经销服务2024年为43,514千元人民币，2023年为0；客户C广告经销服务2024年为38,821千元人民币，2023年为0[56] - 2024年来自客户合约的收益中，手机游戏开发及运营为75,333千元人民币，2023年为144,416千元人民币[59] - 2024年数字媒体广告经销服务收益为111,547千元人民币，2023年为38,579千元人民币[59] - 2024年AIGC移动应用订阅费收益为1,563千元人民币，2023年为25,416千元人民币[59] - 2024年人工智能应用开发及相关服务收益为41,200千元人民币，2023年为0[59] - 2024年收益确认时间点收益为164,571千元人民币，2023年为91,916千元人民币；随时间收益2024年为93,907千元人民币，2023年为171,964千元人民币[59] 公司业务发展与战略 - 2024年初公司新拓展人工智能应用开发及相关服务，大力发展广告经销服务[7] - 公司未来将加大手机游戏、数字媒体、人工智能技术开发和海外市场开拓投入，拓展广告经销服务经验[11] - 2025年公司将深耕人工智能技术，推动手机游戏和数字媒体业务与人工智能融合发展[12] 公司运营风险 - 中国手机游戏市场不成熟，集团面临政策、分销渠道、游戏组合、结算代理等风险[36] - 集团数字媒体内容面临外部中断风险，新开拓的游戏产品供应业务面临采购质量、依赖单一客户、汇率波动等风险[37] 公司收购事项 - 2024年4月24日公司完成收购Infinities Wonder全部已发行股份，代价为1.3482亿港元，以发行9630万股股份方式偿付，每股1.4港元，间接持有北京玩德60%股权[31] - 2024年4月24日，集团收购IWL 100%股权，代价为配发及发行96,300,000股价值84,761,000元的代价股份[70] - 截至收购日期，IWL可识别总资产净值为39,137千元[71] - 截至收购日期，IWL收购时的商誉达61,279千元[71] 公司人员情况 - 2024年12月31日集团共有115名雇员，2023年为51名；2024年度员工总成本约为人民币2660万元[34] 公司税务情况 - 集团在中国成立的所有附属公司须按25%的标准税率缴纳中国企业所得税[62] - 集团一间附属公司获评定为高新技术企业，按15%的较低中国企业所得税税率缴税[66] 公司资金配售情况 - 2023年5月2日第一次配售所得款项净额约为人民币8818万元，已全额动用[76][77] - 第一次配售所得款项中，30%（人民币2645万元）用于研发游戏及人工智能产品，15%（人民币1323万元）用于拓展游戏板块，15%（人民币1323万元）用于拓展数字媒体板块，40%（人民币3527万元）用于营运资金及一般公司用途[77] - 2023年12月18日第二次配售所得款项净额约为人民币2532万元，已全额动用[77][78] - 第二次配售所得款项中，30%（人民币760万元）用于研发游戏及人工智能产品，30%（人民币760万元）用于拓展游戏板块，40%（人民币1012万元）用于营运资金及一般公司用途[78] - 2024年3月28日第三次配售所得款项净额约为人民币1296万元，已全额动用[79] - 第三次配售所得款项中，30%（人民币389万元）用于研发游戏及人工智能产品，30%（人民币389万元）用于拓展游戏板块，40%（人民币518万元）用于营运资金及一般公司用途[79] 公司治理与合规 - 公司按规定成立审核委员会，有三名成员，其中

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024财年收益约为人民币25850万元，较2023财年的约人民币26390万元减少2.0%[5][8] - 公司2024财年毛利约为人民币3270万元，较2023财年的约人民币3820万元减少14.4%[5][8] - 公司2024财年年内亏损约为人民币5090万元，较2023财年的约人民币5380万元收窄5.4%[5][9] - 2024年公司收益为258478千元，较2023年的263880千元减少2.0%[15] - 2024年销售成本为225799千元，较2023年的225683千元增加0.1%[15] - 2024年毛利为32679千元，较2023年的38197千元减少14.4%[15] - 2024年其他收入及收益净额为13168千元，较2023年的2300千元增加472.5%[15] - 2024年研发开支为17967千元，较2023年的25863千元减少30.5%[15] - 2024年年内亏损为50886千元，较2023年的53780千元减少5.4%[15] - 公司收益从2023年的约2.639亿元减少约540万元或2.0%至2024年的约2.585亿元[16] - 销售成本从2023年的约2.257亿元增加约10万元或0.1%至2024年的约2.258亿元，2024年占总收益百分比约87.4%（2023年约85.5%）[17] - 销售及分销开支从2023年的约740万元增加约50万元或6.5%至2024年的约790万元[18] - 行政开支从2023年的约3760万元增加约870万元或23.2%至2024年的约4630万元[20] - 研发开支从2023年的约2590万元减少约790万元或30.5%至2024年的约1800万元[21] - 其他收入及收益净额从2023年的约230万元增加至2024年的约1320万元[22] - 贸易应收款项减值从2023年的约630万元增加至2024年的约1240万元[23] - 2024年其他开支约为1290万元，2023年约为1600万元，减少主要因对联营公司投资减值拨备减少[24] - 2024年财务成本约为41.8万元，2023年约为31.2万元，增加主要因来自同系附属公司的贷款及银行借款利息增加[25] - 2024年确认所得税抵免约130万元，2023年所得税开支约为70万元，减少主要因本年的递延所得税减少[26] - 2024年年内亏损约为5090万元，2023年约为5380万元[27] - 2024年12月31日现金及现金等价物约为390万元，2023年约为3720万元，减少主要因本年业务回款能力下滑[28] - 2024年12月31日银行借款结余为300万元，2023年无；2024年资产负债率为1.1%，2023年为0.04%[29] - 2024年收益为258,478千元人民币，2023年为263,880千元人民币[38] - 2024年毛利为32,679千元人民币，2023年为38,197千元人民币[38] - 2024年其他收入及收益净额为13,168千元人民币，2023年为2,300千元人民币[38] - 2024年除税前亏损为52,162千元人民币，2023年为53,079千元人民币[38] - 2024年所得税抵免为1,276千元人民币，2023年开支为701千元人民币[38] - 2024年内亏损为50,886千元人民币，2023年为53,780千元人民币[38][39] - 2024年换算集团公司财务报表产生的汇兑差额为3,496千元人民币，2023年为2,837千元人民币[39] - 2024年指定为按公平值计入其他全面收益之股本投资公平值变动为 - 3,417千元人民币，2023年为 - 1,903千元人民币[39] - 2024年年内其他全面收益为79千元人民币，2023年为934千元人民币[39] - 2024年年内全面亏损总额为50,807千元人民币，2023年为52,846千元人民币[39] - 2024年非流动资产总值为134,417千元，2023年为38,877千元[40] - 2024年流动资产总值为416,206千元，2023年为189,279千元[40] - 2024年流动负债总额为353,972千元，2023年为104,516千元[40] - 2024年流动资产净值为62,234千元，2023年为84,763千元[40] - 2024年资产总值减流动负债为196,651千元，2023年为123,640千元[40] - 2024年非流动负债总额为17,397千元，2023年为7,178千元[40] - 2024年资产净值为179,254千元，2023年为116,462千元[40] - 2024年已发行股本为6,650千元，2023年为5,683千元[42] - 2024年储备为151,294千元，2023年为105,476千元[42] - 2024年非控股权益为21,310千元，2023年为5,303千元[42] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生年内亏损人民币51百万元，经营活动所用现金流出净额为人民币55百万元[49] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物为人民币3.9百万元，计息借款为人民币6.2百万元，该等款项已分类为流动负债[49] - 2024年来自外部客户的收益为258,478千元，2023年为263,880千元[54] - 2024年中国内地来自外部客户的收益为159,414千元，其他国家/地区为99,064千元；2023年中国内地为118,099千元，其他国家/地区为145,781千元[54] - 2024年非流动资产总值为18,642千元，2023年为124,468千元[54] - 2024年其他收入总额为2829千元，2023年为2300千元；其他收入及收益总额净额2024年为13168千元，2023年为2300千元[60] - 2024年出售附属公司、租赁终止、出售游戏、提供广告流量佣金收益总额净额为10339千元，2023年为0千元[60] - 2024年销售成本为225799千元，2023年为225683千元[61] - 2024年雇员福利开支总计26647千元，2023年为18795千元[61] - 2024年贸易应收款项减值净额为12432千元，2023年为6342千元[61] - 2024年按金及其他应收款项减值为10079千元，2023年减值拨回37千元[61] - 2024年当期中国内地年内计提496千元，递延为 - 1772千元，年内（抵免）╱开支税项总额为 - 1276千元；2023年当期计提562千元，递延为139千元，年内税项总额为701千元[63] - 2024年母公司普通权益持有人应占年内亏损为51015000元，2023年为53320000元；2024年已发行普通股加权平均数为702575958股，2023年为591428686股[65] - 2024年和2023年贸易应收款项账面净值分别为152,689千元和84,753千元，减值分别为57,695千元和45,263千元[67] - 2024年和2023年贸易应付账款总计分别为129,731千元和59,275千元，不计息且一般30至90日内清偿[69] - 