财务表现 - 公司2022年母公司普通权益持有人应占每股亏损为人民币84,445,000元，每股基本亏损金额为人民币0.155元[7] - 公司2022年税前亏损为人民币86,000千元，较2021年的86,822千元有所减少[27] - 公司2022财年收益为人民币103.9百万元，同比下降9.6%，主要由于手机游戏业务收益减少人民币44.3百万元[35][47] - 公司2022财年毛利为人民币16.0百万元，同比增长11.5%，主要由于新拓展的游戏产品供应业务稳定发展[35] - 公司2022财年亏损约为人民币86.0百万元，与2021财年的亏损人民币86.8百万元大致相似[61] - 公司2022财年收益为人民币103,910千元，同比下降9.6%[69] - 公司2022财年毛利为人民币16,045千元，同比增长11.5%[69] - 公司2022财年年内亏损为86.0百万元，较2021年的86.8百万元略有减少[81] - 公司2022年收益为103,910千元，同比下降9.6%[110] - 2022年毛利为16,045千元，同比增长11.5%[110] - 2022年年内亏损为86,000千元，较2021年略有收窄[110] - 母公司拥有人应占每股亏损为人民币15.5分，较2021年15.6分略有改善[110] - 公司储备从2021年的124,266千元下降至2022年的43,638千元，降幅达64.9%[116] - 公司权益总额从2021年的138,513千元下降至2022年的54,347千元，降幅达60.8%[116] - 公司2022年来自客户合约的总收益为103,910千元人民币，较2021年的114,914千元人民币有所下降[130] 业务发展 - 公司专注于深化手机游戏开发及运营，拓展数字媒体经销业务，并探索新的业务模式[29] - 公司预计随着中国经济的快速复苏和数字经济的发展，未来十年数字经济产业将成为中国经济发展的重要驱动力[31] - 公司计划在2023年加快推出多款合作开发和联合运营的手机游戏，并积极拓展海外游戏广告发行市场[40] - 公司将在游戏产品供应业务方面加快建立更完善的供应体系，丰富产品种类并拓展更多供应商[41] - 公司计划加大游戏引擎研发和游戏发行运营的投入，并探索AIGC新赛道与集团业务的融合拓展[63][64] - 手机游戏开发及运营收入为56,499千元，占总收益的54.4%[71] - 游戏产品供应业务在2022财年产生收益25.2百万元，为新增业务线[73] - 公司主要在中国及海外从事手机游戏开发及运营、数字媒体内容经销及游戏产品供应[141] - 手机游戏开发及运营收益为56,499千元人民币，资讯服务收益为2,208千元人民币[158] - 数字媒体内容经销收益为4,500千元人民币，广告经销服务收益为15,509千元人民币[158] - 游戏产品供应收益为25,194千元人民币[158] - 来自客户合约之收益总额为103,910千元人民币[159] - 收益确认时间点收益为47,411千元人民币，随时间收益为56,499千元人民币[167] 成本与开支 - 2022年销售成本为人民币87,865千元，较2021年的100,523千元下降12.6%[18] - 2022年雇员福利开支为人民币14,873千元，较2021年的9,905千元增长50.2%[18] - 公司2022财年销售及分销开支减少至人民币6,469千元，同比下降68.2%[69] - 公司2022财年行政开支增加至人民币23,652千元，同比增长6.5%[69] - 公司2022财年研发开支为人民币37,501千元，同比增长0.4%[69] - 销售成本减少12.6百万元或12.6%，至87.9百万元，主要由于收益减少和业务结构优化[74] - 销售及分销开支减少13.9百万元或68.2%，至6.5百万元，主要由于业务结构优化[75] - 行政开支增加1.4百万元或6.5%，至23.6百万元，主要由于员工成本增加[76] - 研发开支从37.4百万元增加0.4%至37.5百万元，主要用于手机游戏开发以提升产品市场竞争力[97] - 公司其他开支从10.6百万元增加至14.4百万元，主要由于对联营公司投资减值拨备4.1百万元[99] - 公司财务成本从56,000元增加至123,000元，主要由于增加来自同系附属公司及最终控股公司贷款的计提利息支出[100] - 研发开支为37,501千元，与2021年基本持平[110] 应收款项与应付款项 - 公司2022年贸易应收款项为人民币65,651千元，减值准备为人民币38,926千元，净额为人民币26,725千元[9] - 2022年贸易应收款项总额为人民币26,725千元，较2021年的41,596千元下降35.8%[24] - 2022年贸易应付款项总额为人民币22,121千元，较2021年的10,414千元增长112.4%[25] - 公司2022财年贸易应收款项减值增加至人民币20,388千元，同比增长36.4%[69] - 贸易应收款项减值20.4百万元，较2021年增加5.5百万元，主要由于收回率下降[78] - 公司流动资产总值从86,871百万元增加至116,809百万元，主要由于贸易应收款项从26,725百万元增加至41,596百万元[92] 政府补贴与税收 - 公司2022年收到中国政府COVID-19相关补贴人民币2.4百万元，用于保就业及企业运营支持[16] - 公司在中国大陆的若干附属公司适用15%的企业所得税税率，部分附属公司适用小型微利企业所得税优惠政策[20] - 公司2022年在中国大陆的年内计提为人民币321千元，较2021年的39千元大幅增加[5] - 公司2022财年所得税开支为人民币321,000元，较2021财年的人民币39,000元大幅增加，主要由于若干附属公司应课税收入增加[56] - 公司2022财年其他收入及收益净额为人民币1.5百万元，较2021财年的人民币4.1百万元减少，主要由于政府补贴收入减少[53] - 公司2022年政府补贴为304千元人民币，较2021年的2,444千元人民币显著减少[134] 现金流与资产负债 - 现金及现金等价物增加至20,715千元，较2021年的12,128千元显著增加[82] - 资产负债比率为14.3%，2021年为零，主要由于新增贷款[83] - 公司现金及现金等价物从12.1百万元增加至20.7百万元，主要由于经营性现金净流出及来自同系附属公司及最终控股公司的贷款[102] - 公司非流动资产总值从28,808百万元增加至57,113百万元，主要由于联营公司权益从19,053百万元增加至29,414百万元[92] 公司治理与合规 - 公司2022年未派付任何末期股息，与2021年相同[6] - 公司2022年未购买、出售或赎回任何上市证券[11] - 公司2022年已遵守企业管治守则的所有适用守则条文[13] - 公司2022年审计及合规委员会已与董事会共同审阅合并财务报表[12] - 公司2022年无业务合并，因此香港财务报告准则第3号修订本对公司财务状况及表现无影响[152] 员工与薪酬 - 公司共有89名全职雇员，总员工成本约为14.9百万元[106] 其他 - 公司2022年利息收入为373千元人民币，较2021年的792千元人民币大幅下降[134] - 公司自2022年7月5日起更名为多牛科技国际（开曼）集团有限公司[140] - 公司于2022年7月26日在香港完成新名称注册[118] - 公司以2.5百万元出售广州市金奕电子科技有限公司的全部权益[104] - 公司所有重要外部客户均位于中国，未呈列来自外部客户的收益的地理资料[155] - 公司所有重要非流动资产均位于中国，未呈列非流动资产的地理资料[164] - 截至2021年12月31日止年度，公司未与单一客户交易取得收益占公司收益的10%或以上[165] - 其他收入及收益净额为112千元人民币[172]

财务收益情况 - [2022年上半年收益为43,197千元人民币，较2021年增长38.4%][9] - [2022年上半年毛利为872千元人民币，较2021年下降89.5%][9] - [2022年上半年期内亏损35,187千元人民币，较2021年扩大105.4%][9] - [公司2022年上半年收益约4320万元，较2021年上半年增加1200万元，增幅38.4%][15][23][32] - [2022年上半年亏损约3520万元，较2021年上半年增加1810万元，亏损增加主要因毛利、其他收入及收益减少和应收款项减值增加][15][24][32] - [2022年上半年毛利约90万元，较2021年上半年减少约740万元，降幅89.5%，主要因销售成本大幅增加][23][32] - [公司收益从2021年上半年约3120万元增加约1200万元或38.4%至2023年上半年约4320万元，手机游戏收益增加，数字媒体内容经销收益减少][35][36] - [2022年上半年销售成本约4230万元，占总收益百分比增至约98.0%（2021年上半年：73.3%）][37] - [2022年上半年亏损约3520万元，2021年上半年亏损约1710万元][48] - [2022年上半年收益为43,197千元人民币，2021年同期为31,201千元人民币][98] - [2022年上半年毛利为872千元人民币，2021年同期为8,339千元人民币][98] - [2022年上半年除税前亏损为35,090千元人民币，2021年同期为17,026千元人民币][98] - [2022年上半年期内亏损为35,187千元人民币，2021年同期为17,132千元人民币][98] - [2022年上半年母公司普通权益持有人应占每股亏损为人民币6.2分，2021年同期为人民币3.2分][98] - [2022年上半年期内全面亏损总额为37,443千元人民币，2021年同期为18,183千元人民币][101] - [2022年上半年公司亏损3.3664亿元，非控股权益减少1523万元][110] - [2022年上半年按公平值计入其他全面收益之股本投资公平值减少3966万元][110] - [2022年上半年全面收益总额亏损3.7443亿元][110] - [2022年上半年税前亏损35090千元，2021年同期为17026千元][113] - [2022年上半年来自客户合约总收益为43,197千元，2021年为31,201千元，同比增长约38.45%][140] - [2022年上半年其他收入及收益净额为792千元，2021年为3,617千元，同比下降约77.99%][143] - [2022年上半年除税前亏损扣除的销售成本为42,325千元，2021年为22,862千元，同比增长约85.13%][149] - [2022年上半年母公司普通股权益持有人应占每股基本亏损金额为0.0616元，2021年同期为0.0319元][155] 