综合联属实体财务状况 - 综合联属实体2023财年收入为67,139千元人民币，年内亏损25,898千元人民币，总资产为60,540千元人民币[43] 合约安排相关 - 管理服务合同规定设立业务流程、审批和风控系统，综合联属实体可使用外商独资企业知识产权[4] - 若违反管理服务合同且20天内未纠正，外商独资企业可按协议购买综合联属实体股权并可转让该权利[6] - 相关股东未经外商独资企业书面同意，不得处置综合联属实体资产、修改章程文件或改变注册资本结构[7] - 不可撤回的购股权协议持续生效至按条款终止[10] - 股权质押协议规定相关股东未经同意不得订立外债或提供担保，质押已在中国监管部门登记[12][13] - 股东表决权委托协议有效期十年，股东授权委托书有效期至相关协议撤销或终止[16] - 若中国法规变动或协议不符法规，公司可能面临合约无效及放弃权益后果[17] - 综合联属实体同意外商独资企业以零代价购买其知识产权并使用独家许可，且可指派第三方[40] - 外商独资企业权利具法律约束力，珠海横琴成禾投资及珠海横琴盈明投资有资格签署合约安排[39] - 合约安排可能不如直接所有权有效提供经营控制，综合联属实体可能未履行合约责任[45] - 若综合联属实体破产或面临解散清盘，公司可能失去使用重要资产的能力[45] - 中国税务机关可能审查合约安排并征收额外税款，影响合并净收益和投资价值[45] - 公司将按较高所得税率缴费及产生额外税款，增加税务开支并减少净利润率[45] - 中国优惠税收政策变化可能导致税务负债增加，部分附属公司有资格享受优惠税率并将维持资格[45] - 董事会至少每年检讨一次合约安排的整体表现与遵守情况，公司将在报告中披露相关情况[53] - 公司已向联交所申请并获批就合约安排相关交易豁免部分规定[53] - 2023财年交易按合约安排条文订立，合约安排公平合理且符合公司及股东整体利益[55] - 2023财年内集团及综合联属实体除合约安排外无新合约订立、续期及重订[74] 购股计划相关 - 自2020年2月21日起生效的购股计划有相关主要条款[71] - 购股计划涉及股份上限为上市日已发行股份总数10%，即5460万股，相当于年报日期公司已发行股本10%[89] - 购股计划自2020年2月21日起生效，为期10年，截至年报日期剩余约6年[96] - 因购股计划及其他购股计划授出未行使购股获行使可能发行股份，任何时候不得超已发行股份30%[103] - 每名参与人12个月内根据购股计划或其他购股计划获授购股行使时发行及将发行股份总数，不得超已发行股份1%[105] 公司治理相关 - 董事须至少每三年轮席告退一次，新增董事获委任后首次股东大会接受重选[76] - 董事会会议每年至少召开四次，主席应至少每年与独立非执行董事举行一次无其他董事出席会议[91] - 提名委员会负责检讨董事会组成、制定提名及委任董事程序、监管委任及继任计划、评估独立非执行董事独立性[101] - 公司认为所有独立非执行董事均属独立人士，已设渠道让其表达意见，董事会将每年检讨机制成效[100] - 董事或紧密联系人、持股超5%股东在集团五大游戏授权商、发行伙伴及供应商中无重大权益[97] - 董事认为公司2023财年遵守企业管治守则所有适用守则条文[193] - 董事会对集团关键事项作决策或审议，包括批准及监管主要政策[194] - 高级管理层订立重大交易前须取得董事会授权[196] 公司业务财务数据 - 2023财年游戏产品供应收益约4561.2万元来自单一客户销售[110] - 2023财年年内亏损约5380万元，较2022财年亏损8600万元收窄[117] - 2023年审批游戏版号1075款，较2022年的521款同比翻倍增长[117] - 游戏业务每名付费用户平均收益从2022年的183.99元降至2023年的约102.70元[122] - 收益从2022年的约1.039亿元增加约1.6亿元或154.0%至2023年的约2.639亿元[125] - 2023财年集团最大供应商及五大供应商应占采购分别约占集团收入成本的17.4%及54.9%[129] - 2023财年公司收益约2.64亿人民币，较2022财年增加1.6亿人民币，增幅154.0%[138][147] - 2023财年毛利约3820万人民币，较2022财年增加约2220万人民币，增幅138.1%[138][147] - 2023年手机游戏付费玩家数量183.38万名，较2022年的28.36万名增长546.6%[145] - 2023年平均每月付费用户数量15.28万名，较2022年的2.36万名增长547.5%[145] - 2023年平均每名付费用户平均收益102.70元，较2022年的183.99元下降44.2%[145] - 2023财年手机游戏业务收益约1.46亿人民币，较2022财年增加约8730万人民币，增幅148.7%[149] - 2023财年数字媒体业务收益约6620万人民币，较2022财年增加约4620万人民币，增幅230.9%[151] - 2023财年游戏产品供应业务收益约5170万人民币，较2022财年增加约2650万人民币，增幅105.1%[151] - 2023财年销售成本约2.26亿人民币，较2022财年增加约1.38亿人民币，增幅156.9%[147][152] - 确认联营公司本年度权益减值亏损1560万元人民币[159] - 2023年所得税开支约70.1万元人民币，较2022年的32.1万元人民币增加，主要因若干附属公司应课税收入增加[162] - 2023年9月8日公司与Infinities B&M订立购股协议，以1.3482亿港元收购目标公司全部已发行股本，将发行9630万股股份偿付[165] - 游戏业务每月付费用户从2022年约23600名增至2023年约152800名，因业务拓展至境外市场[167] - 行政开支从2022年约2370万元人民币增至2023年约3760万元人民币，增幅58.9%，因员工成本等开支增加[175] - 研发开支从2022年约3750万元人民币减至2023年约2590万元人民币，减幅31.0%，因集中于精品游戏立项开发[175] - 其他收入及收益净额从2022年约150万元人民币增至2023年约230万元人民币，因政府补贴及减税政策[175] - 2023年贸易应收款项减值约630万元人民币，较2022年的2040万元人民币减少，因过往已充分考虑减值风险及提高应收账款可收回性[176] - 2023年年内亏损约5380万元人民币，较2022年的8600万元人民币减少[181] - 2023年12月31日公司现金及现金等价物约3.72亿元人民币，较2022年的2070万元人民币增加，因完成新股份配售筹集款项[182] - 截至2023年12月31日，集团共有51名全职雇员，位于广州、北京、成都及香港工作[186] - 截至2023年12月31日止年度，总员工成本约为人民币188百万元[186] - 截至2023年12月31日止年度，财务成本约为人民币312,000元，较2022年的约人民币123,000元增加[199] - 年内亏损[200] 公司业务发展 - 2023年上半年公司拓展新业务结构，开发及运营AIGC移动应用[116] - 2023年下半年公司获得NGA游戏社区独家运营权并完成平稳过渡[116] - 2024年公司将延续优势维持业务稳定发展，加强与头部媒体合作[120] - 2024年公司将挖掘NGA社区业务模式，升级AIGC应用，拓展海外市场[120] - 未来公司将灵活调配资源，推进业务多元化发展，保持整体业务稳定并提升盈利能力[143] 公司其他情况 - 2023年12月31日公司无涉及须由董事承担的重大诉讼责任，已为董事及高级职员购买责任保险[60] - 2023年12月31日后直至报告日期，集团无重大事件发生[188] - 集团面临手机游戏行业政策、依赖分销渠道等风险，或影响经营及财务业绩[188] - 集团新开拓的游戏产品供应业务面临采购质量、依赖单一客户、海外汇率波动等困难[189]