截至2024年12月31日，集团年度亏损净额5100万元，经营活动现金流出净额5500万元，拥有现金及现金等价物390万元，计息借款620万元[74] 各业务线数据关键指标变化 - 公司2024财年收入减少主要因手机游戏业务收益减少约人民币7050万元、数字媒体业务收益增加约人民币8880万元、游戏产品供应业务收益减少约人民币2370万元[8] - 公司2024财年毛利减少主要因本期手机游戏业务毛利贡献下滑[8] - 手机游戏收益从2023年的约1.46亿元减少约7050万元或48.3%至2024年的约7550万元[16] - 数字媒体收益从2023年的约6620万元增加约8880万元或134.2%至2024年的约1.55亿元[19] - 游戏产品供应业务收益从2023年的约5170万元减少约2370万元或45.9%至2024年的约2800万元[19] - 2024年游戏产品供应收益约27,974,000元来自单一客户销售，2023年为45,612,000元[55] - 2024年客户A手机游戏开发及运营收益为48,659千元，2023年为70,285千元[56] - 2024年客户B广告经销服务收益为43,514千元，2023年为0千元[56] - 2024年客户C广告经销服务收益为38,821千元，2023年为0千元[56] - 2024年手机游戏开发及运营收益为75,333千元，2023年为144,416千元[59] - 2024年数字媒体广告经销服务收益为111,547千元，2023年为38,579千元[59] - 2024年人工智能应用开发及相关服务收益为41,200千元，2023年为0千元[59] 公司业务发展与战略 - 2024年初公司新拓展人工智能应用开发及相关服务，大力发展广告经销服务[7] - 公司未来将加大手机游戏、数字媒体、人工智能技术开发和海外市场开拓投入，拓展广告经销服务经验[11] - 2025年公司将深耕人工智能技术，推动手机游戏和数字媒体业务与人工智能融合发展[12] 公司股权收购 - 2024年4月24日公司完成收购Infinities Wonder全部已发行股份，代价为1.3482亿港元，以发行9630万股股份方式偿付，间接持有北京玩德60%股权[31] - 2024年4月24日，集团收购IWL 100%股权，代价为配发及发行96,300,000股价值84,761,000元的代价股份[70] - IWL持有玩德60%股权，玩德主要从事开发手机游戏产品[70] - 截至收购日期，IWL可识别总资产净值为39,137千元，商誉61,279千元[71] 公司人员情况 - 2024年12月31日集团共有115名雇员，2023年为51名；2024年度员工总成本约为2660万元[34] 公司业务风险 - 中国手机游戏市场不成熟，集团面临政策、分销渠道、游戏组合、结算代理等风险[36] - 数字媒体内容面临外部中断风险，新开拓的游戏产品供应业务面临采购质量、依赖单一客户、汇率波动等风险[37] 公司股息政策 - 董事会不建议派发2024财年任何末期股息[6] - 董事会不建议派付2024年末期股息，2023年也无[64] 公司配售所得款项使用情况 - 2023年5月2日第一次配售所得款项净额约8818万元，已全额动用[76][77] - 第一次配售所得款项中，30%（2645万元）用于研发游戏及人工智能产品，15%（1323万元）用于拓展游戏板块，15%（1323万元）用于拓展数字媒体板块，40%（3527万元）用于营运资金及一般公司用途[77] - 2023年12月18日第二次配售所得款项净额约2532万元，已全额动用[77][78] - 第二次配售所得款项中，30%（760万元）用于研发游戏及人工智能产品，30%（760万元）用于拓展游戏板块，40%（1012万元）用于营运资金及一般公司用途[78] - 2024年3月28日第三次配售所得款项净额约1296万元，已全额动用[79] - 第三次配售所得款项中，30%（389万元）用于研发游戏及人工智能产品，30%（389万元）用于拓展游戏板块，40%（518万元）用于营运资金及一般公司用途[79] 公司财务准则应用 - 集团本年度财务报表首次采纳多项经修订香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第16号（修订本）等[52] - 集团重新评估2023年及2024年1月1日的负债条款及条件，首次应用修订本后负债分类不变，对财务状况或表现无影响[52] - 香港会计准则第7号及香港财务报告准则第7号（修订本）因集团无供应商融资安排，对财务报表无影响[52] 公司财务合并与控制 - 集团成员公司间交易的集团内资产及负债等在合并账目时悉数对销[47] - 集团若出现控制权元素变动，会重新评估对被投资公司是否仍拥有控制权[47] - 集团

整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收益为1.339亿元，较2023年上半年的1.428亿元减少6.2%[20][23] - 2024年上半年毛利为2120万元，较2023年上半年的2370万元减少10.6%[20][23] - 2024年上半年亏损1945.8万元，较2023年上半年的1054.4万元增加84.5%[20] - 截至2024年6月30日，非流动资产为1.58236亿元，较2023年12月31日的3887.7万元增加307.0%[20] - 截至2024年6月30日，流动资产为2.42752亿元，较2023年12月31日的1.89279亿元增加28.3%[20] - 截至2024年6月30日，资产总额为4.00988亿元，较2023年12月31日的2.28156亿元增加75.8%[20] - 截至2024年6月30日，权益总额为2.31361亿元，较2023年12月31日的1.16462亿元增加98.7%[20] - 截至2024年6月30日，非流动负债为732.2万元，较2023年12月31日的717.8万元增加2.0%[20] - 截至2024年6月30日，流动负债为1.62305亿元，较2023年12月31日的1.04516亿元增加55.3%[20] - 截至2024年6月30日，负债总额为1.69627亿元，较2023年12月31日的1.11694亿元增加51.9%[20] - 公司2024年上半年收益约为1.339亿人民币，较2023年上半年减少890万人民币或6.2%[31] - 公司2024年上半年毛利约为2120万人民币，较2023年上半年减少250万人民币或10.6%[31] - 公司2024年上半年亏损约为1950万人民币，较2023年上半年增加900万人民币[31] - 公司总收益从2023年上半年约1.428亿元降至2024年上半年约1.339亿元，减少约890万元或6.2%[38] - 销售成本从2023年上半年约1.191亿元降至2024年上半年约1.128亿元，减少约630万元或5.4%，2024年上半年占总收益百分比增至约84.2%[42] - 2024年上半年亏损约1950万元，2023年上半年亏损约1050万元[52] - 现金及现金等价物从2023年12月31日约3720万元降至2024年6月30日约1530万元[54] - 2024年6月30日银行借款为300万元，年利率4.3%，资产负债率为1.5%；2023年12月31日无银行借款，资产负债率为0.04%[54] - 2024年上半年收益为133,899千元，2023年同期为142,787千元[96] - 2024年上半年毛利为21,147千元，2023年同期为23,647千元[96] - 2024年上半年除税前亏损为19,314千元，2023年同期为10,193千元[96] - 2024年上半年期内亏损为19,458千元，2023年同期为10,544千元[96] - 2024年6月30日非流动资产总值为158,236千元，2023年12月31日为38,877千元[99] - 2024年6月30日流动资产总值为242,752千元，2023年12月31日为189,279千元[99] - 2024年6月30日流动负债总额为162,305千元，2023年12月31日为104,516千元[99] - 2024年6月30日非流动负债总额为7,322千元，2023年12月31日为7,178千元[101] - 2024年6月30日资产净值为231,361千元，2023年12月31日为116,462千元[101] - 2024年上半年母公司普通权益持有人应占每股亏损为人民币3.3分，2023年同期为人民币1.8分[96] - 2024年6月30日已发行股本为6,650千元，较2023年1月1日的4,946千元增长约34.45%[102] - 2024年6月30日股份溢价为381,295千元，较2023年1月1日的1130,168千元下降约66.26%[102] - 2024年上半年经营活动所用现金流量净额为45,141千元，2023年为56,418千元[105] - 2024年上半年投资活动所得现金流量净额为3,886千元，2023年为 - 760千元[105] - 2024年上半年融资活动所得现金流量净额为16,868千元，2023年为87,392千元[105] - 2024年6月30日期末现金及现金等价物为15,280千元，2023年为52,472千元[105] - 2024年6月30日储备包括合并储备218,841,000元，2023年12月31日为105,476,000元[102] - 2024年上半年已收利息为5千元，2023年为15千元[105] - 2024年上半年发行股份所得款项为13,292千元，2023年为88,179千元[105] - 2024年上半年总收益为133,899千元，2023年同期为142,787千元，同比有所下降[115][121] - 2024年6月30日非流动资产总值为141,960千元，2023年12月31日为18,642千元，有大幅增长[116] - 2024年上半年销售成本为112,752千元，2023年同期为119,140千元；物业、厂房及设备折旧2024年为937千元，2023年为484千元；使用权资产折旧2024年为1,836千元，2023年为412千元[126] - 2024年上半年即期中国大陸期内计提所得税144千元，2023年同期为351千元[129] - 2024年上半年母公司普通股权益持有人应占亏损22,380,000元，2023年同期为10,416,000元；期内已发行普通股加权平均数2024年为670,102,723股，2023年为568,205,693股[131] - 截至2024年6月30日止六个月无添置物业、厂房及设备项目，2023年同期为769,000元[132] - 2024年6月30日贸易应收款项为180,667千元，减值47,038千元，总计133,629千元；2023年12月31日贸易应收款项为130,016千元，减值45,263千元，总计84,753千元[133] - 