资产负债情况 - [截至2022年6月30日，非流动资产为48,188千元人民币，较2021年末下降15.6%][10] - [截至2022年6月30日，流动资产为83,923千元人民币，较2021年末下降28.2%][10] - [截至2022年6月30日，资产总额为132,111千元人民币，较2021年末下降24.0%][10] - [截至2022年6月30日，权益总额为101,070千元人民币，较2021年末下降27.0%][10] - [截至2022年6月30日，非流动负债为2,558千元人民币，较2021年末下降10.0%][10] - [截至2022年6月30日，流动负债为28,483千元人民币，较2021年末下降12.5%][10] - [2022年6月30日公司现金及现金等价物约1150万元，2021年12月31日约1210万元，基本持平][51] - [2022年6月30日非流动资产总值为4.8188亿元，较2021年12月31日的5.7113亿元有所下降][104] - [2022年6月30日流动资产总值为8.3923亿元，较2021年12月31日的11.6809亿元减少][104] - [2022年6月30日流动负债总额为2.8483亿元，较2021年12月31日的3.2568亿元降低][104] - [2022年6月30日流动资产净值为5.5440亿元，较2021年12月31日的8.4241亿元减少][104] - [2022年6月30日非流动负债总额为2558万元，较2021年12月31日的2841万元下降][107] - [2022年6月30日资产净值为10.1070亿元，较2021年12月31日的13.8513亿元减少][107] - [2022年上半年母公司拥有人应占储备为8.8346亿元，较2021年12月31日的12.4266亿元减少][107][110] - [2022年6月30日贸易应收款项为57,668千元，较2021年12月31日的60,351千元有所减少][159] - [2022年6月30日预付款项、按金及其他应收款项为32,439千元，较2021年12月31日的49,948千元减少][165] - [2022年6月30日公司有来自同系附属公司的贷款本金5000千元，年利率1.988%，2023年6月30日偿还][178] - [2022年6月30日，指定为按公平值计入其他全面收益之股本投资总计5858千元人民币，按公平值计入损益之金融资产总计13533千元人民币，两者合计19391千元人民币][184] - [2021年12月31日，指定为按公平值计入其他全面收益之股本投资总计4749千元人民币，按公平值计入损益之金融资产总计13137千元人民币，两者合计17886千元人民币][187] - [2022年，第三级公平值计量中，指定为按公平值计入其他全面收益之金融资产于1月1日自于一间联营公司的投资转拨4749千元人民币，确认总亏损3966千元人民币，6月30日为5858千元人民币][187] - [2022年6月30日及2021年12月31日，集团并无任何以公平值计量的金融负债][187] 费用开支情况 - [销售及分销开支从2021年上半年约390万元减少约360万元或93.4%至2022年上半年约30万元][40] - [行政开支从2021年上半年约980万元减少约80万元或7.6%至2022年上半年约900万元][41] - [研发开支从2021年上半年约1300万元减少约750万元或57.7%至2022年上半年约550万元][42] - [2022年上半年贸易应收款项减值约1270万元，2021年上半年约190万元][44] - [2022年上半年其他开支约900万元，2021年上半年约5.4万元][45] - [2022年上半年物业、厂房及设备折旧为97千元，2021年为87千元，同比增长约11.49%][149] - [2022年上半年使用权资产折旧为253千元，2021年为177千元，同比增长约42.94%][149] - [2022年上半年未计入租赁负债计量的租赁付款为89千元，2021年为401千元，同比下降约77.81%][149] - [2022年上半年雇员福利开支（包括董事酬金）为4,907千元，2021年为5,124千元，同比下降约4.24%][149] - [2022年上半年保证金及其他应收款项减值为7,927千元，2021年无此项减值][149] - [2022年上半年贸易应收款项减值净额为12,721千元，2021年同期为1,906千元][162] - [2022年上半年公司与关联方的财务顾问及公司秘书服务费为672千元，渠道费为14千元][176] 现金流情况 - [2022年上半年经营活动所用现金流量净额为6877千元，2021年同期为32219千元][113] - [2022年上半年投资活动所得现金流量净额为351千元，2021年同期为 - 1898千元][113] - [2022年上半年融资活动所得现金流量净额为4718千元，2021年同期为3209千元][116] - [2022年上半年现金及现金等价物减少净额为1808千元，2021年同期为30908千元][116] 公司业务情况 - [公司是中国数字娱乐内容提供商，大部分收益来自销售多玩家手机游戏中的虚拟物品][14] - [2022年下半年公司将拓展多玩家手机游戏开发及运营业务和海外市场的游戏及泛娱乐板块，推出休闲游戏、社交软件及工具][19] - [公司为投资控股公司，附属公司主要于中国大陆从事开发及运营手机游戏及分销数字媒体内容][121] - [公司主要从事中国大陆的手机游戏开发及运营以及数字媒体内容经销，无独立经营分部财务资料][133] 行业政策情况 - [版号发放释放监管正常化信号，游戏行业政策规范有利于市场优质化、精品化，符合行业长远利益][16] 公司发展战略 - [公司将立足长远，打造中国领先的游戏、泛娱乐媒体集团，加大对游戏人才投入，加强游戏板块布局和业务范围][16] - [海外游戏市场广阔，中国厂商渗透率提升空间大，公司将积极拓展海外市场，有望带来业绩增量][16] 付费用户情况 - [2022年上半年付费玩家数量73800名，较2021年上半年的41400名增加78.3%][28] - [2022年上半年平均每月付费用户12300名，较2021年上半年的6900名增加78.3%][28] - [2022年上半年平均每名付费用户平均收益493元，较2021年上半年的542.3元下降9.1%][28] 公司股权及股东情况 - [截至2022年6月30日，董事王燊先生通过受控法团权益持有280,498,495股，持股百分比为51.37%][68] - [截至2022年6月30日，董事梁俊华先生在关联法团广州九尊拥有32.26%资本注资][69] - [截至2022年6月30日，安凤华女士等通过受控法团权益持有280,498,495股，持股百分比为51.37%；谈兵先生等持有48,592,274股，持股百分比为8.9%][72] 公司人事变动 - [自2022年5月23日起，梁俊华先生调任为非执行董事][78] 公司交易事项 - [2022年上半年公司以250万元对价出售广州市金奕电子科技有限公司93%权益][53] - [2022年8月1日，公司全资附属公司与成都巴士订立游戏产品供应协议，该交易为持续关连交易，若干适用百分比率高于25%，年度上限预计高于10百万港元，须遵守申报、公告及独立股东批准规定][63][64] 公司名称变更 - [2022年7月5日起，公司英文名及中文双重外文名由「Jiu Zun Digital Interactive Entertainment Group Holdings Limited九尊數字互換集團控股有限公司」变更为「Infinities Technology International (Cayman) Holding Limited多牛科技國際 (開曼)集團有限公司」][63] - [公司名称自2022年7月5日起由九尊数字互娱集团控股有限公司更改为多牛科技国际(开曼)集团有限公司][119] - [公司于2022年7月26日在香港完成新名称注册][120] 股息分配情况 - [董事会不建议就2022年上半年派付任何中期股息，2021年上半年也无派息][93] - [董事会不建议就2022年上半年派付中期股息，2021年同期也无派息][154] 股份相关情况 - [2022年上半年公司或其附属公司无购买、出售或赎回任何股份][85] - [截至2022年6月30日，自2020年2月21日采纳购股权计划以来，未授出任何购股权，亦无尚未行使的购股权][87] 公司竞争情况 - [多牛科技集团业务或与公司现有业务构成竞争，但公司认为财务及运营独立于该集团][80][81] 财务准则情况 - [编制2022年上半年中期简明合并财务资料时首次采纳多项经修订香港财务报告准则][125] - [经修订香港财务报告准则对公司财务状况及表现无影响][125] 客户收益情况 - [截至2022年及2021年6月30日止六个月，无单一客户收益占集团收益10%或以上][136] 所得税情况 - [公司部分中国附属公司按25%标准税率缴纳企业所得税，部分高新企业按15%税率缴纳，部分享受小型微利企业优惠政策，一间软件企业享受两免三减半优惠][152] - [截至2022年6月30日止六个月即期中国内地计提所得税97千元，2021年同期为106千元][153] 物业设备情况 - [截至2022年6月30日止六个月无添置物业、厂房及设备项目，2021年同期为502千元][157] 金融资产计量情况 - [期内，金融资产及金融负债第一级与第二级公平值计量之间并无转移，亦无转入或转出自第三级][188] 财务资料批准情况 - [此中期简明合并财务资料于2022年8月29日获董事会批准并授权刊发][189]