业务发展规划 - 2024年公司将延续拓展手机游戏、数字媒体及游戏产品供应业务优势，加强与头部媒体平台合作[1] - 公司将持续开发升级AIGC移动应用，推进游戏产品供应市场拓展，开拓海外市场[1] - 公司将挖掘NGA游戏社区多元化业务模式，实现扭亏为盈[1] - 公司将加大对游戏引擎研发、游戏发行运营投入，打造多元创新产品组合，探索AIGC新赛道与业务融合拓展[138] - 公司将配售事项最后截止日期从2024年3月15日修订为3月29日[27] - 2024年股东周年大会将于2024年6月28日举行，6月25日至28日暂停办理股份过户登记[103][104] - 2024年1月26日，公司与配售代理订立配售协议，按每股1.775港元价格配售最多5070万股配售股份[158] 业务数据表现 - 2023年游戏业务平均每月付费用户从约23.6千名增至约152.8千名[4] - 2023年游戏业务每名付费用户平均收益从183.99元降至约102.70元[5] - 2023年公司收益从约103.9百万元增至约263.9百万元，增幅154.0%[7][9] - 2023年公司毛利从16,045千元增至38,197千元，增幅138.1%[7] - 2023年公司除税前亏损从85,679千元降至53,079千元，降幅38.0%[7] - 2023年公司年内亏损从86,000千元降至53,780千元，降幅37.5%[7] - 2023年手机游戏业务收益从约58.7百万元增至约146.0百万元，增幅148.7%[9] - 数字媒体收益从2022年约2000万元增至2023年约6620万元，增幅230.9%[11] - 游戏产品供应业务收益从2022年约2520万元增至2023年约5170万元，增幅105.1%[12] - 2023年总收益为26.388亿元，2022年为10.391亿元，增长约153.95%[64][69] - 2023年中国大陆收益为1.18099亿元，2022年为0.91827亿元；其他国家/地区收益为1.45781亿元，2022年为0.012083亿元[64][69] - 游戏产品供应收益2023年约为4561.2万元，2022年为2519.4万元[65] - 2023年手机游戏开发及运营收益为1.44416亿元，2022年为0.56499亿元；AIGC移动应用订阅费2023年为0.25416亿元，2022年为0[69] - 2023年游戏付费玩家数量为183.38万名，2022年为28.36万名，增长546.6%[76] - 2023年平均每月付费用户数量为15.28万名，2022年为2.36万名，增长547.5%[76] - 2023年平均每名付费用户平均收益为102.7元，2022年为183.99元，下降44.2%[76] - 2023年其他收入及收益总额净额为2300万元，2022年为1471万元[72] - 2023年进项增值税加计抵减为人民币120万元，2022年为人民币10万元[79] - 2023年销售成本为人民币225,683千元，2022年为人民币87,865千元[83] - 2023年计提税项总额为人民币701千元，2022年为人民币321千元[86] - 2023年其他收入总额为人民币2,300千元，2022年为人民币1,359千元[91] - 2023年母公司普通股股东应占年内亏损为人民币53,320,000元，2022年为人民币84,445,000元[93] - 2023年已发行普通股加权平均数为591,428,686股，2022年为546,000,000股[93] - 截至2023年12月31日贸易应收款项账面净值为8.4753亿元，较2022年的2.6725亿元有所增加[106] - 截至2023年12月31日贸易应收款项减值为4.5263亿元，较2022年的3.8926亿元有所增加[106] - 贸易应付款项不计息且一般于30至90日内清偿，截至2023年12月31日总计为5.9275亿元，较2022年的2.2121亿元有所增加[106] - 2023财年公司收益约为2.639亿人民币，较2022财年增加1.6亿人民币或154.0%，主要因手机游戏、数字媒体和游戏产品供应业务收益增加[133] - 2023财年公司毛利约为3820万人民币，较2022财年增加约2220万人民币或138.1%，因收益大幅增加且整体综合毛利率稳定[133] - 2023财年公司年内亏损约为5380万人民币，较2022财年亏损收窄，主要因毛利增加、研发开支减少和贸易应收款项减值减少[134] - 2023年贸易应收款项减值约为630万人民币，较2022年的2040万人民币减少，因过往已充分考虑减值风险及提高应收账款可收回性[128] - 2023年其他开支约为1600万人民币，较2022年的1440万人民币增加，主要因对联营公司投资减值拨备增加[129] - 截至2023年12月31日年度亏损约为人民币5380万元，2022年同期约为人民币8600万元[143] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物约为人民币3720万元，2022年同期约为人民币2070万元[144] - 截至2023年12月31日年度，财务成本约为人民币31.2万元，2022年同期约为人民币12.3万元[151] - 截至2023年12月31日年度，集团确认所得税开支约人民币70.1万元，2022年同期约为人民币32.1万元[152] - 换算集团公司财务报表产生的汇兑差额，2023年为283.7万元，2022年为372.4万元[160] - 重新分类所出售海外业务之汇兑差额，2022年为 - 19.5万元，2023年无此项[160] 财务指标变化 - 销售成本从2022年约8790万元增至2023年约2.257亿元，增幅156.9%，2023年占总收益约85.5%[13] - 销售及分销开支从2022年约650万元增至2023年约740万元，增幅15.0%[14] - 行政开支从2022年约2370万元增至2023年约3760万元，增幅58.9%[16] - 研发开支从2022年约3750万元减至2023年约2590万元，减幅31.0%[17] - 2023年现金及现金等价物为3.7211亿元，2022年为2.0715亿元[22] - 2023年资产负债率为0.04%，2022年为14.3%[23] - 2023年非流动资产总值为38,877千元，2022年为28,808千元[42] - 2023年流动资产总值为189,279千元，2022年为86,871千元[42] - 2023年流动负债总额为104,516千元，2022年为42,509千元[42] - 2023年资产净值为116,462千元，2022年为54,347千元[42] - 已发行股本从2022年的4,946千元增加至2023年的5,683千元[45] - 2023年非流动资产总值为1.8642亿元，2022年为2.0369亿元[64] 公司基本信息 - 公司最终控股股东为Infinities Technology (Cayman) Holding Limited，于开曼群岛注册成立[48] - 公司股份于2020年3月17日在香港联合交易所主板上市[60] - 年内，集团主要于中国及海外从事开发及运营手机游戏、分销数字媒体内容及游戏产品供应[60] - 2024年3月1日，公司主要营业地点由中国广州市天河区建中路58号东诚大厦1楼B102室变更为中国广州市天河区科韵路12 - 1号方圆E时光西座606室[60] 财务报表相关 - 合并财务报表涵盖截至2023年12月31日年度的财务报表，按人民币列示，金额调整至最接近千位数（人民币千元）[49][50] - 集团本年度财务报表首次采纳新订及经修订香港财务报告准则[61] - 香港会计准则第1号（修订本）要求公司披露重大会计政策资料，该修订本未对集团财务报表项目计量、确认或呈列产生影响[57] - 香港会计准则第8号（修订本）澄清会计估计变更及会计政策变更区别，因集团方针政策与修订本一致，未对财务报表产生重大影响[62] - 应用修订本后，集团分别厘定使用权资产及租赁负债产生的暂时差额，但对合并财务状况表中相关递延税项结余无重大影响[58] - 附属公司财务报表按与公司相同报告期间采用一致会计政策编制，业绩从取得控制权当日起合并计算[52] - 集团截至2023年12月31日止年度的初步公告所载数字已由核数师安永与集团年内合并财务报表草稿核对一致，但安永未发出意见或核证结论[111] - 本年度业绩公告已在联交所网站及公司网站刊登，2023年年报将适时寄发股东并在相关网站刊登[117] 人员与成本 - 2023年12月31日集团有51名全职雇员，年度总员工成本约1880万元[25] 税收相关 - 2023年集团于中国成立的附属公司按标准税率25%缴纳企业所得税，部分附属公司享15%税率、小型微利企业优惠政策或软件企业免税及减半税率优惠[85] 资金使用情况 - 截至2023年12月18日可供动用所得款项净额为2.532亿元，计划30%用于研发游戏及人工智能产品、30%用于拓展游戏板块、40%用于营运资金及一般公司用途[97] - 截至2023年12月31日实际动用所得款项净额为6510万元，其中拓展游戏板块动用4920万元，营运资金及一般公司用途动用1590万元[97] - 截至2023年12月31日尚未动用所得款项净额为1.881亿元，预计在2024年6月30日前动用完毕[97] - 第一次配售所得款项净额约为人民币8818万元，截至2023年12月31日已动用8598万元，结余约220万元[108] - 第一次配售所得款项中30%用于研发游戏及人工智能产品，金额为2645万元；15%用于拓展游戏板块，金额为1323万元；15%用于拓展数字媒体板块，金额为1323万元；40%用于营运资金及一般公司用途，已动用3307万元，结余220万元预计在2024年6月30日前动用[108] - 第二次配售所得款项净额约为人民币2532万元，截至2023年12月31日已动用，结余约1881万元[110] 股息分配 - 董事会不建议派发2023年末期股息，2022年也无[92] - 董事会不建议派发2023财年任何末期股息[132] 行业环境 - 2023年游戏版号审批数量达1075款，较2022年的521款同比翻倍增长，游戏行业将迎来更强劲稳健发展[136] - 国家促进数字经济发展的宏观环境形成，公司涉足的数字娱乐产业在未来数字经济发展浪潮中大有可为[137] 公司业务动态 - 2023年上半年公司拓展新业务结构，开发及运营AIGC移动应用；下半年获得NGA游戏社区独家运营权并完成平稳过渡[123] - 2023年9月8日，公司订立购股协议，以1.3482亿港元代价收购目标公司全部已发行股本[155] 企业治理 - 审核委员会目前有三名成员，已与董事会审阅集团会计准则及2023财年经审核合并财务资料[99] - 公司已采用上市规则附录C1所载的企业管治守则，2023财年已遵守所有适用守则条文[101] - 2023财年公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[107] - 公司已根据上市规则订立规管董事证券交易的行为守则及程序，董事确认2023财年一直遵守[115] 其他收入 - 公司收到政府补贴约70万元[72]