2024年6月30日贸易应收款项中应收集团联营公司款项为12,370,000元，2023年12月31日为12,911,000元[134] - 截至2024年6月30日止六个月，贸易应收款项减值净额为2,408,000元，2023年同期为1,039,000元[136] - 2024年6月30日贸易应付款项总计112,295千元，2023年12月31日为59,275千元[139] - 2024年6月30日，公司已发行734,301,174股每股面值0.01港元的普通股，股本为6,650千元人民币；2023年12月31日为629,887,174股，股本为5,683千元人民币[143] - 2024年上半年，集团与关联方的贷款利息开支为21千元人民币，2023年为129千元人民币；游戏产品供应为8,498千元人民币，2023年为33,426千元人民币；NGA经营权交易为1,154千元人民币，2023年无此项交易[150] - 2024年6月30日，集团来自同系附属公司的贷款为3,020,000元，2023年12月31日为100,000元，年利率1.825%，须于2025年偿还[152] - 截至2024年6月30日止六个月，公司支付给主要管理人员酬金总额为4,985千元人民币，2023年为2,175千元人民币[154] - 指定为按公平值计入其他全面收益之股本投资，2024年6月30日为2925千元人民币，2023年12月31日为6421千元人民币[156][158] 各条业务线数据关键指标变化 - 手机游戏业务付费玩家数量从2023年上半年的68万名降至2024年上半年的21.13万名，降幅68.9%[33] - 手机游戏业务平均每月付费用户从2023年上半年的11.33万名降至2024年上半年的3.52万名，降幅68.9%[33] - 手机游戏业务每名付费用户平均收益从2023年上半年的114.9元增至2024年上半年的176.8元，增幅53.9%[33] - 其他收入及收益净额从2023年上半年的190.2万元增至2024年上半年的604.8万元，增幅218.0%[36] - 手机游戏收益从2023年上半年约5620万元降至2024年上半年约4690万元，减少约930万元或16.5%[38] - 数字媒体内容经销收益从2023年上半年约4710万元增至2024年上半年约7850万元，增加约3140万元或66.8%[39] - 游戏产品供应业务收益从2023年上半年约3960万元降至2024年上半年约850万元，减少约3110万元或78.5%[39] - 2024年上半年游戏产品供应收益约8,498,000元，2023年同期为33,426,000元，下降明显[117] - 2024年上半年手机游戏开发及运营收益46,760千元，2023年同期为54,833千元[121] - 2024年上半年数字媒体广告经销服务收益53,724千元，2023年同期为24,633千元，增长显著[121] - 2024年上半年AIGC移动应用订阅费收益1,563千元，2023年同期为21,221千元，大幅下降[121] - 2024年上半年人工智能应用开发及相关服务收益22,649千元，2023年同期无此项收益[121] - 2024年上半年其他收入及收益总额净额为6,048千元，2023年同期为1,902千元[123] - 2024年上半年利息收入5千元，2023年同期为15千元[123] - 2023年上半年若干附属公司收到政府补贴约700千元，2024年上半年为12千元[123] 公司人员变动 - 2023年12月邓顺林先生辞任每日优鲜独立董事及审核委员会成员[70] - 2024年2月19日颜志军先生获委任为公司独立非执行董事等，为期三年[70] - 2024年4月24日李强先生获委任为公司执行董事等，为期三年[72] - 2024年7月10日王宁先生辞任中基长寿科学集团独立非执行董事等职务[72] 公司股权交易与配售 - 2024年4月24日公司完成收购Infinities Wonder全部已发行股本，代价为1.3482亿港元，以发行9630万股股份偿付，发行价每股1.4港元[55] - 2024年1月26日公司与配售代理订立协议，拟配售最多50,700,000股普通股，配售价每股1.775港元，较收市价1.38港元溢价约28.6%[79] - 2024年3月28日配售事项完成，合共8,114,000股股份配售给卢耀龙先生，占配售前已发行股本约1.29%，占扩大后已发行股本约1.27%[79] - 公司自2023年5月2日第一次配售筹集所得款项净额约为人民币88.18百万元，于2024年6月30日已全數动用[80] - 第一次配售所得款项净额8818万元，30%（2645万元）用于研发游戏及人工智能产品，15%（1323万元）用于拓展游戏板块，15%（1323万元）用于拓展数字媒体板块，40%（3527万元）用于营运资金及一般公司用途，截至2024年6月30日已全部动用[82] - 第二次配售所得款项净额2532万元，30%（760万元）用于研发游戏及人工智能产品，30%（760万元）用于拓展游戏板块，40%（1012万元）用于营运资金及一般公司用途，截至2024年6月30日已全部动用[83] - 第三次配售所得款项净额1296万元，截至2024年6月30日已动用986万元，未动用310万元，预计2024年12月31日前按比例动用剩余款项[83][85] - 2023年5月2日，公司按每股1.775港元价格

财务收益情况 - [2024年上半年收益约为人民币1.339亿元，较2023年同期减少6.2%，主要因手机游戏和游戏产品供应业务收益减少，数字媒体业务收益增加][1][4] - [2024年上半年公司收益约为1.339亿元，较2023年上半年减少约890万元或6.2%][9][10] - [2024年上半年手机游戏付费玩家数量为21.13万名，较2023年的68万名减少68.9%][7] - [2024年上半年手机游戏每月付费用户约为3.52万名，较2023年上半年的11.33万名减少68.9%][7] - [2024年上半年手机游戏每名付费用户平均收益约为176.8元，较2023年上半年的114.9元增加53.9%][7][8] - [2024年上半年手机游戏业务收益约为4690万元，较2023年上半年减少约930万元或16.5%][10] - [2024年上半年数字媒体内容经销收益约为7850万元，较2023年上半年增加约3140万元或66.8%][11] - [2024年上半年游戏产品供应业务收益约为850万元，较2023年上半年减少约3110万元或78.5%][12] - [2024年上半年收益为13.39亿元，2023年同期为14.28亿元；毛利为2114.7万元，2023年同期为2364.7万元；期内亏损为1945.8万元，2023年同期为1054.4万元][30] - [2024年上半年每股亏损为人民币3.3分，2023年同期为人民币1.8分][30] - [2024年上半年全面亏损总额为2061.6万元，2023年同期为735.5万元][31] - [2024年上半年中国内地收益78,716千元，其他国家/地区收益55,183千元，总收益133,899千元][40] - [2023年上半年中国内地收益81,643千元，其他国家/地区收益61,144千元，总收益142,787千元][40] - [2024年上半年总收益较2023年上半年减少6.22%（(142787 - 133899) / 142787）][40] - [截至2024年6月30日，来自客户合约的总收益为1.33899亿元，较2023年同期的1.42787亿元有所下降][43] - [截至2024年6月30日，其他收入及收益总额净额为604.8万元，高于2023年同期的190.2万元][44] - [2024年上半年，手机游戏开发及运营收益为4676万元，低于2023年同期的5483.3万元][43] - [2024年上半年，数字媒体广告经销服务收益为5372.4万元，高于2023年同期的2463.3万元][43] - [2024年上半年，AIGC移动应用订阅费为156.3万元，低于2023年同期的2122.1万元][43] - [2024年上半年，政府补贴为12万元，低于2023年同期的700万元][44] - [2024年上半年，出售附属公司的收益为315.1万元，2023年同期无此项收益][44] 成本与开支情况 - [2024年上半年毛利约为人民币2120万元，较2023年同期减少10.6%，因手机游戏业务收益下滑和新增AI业务处于初始阶段消耗资源多][1][4] - [2024年上半年销售成本约为1.128亿元，较2023年上半年减少约630万元或5.4%][9][13] - [2024年上半年销售成本占总收益百分比增加至约84.2%，2023年上半年为83.4%][13] - [2024年上半年除税前亏损约为1931.4万元，较2023年上半年增加89.5%；期内亏损约为1945.8万元，较2023年上半年增加84.5%][9] - [销售及分销开支从2023年上半年约470万元降至2024年上半年约380万元，减少约90万元或20.5%，主要因广告宣传费用减少][14] - [行政开支从2023年上半年约1450万元增至2024年上半年约2180万元，增加约730万元或49.8%，主要因办公场地和员工人数增加及收购产生专业服务费增加][15] - [研发开支从2023年上半年约1220万元增至2024年上半年约1600万元，增加约380万元或31.6%，主要因加大多人玩家手机游戏项目开发投入][16] - [其他收入及收益净额从2023年上半年约190万元增至2024年上半年约600万元，主要因处置附属公司收益增加][17] - [2024年上半年贸易应收款项减值约240万元，2023年上半年约100万元，增加因应收款项余额增加而增提减值拨备][18] - [2024年上半年其他开支约230万元，2023年上半年约310万元，减少因对联营公司权益减值拨备减少][19] - [2024年上半年财务成本约19.9万元，2023年上半年约16.3万元，增加因新增银行借款利息及租赁负债利息增加][20] - [2024年上半年所得税开支约14.4万元，2023年上半年约35.1万元，减少因部分附属公司盈利能力下滑][21] - [2024年上半年亏损约1950万元，2023年上半年亏损约1050万元][22] - [截至2024年6月30日，集团除税前亏损已扣除销售成本1.12752亿元等多项费用][46] - [截至2024年6月30日止六个月，中国内地即期计提所得税为14.4万元，2023年同期为35.1万元][49] 股息分配 - [董事会不建议就2024年上半年派发任何中期股息][2] - [董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派发任何中期股息][50] 业务发展与战略 - [公司跟随时代步伐，以人工智能技术为核心，打造多元化数字娱乐服务平台][3] - [2024年上半年新拓展了人工智能应用开发及相关服务][3] - [人工智能技术发展为数字娱乐服务行业带来变革和机遇，公司将抓住机遇加大投入][5] - [2024年下半年公司将深耕人工智能技术，推动产品应用落地，完善数字娱乐服务生态][6] - [公司将加强手机游戏开发，拓展海外市场，与知名公司合作打造精品游戏][6] - [公司将深化数字媒体业务结构，提高经销服务能力，为合作伙伴提供优质广告服务][6] 资产与负债情况 - [现金及现金等价物从2023年12月31日约3720万元降至2024年6月30日约1530万元，减少因加大游戏项目开发投入；2024年6月30日银行借款结余300万元，资产负债比率为1.5%，2023年12月31日无借款，比率为0.04%][23][24] - [截至2024年6月30日，非流动资产总值为15.82亿元，2023年12月31日为3.89亿元；流动资产总值为24.28亿元，2023年12月31日为18.93亿元][32] - [截至2024年6月30日，流动负债总额为16.23亿元，2023年12月31日为10.45亿元；流动资产净值为8044.7万元，2023年12月31日为8476.3万元][32] - [截至2024年6月30日，资产净值为23.14亿元，2023年12月31日为11.65亿元][33] - [截至2024年6月30日，非流动资产中中国大陆为1.40041亿元，其他国家/地区为191.9万元][41] - [截至2024年6月30日，游戏产品供应收益约849.8万元，较2023年同期的3342.6万元大幅减少][42] - [截至2024年6月30日，贸易应收款项为18066.7万元，减值4703.8万元，净额13362.9万元；2023年12月31日净额为8475.3万元][52] - [截至2024年6月30日，贸易应付款项总计11229.5万元，2023年12月31日为5927.5万元][54] 业务风险 - [手机游戏业务面临政策、分销渠道、游戏组合和结算代理等风险；数字媒体内容面临外部中断风险；游戏产品供应业务面临采购质量、依赖单一客户和汇率波动等风险][29] 重大事件 - [2024年4月24日，集团收购Infinities Wonder Limited 100%股权，代价为配发及发行9630万股代价股份，价值12491万元][55] - [截至收购日期，IWL可识别资产及负债的暂时公平值中，可识别总负债净额为 - 607.5万元，非控股权益为243万元，暂时商誉为12855.5万元][56] - [2024年6月30日后至公告日期，集团无重大事件发生][28] 公司基本信息 - [公司于2020年3月17日在港交所主板上市，主要从事手机游戏开发运营、数字媒体内容经销及游戏产品供应][34] 财务资料编制 - [截至2024年6月30日止六个月的中期财务资料按相关准则编制，以人民币千元列示][35] - [编制中期财务资料采纳的会计政策与2023年年报基本一致，首次采纳多项修订准则][36] - [多项修订准则对集团财务状况或表现无影响][38][39] 配售款项使用情况 - [2023年5月2日第一次配售所得款项净额约为人民币8818万元，已全数动用，其中30%用于研发游戏及人工智能产品（2645万元）、15%用于拓展游戏板块（1323万元）、15%用于拓展数字媒体板块（1323万元）、40%用于营运资金及一般公司用途（3527万元）][58] - [2023年12月18日第二次配售所得款项净额约为人民币2532万元，已全数动用，其中30%用于研发游戏及人工智能产品（760万元）、30%用于拓展游戏板块（760万元）、40%用于营运资金及一般公司用途（1012万元）][59] - [2024年3月28日第三次配售所得款项净额约为人民币1296万元，截至2024年6月30日已部分动用986万元，结余310万元，预计2024年12月31日前按比例动用结余款项，其中30%用于研发游戏及人工智能产品（已用289万元，结余100万元）、30%用于拓展游戏板块（已用259万元，结余130万元）、40%用于营运资金及一般公司用途（已用438万元，结余80万元）][60] 企业管治与审核 - [公司审核委员会目前有三名成员，已与董事会审阅集团会计准则及常规以及2024年上半年未经审核中期财务资料，认为中期财务业绩符合相关准则并已适当披露][61] - 公司采用上市规则附录C1第二部分所载的企业管治守则作为原则及企业管治常规基准[62] - 公司将不迟于2024年12月31日或之前委任至少一名女性董事以达到董事会成员多元化要求[62] - 2024年上半年公司已遵守企业管治守则的适用守则条文[62] - 公司根据上市规则附录C3订立规管董事证券交易的行为守则及程序，2024年上半年董事均遵守[62] - 可能管有公司未公布内幕消息的雇员受标准守则所限[62] 公告与报告发布 - [公司2024年上半年未经审核简明合并中期业绩公告在联交所网站及公司网站刊登][63] - [公司2024年上半年中期报告将适时寄发予股东并刊登于联交所及公司网站][63] 董事会构成 - [截至2024年8月29日，董事会包括两名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事][64]

综合联属实体财务状况 - 综合联属实体2023财年收入为67,139千元人民币，年内亏损25,898千元人民币，总资产为60,540千元人民币[43] 合约安排相关 - 管理服务合同规定设立业务流程、审批和风控系统，综合联属实体可使用外商独资企业知识产权[4] - 若违反管理服务合同且20天内未纠正，外商独资企业可按协议购买综合联属实体股权并可转让该权利[6] - 相关股东未经外商独资企业书面同意，不得处置综合联属实体资产、修改章程文件或改变注册资本结构[7] - 不可撤回的购股权协议持续生效至按条款终止[10] - 股权质押协议规定相关股东未经同意不得订立外债或提供担保，质押已在中国监管部门登记[12][13] - 股东表决权委托协议有效期十年，股东授权委托书有效期至相关协议撤销或终止[16] - 若中国法规变动或协议不符法规，公司可能面临合约无效及放弃权益后果[17] - 综合联属实体同意外商独资企业以零代价购买其知识产权并使用独家许可，且可指派第三方[40] - 外商独资企业权利具法律约束力，珠海横琴成禾投资及珠海横琴盈明投资有资格签署合约安排[39] - 合约安排可能不如直接所有权有效提供经营控制，综合联属实体可能未履行合约责任[45] - 若综合联属实体破产或面临解散清盘，公司可能失去使用重要资产的能力[45] - 中国税务机关可能审查合约安排并征收额外税款，影响合并净收益和投资价值[45] - 公司将按较高所得税率缴费及产生额外税款，增加税务开支并减少净利润率[45] - 中国优惠税收政策变化可能导致税务负债增加，部分附属公司有资格享受优惠税率并将维持资格[45] - 董事会至少每年检讨一次合约安排的整体表现与遵守情况，公司将在报告中披露相关情况[53] - 公司已向联交所申请并获批就合约安排相关交易豁免部分规定[53] - 2023财年交易按合约安排条文订立，合约安排公平合理且符合公司及股东整体利益[55] - 2023财年内集团及综合联属实体除合约安排外无新合约订立、续期及重订[74] 购股计划相关 - 自2020年2月21日起生效的购股计划有相关主要条款[71] - 购股计划涉及股份上限为上市日已发行股份总数10%，即5460万股，相当于年报日期公司已发行股本10%[89] - 购股计划自2020年2月21日起生效，为期10年，截至年报日期剩余约6年[96] - 因购股计划及其他购股计划授出未行使购股获行使可能发行股份，任何时候不得超已发行股份30%[103] - 每名参与人12个月内根据购股计划或其他购股计划获授购股行使时发行及将发行股份总数，不得超已发行股份1%[105] 公司治理相关 - 董事须至少每三年轮席告退一次，新增董事获委任后首次股东大会接受重选[76] - 董事会会议每年至少召开四次，主席应至少每年与独立非执行董事举行一次无其他董事出席会议[91] - 提名委员会负责检讨董事会组成、制定提名及委任董事程序、监管委任及继任计划、评估独立非执行董事独立性[101] - 公司认为所有独立非执行董事均属独立人士，已设渠道让其表达意见，董事会将每年检讨机制成效[100] - 董事或紧密联系人、持股超5%股东在集团五大游戏授权商、发行伙伴及供应商中无重大权益[97] - 董事认为公司2023财年遵守企业管治守则所有适用守则条文[193] - 董事会对集团关键事项作决策或审议，包括批准及监管主要政策[194] - 高级管理层订立重大交易前须取得董事会授权[196] 公司业务财务数据 - 2023财年游戏产品供应收益约4561.2万元来自单一客户销售[110] - 2023财年年内亏损约5380万元，较2022财年亏损8600万元收窄[117] - 2023年审批游戏版号1075款，较2022年的521款同比翻倍增长[117] - 游戏业务每名付费用户平均收益从2022年的183.99元降至2023年的约102.70元[122] - 收益从2022年的约1.039亿元增加约1.6亿元或154.0%至2023年的约2.639亿元[125] - 2023财年集团最大供应商及五大供应商应占采购分别约占集团收入成本的17.4%及54.9%[129] - 2023财年公司收益约2.64亿人民币，较2022财年增加1.6亿人民币，增幅154.0%[138][147] - 2023财年毛利约3820万人民币，较2022财年增加约2220万人民币，增幅138.1%[138][147] - 2023年手机游戏付费玩家数量183.38万名，较2022年的28.36万名增长546.6%[145] - 2023年平均每月付费用户数量15.28万名，较2022年的2.36万名增长547.5%[145] - 2023年平均每名付费用户平均收益102.70元，较2022年的183.99元下降44.2%[145] - 2023财年手机游戏业务收益约1.46亿人民币，较2022财年增加约8730万人民币，增幅148.7%[149] - 2023财年数字媒体业务收益约6620万人民币，较2022财年增加约4620万人民币，增幅230.9%[151] - 2023财年游戏产品供应业务收益约5170万人民币，较2022财年增加约2650万人民币，增幅105.1%[151] - 2023财年销售成本约2.26亿人民币，较2022财年增加约1.38亿人民币，增幅156.9%[147][152] - 确认联营公司本年度权益减值亏损1560万元人民币[159] - 