财务业绩 - 2021年公司收益为114,914千元人民币，较2020年的170,179千元人民币有所下降[9] - 2021年公司毛利为14,391千元人民币，较2020年的55,638千元人民币大幅减少[9] - 2021年公司年内亏损86,822千元人民币，而2020年为溢利1,023千元人民币[9] - 2021年公司经调整亏损71,874千元人民币，2020年经调整溢利为15,089千元人民币[9] - 截至2021年12月31日，公司资产总额为173,922千元人民币，较2020年的255,169千元人民币减少[13] - 截至2021年12月31日，公司负债总额为35,409千元人民币，较2020年的28,907千元人民币增加[13] - 集团收益从2020年的约1.702亿人民币降至2021年的约1.149亿人民币，减少约5530万人民币或32.5%[19] - 集团毛利从2020年的约5560万人民币降至2021年的约1440万人民币，减少约4120万人民币或74.1%[19] - 公司收益从2020年的约1.702亿人民币降至2021年的约1.149亿人民币，减少约5530万人民币或32.5% [177] - 公司毛利从2020年的约5560万人民币降至2021年的约1440万人民币，减少约4120万人民币或74.1% [177] - 2021财年亏损约8680万人民币，2020财年溢利约100万人民币 [178] - 公司收益从2020年约1.702亿元减少约0.553亿元或32.5%至2021年约1.149亿元[196] - 2021年手机游戏开发及运营收益1.016亿元，占总收益88.4%；2020年为1.527亿元，占比89.7%[197] - 2021年手机游戏信息服务收益0.014亿元，占总收益1.2%；2020年为0.001亿元，占比0.1%[197] - 2021年数字媒体内容经销收益0.119亿元，占总收益10.4%；2020年为0.173亿元，占比10.2%[197] - 手机游戏产生的收益从2020年约1.528亿元减少约0.498亿元或32.6%至2021年约1.030亿元[197] - 2021财年单人手機遊戲所貢獻收益較2020财年大幅減少约0.207亿元[197] - 2021财年两款热门多玩家手机游戏所贡献的收益较2020财年分别大幅减少约75%至85%及90%以上[197] - 数字媒体内容经销的收益从2020年约0.173亿元减少约0.054亿元或31.3%至2021年约0.119亿元[198] 业务概况 - 公司是中国数字娱乐内容提供商，提供手机游戏、电子杂志等多元化内容[17] - 2021年公司大部分收益来自销售多玩家手机游戏中的虚拟道具[17] - 2021年公司投资研发并推出多款新游戏，进行多元化产品布局[18] - 2021财年贡献收益的多玩家手机游戏总数从2020财年的15款增加至20款[19] - 2022年公司将重点从单人玩家手机游戏开发及营运业务转向多玩家手机游戏开发及运营业务[23] - 公司是中国数字娱乐内容提供商，2021财年大部分收益来自销售多玩家手机游戏中的虚拟道具[176] - 2022年公司将业务重点从单人玩家手游转向多玩家手游 [182] - 付费玩家数量从2020年的194.76万名降至2021年的35.19万名，减少81.9% [188] - 平均每月付费用户数量从2020年的16.23万名降至2021年的2.93万名，减少81.9% [188] - 平均每名付费用户每月平均收益从2020年的86.36元升至2021年的344.96元，增长299.4% [188] 行业环境 - 2018 - 2021年国家新闻出版署下发的游戏版号数量分别为2064个、1507个、1405个、755个[22] - 2018 - 2021年国家新闻出版署下发的游戏版号数量分别为2064个、1507个、1405个、755个 [181] 股权收购 - 2022年1月20日，买方完成收购公司合共3.92560053亿股股份，相当于公司全部已发行股本约71.90%[23] - 2022年1月20日，买方完成收购公司共3.92560053亿股股份，相当于全部已发行股本约71.90% [182] - 买方拟维持公司现有主营业务，无意进一步扩大或剥离业务 [182] 股息分配 - 董事会不建议派付2021财年之任何末期股息（2020财年：无）[33] 资金运用 - 公司上市所得款项净额约为人民币7920万元，2021财年已悉数动用[38] 储备情况 - 2021年12月31日，公司可供分派储备约为人民币7620万元[40] 借款情况 - 2021财年内，集团无任何短期或长期银行借款[44] 公众持股 - 截至年报日期，公司已发行股份总数至少25%由公众持有[46] 证券交易 - 2021财年内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[47] 董事任期 - 执行董事吕建先生和梁俊华先生服务合约为期三年，自上市日期起生效[54] - 非执行董事苏少萍女士和徐颖德先生初始任期三年，自上市日期起生效[54] - 独立非执行董事赵俊峰先生、庄文胜先生和宋屹女士初始任期三年，自上市日期起生效[54] 股东持股 - 2021年12月31日，梁先生、吕先生、苏女士持股337,688,008股，持股比例61.85%[60] - 2021年12月31日，徐先生持股16,801,570股，持股比例3.08%[60] - LJHJH SAGA将持有105,527,993股股份，占公司股权约19.33%，吕先生及何女士分别持有其99.90%及0.10%股权[61][71] - WW SAGA将持有105,527,993股股份，占公司股权约19.33%，苏女士为其唯一股东[61][72] - AE Majoris Tech将持有16,801,570股股份，占公司股权约3.08%，徐先生持有其86.67%的股权[61] - 梁先生、吕先生及苏女士为一致行动人士，直接或间接持有广州九尊合共86.02%资本注资[64][65][66] - 梁先生于广州九尊拥有32.26%资本注资，被视作于广州九尊86.02%资本注资中拥有权益[64] - 吕先生通过珠海横琴建明投资等间接于广州九尊拥有26.88%资本注资，被视作于广州九尊86.02%资本注资中拥有权益[65] - 苏女士通过珠海横琴建成投资等间接于广州九尊拥有26.88%资本注资，被视作于广州九尊86.02%资本注资中拥有权益[66] - 截至2021年12月31日，JLCY SAGA等持有337,688,008股股份，占比61.85%；DW SAGA持有29,547,995股股份，占比5.41%[69] - 梁先生为JLCY SAGA唯一股东，该公司将持有126,632,022股股份，占公司股权约23.19%[70] - 徐先生为DW SAGA唯一股东，该公司将持有29,547,995股股份，占公司股权约5.41%[73] 董事权益 - 2021财年公司或附属、控股公司未订立安排使董事可通过购买股份或债权证获益，董事及其配偶、子女未获认购相关证券权利或行使相关权利[77] - 2021财年董事除在集团权益外，未在与集团业务构成竞争或可能构成竞争的业务中拥有权益[79] 退休计划 - 集团向全体雇员参与的界定供款退休计划作出供款，无没收供款可被雇主用于扣减当期供款水平[78] 重大事项 - 2021财年无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业事项，董事会未就重大投资或添置资本资产授权计划[80][81] 关联交易 - 2021财年关联方交易载于年报财务报表附注30，财务顾问及公司秘书服务费由集团关联人士公司收取，符合相关定义[84] 合约安排 - 公司业务通过综合联属实体运营，因中国法律对外商投资规定，公司无法在综合联属实体拥有股权，2019年2月23日通过外商独资企业与广州九尊订立合约安排开展业务[85] - 相关股东梁先生、珠海横琴成禾投资、珠海横琴盈明投资、徐先生及张女士分别持有广州九尊股份的32.26%、26.88%、7.53%及6.45%[90] - 管理服务合同规定服务费用相当于广州九尊总收入扣除相关成本、费用及税项后的数额，亏损年度不计服务费，外商独资企业每六个月计算并出具发票[94] - 管理服务合同规定外商独资企业在广州九尊发展或增设的全部权利、所有权及知识产权方面享有独家专有权利[95] - 相关股东同意向外商独资企业质押其在广州九尊的全部股权，作为保证广州九尊根据管理服务合同责任的抵押权益[96] - 2019年2月23日，外商独资企业、广州九尊及相关股东订立不可撤回的购股权协议，外商独资企业获购买广州九尊全部或部分股权的独家权利[99] - 相关股东承诺未经外商独资企业书面同意，不处置广州九尊股权、资产等，不进行重大交易、修改章程等，若外商独资企业行使购股权，将归还收到的代价[100][102] - 若相关股东死亡等情况，将无偿转让持有的广州九尊全部股权[104] - 不可撤回的购股协议将维持生效，直至按条款终止[105] - 2019年2月23日，外商独资企业、广州九尊及相关股东订立股权质押协议，相关股东质押广州九尊全部股权作抵押[108] - 相关股东及广州九尊承诺未经外商独资企业同意，不转让质押股权、处置流动资产、订立外债等[109] - 相关股东及广州九尊授权外商独资企业及其代理人检查账簿等文件[110] - 外商独资企业权利具法律约束力并可强制执行，珠海横琴成禾投资及珠海横琴盈明投资有资格签署合约安排[113] - 