公司业务合作与架构 - 2023年6月23日公司与Infinities Cayman订立合营协议成立合营公司，九尊与Infinities Cayman订立广告流量互供及NGA独家经营权框架协议[1] - Infinities Global由Infinities Worldwide拥有约53.74%权益，Infinities Cayman由最大股东Zhouqinhantang Technology Management Ltd.持有约24.76%权益[4] - Infinities Worldwide拥有Infinities Global约53.74%权益[148] - Zhouqinhantang Technology Management Ltd.持有Infinities Cayman约24.76%的权益[148] - 刘晓珂女士拥有Infinities Global约46.26%的权益[152] 财务数据关键指标变化 - 2023年6月30日集团资产负债比率为7.0%，2022年12月31日为14.3%[10] - 2023年6月30日非流动资产总值为34,581千元，2022年12月31日为28,808千元[19] - 2023年6月30日流动资产总值为193,785千元，2022年12月31日为86,871千元[19] - 2023年6月30日流动负债总额为81,318千元，2022年12月31日为42,509千元[19] - 2023年经营活动所得现金流量税前亏损为10,193千元，2022年为35,090千元[20] - 2023年经营活动所用现金流量净额为56,418千元，2022年为6,877千元[20] - 2023年投资活动所得/（所用）现金流量净额为760千元[20] - 2023年上半年收益为142,787千元，2022年上半年为43,197千元，增长230.5%[45] - 2023年上半年毛利为23,647千元，2022年上半年为872千元，增长2,611.8%[45] - 2023年上半年期内亏损为10,544千元，2022年上半年为35,187千元，亏损收窄70.0%[45] - 公司亏损从2022年上半年约3520万元减少约2470万元至2023年上半年约1050万元[48][54] - 亏损收窄因毛利增加约2280万元、其他收入增加约110万元、其他开支减少约590万元、贸易应收款项减值减少1170万元，部分被销售及分销开支增加约450万元、行政开支增加约550万元、研发开支增加约670万元抵销[48][54] - 公司收益从2022年上半年约4320万元增加9960万元或230.5%至2023年上半年约1.428亿元[61][63][71][79] - 销售成本从2022年上半年约4230万元增加7680万元或181.5%至2023年上半年约1.191亿元，2023年上半年销售成本占总收益百分比降至约83.4%（2022年上半年为98.0%）[61][65] - 毛利从2022年上半年约90万元增加约2280万元或2611.8%至2023年上半年约2370万元[61][79] - 研发开支从2022年上半年约550万元增加约670万元或121.8%至2023年上半年约1220万元[61][66] - 贸易应收款项减值从2022年上半年约1270万元降至2023年上半年约100万元[61][67] - 资产总额从经审核的1.15679亿元增加97.4%至未经审核的2.28366亿元，权益总额从经审核的5434.7万元增加148.7%至未经审核的1.35171亿元[69] - 数字媒体内容经销收益从2022年上半年约290万元增至2023年上半年约4150万元，增加约3860万元，增幅1312.4%[85] - 销售及分销开支从2022年上半年约30万元增至2023年上半年约470万元，增加约440万元，增幅1738.1%[88] - 其他收入从2022年上半年约80万元增至2023年上半年约190万元[89] - 财务成本从2022年上半年约2.6万元增至2023年上半年约16.3万元[92] - 所得税开支从2022年上半年约9.7万元增至2023年上半年约35.1万元[93] - 2023年上半年亏损约1050万元，2022年上半年亏损约3520万元[94] - 现金及现金等价物总额从2022年12月31日约2070万元增至2023年6月30日约5250万元[95] - 行政开支从2022年上半年约900万元增至2023年上半年约1450万元，增加约550万元，增幅60.9%[112] - 其他开支从2022年上半年约900万元减至2023年上半年约310万元[113] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为142787千元，销售成本为119140千元，毛利为23647千元[168] - 2023年上半年其他收入为1902千元，2022年同期为792千元[168] - 2023年上半年销售及分销开支为4724千元，行政开支为14534千元，研发开支为12189千元[168] - 2023年上半年除税前亏损为10193千元，所得税开支为351千元，期内亏损为10544千元[168] - 2023年母公司普通权益持有人应占每股亏损为人民币1.8分，2022年为人民币6.2分[168] - 2023年6月30日已发行股本为5528千元人民币，2022年1月1日无相关数据，2022年12月31日及2023年1月1日为4946千元人民币[174] - 2023年上半年期内亏损为10544千元人民币，2022年同期为35187千元人民币[197] - 2023年上半年换算境外业务产生的汇兑差额为5660千元人民币，2022年同期为1710千元人民币[197] - 2023年上半年指定为按公平值计入其他全面收益之股本投资公平值变动为 - 2471千元人民币，2022年同期为 - 3966千元人民币[197] - 2023年上半年期内其他全面收益为3189千元人民币，2022年同期为 - 2256千元人民币[197] - 2023年上半年期内全面亏损总额为7355千元人民币，2022年同期为37443千元人民币[197] - 2023年上半年母公司拥有人应占亏损为7227千元人民币，2022年同期为35920千元人民币[197] - 2023年上半年非控股权益应占亏损为128千元人民币，2022年同期为1523千元人民币[197] - 2023年6月30日租赁负债为121.2万元，2022年12月31日为10万元[200] - 2023年6月30日递延税项负债为216.4万元，与2022年12月31日持平[200] - 2023年6月30日来自一家同系附属公司的贷款为712.6万元，2022年12月31日为1006.2万元[200] - 2023年6月30日来自最终控股公司的贷款为137.5万元，2022年12月31日为649.7万元[200] - 2023年6月30日非流动负债总额为1187.7万元，2022年12月31日为1882.3万元[200] - 2023年6月30日资产浮值为13517.1万元，2022年12月31日为5434.7万元[200] - 2023年6月30日已发行股本为552.8万元，2022年12月31日为494.6万元[200] - 2023年6月30日储备为12400.8万元，2022年12月31日为4363.8万元[200] - 2023年6月30日母公司拥有人应占权益为12953.6万元，2022年12月31日为4858.4万元[200] - 2023年6月30日非控股权益为563.5万元，2022年12月31日为576.3万元[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年付费玩家数量为680.0千名，2022年为73.8千名，增长821.4%[58] - 2023年上半年平均每月付费用户为113.3千名，2022年为12.3千名，增长821.1%[58] - 2023年上半年平均每名付费用户平均收益为114.9元，2022年为493.0元，下降76.7%[58] - 