2023年所得税开支约70.1万元人民币，较2022年的32.1万元人民币增加，主要因若干附属公司应课税收入增加[162] - 2023年9月8日公司与Infinities B&M订立购股协议，以1.3482亿港元收购目标公司全部已发行股本，将发行9630万股股份偿付[165] - 游戏业务每月付费用户从2022年约23600名增至2023年约152800名，因业务拓展至境外市场[167] - 行政开支从2022年约2370万元人民币增至2023年约3760万元人民币，增幅58.9%，因员工成本等开支增加[175] - 研发开支从2022年约3750万元人民币减至2023年约2590万元人民币，减幅31.0%，因集中于精品游戏立项开发[175] - 其他收入及收益净额从2022年约150万元人民币增至2023年约230万元人民币，因政府补贴及减税政策[175] - 2023年贸易应收款项减值约630万元人民币，较2022年的2040万元人民币减少，因过往已充分考虑减值风险及提高应收账款可收回性[176] - 2023年年内亏损约5380万元人民币，较2022年的8600万元人民币减少[181] - 2023年12月31日公司现金及现金等价物约3.72亿元人民币，较2022年的2070万元人民币增加，因完成新股份配售筹集款项[182] - 截至2023年12月31日，集团共有51名全职雇员，位于广州、北京、成都及香港工作[186] - 截至2023年12月31日止年度，总员工成本约为人民币188百万元[186] - 截至2023年12月31日止年度，财务成本约为人民币312,000元，较2022年的约人民币123,000元增加[199] - 年内亏损[200] 公司业务发展 - 2023年上半年公司拓展新业务结构，开发及运营AIGC移动应用[116] - 2023年下半年公司获得NGA游戏社区独家运营权并完成平稳过渡[116] - 2024年公司将延续优势维持业务稳定发展，加强与头部媒体合作[120] - 2024年公司将挖掘NGA社区业务模式，升级AIGC应用，拓展海外市场[120] - 未来公司将灵活调配资源，推进业务多元化发展，保持整体业务稳定并提升盈利能力[143] 公司其他情况 - 2023年12月31日公司无涉及须由董事承担的重大诉讼责任，已为董事及高级职员购买责任保险[60] - 2023年12月31日后直至报告日期，集团无重大事件发生[188] - 集团面临手机游戏行业政策、依赖分销渠道等风险，或影响经营及财务业绩[188] - 集团新开拓的游戏产品供应业务面临采购质量、依赖单一客户、海外汇率波动等困难[189]

业务发展规划 - 2024年公司将延续拓展手机游戏、数字媒体及游戏产品供应业务优势，加强与头部媒体平台合作[1] - 公司将持续开发升级AIGC移动应用，推进游戏产品供应市场拓展，开拓海外市场[1] - 公司将挖掘NGA游戏社区多元化业务模式，实现扭亏为盈[1] - 公司将加大对游戏引擎研发、游戏发行运营投入，打造多元创新产品组合，探索AIGC新赛道与业务融合拓展[138] - 公司将配售事项最后截止日期从2024年3月15日修订为3月29日[27] - 2024年股东周年大会将于2024年6月28日举行，6月25日至28日暂停办理股份过户登记[103][104] - 2024年1月26日，公司与配售代理订立配售协议，按每股1.775港元价格配售最多5070万股配售股份[158] 业务数据表现 - 2023年游戏业务平均每月付费用户从约23.6千名增至约152.8千名[4] - 2023年游戏业务每名付费用户平均收益从183.99元降至约102.70元[5] - 2023年公司收益从约103.9百万元增至约263.9百万元，增幅154.0%[7][9] - 2023年公司毛利从16,045千元增至38,197千元，增幅138.1%[7] - 2023年公司除税前亏损从85,679千元降至53,079千元，降幅38.0%[7] - 2023年公司年内亏损从86,000千元降至53,780千元，降幅37.5%[7] - 2023年手机游戏业务收益从约58.7百万元增至约146.0百万元，增幅148.7%[9] - 数字媒体收益从2022年约2000万元增至2023年约6620万元，增幅230.9%[11] - 游戏产品供应业务收益从2022年约2520万元增至2023年约5170万元，增幅105.1%[12] - 2023年总收益为26.388亿元，2022年为10.391亿元，增长约153.95%[64][69] - 2023年中国大陆收益为1.18099亿元，2022年为0.91827亿元；其他国家/地区收益为1.45781亿元，2022年为0.012083亿元[64][69] - 游戏产品供应收益2023年约为4561.2万元，2022年为2519.4万元[65] - 2023年手机游戏开发及运营收益为1.44416亿元，2022年为0.56499亿元；AIGC移动应用订阅费2023年为0.25416亿元，2022年为0[69] - 2023年游戏付费玩家数量为183.38万名，2022年为28.36万名，增长546.6%[76] - 2023年平均每月付费用户数量为15.28万名，2022年为2.36万名，增长547.5%[76] - 2023年平均每名付费用户平均收益为102.7元，2022年为183.99元，下降44.2%[76] - 2023年其他收入及收益总额净额为2300万元，2022年为1471万元[72] - 2023年进项增值税加计抵减为人民币120万元，2022年为人民币10万元[79] - 2023年销售成本为人民币225,683千元，2022年为人民币87,865千元[83] - 2023年计提税项总额为人民币701千元，2022年为人民币321千元[86] - 2023年其他收入总额为人民币2,300千元，2022年为人民币1,359千元[91] - 2023年母公司普通股股东应占年内亏损为人民币53,320,000元，2022年为人民币84,445,000元[93] - 2023年已发行普通股加权平均数为591,428,686股，2022年为546,000,000股[93] - 截至2023年12月31日贸易应收款项账面净值为8.4753亿元，较2022年的2.6725亿元有所增加[106] - 截至2023年12月31日贸易应收款项减值为4.5263亿元，较2022年的3.8926亿元有所增加[106] - 贸易应付款项不计息且一般于30至90日内清偿，截至2023年12月31日总计为5.9275亿元，较2022年的2.2121亿元有所增加[106] - 2023财年公司收益约为2.639亿人民币，较2022财年增加1.6亿人民币或154.0%，主要因手机游戏、数字媒体和游戏产品供应业务收益增加[133] - 2023财年公司毛利约为3820万人民币，较2022财年增加约2220万人民币或138.1%，因收益大幅增加且整体综合毛利率稳定[133] - 2023财年公司年内亏损约为5380万人民币，较2022财年亏损收窄，主要因毛利增加、研发开支减少和贸易应收款项减值减少[134] - 2023年贸易应收款项减值约为630万人民币，较2022年的2040万人民币减少，因过往已充分考虑减值风险及提高应收账款可收回性[128] - 2023年其他开支约为1600万人民币，较2022年的1440万人民币增加，主要因对联营公司投资减值拨备增加[129] - 截至2023年12月31日年度亏损约为人民币5380万元，2022年同期约为人民币8600万元[143] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物约为人民币3720万元，2022年同期约为人民币2070万元[144] - 截至2023年12月31日年度，财务成本约为人民币31.2万元，2022年同期约为人民币12.3万元[151] - 截至2023年12月31日年度，集团确认所得税开支约人民币70.1万元，2022年同期约为人民币32.1万元[152] - 换算集团公司财务报表产生的汇兑差额，2023年为283.7万元，2022年为372.4万元[160] - 重新分类所出售海外业务之汇兑差额，2022年为 - 19.5万元，2023年无此项[160] 财务指标变化 - 销售成本从2022年约8790万元增至2023年约2.257亿元，增幅156.9%，2023年占总收益约85.5%[13] - 销售及分销开支从2022年约650万元增至2023年约740万元，增幅15.0%[14] - 行政开支从2022年约2370万元增至2023年约3760万元，增幅58.9%[16] - 研发开支从2022年约3750万元减至2023年约2590万元，减幅31.0%[17] - 2023年现金及现金等价物为3.7211亿元，2022年为2.0715亿元[22] - 2023年资产负债率为0.04%，2022年为14.3%[23] - 2023年非流动资产总值为38,877千元，2022年为28,808千元[42] - 2023年流动资产总值为189,279千元，2022年为86,871千元[42] - 2023年流动负债总额为104,516千元，2022年为42,509千元[42] - 2023年资产净值为116,462千元，2022年为54,347千元[42] - 已发行股本从2022年的4,946千元增加至2023年的5,683千元[45] - 2023年非流动资产总值为1.8642亿元，2022年为2.0369亿元[64] 公司基本信息 - 公司最终控股股东为Infinities Technology (Cayman) Holding Limited，于开曼群岛注册成立[48] - 公司股份于2020年3月17日在香港联合交易所主板上市[60] - 年内，集团主要于中国及海外从事开发及运营手机游戏、分销数字媒体内容及游戏产品供应[60] - 2024年3月1日，公司主要营业地点由中国广州市天河区建中路58号东诚大厦1楼B102室变更为中国广州市天河区科韵路12 - 1号方圆E时光西座606室[60] 财务报表相关 - 合并财务报表涵盖截至2023年12月31日年度的财务报表，按人民币列示，金额调整至最接近千位数（人民币千元）[49][50] - 集团本年度财务报表首次采纳新订及经修订香港财务报告准则[61] - 香港会计准则第1号（修订本）要求公司披露重大会计政策资料，该修订本未对集团财务报表项目计量、确认或呈列产生影响[57] - 香港会计准则第8号（修订本）澄清会计估计变更及会计政策变更区别，因集团方针政策与修订本一致，未对财务报表产生重大影响[62] - 应用修订本后，集团分别厘定使用权资产及租赁负债产生的暂时差额，但对合并财务状况表中相关递延税项结余无重大影响[58] - 