广州九尊质押登记后生效，有效期至履行完合约责任及清偿债务[113] - 若广州九尊违约，外商独资企业有权行使被担保方权利[113] - 广州九尊同意零代价向外商独资企业授出购买知识产权权利及独家许可，15个工作日内订立相关协议并提交申请[115] - 独家许可使用知识产权协议为期10年，期满后续订，强制转让限制解除则转让知识产权[118] - 相关股东不可撤销委任外商独资企业行使广州九尊股东权利，股东表决权委托协议有效期10年[119][121] - 2021财年广州九尊及其附属公司收入114,914千元人民币，年内亏损30,902千元人民币，总资产117,430千元人民币[123][124] - 现有中国法律法规对境外所有权有限制，合约安排可能无效，公司或失去相关权益[127] - 若综合联属实体破产或清盘，公司可能失去重要资产使用权[127][128] - 中国税务机关可能审查合约安排并征收额外税款，减少合并净收益和投资价值[128] - 公司董事密切监察中国法律法规，采取措施确保公司处于中国投资者控制下[129] - 公司将因合约安排按较高所得税率缴费及产生额外税款，可能增加税务开支及减少净利润率，外商独资企业将建立经营业绩以享受税收优惠待遇[133] - 公司若干附属公司具有“高新技术企业”资格，享受优惠所得税率，将努力维持资格以继续享有优惠税收待遇[134] - 相关股东已向广州九尊及外商独资企业承诺，合约安排有效期内不参与竞争业务，避免利益冲突，发生冲突时按指示行动[135] - 董事留意中国法律法规发展，将采取措施确保公司受中国投资者控制以符合法规[139] - 公司采取措施确保执行并遵守合约安排，包括问题提交董事会、董事会至少每年检讨、在报告中披露情况、委聘顾问协助检讨[141] - 合约安排项下拟进行的交易构成公司持续关连交易，已获联交所多项豁免，但变更需独立非执行董事和独立股东批准[142] - 合约安排须让公司获得综合联属实体经济利益，包括收购股权选择权、保留大部分利润、控制管理运营及表决权[144] - 现有安排届满或成立新实体时，合约安排框架可按大致相同条款续期及/或采纳，相关人士交易须遵守规定[145] - 公司将持续披露与合约安排有关的详情[146] 购股计划 - 购股计划涉及股份数目上限为上市日期已发行股份总数的10%，即5460万股，相当于年报日期公司已发行股本的10%[155] - 每名参与人12个月内根据购股计划或其他购股计划获授购股行使后发行及将发行股份总数不得超已发行股份1% [156] - 向主要股东等授出购股，若行使后发行及将发行股份数合计超已发行股份0.1%且总值超500万港元，再授予须经股东大会批准[157] 客户与供应商 - 2021财年公司决定不依赖单一客户，与单一客户交易收入不超集团收入10%[162][163] - 2021财年集团最大供应商及五大供应商采购分别约占集团收入成本的20.2%及67.8%[164] 报告发表 - 公司将在财政年度年结日后五个月内发表环境、社会及管治报告[165] 企业管治 - 公司已采纳上市规则附录14所载企业管治守则条文，2021财年全年遵守适用守则条文[168] 审计情况 - 2021财年集团合并财务报表经安永会计师事务所审核，续聘决议将提呈股东大会[172][1

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司收益为3.12亿元，较2020年同期的9.98亿元减少68.7%[9] - 2021年上半年毛利为8339万元，较2020年同期的3.0912亿元减少73.0%[9] - 2021年上半年亏损1.7132亿元，较2020年同期溢利7212万元下降337.5%[9] - 公司2021年上半年收益约3120万元，较2020年上半年约9980万元减少约6860万元或68.7%[23][32] - 公司2021年上半年毛利约830万元，较2020年上半年约3090万元减少约2260万元或73.0%[23][32] - 公司2021年上半年亏损约1710万元，较2020年上半年溢利约720万元下降约2430万元或337.5%[24][32] - 公司收益从2020年上半年约9980万元减少约6860万元或68.7%至2021年上半年约3120万元[35] - 2021年上半年亏损约1710万元，2020年上半年溢利约720万元[50] - 2021年上半年收益为31,201千元人民币，2020年同期为99,809千元人民币[110] - 2021年上半年毛利为8,339千元人民币，2020年同期为30,912千元人民币[110] - 2021年上半年税前亏损17,026千元人民币，2020年同期税前利润为11,542千元人民币[110] - 2021年上半年期内亏损17,132千元人民币，2020年同期期内利润为7,212千元人民币[110] - 2021年上半年母公司拥有人应占亏损17,398千元人民币，2020年同期为5,758千元人民币[110] - 2021年上半年基本每股亏损人民币3.2分，2020年同期为人民币1.2分[110] - 2021年上半年全面亏损总额为18,183千元人民币，2020年同期全面收益为8,459千元人民币[124] - 2021年上半年公司期内全面收益/（亏损）总额为 - 1.8449亿人民币，较2020年同期的7005万人民币有所下降[135] - 2021年上半年税前亏损17,026千元，2020年同期利润为11,542千元[136] - 2021年上半年来自客户合约总收益为31,201千元，2020年同期为99,809千元[158] - 2021年上半年其他收入及收益净额为3,617千元，2020年同期为1,525千元[161] - 2021年上半年税前扣除销售成本22,862千元，2020年同期为68,897千元[165] - 2021年上半年期内计提税项总额为106千元，2020年同期为4,330千元[169] - 用于计算每股基本盈利的2021年上半年母公司拥有人应占溢利为5,758千元[174] - 截至2021年6月30日止六个月，母公司拥有人应占期内亏损1739.8万元，2020年同期溢利575.8万元；期内已发行普通股加权平均数5.46亿股，2020年同期为4.65944615亿股[179] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，非流动资产为7.0302亿元，较2020年12月31日的7.4162亿元减少5.2%[10] - 截至2021年6月30日，流动资产为16.518亿元，较2020年12月31日的18.1007亿元减少8.7%[10] - 截至2021年6月30日，资产总额为23.5482亿元，较2020年12月31日的25.5169亿元减少7.7%[10] - 截至2021年6月30日，权益总额为21.1379亿元，较2020年12月31日的22.6262亿元减少6.6%[10] - 截至2021年6月30日，非流动负债为3108万元，较2020年12月31日的2164万元增加43.6%[10] - 截至2021年6月30日，流动负债为2.0995亿元，较2020年12月31日的2.6743亿元减少21.5%[10] - 现金及现金等价物从2020年12月31日约4720万元减少至2021年6月30日约1550万元[51][52] - 2021年6月30日非流动资产总额为7.0302亿人民币，较2020年12月31日的7.4162亿人民币有所下降[127] - 2021年6月30日流动资产总值为16.518亿人民币，较2020年12月31日的18.1007亿人民币有所下降[127] - 2021年6月30日流动负债总额为2.0995亿人民币，较2020年12月31日的2.6743亿人民币有所下降[127] - 2021年6月30日流动资产净值为14.4185亿人民币，较2020年12月31日的15.4264亿人民币有所下降[127] - 2021年6月30日资产总值减流动负债为21.4487亿人民币，较2020年12月31日的22.8426亿人民币有所下降[127] - 2021年6月30日非流动负债总额为3108万人民币，较2020年12月31日的2164万人民币有所上升[130] - 2021年6月30日资产净值为21.1379亿人民币，较2020年12月31日的22.6262亿人民币有所下降[130] - 2021年上半年母公司拥有人应占权益储备为19.18亿人民币，较2020年12月31日的21.0249亿人民币有所下降[130] - 2021年上半年非控股权益为1.4633亿人民币，较2020年12月31日的1.1067亿人民币有所上升[130] - 2021年6月30日贸易应收款项为5944.5万元，减值后为5373.2万元；2020年12月31日贸易应收款项为6175.5万元，减值后为5794.8万元[185] - 2021年6月30日预付款项为9991.5万元，按金及其他应收款项为2372.7万元，合计12364.2万元，分类为非流动资产部分后为8245.2万元；2020年12月31日预付款项为8060.5万元，按金及其他应收款项为2951.2万元，合计11011.7万元，分类为非流动资产部分后为6223.1万元[190] - 2021年6月30日贸易应付款项一个月内为35.9万元，一至两个月为53.3万元，两至三个月为50.7万元，三个月以上为361.4万元，合计694.1万元；2020年12月31日贸易应付款项一个月内为217.9万元，一至两个月为28.6万元，两至三个月为27.2万元，三个月以上为420.4万元，合计501.3万元[191] - 2021年6月30日其他应付款项为961.2万元，其他应付税项为2.1万元，应计费用为165.9万元，合计1129.2万元；2020年12月31日其他应付款项为1255万元，其他应付税项为13.6万元，应计费用为126.6万元，合计1395.2万元[195] - 