游戏业务每名付费用户平均收益从2022年上半年约493元降至2023年上半年约114.9元[59] - 公司手机游戏产生的收益从2022年上半年约4030万元增加约2140万元或53.3%至2023年上半年约6170万元[63] - 游戏业务平均每月付费用户从2022年上半年约12300名增加至2023年上半年约113300名[81] 公司运营与发展规划 - 公司立足长远，响应政策，加大游戏引擎研发、游戏发行运营投入，打造多元创新产品组合，探索AIGC新赛道与业务融合拓展[39] - 2023年上半年公司拓展新业务细分结构，开发及运营AIGC移动应用以扩大业务规模[47][53] - 2023年下半年公司将延续优势维持业务稳定发展，加强与头部媒体合作，开发升级AIGC移动应用，拓展游戏产品供应市场和海外市场[75] 公司人员与治理 - 董事会正物色合适人选填补独立非执行董事等空缺，需在蔡先生离世日期起三个月内符合上市规则规定[15] - 公司目前不符合上市规则规定的独立董事最低人数及审核委员会成员最低人数[134] - 公司薪酬委员会不再按规定由大多数独立董事组成[134] - 蔡安活先生于2023年6月12日离世[130] - 蔡先生离世后，董事会由六名董事组成，包括两名执行董事、两名非执行董事及两名独立董事[151] 公司股份与股息 - 董事王燊先生持有329,091,719股，持股百分比为53.69%[125] - 股东安凤华女士、Infinities Cayman等持有股份总数均为329,091,719，概约持股百分比均为53.69%[131] - 董事会不建议就2023年上半年派付中期股息[142] - 2023年上半年公司或附属公司无购买、出售或赎回股份，5月2日配售新股份所得款项净额约为1.0688亿元，6月30日余额约为3706万元[159] 资金使用情况 - 研发游戏产品及人工智能产品5月2日可供动用净额3180万元，6月30日实际动用2264万元，尚未动用916万元，预计2024年6月30日前动用完[161] - 拓展游戏板块5月2日可供动用净额1590万元，6月30日实际动用1296万元，尚未动用294万元，预计2024年6月30日前动用完[161] - 拓展数字媒体板块5月2日可供动用净额1589万元，6月30日实际动用459万元，尚未动用1130万元，预计2024年6月30日前动用完[161] - 营运资金及一般公司用途5月2日可供动用净额4329万元，6月30日实际动用2963万元，尚未动用1366万元，预计2024年6月30日前动用完[161] 公司业务范围 - 公司主要于中国及海外从事开发及运营手机游戏、分销数字媒体内容及游戏产品供应[183] 会计准则影响 - 有关与单一交易产生之资产及负债有关之递延税项的香港会计准则第12号修订本对公司财务状况或表现无重大影响[187] 公司员工情况 - 截至2023年6月30日，集团共有83名全职雇员，2023年上半年总员工成本约1140万元[121]

财务数据对比 - 2023年上半年收益约1.428亿元，较2022年同期的约4320万元增加约9960万元，增幅230.5%[2][6] - 2023年上半年毛利约2370万元，较2022年同期的约90万元增加约2280万元，增幅2611.8%[2][6] - 2023年上半年亏损约1050万元，较2022年同期的约3520万元减少约2470万元，亏损收窄70.0%[2][7] - 游戏付费玩家数量从2022年上半年的73.8千名增至2023年上半年的680.0千名，增幅821.4%[15] - 游戏平均每月付费用户从2022年上半年的12.3千名增至2023年上半年的113.3千名，增幅821.1%[15] - 游戏每名付费用户平均收益从2022年上半年的493.0元降至2023年上半年的114.9元，降幅76.7%[15] - 公司收益从2022年上半年的4320万元增至2023年上半年的1.428亿元，增幅230.5%[19][20] - 手机游戏业务收益从2022年上半年的4030万元增至2023年上半年的6170万元，增幅53.3%[20] - 数字媒体内容经销收益从2022年上半年的290万元增至2023年上半年的4150万元，增幅1312.4%[21] - 游戏产品供应业务2023年上半年收益约3960万元，2022年上半年无此项业务[23] - 销售成本从2022年上半年的4230万元增至2023年上半年的1.191亿元，增幅181.5%[19][24] - 销售及分销开支从2022年上半年的30万元增至2023年上半年的470万元，增幅1738.1%[19][25] - 研发开支从2022年上半年的550万元增至2023年上半年的1220万元，增幅121.8%[19][27] - 其他收入从2022年上半年约80万元增至2023年上半年约190万元[28] - 贸易应收款项减值从2022年上半年约1270万元减至2023年上半年约100万元[29] - 其他开支从2022年上半年约900万元减至2023年上半年约310万元[30] - 财务成本从2022年上半年约2.6万元增至2023年上半年约16.3万元[31] - 所得税开支从2022年上半年约9.7万元增至2023年上半年约35.1万元[32] - 2023年上半年亏损约1050万元，较2022年上半年的约3520万元有所收窄[33] - 现金及现金等价物从2022年12月31日约2070万元增至2023年6月30日约5250万元[34] - 2023年6月30日资产负债率为7.0%，较2022年12月31日的14.3%下降[36] - 2023年上半年收益为142,787千元人民币，2022年同期为43,197千元人民币[47] - 2023年上半年毛利为23,647千元人民币，2022年同期为872千元人民币[47] - 2023年上半年除税前亏损为10,193千元人民币，2022年同期为35,090千元人民币[47] - 2023年上半年期内亏损为10,544千元人民币，2022年同期为35,187千元人民币[47] - 2023年6月30日非流动资产总值为34,581千元人民币，2022年12月31日为28,808千元人民币[49] - 2023年6月30日流动资产总值为193,785千元人民币，2022年12月31日为86,871千元人民币[49] - 2023年6月30日流动负债总额为81,318千元人民币，2022年12月31日为42,509千元人民币[49] - 2023年6月30日资产净值为135,171千元人民币，2022年12月31日为54,347千元人民币[50] - 截至2023年6月30日止六个月，游戏产品供应收益约3342.6万元来自单一客户销售[65] - 2023年上半年来自客户合约总收益为14278.7万元，2022年同期为4319.7万元[67] - 2023年上半年其他收入为190.2万元，2022年同期为79.2万元[69] - 2023年上半年除税前亏损已扣除销售成本11914万元，2022年同期为4232.5万元[69] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为48.4万元，2022年同期为9.7万元[69] - 2023年上半年使用权资产折旧为41.2万元，2022年同期为25.3万元[69] - 2023年上半年雇员福利开支为1143.9万元，2022年同期为490.7万元[69] - 2023年上半年保证金及其他应收款项减值为 - 2.6万元，2022年同期为792.7万元[69] - 2023年上半年母公司普通股权益持有人应占亏损1041.6万元，2022年同期为3366.4万元；2023年上半年已发行普通股加权平均数为568205693股，2022年同期为546000000股[71] - 2023年6月30日贸易应收款项为119509千元，减值39965千元，净额79544千元；2022年12月31日贸易应收款项为65651千元，减值38926千元，净额26725千元[73] - 2023年6月30日贸易应付款项为50311千元，2022年12月31日为22121千元[75] 股息政策 - 董事会不建议就2023年上半年派发中期股息[3] 业务发展 - 2023年上半年拓展新业务细分结构，开发及运营AIGC移动应用[5] - 游戏行业2023年上半年进入快速复苏阶段，预计下半年将迎来更强劲稳健的发展[8] - 公司将加大对游戏引擎研发、游戏发行运营的投入，打造多元创新产品组合[11] - 2023年下半年公司将延续业务优势，加强与行业头部媒体平台合作[12] - 2023年下半年公司将深入挖掘市场需求，开发升级AIGC移动应用[12] - 未来公司将推进业务多元化发展，保持整体业务稳定性并提升盈利能力[13] - 2023年6月23日公司与Infinities Cayman合作开拓广告分销服务市场[37] - 公司主要在中国及海外从事开发及运营手机游戏、分销数字媒体内容及游戏产品供应[52] 资金使用 - 