附属公司财务报表按与公司相同报告期间采用一致会计政策编制，业绩从取得控制权当日起合并计算[52] - 集团截至2023年12月31日止年度的初步公告所载数字已由核数师安永与集团年内合并财务报表草稿核对一致，但安永未发出意见或核证结论[111] - 本年度业绩公告已在联交所网站及公司网站刊登，2023年年报将适时寄发股东并在相关网站刊登[117] 人员与成本 - 2023年12月31日集团有51名全职雇员，年度总员工成本约1880万元[25] 税收相关 - 2023年集团于中国成立的附属公司按标准税率25%缴纳企业所得税，部分附属公司享15%税率、小型微利企业优惠政策或软件企业免税及减半税率优惠[85] 资金使用情况 - 截至2023年12月18日可供动用所得款项净额为2.532亿元，计划30%用于研发游戏及人工智能产品、30%用于拓展游戏板块、40%用于营运资金及一般公司用途[97] - 截至2023年12月31日实际动用所得款项净额为6510万元，其中拓展游戏板块动用4920万元，营运资金及一般公司用途动用1590万元[97] - 截至2023年12月31日尚未动用所得款项净额为1.881亿元，预计在2024年6月30日前动用完毕[97] - 第一次配售所得款项净额约为人民币8818万元，截至2023年12月31日已动用8598万元，结余约220万元[108] - 第一次配售所得款项中30%用于研发游戏及人工智能产品，金额为2645万元；15%用于拓展游戏板块，金额为1323万元；15%用于拓展数字媒体板块，金额为1323万元；40%用于营运资金及一般公司用途，已动用3307万元，结余220万元预计在2024年6月30日前动用[108] - 第二次配售所得款项净额约为人民币2532万元，截至2023年12月31日已动用，结余约1881万元[110] 股息分配 - 董事会不建议派发2023年末期股息，2022年也无[92] - 董事会不建议派发2023财年任何末期股息[132] 行业环境 - 2023年游戏版号审批数量达1075款，较2022年的521款同比翻倍增长，游戏行业将迎来更强劲稳健发展[136] - 国家促进数字经济发展的宏观环境形成，公司涉足的数字娱乐产业在未来数字经济发展浪潮中大有可为[137] 公司业务动态 - 2023年上半年公司拓展新业务结构，开发及运营AIGC移动应用；下半年获得NGA游戏社区独家运营权并完成平稳过渡[123] - 2023年9月8日，公司订立购股协议，以1.3482亿港元代价收购目标公司全部已发行股本[155] 企业治理 - 审核委员会目前有三名成员，已与董事会审阅集团会计准则及2023财年经审核合并财务资料[99] - 公司已采用上市规则附录C1所载的企业管治守则，2023财年已遵守所有适用守则条文[101] - 2023财年公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[107] - 公司已根据上市规则订立规管董事证券交易的行为守则及程序，董事确认2023财年一直遵守[115] 其他收入 - 公司收到政府补贴约70万元[72]

公司业务合作与架构 - 2023年6月23日公司与Infinities Cayman订立合营协议成立合营公司，九尊与Infinities Cayman订立广告流量互供及NGA独家经营权框架协议[1] - Infinities Global由Infinities Worldwide拥有约53.74%权益，Infinities Cayman由最大股东Zhouqinhantang Technology Management Ltd.持有约24.76%权益[4] - Infinities Worldwide拥有Infinities Global约53.74%权益[148] - Zhouqinhantang Technology Management Ltd.持有Infinities Cayman约24.76%的权益[148] - 刘晓珂女士拥有Infinities Global约46.26%的权益[152] 财务数据关键指标变化 - 2023年6月30日集团资产负债比率为7.0%，2022年12月31日为14.3%[10] - 2023年6月30日非流动资产总值为34,581千元，2022年12月31日为28,808千元[19] - 2023年6月30日流动资产总值为193,785千元，2022年12月31日为86,871千元[19] - 2023年6月30日流动负债总额为81,318千元，2022年12月31日为42,509千元[19] - 2023年经营活动所得现金流量税前亏损为10,193千元，2022年为35,090千元[20] - 2023年经营活动所用现金流量净额为56,418千元，2022年为6,877千元[20] - 2023年投资活动所得/（所用）现金流量净额为760千元[20] - 2023年上半年收益为142,787千元，2022年上半年为43,197千元，增长230.5%[45] - 2023年上半年毛利为23,647千元，2022年上半年为872千元，增长2,611.8%[45] - 2023年上半年期内亏损为10,544千元，2022年上半年为35,187千元，亏损收窄70.0%[45] - 公司亏损从2022年上半年约3520万元减少约2470万元至2023年上半年约1050万元[48][54] - 亏损收窄因毛利增加约2280万元、其他收入增加约110万元、其他开支减少约590万元、贸易应收款项减值减少1170万元，部分被销售及分销开支增加约450万元、行政开支增加约550万元、研发开支增加约670万元抵销[48][54] - 公司收益从2022年上半年约4320万元增加9960万元或230.5%至2023年上半年约1.428亿元[61][63][71][79] - 销售成本从2022年上半年约4230万元增加7680万元或181.5%至2023年上半年约1.191亿元，2023年上半年销售成本占总收益百分比降至约83.4%（2022年上半年为98.0%）[61][65] - 毛利从2022年上半年约90万元增加约2280万元或2611.8%至2023年上半年约2370万元[61][79] - 研发开支从2022年上半年约550万元增加约670万元或121.8%至2023年上半年约1220万元[61][66] - 贸易应收款项减值从2022年上半年约1270万元降至2023年上半年约100万元[61][67] - 资产总额从经审核的1.15679亿元增加97.4%至未经审核的2.28366亿元，权益总额从经审核的5434.7万元增加148.7%至未经审核的1.35171亿元[69] - 数字媒体内容经销收益从2022年上半年约290万元增至2023年上半年约4150万元，增加约3860万元，增幅1312.4%[85] - 销售及分销开支从2022年上半年约30万元增至2023年上半年约470万元，增加约440万元，增幅1738.1%[88] - 其他收入从2022年上半年约80万元增至2023年上半年约190万元[89] - 财务成本从2022年上半年约2.6万元增至2023年上半年约16.3万元[92] - 所得税开支从2022年上半年约9.7万元增至2023年上半年约35.1万元[93] - 2023年上半年亏损约1050万元，2022年上半年亏损约3520万元[94] - 现金及现金等价物总额从2022年12月31日约2070万元增至2023年6月30日约5250万元[95] - 行政开支从2022年上半年约900万元增至2023年上半年约1450万元，增加约550万元，增幅60.9%[112] - 其他开支从2022年上半年约900万元减至2023年上半年约310万元[113] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为142787千元，销售成本为119140千元，毛利为23647千元[168] - 2023年上半年其他收入为1902千元，2022年同期为792千元[168] - 2023年上半年销售及分销开支为4724千元，行政开支为14534千元，研发开支为12189千元[168] - 2023年上半年除税前亏损为10193千元，所得税开支为351千元，期内亏损为10544千元[168] - 2023年母公司普通权益持有人应占每股亏损为人民币1.8分，2022年为人民币6.2分[168] - 2023年6月30日已发行股本为5528千元人民币，2022年1月1日无相关数据，2022年12月31日及2023年1月1日为4946千元人民币[174] - 2023年上半年期内亏损为10544千元人民币，2022年同期为35187千元人民币[197] - 2023年上半年换算境外业务产生的汇兑差额为5660千元人民币，2022年同期为1710千元人民币[197] - 2023年上半年指定为按公平值计入其他全面收益之股本投资公平值变动为 - 2471千元人民币，2022年同期为 - 3966千元人民币[197] - 2023年上半年期内其他全面收益为3189千元人民币，2022年同期为 - 2256千元人民币[197] - 2023年上半年期内全面亏损总额为7355千元人民币，2022年同期为37443千元人民币[197] - 2023年上半年母公司拥有人应占亏损为7227千元人民币，2022年同期为35920千元人民币[197] - 2023年上半年非控股权益应占亏损为128千元人民币，2022年同期为1523千元人民币[197] - 2023年6月30日租赁负债为121.2万元，2022年12月31日为10万元[200] - 2023年6月30日递延税项负债为216.4万元，与2022年12月31日持平[200] - 2023年6月30日来自一家同系附属公司的贷款为712.6万元，2022年12月31日为1006.2万元[200] - 2023年6月30日来自最终控股公司的贷款为137.5万元，2022年12月31日为649.7万元[200] - 2023年6月30日非流动负债总额为1187.7万元，2022年12月31日为1882.3万元[200] - 2023年6月30日资产浮值为13517.1万元，2022年12月31日为5434.7万元[200] - 2023年6月30日已发行股本为552.8万元，2022年12月31日为494.6万元[200] - 2023年6月30日储备为12400.8万元，2022年12月31日为4363.8万元[200] - 2023年6月30日母公司拥有人应占权益为12953.6万元，2022年12月31日为4858.4万元[200] - 2023年6月30日非控股权益为563.5万元，2022年12月31日为576.3万元[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年付费玩家数量为680.0千名，2022年为73.8千名，增长821.4%[58] - 