2021年6月30日法定20亿股每股面值0.01港元之普通股为1801.5万元，已发行及缴足5.46亿股每股面值0.01港元之普通股为494.6万元；2020年12月31日法定20亿股每股面值0.01港元之普通股为1801.5万元，已发行及缴足5.46亿股每股面值0.01港元之普通股为494.6万元[196] 公司费用相关数据关键指标变化 - 公司2021年上半年销售及分销开支约390.6万元，较2020年上半年约62万元增长530.0%[32] - 公司2021年上半年行政开支约977.4万元，较2020年上半年约630.3万元增长55.1%[32] - 公司2021年上半年研发开支约1298万元，较2020年上半年约276.2万元增长369.9%[32] - 公司2021年上半年贸易应收款项减值约190.6万元，较2020年上半年约14万元增长1261.4%[32] - 销售及分销开支从2020年上半年约60万元增加约330万元或530.0%至2021年上半年约390万元[40] - 行政开支从2020年上半年约630万元增加约350万元或55.1%至2021年上半年约980万元[41] - 研发开支从2020年上半年约280万元增加约1020万元或369.9%至2021年上半年约1300万元[42] - 2021年上半年贸易应收款项减值约190万元，2020年上半年约10万元[44] 公司业务线数据关键指标变化 - 手机游戏收益从2020年上半年约9050万元减少约6560万元或72.5%至2021年上半年约2490万元[35] - 数字媒体内容经销收益从2020年上半年约930万元减少约300万元或32.2%至2021年上半年约630万元[36] - 销售成本从2020年上半年约6890万元减少约4600万元或66.8%至2021年上半年约2290万元，占总收入百分比升至约73.3%[39] - 2021年上半年手机游戏开发及运营收益为24,875千元，2020年为90,329千元[158] 公司人员及资金使用相关情况 - 截至2021年6月30日公司有44名雇员，2021年上半年总员工成本约510万元人民币[61] - 公司上市所得款项净额约7920万元人民币，2021年上半年首次公开发售所得款项已动用，结余约1200万元人民币[65] - 扩大单人玩家手机游戏市场份额方面，2020年3月17日可供动用净额1920万元人民币，2021年6月30日实际动用1470万元人民币，尚未动用450万元人民币，预计2021年12月31日前动用完[65] - 加快多玩家手机游戏市场扩张方面，2020年3月17日可供动用净额1220万元人民币，2021年6月30日实际动用600万元人民币，尚未动用620万元人民币，预计2021年12月31日前动用完[65] - 获取流行娱乐产权许可权方面，2020年3月17日可供动用净额1610万元人民币，2021年6月30日已全部动用[65] - 丰富数字媒体内容方面，2020年3月17日可供动用净额100万元人民币，2021年6月30日实际动用10万元人民币，尚未动用90万元人民币，预计2021年12月31日前动用完[65] - 与手机游戏开发商进行战略性收购及开展合作方面，2020年3月17日可供动用净额2410万元人民币，2021年6月30日已全部动用[65] - 营运资金及一般公司用途方面，2020年3月17日可供动用净额660万元人民币，2021年6月30日实际动用620万元人民币，尚未动用40万元人民币，预计2021年12月31日前动用完[65] 公司股权结构相关情况 - 截至2021年6月30日，梁先生、吕先生、苏女士分别持有337,688,008股股份，持股百分比均为61.85%；徐颖德先生持有16,801,570股股份，持股百分比为3.07%[71] - 梁先生通过JLCY SAGA持有公司股权约23.19%；吕先生通过LIHJH SAGA持有公司股权约19.33%；苏女士通过WW SAGA持有公司股权约19.33%；徐颖德先生通过AE Majoris Tech持有公司股权约3.07%[72][73] - 梁俊華、呂建、蘇少萍分別於JLCY SAGA、LJHJH SAGA、WW SAGA擁有100.00%受控法團權益[76] - 梁俊華、呂建、蘇少萍於廣州九尊分別擁有86.02%資本注資權益，梁先生另於廣州九尊有32.26%資本注資[76][77] - 呂建於鷹潭建明投資擁有100.00%資本注資，於余江縣盈明投資擁有99.90%資本注資，進而於廣州九尊擁有26.88%資本注資[77] - 何女士於鷹潭建盈投資擁有100.00%資本注資，於余江縣盈明投資擁有0.10%資金注資[77] - 蘇少萍於鷹潭建成投資及鷹潭建和投資各擁有100.00%資本注資，二者分別於余江縣成和投資擁有99.90%及0.10%資本注資，從而於廣州九尊擁有26.88%資本注資[78] - 截至2021年6月30日，JLCY SAGA、梁先生等所持股份數目為86,022，概約持股百分比86.02%

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年收费为170,179千元人民币，2019年为219,194千元人民币[9] - 2020年毛利为55,638千元人民币，2019年为79,572千元人民币[9] - 2020年利得税开支为4,398千元人民币，2019年为13,867千元人民币[9] - 2020年年内溢利为1,023千元人民币，2019年为41,208千元人民币[9] - 2020年年内经调整溢利为15,089千元人民币，2019年为49,552千元人民币[9] - 2020年非流动资产为74,162千元人民币，2019年为6,196千元人民币[13] - 2020年流动资产为181,007千元人民币，2019年为185,356千元人民币[13] - 2020年资产总额为255,169千元人民币，2019年为191,552千元人民币[13] - 2020年权益总额为226,262千元人民币，2019年为125,396千元人民币[13] - 2020年负债总额为28,907千元人民币，2019年为66,156千元人民币[13] - 集团收益从2019年的约2192百万元降至2020年的约170.2百万元，减少约49.0百万元，降幅22.4%[19] - 集团毛利从2019年的约796百万元降至2020年的约55.6百万元，减少约24.0百万元，降幅30.1%[19] 各业务线数据关键指标变化 - 2020财年单人手机游戏收益较2019财年大幅减少约83.3%[19] - 开发及联营多玩家手机游戏收益较2019年同一业务线的约64.8百万元增加约103.8%[19] 市场规模与用户数据 - 2019年中国手机游戏市场规模达2092亿元，预计以12.6%的复合年增长率增长至2025年的4256亿元[22] - 2020年Z+世代用户平均每日于手机游戏消耗31.8分钟[22] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2020年度末期股息，2019年度为现金每股股份2.52港仙[33] - 公司目标派息比率为相应财政年度可分派溢利不少于30%[33] 上市所得款项情况 - 公司上市筹集所得款项净额约792百万元，截至2020年底结馀约12.0百万元[38] - 截至2020年12月31日，上市所得款项净额总计7920万元，已动用6720万元，尚未动用1200万元[39] 公司储备与借款情况 - 2020年12月31日，公司可供分派储备约为1.06亿元[41] - 截至2020年12月31日止年度，集团无任何短期或长期银行借款[45] 公司股份持有情况 - 截至2020年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[48] - 截至报告日期，公司已发行股份总数至少25%由公众持有[47] - 截至2020年12月31日，梁先生、吕先生、苏女士持有股份337,688,008股，持股百分比61.85%；徐颖德先生持有股份16,801,570股，持股百分比3.08%[61] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，JLCY SAGA将持有126,632,022股股份，佔公司股權約23.19%[62][72] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，LIHIH SAGA将持有105,527,993股股份，佔公司股權約19.33%[62][73] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，WW SAGA将持有105,527,993股股份，佔公司股權約19.33%[62] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，徐颖德先生将持有16,801,570股股份，佔公司股權約3.08%[63] - 截至2020年12月31日，JLCY SAGA等公司及梁先生等人士在报告日期所持股份或证券数目占比86.02%，緊隨全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後佔比61.85%[70] - 截至2020年12月31日，DW SAGA在报告日期所持股份或证券数目占比7.53%，緊隨全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後佔比5.41%[70] - WW SAGA将持有105,527,933股股份，占公司股权约19.33%[76] - DW SAGA将持有29,547,995股股份，占公司股权约5.41%[77] 公司关联方及投资情况 - 2020财年，财务顾问及公司秘书服务费由集团关连人士公司收取，属关连交易和持续关连交易[84] - 2020年度内无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[80] - 2020年度内无董事就重大投资或添置资本资产授权计划[80] - 