公司自2023年5月2日配售新股份筹集所得款项净额约1.0688亿元，截至6月30日已动用6982万元，结余3706万元[77] - 研发游戏及人工智能产品已动用2264万元，未动用916万元；拓展游戏板块已动用1296万元，未动用294万元；拓展数字媒体板块已动用459万元，未动用1130万元；营运资金及一般公司用途已动用2963万元，未动用1366万元，预计2024年6月30日前动用完毕[78] 公司治理 - 审核委员会有两名成员，已与董事会审阅集团会计准则及上半年财务资料，与管理层讨论内控、风险管理及财务申报事宜[79][80] - 公司采用《企业管治守则》原则及条文，2023年上半年遵守所有适用守则条文[81] - 公司订立董事证券交易行为守则及程序，董事确认2023年上半年遵守该守则[82] 信息披露 - 2023年上半年公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[76] - 公司2023年上半年中期业绩公告已刊登，中期报告将适时寄发股东并刊登[83] 会计政策 - 编制中期简明合并财务资料时首次采纳多项新订及经修订香港财务报告准则[55][56] - 2023年1月1日起公司应用多项香港财务报告准则修订本，对中期财务信息无影响，预计影响年度财报会计政策披露[57] 人员情况 - 2023年6月30日本集团有83名全职雇员，上半年员工成本约1140万元[40] 地区信息 - 公司所有重要外部客户和非流动资均位于中国，未呈列相关地区资料[63][64]

财务表现 - 公司2022年收益为103,910千元人民币，同比下降9.6%[4] - 2022年毛利为16,045千元人民币，同比增长11.5%[4] - 2022年净亏损为86,000千元人民币，较2021年亏损86,822千元人民币有所收窄[4] - 2022年经调整亏损为65,612千元人民币，较2021年经调整亏损71,874千元人民币有所改善[4] - 公司2022年总资产为115,679千元人民币，同比下降33.5%[5] - 公司2022年权益总额为54,347千元人民币，同比下降60.8%[5] - 公司2022年非流动负债为18,823千元人民币，同比增长562.5%[5] - 公司2022年流动负债为42,509千元人民币，同比增长30.5%[5] - 2022财年收益为人民币103.9百万元，同比下降9.6%，主要由于手机游戏业务收益减少人民币44.3百万元，部分被数字媒体内容经销业务收益增加人民币8.1百万元和新拓展的游戏产品供应业务收益增加人民币25.2百万元所抵消[9] - 2022财年毛利为人民币16.0百万元，同比增长11.5%，主要由于业务结构调整和新拓展的游戏产品供应业务稳定发展[9] - 2022财年亏损为人民币86.0百万元，与2021财年亏损人民币86.8百万元大致相似，亏损收窄主要由于毛利增加人民币1.6百万元和销售及分销开支减少人民币13.9百万元[10] - 公司2022财年收入为70,754千元人民币，年內亏损为40,536千元人民币，总资产为75,542千元人民币[106] - 公司2022财年最大供应商占收入成本的11.0%，五大供应商合计占收入成本的39.3%[142] - 公司2022财年游戏产品供应收益为人民币25,194,000元，主要来自单一客户及其受共同控制的实体[142] - 公司2022年现金及现金等价物增加至20.7百万元，较2021年的12.1百万元有所增长[182] - 公司2022年资产负债比率为14.3%，2021年为零[184] - 公司以人民币2.5百万元的对价出售广州市金奕电子科技有限公司的全部权益[185] - 公司共有88名全职雇员，总员工成本约为人民币14.9百万元[187] - 公司总收益从2021年的114.9百万元减少9.6%至2022年的103.9百万元[168] - 手机游戏业务收益从2021年的103.0百万元减少43.0%至2022年的58.7百万元[168] - 数字媒体内容业务收益从2021年的11.9百万元增加68.0%至2022年的20.0百万元[169] - 游戏产品供应业务在2022年产生收益25.2百万元，为新增业务线[170] - 销售成本从2021年的100.5百万元减少12.6%至2022年的87.9百万元[171] - 销售及分销开支从2021年的20.4百万元减少68.2%至2022年的6.5百万元[172] - 研发开支从2021年的37.4百万元增加0.4%至2022年的37.5百万元[174] 业务发展 - 公司专注于深化手机游戏开发及运营、数字媒体经销业务，并拓展新的业务板块[7] - 公司拓展海外市场战略合作，加速推动海外业务发展[8] - 公司计划加大游戏引擎研发和游戏发行运营的投入，探索AIGC新赛道与集团业务的融合拓展[14] - 2023年公司将加快推出多款合作开发及联合运营的手机游戏，积极拓展布局海外游戏广告发行市场[16] - 公司将重点配合新业务伙伴，探讨并接入更多数字媒体资源，分销更多数字媒体信息，并提高数字媒体广告运营能力[17] - 公司将加快建立更加完善的游戏产品供应体系，丰富游戏产品种类，拓展更多紧密的产品供应商[19] - 公司将继续通过灵活、适时的资源调配，保持各业务板块的健康发展，推进多元化发展并提升盈利能力[20] - 公司计划加快推出多款合作开发及联合运营的手机游戏，并拓展海外游戏广告发行市场[158] - 公司将持续加大游戏引擎研发和游戏发行运营的投入，探索AIGC新赛道与集团业务的融合拓展[156] - 公司将在数字媒体内容经销业务方面，重点配合新业务伙伴，探讨并接入更多数字媒体资源[159] 股东与股权结构 - 公司可供分派储备约为人民币23.0百万元[33] - 公司无短期或长期银行借款，仅有来自同系附属公司及最终控股公司的贷款约人民币16.6百万元[35] - 公司已发行股份总数至少有25%由公众持有[36] - 执行董事王乐先生通过受控法团持有公司51.37%的股份[50] - 非执行董事梁俊华先生持有广州九尊32.26%的资本注资[51] - 公司主要股东安凤华女士、Infinities Cayman、Infinities B&M、Infinities Worldwide Limited、刘晓珂女士、Infinities Global各自持有280,498,495股，占公司总股份的51.37%[54] - 谈兵先生通过More Gain Group Limited持有48,592,274股，占公司总股份的8.9%[54] 合约安排与法律合规 - 公司通过合约安排在中国开展业务，包括手机游戏开发及运营、数字媒体内容经销和游戏产品供应，以遵守中国法律对外商投资的规定[76] - 综合联属实体的相关股东包括梁俊华先生、珠海横琴成禾投资、珠海横琴盈明投资等，分别持有广州九尊、成都指乐和成都犇赢的股份[77] - 管理服务合同规定，服务费相当于综合联属实体的总收入扣除所有相关成本、费用及税项后的数额，若某年录得亏损则不计算服务费[81] - 外商独资企业在综合联属实体发展或增设的全部权利、所有权及知识产权方面享有独家专有权[82] - 相关股东同意向外商独资企业质押其在综合联属实体拥有的全部股权，作为管理服务合同责任的抵押权益[83] - 管理服务合同在特定情况下可终止，包括一方违约且未能在20天内纠正、不可抗力事件持续超过120天等[84] - 不可撤回的购股权协议授予外商独资企业独家权利购买综合联属实体的全部或部分股权，并可向第三方转让该权利[85] - 相关股东承诺未经外商独资企业书面同意，不得出售、转让、抵押或以其他方式处置综合联属实体的股权或资产[86] - 综合联属实体在未经外商独资企业事先书面同意的情况下，不得出售价值人民币100,000元或以上的资产[87] - 相关股东承诺在未获外商独资企业书面同意的情况下，综合联属实体不得向其股东派发股息[87] - 外商独资企业有权要求相关股东委任其提名的人士担任综合联属实体的董事或撤销现任董事职务[87] - 相关股东承诺在未获外商独资企业书面同意的情况下，综合联属实体不得解散或清算[87] - 相关股东承诺在特定情况下无偿转让其持有的全部股权，包括在综合联属实体中的权利与责任[90] - 相关股东同意向外商独资企业质押其在综合联属实体中的全部股权，作为支付管理费的抵押权益[91] - 未经外商独资企业事先书面同意，相关股东及综合联属实体不得转让质押股权或设置进一步质押[92] - 未经外商独资企业事先书面同意，相关股东及综合联属实体不得更换关键管理人员[92] - 综合联属实体同意向外商独资企业授出以零代价购买其持有的知识产权的权利及独家许可[98] - 综合联属实体须在签订知识产权转让及许可协议后15个工作日内订立知识产权转让协议及独家许可使用知识产权协议[99] - 独家许可使用知识产权协议为期10年，综合联属实体须在协议届满后续订协议[100] - 相关股东通过股东表决权委托协议及股东授权委托书同意委任外商独资企业作为其独家代理人行使综合联属实体股东的权利[101] - 公司面临中国法律法规对手机游戏运营和互联网业务的境外所有权限制，可能导致合約安排无效及权益丧失[106][107] - 