2023年上半年平均每月付费用户为113.3千名，2022年为12.3千名，增长821.1%[58] - 2023年上半年平均每名付费用户平均收益为114.9元，2022年为493.0元，下降76.7%[58] - 游戏业务每名付费用户平均收益从2022年上半年约493元降至2023年上半年约114.9元[59] - 公司手机游戏产生的收益从2022年上半年约4030万元增加约2140万元或53.3%至2023年上半年约6170万元[63] - 游戏业务平均每月付费用户从2022年上半年约12300名增加至2023年上半年约113300名[81] 公司运营与发展规划 - 公司立足长远，响应政策，加大游戏引擎研发、游戏发行运营投入，打造多元创新产品组合，探索AIGC新赛道与业务融合拓展[39] - 2023年上半年公司拓展新业务细分结构，开发及运营AIGC移动应用以扩大业务规模[47][53] - 2023年下半年公司将延续优势维持业务稳定发展，加强与头部媒体合作，开发升级AIGC移动应用，拓展游戏产品供应市场和海外市场[75] 公司人员与治理 - 董事会正物色合适人选填补独立非执行董事等空缺，需在蔡先生离世日期起三个月内符合上市规则规定[15] - 公司目前不符合上市规则规定的独立董事最低人数及审核委员会成员最低人数[134] - 公司薪酬委员会不再按规定由大多数独立董事组成[134] - 蔡安活先生于2023年6月12日离世[130] - 蔡先生离世后，董事会由六名董事组成，包括两名执行董事、两名非执行董事及两名独立董事[151] 公司股份与股息 - 董事王燊先生持有329,091,719股，持股百分比为53.69%[125] - 股东安凤华女士、Infinities Cayman等持有股份总数均为329,091,719，概约持股百分比均为53.69%[131] - 董事会不建议就2023年上半年派付中期股息[142] - 2023年上半年公司或附属公司无购买、出售或赎回股份，5月2日配售新股份所得款项净额约为1.0688亿元，6月30日余额约为3706万元[159] 资金使用情况 - 研发游戏产品及人工智能产品5月2日可供动用净额3180万元，6月30日实际动用2264万元，尚未动用916万元，预计2024年6月30日前动用完[161] - 拓展游戏板块5月2日可供动用净额1590万元，6月30日实际动用1296万元，尚未动用294万元，预计2024年6月30日前动用完[161] - 拓展数字媒体板块5月2日可供动用净额1589万元，6月30日实际动用459万元，尚未动用1130万元，预计2024年6月30日前动用完[161] - 营运资金及一般公司用途5月2日可供动用净额4329万元，6月30日实际动用2963万元，尚未动用1366万元，预计2024年6月30日前动用完[161] 公司业务范围 - 公司主要于中国及海外从事开发及运营手机游戏、分销数字媒体内容及游戏产品供应[183] 会计准则影响 - 有关与单一交易产生之资产及负债有关之递延税项的香港会计准则第12号修订本对公司财务状况或表现无重大影响[187] 公司员工情况 - 截至2023年6月30日，集团共有83名全职雇员，2023年上半年总员工成本约1140万元[121]

财务数据对比 - 2023年上半年收益约1.428亿元，较2022年同期的约4320万元增加约9960万元，增幅230.5%[2][6] - 2023年上半年毛利约2370万元，较2022年同期的约90万元增加约2280万元，增幅2611.8%[2][6] - 2023年上半年亏损约1050万元，较2022年同期的约3520万元减少约2470万元，亏损收窄70.0%[2][7] - 游戏付费玩家数量从2022年上半年的73.8千名增至2023年上半年的680.0千名，增幅821.4%[15] - 游戏平均每月付费用户从2022年上半年的12.3千名增至2023年上半年的113.3千名，增幅821.1%[15] - 游戏每名付费用户平均收益从2022年上半年的493.0元降至2023年上半年的114.9元，降幅76.7%[15] - 公司收益从2022年上半年的4320万元增至2023年上半年的1.428亿元，增幅230.5%[19][20] - 手机游戏业务收益从2022年上半年的4030万元增至2023年上半年的6170万元，增幅53.3%[20] - 数字媒体内容经销收益从2022年上半年的290万元增至2023年上半年的4150万元，增幅1312.4%[21] - 游戏产品供应业务2023年上半年收益约3960万元，2022年上半年无此项业务[23] - 销售成本从2022年上半年的4230万元增至2023年上半年的1.191亿元，增幅181.5%[19][24] - 销售及分销开支从2022年上半年的30万元增至2023年上半年的470万元，增幅1738.1%[19][25] - 研发开支从2022年上半年的550万元增至2023年上半年的1220万元，增幅121.8%[19][27] - 其他收入从2022年上半年约80万元增至2023年上半年约190万元[28] - 贸易应收款项减值从2022年上半年约1270万元减至2023年上半年约100万元[29] - 其他开支从2022年上半年约900万元减至2023年上半年约310万元[30] - 财务成本从2022年上半年约2.6万元增至2023年上半年约16.3万元[31] - 所得税开支从2022年上半年约9.7万元增至2023年上半年约35.1万元[32] - 2023年上半年亏损约1050万元，较2022年上半年的约3520万元有所收窄[33] - 现金及现金等价物从2022年12月31日约2070万元增至2023年6月30日约5250万元[34] - 2023年6月30日资产负债率为7.0%，较2022年12月31日的14.3%下降[36] - 2023年上半年收益为142,787千元人民币，2022年同期为43,197千元人民币[47] - 2023年上半年毛利为23,647千元人民币，2022年同期为872千元人民币[47] - 2023年上半年除税前亏损为10,193千元人民币，2022年同期为35,090千元人民币[47] - 2023年上半年期内亏损为10,544千元人民币，2022年同期为35,187千元人民币[47] - 2023年6月30日非流动资产总值为34,581千元人民币，2022年12月31日为28,808千元人民币[49] - 2023年6月30日流动资产总值为193,785千元人民币，2022年12月31日为86,871千元人民币[49] - 2023年6月30日流动负债总额为81,318千元人民币，2022年12月31日为42,509千元人民币[49] - 2023年6月30日资产净值为135,171千元人民币，2022年12月31日为54,347千元人民币[50] - 截至2023年6月30日止六个月，游戏产品供应收益约3342.6万元来自单一客户销售[65] - 2023年上半年来自客户合约总收益为14278.7万元，2022年同期为4319.7万元[67] - 2023年上半年其他收入为190.2万元，2022年同期为79.2万元[69] - 2023年上半年除税前亏损已扣除销售成本11914万元，2022年同期为4232.5万元[69] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为48.4万元，2022年同期为9.7万元[69] - 2023年上半年使用权资产折旧为41.2万元，2022年同期为25.3万元[69] - 2023年上半年雇员福利开支为1143.9万元，2022年同期为490.7万元[69] - 2023年上半年保证金及其他应收款项减值为 - 2.6万元，2022年同期为792.7万元[69] - 2023年上半年母公司普通股权益持有人应占亏损1041.6万元，2022年同期为3366.4万元；2023年上半年已发行普通股加权平均数为568205693股，2022年同期为546000000股[71] - 2023年6月30日贸易应收款项为119509千元，减值39965千元，净额79544千元；2022年12月31日贸易应收款项为65651千元，减值38926千元，净额26725千元[73] - 2023年6月30日贸易应付款项为50311千元，2022年12月31日为22121千元[75] 股息政策 - 董事会不建议就2023年上半年派发中期股息[3] 业务发展 - 2023年上半年拓展新业务细分结构，开发及运营AIGC移动应用[5] - 游戏行业2023年上半年进入快速复苏阶段，预计下半年将迎来更强劲稳健的发展[8] - 公司将加大对游戏引擎研发、游戏发行运营的投入，打造多元创新产品组合[11] - 2023年下半年公司将延续业务优势，加强与行业头部媒体平台合作[12] - 2023年下半年公司将深入挖掘市场需求，开发升级AIGC移动应用[12] - 未来公司将推进业务多元化发展，保持整体业务稳定性并提升盈利能力[13] - 2023年6月23日公司与Infinities Cayman合作开拓广告分销服务市场[37] - 公司主要在中国及海外从事开发及运营手机游戏、分销数字媒体内容及游戏产品供应[52] 资金使用 - 公司自2023年5月2日配售新股份筹集所得款项净额约1.0688亿元，截至6月30日已动用6982万元，结余3706万元[77] - 研发游戏及人工智能产品已动用2264万元，未动用916万元；拓展游戏板块已动用1296万元，未动用294万元；拓展数字媒体板块已动用459万元，未动用1130万元；营运资金及一般公司用途已动用2963万元，未动用1366万元，预计2024年6月30日前动用完毕[78] 公司治理 - 审核委员会有两名成员，已与董事会审阅集团会计准则及上半年财务资料，与管理层讨论内控、风险管理及财务申报事宜[79][80] - 公司采用《企业管治守则》原则及条文，2023年上半年遵守所有适用守则条文[81] - 公司订立董事证券交易行为守则及程序，董事确认2023年上半年遵守该守则[82] 信息披露 - 2023年上半年公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[76] - 公司2023年上半年中期业绩公告已刊登，中期报告将适时寄发股东并刊登[83] 会计政策 - 编制中期简明合并财务资料时首次采纳多项新订及经修订香港财务报告准则[55][56] - 2023年1月1日起公司应用多项香港财务报告准则修订本，对中期财务信息无影响，预计影响年度财报会计政策披露[57] 人员情况 - 2023年6月30日本集团有83名全职雇员，上半年员工成本约1140万元[40] 地区信息 - 公司所有重要外部客户和非流动资均位于中国，未呈列相关地区资料[63][64]