截至2020年12月31日止年度，公司无订立根据上市规则第14A.73条未获豁免的关连交易或持续关连交易[84] 公司业务运营模式 - 公司业务主要在手机游戏开发及运营、数字媒体内容经销两条业务线下运营[85] - 2019年2月23日，公司通过外商独资企业与广州九尊订立一系列合约安排开展业务[85] - 外商独资企业为广州九尊提供服务换取服务费[89] - 管理服务费为广州九尊总收入扣除所有相关成本、费用及税项后的数额，亏损年度不计服务费[93] - 管理服务合同违约行为不能于非违约方发出书面通知后20天内纠正，可终止合同[95] - 不可抗力事件发生超120天，可终止管理服务合同[95] - 中国法律允许且完成登记转让广州九尊股权予外商独资企业，可终止管理服务合同[95] - 相关股东未经外商独资企业书面同意，不得出售价值10万元人民币或以上的广州九尊资产[99] - 2019年2月23日，外商独资企业、广州九尊及相关股东订立不可撤回的购股权协议[98] - 相关股东承诺按外商独资企业要求，确保其或指定第三方无产权负担获广州九尊股权[99] - 相关股东承诺确保广州九尊未经外商独资企业书面同意，不向股东派股息[102] - 2019年2月23日，外商独资企业、广州九尊及相关股东订立股权质押协议[107] - 相关股东质押广州九尊全部股权，保证其支付管理服务费责任[107] - 广州九尊及相关股东未经外商独资企业书面同意，不得转让质押股权、处置流动资产、订立外债、更换关键管理人员、宣派股息等[108] - 广州九尊及相关股东应授权外商独资企业及其代理人检查账簿等文件[109] - 广州九尊的质押登记生效后，有效期至其完全履行合约责任且债务全数支付[112] - 若广州九尊违约，外商独资企业有权行使被担保方权利回收付款[112] - 相关股东的质押已在相关中国监管部门登记[113] - 广州九尊同意以零代价向外商独资企业授出购买知识产权权利及独家许可[114] - 广州九尊及综合联属实体须在15个工作日内订立知识产权转让及独家许可协议并申请注册[114] - 针对有强制转让限制的知识产权，独家许可协议为期10年，期满后续订[117] - 相关股东不可撤销地委任外商独资企业行使广州九尊股东权利[118] - 股东表决权委托协议有效期10年，股东授权委托书至相关协议撤销或终止[121] 广州九尊财务数据 - 广州九尊及其附属公司2020年全年收入为172,264千元人民币[123] - 广州九尊及其附属公司2020年全年净利润为5,536千元人民币[123] - 广州九尊及其附属公司2020年末总资产为149,075千元人民币[123] 合约安排相关情况 - 截至2019年12月31日，集团与综合联属实体除合约安排外无新合同安排，合约安排无重大改变且结构化合同未解除[122] - 若广州九尊或家庭医生破产、解散或清盘，公司可能失去使用重要资产的能力[128][131][138][141] - 中国税务机关可能审查合约安排并征收额外税款，或减少公司合并净收益和投资价值[142][146] - 公司董事密切关注中国法律法规发展，采取措施确保公司受中国投资者控制以合规[145][178] - 外商独资企业将建立经营业绩以享受税收优惠待遇[150][151] - 集团部分附属公司具有“高新技术企业”资格或享受小规模最低利润企业所得税优惠政策[152][153][154][155] - 相关股东承诺在合约安排有效期内不参与竞争业务，避免利益冲突[159][160][161][162][163][164][165][166][167][168][169] - 董事会至少每年一次检讨合约安排的整体表现与遵守情况[180] - 公司已获联交所批准就合约安排项下拟进行的交易豁免多项规定[181] - 独立非执行董事确认截至2020年12月31日止年度内交易按合约安排订立[185] - 核数师确认合约安排下2020年交易获董事会批准并按相关条文订立[185] 董事相关情况 - 执行、非执行、独立非执行董事初始任期均为三年，自上市日期起生效，任一方可提前三个月书面通知终止委任[55] - 目前三分之一董事应在每届股东周年大会上轮值退任，每位董事最少每三年轮值退任并获选连任一次[52] - 各独立非执行董事已确认各自独立性，公司认为其一直保持独立性[53] - 截至2020年12月31日止年度，董事无重大权益[186] 公司其他运营情况 - 截至2020年12月31日止年度，无公司业务管理及行政合约[189] 购股计划情况 - 购股计划涉及股份数目上限为上市日期已发行股份总数的10%，即54,600,000股[193] - 每名合资格人士12个月内获授购股行使后股份总数不得超已发行股份1% [194] - 向特定人士授购股致股份数超已发行股份0.1%或总值超5百万港元需股东批准[195] - 购股可在授出后10年内行使，上市日期超10年后不得授购股[198] 公司或然负债情况 - 2020年12月31日，集团并无任何未记录的重大或然负债[46] 公司关联方资本注资情况 - 梁先生、呂先生、蘇女士直接或間接持有廣州九尊合共86.02%資本注資[66][67][68] - 呂先生於鷹潭建明投資擁有100%資本注資，於余江縣盈明投資擁有99.90%資本注資，於廣州九尊擁有26.88%資本注資[67] - 何女士於鷹潭建盈投資擁有100%資本注資，於余江縣盈明投資擁有0.10%資本注資[67] - 蘇女士於鷹潭建成投資及鷹澤建和投資擁有100%資本注資，二者分別於余江縣成和投資擁有99.90%及0.10%資本注資，從而於廣州九尊擁有26.88%資本注資[68] - 梁先生、余江縣成和投資、余江縣盈明投資、徐先生及張女士分别持有广州九尊股份的32.26%、26.88%、26.88%、7.53%及6.45%[89]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为99,809千元，较2019年的113,148千元减少11.8%[9] - 同期，公司毛利为30,912千元，较2019年的41,094千元减少24.8%[9] - 期内溢利为7,212千元，较2019年的19,322千元减少62.7%[9] - 上市开支为11,089千元，较2019年的8,039千元增加37.9%[9] - 2020年6月30日，非流动资产为56,695千元，较2019年的6,196千元增加815.0%[10] - 流动资产为229,679千元，较2019年的185,356千元增加23.9%[10] - 资产总额为286,374千元，较2019年的191,552千元增加49.5%[10] - 权益总额为240,840千元，较2019年的125,396千元增加92.1%[10] - 非流动负债为2,737千元，较2019年的1,389千元增加97.0%[10] - 流动负债为42,797千元，较2019年的64,767千元减少33.9%[10] - 公司2020年上半年收益约9980万元，较2019年上半年的约1.131亿元减少约1330万元或11.8%[27] - 公司2020年上半年毛利约3090万元，较2019年上半年的约4110万元减少约1020万元或24.8%[27] - 公司2020年上半年期内溢利约720万元，较2019年上半年的约1930万元减少约1210万元或62.7%[31] - 扣除上市开支后，2020年上半年经调整期内溢利约1830万元，较2019年上半年的约2740万元减少约910万元或33.1%[31] - 公司2020年上半年纯利率约7.2%，较2019年上半年的约17.1%减少[31] - 公司收益从2019年6月30日止六个月的约113.1百万元降至2020年6月30日止六个月的约99.8百万元，降幅11.8%[37][38] - 销售成本从2019年6月30日止六个月的约72.1百万元降至2020年6月30日止六个月的约68.9百万元，降幅4.4%[43] - 销售及分销开支从2019年6月30日止六个月的约0.4百万元增至2020年6月30日止六个月的约0.6百万元，增幅59.0%[44] - 行政开支从2019年6月30日止六个月的约3.6百万元增至2020年6月30日止六个月的约6.3百万元，增幅74.7%[47] - 研发开支从2019年6月30日止六个月的约3.2百万元降至2020年6月30日止六个月的约2.8百万元，降幅13.7%[48] - 其他收入及收益从2019年6月30日止六个月的约1.2百万元增至2020年6月30日止六个月的约1.5百万元[49] - 期内溢利从2019年6月30日止六个月的约19.3百万元降至2020年6月30日止六个月的约7.2百万元，降幅62.7%[37] - 2020年上半年所得税开支约430万元，2019年同期约640万元，实际税率从24.9%增至37.5%，扣除相关影响后为17.4%[55] - 2020年上半年溢利约720万元，2019年同期约1930万元，纯利率从17.1%降至7.2%[56] - 扣除上市开支后，2020年上半年经调整溢利约1830万元，较2019年同期的2740万元减少910万元或33.1%[57] - 2020年6月30日现金及现金等价物约8990万元，2019年12月31日约5090万元，增长因上市后收到所得款项净额约7920万元[59] - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为99,809千元，2019年同期为113,148千元，同比下降11.79%[120] - 2020年上半年毛利为30,912千元，2019年同期为41,094千元，同比下降24.77%[120] - 2020年上半年税前利润为11,542千元，2019年同期为25,743千元，同比下降55.16%[120] - 2020年上半年期内利润为7,212千元，2019年同期为19,322千元，同比下降62.67%[120] - 2020年上半年母公司普通权益持有人应占基本每股盈利为人民币1.2仙，2019年同期为人民币4.4仙，同比下降72.73%[120] - 