公司采取緩解措施，确保综合联属实体处于中国投资者控制之下，以遵守中国相关法律法规[106] - 公司综合联属实体若破产或清盘，可能导致公司失去重要资产的使用权[108][111] - 公司合約安排可能不如直接拥有权有效，综合联属实体可能未履行合約责任[109] - 公司可能因合約安排按较高所得税率缴税，增加税务开支并减少净利率[113] - 公司若干附属公司具有“高新技术企业”资格，享受优惠所得税率[114] - 公司相关股东与公司之间可能存在潜在利益冲突，股东承诺不参与竞争业务[115] - 公司通过合约安排在中国经营业务，但部分合约安排可能无法在中国法律下强制执行[116] - 公司密切关注外商投资法的解释和实施，以确保其架构和业务符合中国法律法规[117] - 公司已采取措施确保合约安排的执行和遵守，包括定期董事会审查和年度报告披露[119] - 公司获得联交所豁免，允许其在不严格遵守公告、通函和独立股东批准规定的情况下进行合约安排下的交易[120] - 公司独立非执行董事确认2022财年内的交易按照合约安排条款进行，且未向权益持有人作出任何未转拨给公司的股息或其他分派[123] - 核数师确认2022财年内的交易已获董事会批准，并按照合约安排条款进行[124] 游戏行业与市场 - 2023年1至2月共有175款游戏版号过审，超过2022年全年512款过审游戏版号的三分之一，游戏行业将迎来复苏[11] - 2023年1至2月共有175款游戏版号过审，超过2022年全年512款的三分之一[153] - 2022年手机游戏付费玩家数量为283.6千名，同比下降19.4%[164] - 2022年手机游戏平均每月付费用户数量为23.6千名，同比下降19.5%[164] - 2022年手机游戏每名付费用户平均收益为183.99元，同比下降46.7%[164] 企业管治与风险管理 - 公司已采纳并遵守香港联交所企业管治守则中的所有适用条文[145] - 公司2022财年合并财务报表已由安永会计师事务所审核[148] - 公司计划在财政年度年结日后四个月内发表环境、社会及管治报告[144] - 公司面临的主要风险包括手机游戏行业政策修订、依赖分销渠道提供商、游戏组合的替代问题以及结算代理的付款延迟或违约[190] - 公司新开拓的游戏产品供应业务面临的主要困难包括供应商采购游戏产品的质量、依赖单一客户以及海外汇率波动[192] - 公司致力于保持高水平的企业管治，以保障股东权益并提升企业价值及问责性[194] - 董事会负责领导及控制公司，并监督公司事务以促使公司达致成功[195] - 董事会批准及监管公司所有主要政策，包括整体策略及预算、内部控制及风险管理系统等[196] - 全体董事为公司带来各种不同的宝贵业务经验、知识及专业，使其有效及高效运作[197] - 全体董事均可全面及适时地获取所有相关资料，并获得公司秘书的意见与服务[199] - 公司由具有效率的董事会领导，董事以公司的最佳利益作出客观决策[200] 购股权计划 - 公司购股权计划允许向合资格人士授出购股权，涉及股份数目上限为公司已发行股份总数的10%[132] - 公司购股权计划自2020年2月21日起生效，为期十年，截至报告日期剩余期限约为七年[139] - 自上市以来至报告日期，公司未授出、行使、注销或失效任何购股权[140]

财务表现 - 公司2022年母公司普通权益持有人应占每股亏损为人民币84,445,000元，每股基本亏损金额为人民币0.155元[7] - 公司2022年税前亏损为人民币86,000千元，较2021年的86,822千元有所减少[27] - 公司2022财年收益为人民币103.9百万元，同比下降9.6%，主要由于手机游戏业务收益减少人民币44.3百万元[35][47] - 公司2022财年毛利为人民币16.0百万元，同比增长11.5%，主要由于新拓展的游戏产品供应业务稳定发展[35] - 公司2022财年亏损约为人民币86.0百万元，与2021财年的亏损人民币86.8百万元大致相似[61] - 公司2022财年收益为人民币103,910千元，同比下降9.6%[69] - 公司2022财年毛利为人民币16,045千元，同比增长11.5%[69] - 公司2022财年年内亏损为86.0百万元，较2021年的86.8百万元略有减少[81] - 公司2022年收益为103,910千元，同比下降9.6%[110] - 2022年毛利为16,045千元，同比增长11.5%[110] - 2022年年内亏损为86,000千元，较2021年略有收窄[110] - 母公司拥有人应占每股亏损为人民币15.5分，较2021年15.6分略有改善[110] - 公司储备从2021年的124,266千元下降至2022年的43,638千元，降幅达64.9%[116] - 公司权益总额从2021年的138,513千元下降至2022年的54,347千元，降幅达60.8%[116] - 公司2022年来自客户合约的总收益为103,910千元人民币，较2021年的114,914千元人民币有所下降[130] 业务发展 - 公司专注于深化手机游戏开发及运营，拓展数字媒体经销业务，并探索新的业务模式[29] - 公司预计随着中国经济的快速复苏和数字经济的发展，未来十年数字经济产业将成为中国经济发展的重要驱动力[31] - 公司计划在2023年加快推出多款合作开发和联合运营的手机游戏，并积极拓展海外游戏广告发行市场[40] - 公司将在游戏产品供应业务方面加快建立更完善的供应体系，丰富产品种类并拓展更多供应商[41] - 公司计划加大游戏引擎研发和游戏发行运营的投入，并探索AIGC新赛道与集团业务的融合拓展[63][64] - 手机游戏开发及运营收入为56,499千元，占总收益的54.4%[71] - 游戏产品供应业务在2022财年产生收益25.2百万元，为新增业务线[73] - 公司主要在中国及海外从事手机游戏开发及运营、数字媒体内容经销及游戏产品供应[141] - 手机游戏开发及运营收益为56,499千元人民币，资讯服务收益为2,208千元人民币[158] - 数字媒体内容经销收益为4,500千元人民币，广告经销服务收益为15,509千元人民币[158] - 游戏产品供应收益为25,194千元人民币[158] - 来自客户合约之收益总额为103,910千元人民币[159] - 收益确认时间点收益为47,411千元人民币，随时间收益为56,499千元人民币[167] 成本与开支 - 2022年销售成本为人民币87,865千元，较2021年的100,523千元下降12.6%[18] - 2022年雇员福利开支为人民币14,873千元，较2021年的9,905千元增长50.2%[18] - 公司2022财年销售及分销开支减少至人民币6,469千元，同比下降68.2%[69] - 公司2022财年行政开支增加至人民币23,652千元，同比增长6.5%[69] - 公司2022财年研发开支为人民币37,501千元，同比增长0.4%[69] - 销售成本减少12.6百万元或12.6%，至87.9百万元，主要由于收益减少和业务结构优化[74] - 销售及分销开支减少13.9百万元或68.2%，至6.5百万元，主要由于业务结构优化[75] - 行政开支增加1.4百万元或6.5%，至23.6百万元，主要由于员工成本增加[76] - 研发开支从37.4百万元增加0.4%至37.5百万元，主要用于手机游戏开发以提升产品市场竞争力[97] - 公司其他开支从10.6百万元增加至14.4百万元，主要由于对联营公司投资减值拨备4.1百万元[99] - 公司财务成本从56,000元增加至123,000元，主要由于增加来自同系附属公司及最终控股公司贷款的计提利息支出[100] - 研发开支为37,501千元，与2021年基本持平[110] 应收款项与应付款项 - 公司2022年贸易应收款项为人民币65,651千元，减值准备为人民币38,926千元，净额为人民币26,725千元[9] - 2022年贸易应收款项总额为人民币26,725千元，较2021年的41,596千元下降35.8%[24] - 2022年贸易应付款项总额为人民币22,121千元，较2021年的10,414千元增长112.4%[25] - 公司2022财年贸易应收款项减值增加至人民币20,388千元，同比增长36.4%[69] - 贸易应收款项减值20.4百万元，较2021年增加5.5百万元，主要由于收回率下降[78] - 公司流动资产总值从86,871百万元增加至116,809百万元，主要由于贸易应收款项从26,725百万元增加至41,596百万元[92] 政府补贴与税收 - 公司2022年收到中国政府COVID-19相关补贴人民币2.4百万元，用于保就业及企业运营支持[16] - 公司在中国大陆的若干附属公司适用15%的企业所得税税率，部分附属公司适用小型微利企业所得税优惠政策[20] - 公司2022年在中国大陆的年内计提为人民币321千元，较2021年的39千元大幅增加[5] - 公司2022财年所得税开支为人民币321,000元，较2021财年的人民币39,000元大幅增加，主要由于若干附属公司应课税收入增加[56] - 