财务表现 - 公司2022年收益为103,910千元人民币，同比下降9.6%[4] - 2022年毛利为16,045千元人民币，同比增长11.5%[4] - 2022年净亏损为86,000千元人民币，较2021年亏损86,822千元人民币有所收窄[4] - 2022年经调整亏损为65,612千元人民币，较2021年经调整亏损71,874千元人民币有所改善[4] - 公司2022年总资产为115,679千元人民币，同比下降33.5%[5] - 公司2022年权益总额为54,347千元人民币，同比下降60.8%[5] - 公司2022年非流动负债为18,823千元人民币，同比增长562.5%[5] - 公司2022年流动负债为42,509千元人民币，同比增长30.5%[5] - 2022财年收益为人民币103.9百万元，同比下降9.6%，主要由于手机游戏业务收益减少人民币44.3百万元，部分被数字媒体内容经销业务收益增加人民币8.1百万元和新拓展的游戏产品供应业务收益增加人民币25.2百万元所抵消[9] - 2022财年毛利为人民币16.0百万元，同比增长11.5%，主要由于业务结构调整和新拓展的游戏产品供应业务稳定发展[9] - 2022财年亏损为人民币86.0百万元，与2021财年亏损人民币86.8百万元大致相似，亏损收窄主要由于毛利增加人民币1.6百万元和销售及分销开支减少人民币13.9百万元[10] - 公司2022财年收入为70,754千元人民币，年內亏损为40,536千元人民币，总资产为75,542千元人民币[106] - 公司2022财年最大供应商占收入成本的11.0%，五大供应商合计占收入成本的39.3%[142] - 公司2022财年游戏产品供应收益为人民币25,194,000元，主要来自单一客户及其受共同控制的实体[142] - 公司2022年现金及现金等价物增加至20.7百万元，较2021年的12.1百万元有所增长[182] - 公司2022年资产负债比率为14.3%，2021年为零[184] - 公司以人民币2.5百万元的对价出售广州市金奕电子科技有限公司的全部权益[185] - 公司共有88名全职雇员，总员工成本约为人民币14.9百万元[187] - 公司总收益从2021年的114.9百万元减少9.6%至2022年的103.9百万元[168] - 手机游戏业务收益从2021年的103.0百万元减少43.0%至2022年的58.7百万元[168] - 数字媒体内容业务收益从2021年的11.9百万元增加68.0%至2022年的20.0百万元[169] - 游戏产品供应业务在2022年产生收益25.2百万元，为新增业务线[170] - 销售成本从2021年的100.5百万元减少12.6%至2022年的87.9百万元[171] - 销售及分销开支从2021年的20.4百万元减少68.2%至2022年的6.5百万元[172] - 研发开支从2021年的37.4百万元增加0.4%至2022年的37.5百万元[174] 业务发展 - 公司专注于深化手机游戏开发及运营、数字媒体经销业务，并拓展新的业务板块[7] - 公司拓展海外市场战略合作，加速推动海外业务发展[8] - 公司计划加大游戏引擎研发和游戏发行运营的投入，探索AIGC新赛道与集团业务的融合拓展[14] - 2023年公司将加快推出多款合作开发及联合运营的手机游戏，积极拓展布局海外游戏广告发行市场[16] - 公司将重点配合新业务伙伴，探讨并接入更多数字媒体资源，分销更多数字媒体信息，并提高数字媒体广告运营能力[17] - 公司将加快建立更加完善的游戏产品供应体系，丰富游戏产品种类，拓展更多紧密的产品供应商[19] - 公司将继续通过灵活、适时的资源调配，保持各业务板块的健康发展，推进多元化发展并提升盈利能力[20] - 公司计划加快推出多款合作开发及联合运营的手机游戏，并拓展海外游戏广告发行市场[158] - 公司将持续加大游戏引擎研发和游戏发行运营的投入，探索AIGC新赛道与集团业务的融合拓展[156] - 公司将在数字媒体内容经销业务方面，重点配合新业务伙伴，探讨并接入更多数字媒体资源[159] 股东与股权结构 - 公司可供分派储备约为人民币23.0百万元[33] - 公司无短期或长期银行借款，仅有来自同系附属公司及最终控股公司的贷款约人民币16.6百万元[35] - 公司已发行股份总数至少有25%由公众持有[36] - 执行董事王乐先生通过受控法团持有公司51.37%的股份[50] - 非执行董事梁俊华先生持有广州九尊32.26%的资本注资[51] - 公司主要股东安凤华女士、Infinities Cayman、Infinities B&M、Infinities Worldwide Limited、刘晓珂女士、Infinities Global各自持有280,498,495股，占公司总股份的51.37%[54] - 谈兵先生通过More Gain Group Limited持有48,592,274股，占公司总股份的8.9%[54] 合约安排与法律合规 - 公司通过合约安排在中国开展业务，包括手机游戏开发及运营、数字媒体内容经销和游戏产品供应，以遵守中国法律对外商投资的规定[76] - 综合联属实体的相关股东包括梁俊华先生、珠海横琴成禾投资、珠海横琴盈明投资等，分别持有广州九尊、成都指乐和成都犇赢的股份[77] - 管理服务合同规定，服务费相当于综合联属实体的总收入扣除所有相关成本、费用及税项后的数额，若某年录得亏损则不计算服务费[81] - 外商独资企业在综合联属实体发展或增设的全部权利、所有权及知识产权方面享有独家专有权[82] - 相关股东同意向外商独资企业质押其在综合联属实体拥有的全部股权，作为管理服务合同责任的抵押权益[83] - 管理服务合同在特定情况下可终止，包括一方违约且未能在20天内纠正、不可抗力事件持续超过120天等[84] - 不可撤回的购股权协议授予外商独资企业独家权利购买综合联属实体的全部或部分股权，并可向第三方转让该权利[85] - 相关股东承诺未经外商独资企业书面同意，不得出售、转让、抵押或以其他方式处置综合联属实体的股权或资产[86] - 综合联属实体在未经外商独资企业事先书面同意的情况下，不得出售价值人民币100,000元或以上的资产[87] - 相关股东承诺在未获外商独资企业书面同意的情况下，综合联属实体不得向其股东派发股息[87] - 外商独资企业有权要求相关股东委任其提名的人士担任综合联属实体的董事或撤销现任董事职务[87] - 相关股东承诺在未获外商独资企业书面同意的情况下，综合联属实体不得解散或清算[87] - 相关股东承诺在特定情况下无偿转让其持有的全部股权，包括在综合联属实体中的权利与责任[90] - 相关股东同意向外商独资企业质押其在综合联属实体中的全部股权，作为支付管理费的抵押权益[91] - 未经外商独资企业事先书面同意，相关股东及综合联属实体不得转让质押股权或设置进一步质押[92] - 未经外商独资企业事先书面同意，相关股东及综合联属实体不得更换关键管理人员[92] - 综合联属实体同意向外商独资企业授出以零代价购买其持有的知识产权的权利及独家许可[98] - 综合联属实体须在签订知识产权转让及许可协议后15个工作日内订立知识产权转让协议及独家许可使用知识产权协议[99] - 独家许可使用知识产权协议为期10年，综合联属实体须在协议届满后续订协议[100] - 相关股东通过股东表决权委托协议及股东授权委托书同意委任外商独资企业作为其独家代理人行使综合联属实体股东的权利[101] - 公司面临中国法律法规对手机游戏运营和互联网业务的境外所有权限制，可能导致合約安排无效及权益丧失[106][107] - 公司采取緩解措施，确保综合联属实体处于中国投资者控制之下，以遵守中国相关法律法规[106] - 公司综合联属实体若破产或清盘，可能导致公司失去重要资产的使用权[108][111] - 公司合約安排可能不如直接拥有权有效，综合联属实体可能未履行合約责任[109] - 公司可能因合約安排按较高所得税率缴税，增加税务开支并减少净利率[113] - 公司若干附属公司具有“高新技术企业”资格，享受优惠所得税率[114] - 公司相关股东与公司之间可能存在潜在利益冲突，股东承诺不参与竞争业务[115] - 公司通过合约安排在中国经营业务，但部分合约安排可能无法在中国法律下强制执行[116] - 公司密切关注外商投资法的解释和实施，以确保其架构和业务符合中国法律法规[117] - 公司已采取措施确保合约安排的执行和遵守，包括定期董事会审查和年度报告披露[119] - 公司获得联交所豁免，允许其在不严格遵守公告、通函和独立股东批准规定的情况下进行合约安排下的交易[120] - 公司独立非执行董事确认2022财年内的交易按照合约安排条款进行，且未向权益持有人作出任何未转拨给公司的股息或其他分派[123] - 核数师确认2022财年内的交易已获董事会批准，并按照合约安排条款进行[124] 游戏行业与市场 - 2023年1至2月共有175款游戏版号过审，超过2022年全年512款过审游戏版号的三分之一，游戏行业将迎来复苏[11] - 2023年1至2月共有175款游戏版号过审，超过2022年全年512款的三分之一[153] - 2022年手机游戏付费玩家数量为283.6千名，同比下降19.4%[164] - 2022年手机游戏平均每月付费用户数量为23.6千名，同比下降19.5%[164] - 2022年手机游戏每名付费用户平均收益为183.99元，同比下降46.7%[164] 企业管治与风险管理 - 公司已采纳并遵守香港联交所企业管治守则中的所有适用条文[145] - 公司2022财年合并财务报表已由安永会计师事务所审核[148] - 公司计划在财政年度年结日后四个月内发表环境、社会及管治报告[144] - 公司面临的主要风险包括手机游戏行业政策修订、依赖分销渠道提供商、游戏组合的替代问题以及结算代理的付款延迟或违约[190] - 公司新开拓的游戏产品供应业务面临的主要困难包括供应商采购游戏产品的质量、依赖单一客户以及海外汇率波动[192] - 公司致力于保持高水平的企业管治，以保障股东权益并提升企业价值及问责性[194] - 董事会负责领导及控制公司，并监督公司事务以促使公司达致成功[195] - 董事会批准及监管公司所有主要政策，包括整体策略及预算、内部控制及风险管理系统等[196] - 全体董事为公司带来各种不同的宝贵业务经验、知识及专业，使其有效及高效运作[197] - 全体董事均可全面及适时地获取所有相关资料，并获得公司秘书的意见与服务[199] - 公司由具有效率的董事会领导，董事以公司的最佳利益作出客观决策[200] 购股权计划 - 公司购股权计划允许向合资格人士授出购股权，涉及股份数目上限为公司已发行股份总数的10%[132] - 公司购股权计划自2020年2月21日起生效，为期十年，截至报告日期剩余期限约为七年[139] - 自上市以来至报告日期，公司未授出、行使、注销或失效任何购股权[140]