截至2020年6月30日，非流动资产总额为56,695千元，2019年12月31日为6,196千元，增长814.96%[128] - 截至2020年6月30日，流动资产总值为229,679千元，2019年12月31日为185,356千元，增长23.91%[128] - 截至2020年6月30日，流动负债总额为42,797千元，2019年12月31日为64,767千元，下降33.92%[128] - 截至2020年6月30日，资产净值为240,840千元，2019年12月31日为125,396千元，增长92.07%[131] - 2020年上半年期内全面收益总额为8,459千元，2019年同期为19,091千元，同比下降55.79%[125] - 2020年6月30日综合储备为2.25717亿元，2019年12月31日为1.14519亿元[153] - 2020年上半年经营活动所用现金流量净额为6.5695亿元，2019年为8.3219亿元[156] - 2020年上半年投资活动所得／（所用）现金流量净额为 -9411万元，2019年为5.212亿元[156] - 2020年上半年融资活动所得／（所用）现金流量净额为11.2609亿元，2019年为 -1.7亿元[158] - 2020年上半年现金及现金等价物减少净额为3.7503亿元，2019年为4.8099亿元[158] - 2020年上半年期初现金及现金等价物为5.0899亿元，2019年为8.927亿元[158] - 2020年上半年外汇变动影响净额为1467万元，2019年为 -265万元[158] - 2020年上半年期末现金及现金等价物为8.9869亿元，2019年为4.0906亿元[158] - 2020年来自客户合约的总收益为99,809千元，2019年为113,148千元[195] 各条业务线数据关键指标变化 - 手机线上游戏毛收入从2015年的562亿元增至2019年的1947亿元，复合年增长率为36.4%，预计2019 - 2024年按复合年增长率19.3%增至4696亿元，占整体网络游戏行业的80.3%[19] - 单人玩家手机游戏收益在2020年上半年较2019年上半年大幅下降约69.4%[27] - 开发及运营多玩家手机游戏产生的收益较2019年上半年同一业务线的约3200万元增加约120.3%[27] - 手机游戏收益从2019年6月30日止六个月的约97.4百万元降至2020年6月30日止六个月的约90.5百万元，降幅7.2%[41] - 数字媒体内容经销收益从2019年6月30日止六个月的约15.7百万元降至2020年6月30日止六个月的约9.3百万元，降幅40.6%[42] - 2020年手机游戏开发及联营收益为90,329千元，2019年为96,501千元[195] - 2020年手机游戏资讯服务收益为144千元，2019年为939千元[195] - 2020年数字媒体内容经销收益为9,336千元，2019年为15,708千元[195] - 2020年收益确认时间为时间点的收益为29,230千元，2019年为81,106千元[195] - 2020年收益确认时间为随时间的收益为70,579千元，2019年为32,042千元[195] 付费用户相关数据关键指标变化 - 2020年付费玩家数量170万，较2019年的630万减少73.0%[33] - 2020年平均月付费用户数量30万，较2019年的110万减少72.7%[33] - 游戏业务ARPPU从2019年6月30日止六个月的约23.02元升至2020年6月30日止六个月的约60.07元[34] 公司股权结构相关情况 - 苏女士为WWSAGA唯一股东，全数转换等完成后将持有105,527,993股股份，占公司股权约19.33%[76] - 梁先生为JLCYSAGA唯一股东，全数转换等完成后将持有126,632,022股股份，占公司股权约23.19%[77] - 吕先生及何女士分别于LJHJHSAGA持有99.90%及0.10%股权，全数转换等完成后，LJHJHSAGA将持有105,527,993股股份，占公司股权约19.33%[77] - 徐颖德先生持有AEMajorisTech86.67%的股权，全数转换等完成后持有16,801,570股股份，占公司股权约3.07%[78] - 梁先生、吕先生、苏女士作为一致行动人士，全数转换等完成后各自被视作持有337,688,008股股份，持股百分比为61.85%[79] - 梁俊华先生在JLCYSAGA持股100%，在广州九尊持股86.02%[83] - 吕建先生在LJHJHSAGA持股100%，在广州九尊持股86.02%[83] - 苏少萍女士在WWSAGA持股100%，在广州九尊持股86.02%[83] - 截至2020年6月30日，JLCYSAGA等公司在报告日期持股86,022股，持股百分比86.02%，全数转换等完成后持股337,688,008股，持股百分比61.85%[89] - 截至2020年6月30日，DWSAGA报告日期持股7,527股，持股百分比7.53%，全数转换等完成后持股29,547,995股，持股百分比5.41%[89] - LJHJH SAGA持有105,527,993股股份，占公司股权约19.33%，吕先生及何女士分别持有99.90%及0.10%股权[91] - WW SAGA持有105,527,993股股份，占公司股权约19.33%，苏女士为唯一股东[94] - DW SAGA持有29,547,995股股份，占公司股权约5.41%，徐先生为唯一股东[95] 公司运营及合规相关情况 - 截至2020年6月30日止六个月，集团或其附属公司无购买、出售或赎回股份[101] - 公司于2020年2月21日有条件采纳购股计划，截至6月30日未授出及无尚未行使购股[104] - 截至2020年6月30日止六个月，公司已遵守企业管治守则大部分条文，但主席与行政总裁由吕建先生一人兼任[109][110] - 截至2020年6月30日止六个月，除购股计划外无订立或存续权益相关协议[115] - 公司审核及合规委员会和董事会已审阅集团会计准则及2020年6月30日止六个月未经审核财务资料[116] - 细则规定董事可用公司资产及溢利弥偿相关负债及亏损，公司已为董事办理相关保险[111][112] - 截至2020年6月30日止六个月，公司已遵守上市规则第14A章关联方交易披露规定[100] 公司上市及业务相关情况 - 公司于2020年3月17日在香港联合交易所主板上市[161] - 公司附属公司主要于中国大陆从事开发及运营手机游戏及提供数字媒体内容[161] - 公司自2020年1月1日起首次采纳修订后的香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第3号（修订本）、香港财务报告准则第9号等，这些修订本对公司财务状况及表现无影响[169][170][172] - 公司于合约起始时评估合约是否属于或包含租赁，作为承租人对所有租赁采用单一确认及计量法，短期租赁及低价值资产租赁除外[175][176] - 使用权资产于租赁开始日期确认，按成本减累计折旧及减值亏损计量，在租期与估计可使用年期较短者内按直线法折旧[177] - 租赁负债于租赁开始日期按租期内租赁付款现值确认，开始日期后会因利息、付款、修改等情况重新计量[181] - 2020年和2019年上半年，公司向单一客户的销售收益均未占公司收益的10%或以上[192] - 公司主要从事中国大陆的手机游戏开发及联营以及数字媒体内容经销，无独立经营分部财务资料[189] - 公司所有重要外部客户均位于中国大陆，未呈列外部客户地理资料[

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年公司收入为219,194千元，2018年为142,979千元，同比增加约76,215千元或53.3%[10][15] - 2019年公司毛利为79,572千元，2018年为62,319千元，同比增加约17,253千元或27.7%[10][15] - 2019年公司利得税开支为13,867千元，2018年为7,036千元[10] - 2019年公司年内溢利为41,208千元，2018年为51,667千元[10] - 2019年公司上市开支为9,050千元，2018年为4,550千元[10] - 2019年公司贸易应收款项减值拨回为706千元，2018年为17,273千元[10] - 2019年公司年内经调整溢利为49,552千元，2018年为38,944千元[10] - 2019年公司非流动资产为6,196千元，2018年为684千元[12] - 2019年公司流动资产为185,356千元，2018年为161,982千元[12] - 2019年公司资产总额为191,552千元，2018年为162,666千元[12] - 公司收益从2018年约1.43亿元增加约7620万元或53.3%至2019年约2.192亿元，主要因手游业务收入增加9890万元，部分被数字媒体内容经销业务收入减少2410万元抵消[143] - 公司毛利从2018年约6230万元增加约1730万元或27.7%至2019年约7960万元，毛利率从约43.6%降至约36.3%[143][144] - 公司年内利润从2018年约5170万港元减少约1050万港元至2019年约4120万港元，扣除上市开支及拨回应收款减值后，经调整年内溢利从约3890万元增加约1070万元或27.2%至约4960万元，净利率从约36.1%降至约18.8%[144] - 收入由2018年的1.43亿元增至2019年的2.192亿元，增幅53.3%[155][157] - 销售成本由2018年的8070万元增至2019年的1.396亿元，增幅73.1%[155][159] - 销售及分销开支由2018年的170万元减至2019年的90万元，减幅48.9%[155][162] - 行政开支由2018年的990万元减至2019年的810万元，减幅18.2%[155][163] - 研发开支由2018年的630万元增至2019年的790万元，增幅26.5%[155][164] - 