公司2022财年其他收入及收益净额为人民币1.5百万元，较2021财年的人民币4.1百万元减少，主要由于政府补贴收入减少[53] - 公司2022年政府补贴为304千元人民币，较2021年的2,444千元人民币显著减少[134] 现金流与资产负债 - 现金及现金等价物增加至20,715千元，较2021年的12,128千元显著增加[82] - 资产负债比率为14.3%，2021年为零，主要由于新增贷款[83] - 公司现金及现金等价物从12.1百万元增加至20.7百万元，主要由于经营性现金净流出及来自同系附属公司及最终控股公司的贷款[102] - 公司非流动资产总值从28,808百万元增加至57,113百万元，主要由于联营公司权益从19,053百万元增加至29,414百万元[92] 公司治理与合规 - 公司2022年未派付任何末期股息，与2021年相同[6] - 公司2022年未购买、出售或赎回任何上市证券[11] - 公司2022年已遵守企业管治守则的所有适用守则条文[13] - 公司2022年审计及合规委员会已与董事会共同审阅合并财务报表[12] - 公司2022年无业务合并，因此香港财务报告准则第3号修订本对公司财务状况及表现无影响[152] 员工与薪酬 - 公司共有89名全职雇员，总员工成本约为14.9百万元[106] 其他 - 公司2022年利息收入为373千元人民币，较2021年的792千元人民币大幅下降[134] - 公司自2022年7月5日起更名为多牛科技国际（开曼）集团有限公司[140] - 公司于2022年7月26日在香港完成新名称注册[118] - 公司以2.5百万元出售广州市金奕电子科技有限公司的全部权益[104] - 公司所有重要外部客户均位于中国，未呈列来自外部客户的收益的地理资料[155] - 公司所有重要非流动资产均位于中国，未呈列非流动资产的地理资料[164] - 截至2021年12月31日止年度，公司未与单一客户交易取得收益占公司收益的10%或以上[165] - 其他收入及收益净额为112千元人民币[172]

财务收益情况 - [2022年上半年收益为43,197千元人民币，较2021年增长38.4%][9] - [2022年上半年毛利为872千元人民币，较2021年下降89.5%][9] - [2022年上半年期内亏损35,187千元人民币，较2021年扩大105.4%][9] - [公司2022年上半年收益约4320万元，较2021年上半年增加1200万元，增幅38.4%][15][23][32] - [2022年上半年亏损约3520万元，较2021年上半年增加1810万元，亏损增加主要因毛利、其他收入及收益减少和应收款项减值增加][15][24][32] - [2022年上半年毛利约90万元，较2021年上半年减少约740万元，降幅89.5%，主要因销售成本大幅增加][23][32] - [公司收益从2021年上半年约3120万元增加约1200万元或38.4%至2023年上半年约4320万元，手机游戏收益增加，数字媒体内容经销收益减少][35][36] - [2022年上半年销售成本约4230万元，占总收益百分比增至约98.0%（2021年上半年：73.3%）][37] - [2022年上半年亏损约3520万元，2021年上半年亏损约1710万元][48] - [2022年上半年收益为43,197千元人民币，2021年同期为31,201千元人民币][98] - [2022年上半年毛利为872千元人民币，2021年同期为8,339千元人民币][98] - [2022年上半年除税前亏损为35,090千元人民币，2021年同期为17,026千元人民币][98] - [2022年上半年期内亏损为35,187千元人民币，2021年同期为17,132千元人民币][98] - [2022年上半年母公司普通权益持有人应占每股亏损为人民币6.2分，2021年同期为人民币3.2分][98] - [2022年上半年期内全面亏损总额为37,443千元人民币，2021年同期为18,183千元人民币][101] - [2022年上半年公司亏损3.3664亿元，非控股权益减少1523万元][110] - [2022年上半年按公平值计入其他全面收益之股本投资公平值减少3966万元][110] - [2022年上半年全面收益总额亏损3.7443亿元][110] - [2022年上半年税前亏损35090千元，2021年同期为17026千元][113] - [2022年上半年来自客户合约总收益为43,197千元，2021年为31,201千元，同比增长约38.45%][140] - [2022年上半年其他收入及收益净额为792千元，2021年为3,617千元，同比下降约77.99%][143] - [2022年上半年除税前亏损扣除的销售成本为42,325千元，2021年为22,862千元，同比增长约85.13%][149] - [2022年上半年母公司普通股权益持有人应占每股基本亏损金额为0.0616元，2021年同期为0.0319元][155] 资产负债情况 - [截至2022年6月30日，非流动资产为48,188千元人民币，较2021年末下降15.6%][10] - [截至2022年6月30日，流动资产为83,923千元人民币，较2021年末下降28.2%][10] - [截至2022年6月30日，资产总额为132,111千元人民币，较2021年末下降24.0%][10] - [截至2022年6月30日，权益总额为101,070千元人民币，较2021年末下降27.0%][10] - [截至2022年6月30日，非流动负债为2,558千元人民币，较2021年末下降10.0%][10] - [截至2022年6月30日，流动负债为28,483千元人民币，较2021年末下降12.5%][10] - [2022年6月30日公司现金及现金等价物约1150万元，2021年12月31日约1210万元，基本持平][51] - [2022年6月30日非流动资产总值为4.8188亿元，较2021年12月31日的5.7113亿元有所下降][104] - [2022年6月30日流动资产总值为8.3923亿元，较2021年12月31日的11.6809亿元减少][104] - [2022年6月30日流动负债总额为2.8483亿元，较2021年12月31日的3.2568亿元降低][104] - [2022年6月30日流动资产净值为5.5440亿元，较2021年12月31日的8.4241亿元减少][104] - [2022年6月30日非流动负债总额为2558万元，较2021年12月31日的2841万元下降][107] - [2022年6月30日资产净值为10.1070亿元，较2021年12月31日的13.8513亿元减少][107] - [2022年上半年母公司拥有人应占储备为8.8346亿元，较2021年12月31日的12.4266亿元减少][107][110] - [2022年6月30日贸易应收款项为57,668千元，较2021年12月31日的60,351千元有所减少][159] - [2022年6月30日预付款项、按金及其他应收款项为32,439千元，较2021年12月31日的49,948千元减少][165] - [2022年6月30日公司有来自同系附属公司的贷款本金5000千元，年利率1.988%，2023年6月30日偿还][178] - [2022年6月30日，指定为按公平值计入其他全面收益之股本投资总计5858千元人民币，按公平值计入损益之金融资产总计13533千元人民币，两者合计19391千元人民币][184] - [2021年12月31日，指定为按公平值计入其他全面收益之股本投资总计4749千元人民币，按公平值计入损益之金融资产总计13137千元人民币，两者合计17886千元人民币][187] - [2022年，第三级公平值计量中，指定为按公平值计入其他全面收益之金融资产于1月1日自于一间联营公司的投资转拨4749千元人民币，确认总亏损3966千元人民币，6月30日为5858千元人民币][187] - [2022年6月30日及2021年12月31日，集团并无任何以公平值计量的金融负债][187] 费用开支情况 - [销售及分销开支从2021年上半年约390万元减少约360万元或93.4%至2022年上半年约30万元][40] - [行政开支从2021年上半年约980万元减少约80万元或7.6%至2022年上半年约900万元][41] - [研发开支从2021年上半年约1300万元减少约750万元或57.7%至2022年上半年约550万元][42] - [2022年上半年贸易应收款项减值约1270万元，2021年上半年约190万元][44] - [2022年上半年其他开支约900万元，2021年上半年约5.4万元][45] - [2022年上半年物业、厂房及设备折旧为97千元，2021年为87千元，同比增长约11.49%][149] - [2022年上半年使用权资产折旧为253千元，2021年为177千元，同比增长约42.94%][149] - [2022年上半年未计入租赁负债计量的租赁付款为89千元，2021年为401千元，同比下降约77.81%][149] - [2022年上半年雇员福利开支（包括董事酬金）为4,907千元，2021年为5,124千元，同比下降约4.24%][149] - [2022年上半年保证金及其他应收款项减值为7,927千元，2021年无此项减值][149] - [2022年上半年贸易应收款项减值净额为12,721千元，2021年同期为1,906千元][162] - [2022年上半年公司与关联方的财务顾问及公司秘书服务费为672千元，渠道费为14千元][176] 