贸易应收款项减值拨回由2018年的1730万元降至2019年的70万元，降幅95.9%[155][166] - 所得税开支由2018年的700万元增至2019年的1390万元，增幅97.1%[155][170] - 年内溢利由2018年的5170万元降至2019年的4120万元，降幅20.2%[155][171] - 2019年经调整年内溢利为4960万元，较2018年的3890万元增加1070万元或27.2%[172] - 2019年末现金及现金等价物为5090万元，2018年末为8930万元，减少因应收贸易账款增加2560万元[173] - 2019年及2018年末公司均无银行借款结余，资产负债率为零[177] - 2019年末公司无重大未记录的或然负债[179] 市场规模情况 - 网络数字娱乐媒体中国市场规模从2013年的2126亿元以23.7%的复合年增长率增至2018年的6156亿元，预计2018 - 2022年将以24.2%的复合年增长率增长至2022年的14464亿元[16] - 中国网络数字娱乐媒体市场规模以23.7%的复合年增长率从2013年的2126亿元增加至2018年的6156亿元，预计2018 - 2022年将以24.2%的复合年增长率增长至2022年的14464亿元[145] 公司业务线发展计划 - 公司2020年计划专注精品单人及多玩家手机游戏开发及运营业务，3月推出第六款多玩家手机游戏《逐梦边缘》，二季度预计推出授权多玩家游戏《烈火屠龙》及三款自主开发单人手机游戏[20] - 2020年公司计划专注精品单人和多玩家手游开发及运营业务，3月推出第六款多玩家手游《逐梦边缘》，二季度预计推出一款授权多玩家游戏《烈火屠龙》和三款自主开发单人手游[150] 股息与储备情况 - 董事会建议就2019年度派付2.52港仙现金末期股息[31] - 2019年12月31日，公司可供分派储备约为1880万元，其中1236.2万元建议用作2019年度末期股息[37] 上市相关情况 - 公司股份2020年3月在联交所上市，首次公开发售所得款项净额约为1.002亿港元，截至报告日期尚未使用[36] - 2020年3月17日，公司股份在港交所主板完成首次公开发行，所得款项净额约1.002亿港元[181] 公司负债情况 - 截至2019年12月31日止年度，集团无任何短期或长期银行借款[39] - 2019年12月31日，集团并无任何未记录的重大或然负债[40] 股东持股情况 - 截至2019年12月31日，梁先生、吕先生、苏女士所持股份337,688,008股，概约持股百分比61.85%[50] - 截至2019年12月31日，徐颖德先生所持股份16,801,570股，概约持股百分比3.08%[50] - 全数转换首次公开发售前可换股债券等完成后，JLCY SAGA将持有126,632,022股股份，占公司股权约23.19%[51] - 全数转换首次公开发售前可换股债券等完成后，LJHJH SAGA将持有105,527,993股股份，占公司股权约19.33%[51] - 全数转换首次公开发售前可换股债券等完成后，WW SAGA将持有105,527,993股股份，占公司股权约19.33%[51] - 梁俊华先生在JLCY SAGA持股100%，在广州九尊持股86.02%[54] - 吕建先生在LJHJH SAGA持股100%，在广州九尊持股86.02%；苏少萍女士在WW SAGA持股100%，在广州九尊持股86.02%[54] - 截至报告日期，JLCY SAGA、梁先生、LJHJH SAGA、呂先生、何女士、WW SAGA、蘇女士均持有86,022股，概约持股百分比为86.02%；DW SAGA、徐先生持有7,527股，概约持股百分比为7.53%[60] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，JLCY SAGA、梁先生、LJHJH SAGA、呂先生、何女士、WW SAGA、蘇女士均持有337,688,008股，概约持股百分比为61.85%；DW SAGA、徐先生持有29,547,995股，概约持股百分比为5.41%[60] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，JLCY SAGA将持有126,632,022股股份，佔公司股權约23.19%[61] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，LJHJH SAGA将持有105,527,993股股份，佔公司股權约19.33%[61] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，WW SAGA将持有105,527,993股股份，佔公司股權约19.33%[63] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，DW SAGA将持有29,547,995股股份，佔公司股權约5.41%[63] 公司股权交易情况 - 2019年2月27日，集团以人民币5380万元的代价向吕建先生、梁俊华先生及苏少萍女士出售28家附属公司全部股权，出售收益为人民币50万元[67] - 2019年2月27日，公司以5380万元出售28家附属公司全部股权，收益50万元[178] 公司业务合约安排情况 - 2019年2月23日，公司通过外商独资企业与广州九尊订立一系列合约安排开展业务，现有协议包括管理服务合同等五类[71] - 广州九尊管理服务费比例为100%[73] - 家庭医生业务占比93%[73] - 梁先生、余江縣成和投資、余江縣盈明投資、徐先生及張女士分别持有广州九尊32.26%、26.88%、26.88%、7.53%及6.45%股份[75] - 管理服务合同规定服务费用为广州九尊总收入扣除所有相关成本、费用及税项后的数额，亏损年度不计服务费[80] - 管理服务合同违约行为若不能在非违约方发出书面通知后20天内纠正，可终止合同[84] - 不可抗力事件发生超过120天，可终止管理服务合同[84] - 若中国法律允许外商独资企业直接持有广州九尊股权且完成转让登记，可终止管理服务合同[84] - 未经外商独资企业书面同意，广州九尊不得出售价值人民币100,000元或以上的资产[87] - 外商独资企业每六个月计算服务费用并向广州九尊出具发票[80] - 管理服务合同自订立后除规定情形外维持有效[84] - 相关股东承诺若外商独资企业行使购股权收购广州九尊股权，将归还已收代价；若发生特定事件，将无偿转让全部股权[88] - 不可撤回的购股协议将维持生效，直至按条款终止[89] - 2019年2月23日，相关股东同意向外商独资企业质押广州九尊全部股权，作为支付管理费责任的抵押权益[92] - 股权质押协议规定，未经外商独资企业书面同意，相关股东及广州九尊不得进行多项行为，包括转让股权、处置资产等[93] - 相关股东及广州九尊应授权外商独资企业及其相关人员检查账簿等文件[94] - 广州九尊的质押登记后生效，有效期至履行完合约责任及债务全付；若违约，外商独资企业有权行使权利[96] - 截至报告日期，相关股东的质押已在中国监管部门登记[97] - 2019年2月23日，广州九尊同意零代价向外商独资企业授出购买知识产权权利及独家许可，并可指派第三方[98] - 广州九尊及综合联属实体须在15个工作日内订立相关协议并申请注册知识产权转让及授权使用[98][99] - 独家许可使用知识产权协议为期10年，期满后续订；若强制转让限制解除，须转让知识产权给外商独资企业[99] - 股东表决权委托协议有效期十年，股东授权委托书有效期至相关协议撤销或终止[104] 公司业务合约风险与应对情况 - 现有中国法律法规对境外所有权施加限制，若协议不符法规或法规变动，公司可能受严重后果[105] - 董事密切监察中国法律法规发展，确保公司处于中国投资者控制下以合规[106] - 若广州九尊或相关实体破产、解散或清盘，公司可能失去重要资产使用权[107][111] - 合约安排可能不如直接所有权有效，综合联属实体可能未履行责任[110] - 中国税务机关可能审查合约安排，征收额外税款，影响公司收益和投资价值[111] - 公司部分附属公司具有“高新技术企业”资格，享受所得税优惠政策[111] - 仲裁庭可决定股权或物业所有权补偿、强制执行补救措施等[112] - 外商独资企业将建立经营业绩以享受税收优惠待遇[114] - 董事会至少每年一次检讨合约安排的整体表现与遵守情况[119] 公司合规与审核情况 - 公司已向联交所申请并获批豁免严格遵守公告、通函及独立股东批准规定等三项规定[120] - 独立非执行董事确认截至2019年12月31日止年度内交易按合约安排条文订立等事项[125] - 公司核数师确认合约安排下截至2019年12月31日止年度交易获董事会批准等事项[125] - 截至2019年12月31日止年度及直至年报日期，无董事或其关连实体在重大交易等中拥有重大权益[126] - 截至2019年12月31日止年度及直至年报日期，无订立或存在公司业务管理及行政的合约[127] - 公司2019年合并财务报表由安永会计师事务所审核，续聘其为核数师的决议案将提呈至即将举行的股东周年大会[138][139] 公司客户与供应商情况 - 截至2019年12月31日，集团与单一客户的交易收入不超集团收入的10%[132] - 截至2019年12月31日止年度，集团最大供应商及五大供应商应占采购约占集团成本的30.4%及79.7%[132] 公司报告计划情况 - 公司将在报告发表后三个月内发表环境、社会及管治报告[133] 公司付费用户数据情况 - 2019年付费玩家数量为1190万，较2018年的1490万减少20.1%[151] - 2019年平均月付费用户数量为100万，较2018年的120万减少16.7%[151] - 2019年平均每名付费用户平均收入为22.89元，较2018年的15.41元增加48.5%[151] - MPUs由2018年约120万名降至2