现金流情况 - [2022年上半年经营活动所用现金流量净额为6877千元，2021年同期为32219千元][113] - [2022年上半年投资活动所得现金流量净额为351千元，2021年同期为 - 1898千元][113] - [2022年上半年融资活动所得现金流量净额为4718千元，2021年同期为3209千元][116] - [2022年上半年现金及现金等价物减少净额为1808千元，2021年同期为30908千元][116] 公司业务情况 - [公司是中国数字娱乐内容提供商，大部分收益来自销售多玩家手机游戏中的虚拟物品][14] - [2022年下半年公司将拓展多玩家手机游戏开发及运营业务和海外市场的游戏及泛娱乐板块，推出休闲游戏、社交软件及工具][19] - [公司为投资控股公司，附属公司主要于中国大陆从事开发及运营手机游戏及分销数字媒体内容][121] - [公司主要从事中国大陆的手机游戏开发及运营以及数字媒体内容经销，无独立经营分部财务资料][133] 行业政策情况 - [版号发放释放监管正常化信号，游戏行业政策规范有利于市场优质化、精品化，符合行业长远利益][16] 公司发展战略 - [公司将立足长远，打造中国领先的游戏、泛娱乐媒体集团，加大对游戏人才投入，加强游戏板块布局和业务范围][16] - [海外游戏市场广阔，中国厂商渗透率提升空间大，公司将积极拓展海外市场，有望带来业绩增量][16] 付费用户情况 - [2022年上半年付费玩家数量73800名，较2021年上半年的41400名增加78.3%][28] - [2022年上半年平均每月付费用户12300名，较2021年上半年的6900名增加78.3%][28] - [2022年上半年平均每名付费用户平均收益493元，较2021年上半年的542.3元下降9.1%][28] 公司股权及股东情况 - [截至2022年6月30日，董事王燊先生通过受控法团权益持有280,498,495股，持股百分比为51.37%][68] - [截至2022年6月30日，董事梁俊华先生在关联法团广州九尊拥有32.26%资本注资][69] - [截至2022年6月30日，安凤华女士等通过受控法团权益持有280,498,495股，持股百分比为51.37%；谈兵先生等持有48,592,274股，持股百分比为8.9%][72] 公司人事变动 - [自2022年5月23日起，梁俊华先生调任为非执行董事][78] 公司交易事项 - [2022年上半年公司以250万元对价出售广州市金奕电子科技有限公司93%权益][53] - [2022年8月1日，公司全资附属公司与成都巴士订立游戏产品供应协议，该交易为持续关连交易，若干适用百分比率高于25%，年度上限预计高于10百万港元，须遵守申报、公告及独立股东批准规定][63][64] 公司名称变更 - [2022年7月5日起，公司英文名及中文双重外文名由「Jiu Zun Digital Interactive Entertainment Group Holdings Limited九尊數字互換集團控股有限公司」变更为「Infinities Technology International (Cayman) Holding Limited多牛科技國際 (開曼)集團有限公司」][63] - [公司名称自2022年7月5日起由九尊数字互娱集团控股有限公司更改为多牛科技国际(开曼)集团有限公司][119] - [公司于2022年7月26日在香港完成新名称注册][120] 股息分配情况 - [董事会不建议就2022年上半年派付任何中期股息，2021年上半年也无派息][93] - [董事会不建议就2022年上半年派付中期股息，2021年同期也无派息][154] 股份相关情况 - [2022年上半年公司或其附属公司无购买、出售或赎回任何股份][85] - [截至2022年6月30日，自2020年2月21日采纳购股权计划以来，未授出任何购股权，亦无尚未行使的购股权][87] 公司竞争情况 - [多牛科技集团业务或与公司现有业务构成竞争，但公司认为财务及运营独立于该集团][80][81] 财务准则情况 - [编制2022年上半年中期简明合并财务资料时首次采纳多项经修订香港财务报告准则][125] - [经修订香港财务报告准则对公司财务状况及表现无影响][125] 客户收益情况 - [截至2022年及2021年6月30日止六个月，无单一客户收益占集团收益10%或以上][136] 所得税情况 - [公司部分中国附属公司按25%标准税率缴纳企业所得税，部分高新企业按15%税率缴纳，部分享受小型微利企业优惠政策，一间软件企业享受两免三减半优惠][152] - [截至2022年6月30日止六个月即期中国内地计提所得税97千元，2021年同期为106千元][153] 物业设备情况 - [截至2022年6月30日止六个月无添置物业、厂房及设备项目，2021年同期为502千元][157] 金融资产计量情况 - [期内，金融资产及金融负债第一级与第二级公平值计量之间并无转移，亦无转入或转出自第三级][188] 财务资料批准情况 - [此中期简明合并财务资料于2022年8月29日获董事会批准并授权刊发][189]

财务业绩 - 2021年公司收益为114,914千元人民币，较2020年的170,179千元人民币有所下降[9] - 2021年公司毛利为14,391千元人民币，较2020年的55,638千元人民币大幅减少[9] - 2021年公司年内亏损86,822千元人民币，而2020年为溢利1,023千元人民币[9] - 2021年公司经调整亏损71,874千元人民币，2020年经调整溢利为15,089千元人民币[9] - 截至2021年12月31日，公司资产总额为173,922千元人民币，较2020年的255,169千元人民币减少[13] - 截至2021年12月31日，公司负债总额为35,409千元人民币，较2020年的28,907千元人民币增加[13] - 集团收益从2020年的约1.702亿人民币降至2021年的约1.149亿人民币，减少约5530万人民币或32.5%[19] - 集团毛利从2020年的约5560万人民币降至2021年的约1440万人民币，减少约4120万人民币或74.1%[19] - 公司收益从2020年的约1.702亿人民币降至2021年的约1.149亿人民币，减少约5530万人民币或32.5% [177] - 公司毛利从2020年的约5560万人民币降至2021年的约1440万人民币，减少约4120万人民币或74.1% [177] - 2021财年亏损约8680万人民币，2020财年溢利约100万人民币 [178] - 公司收益从2020年约1.702亿元减少约0.553亿元或32.5%至2021年约1.149亿元[196] - 2021年手机游戏开发及运营收益1.016亿元，占总收益88.4%；2020年为1.527亿元，占比89.7%[197] - 2021年手机游戏信息服务收益0.014亿元，占总收益1.2%；2020年为0.001亿元，占比0.1%[197] - 2021年数字媒体内容经销收益0.119亿元，占总收益10.4%；2020年为0.173亿元，占比10.2%[197] - 手机游戏产生的收益从2020年约1.528亿元减少约0.498亿元或32.6%至2021年约1.030亿元[197] - 2021财年单人手機遊戲所貢獻收益較2020财年大幅減少约0.207亿元[197] - 2021财年两款热门多玩家手机游戏所贡献的收益较2020财年分别大幅减少约75%至85%及90%以上[197] - 数字媒体内容经销的收益从2020年约0.173亿元减少约0.054亿元或31.3%至2021年约0.119亿元[198] 业务概况 - 公司是中国数字娱乐内容提供商，提供手机游戏、电子杂志等多元化内容[17] - 2021年公司大部分收益来自销售多玩家手机游戏中的虚拟道具[17] - 2021年公司投资研发并推出多款新游戏，进行多元化产品布局[18] - 2021财年贡献收益的多玩家手机游戏总数从2020财年的15款增加至20款[19] - 2022年公司将重点从单人玩家手机游戏开发及营运业务转向多玩家手机游戏开发及运营业务[23] - 公司是中国数字娱乐内容提供商，2021财年大部分收益来自销售多玩家手机游戏中的虚拟道具[176] - 2022年公司将业务重点从单人玩家手游转向多玩家手游 [182] - 付费玩家数量从2020年的194.76万名降至2021年的35.19万名，减少81.9% [188] - 平均每月付费用户数量从2020年的16.23万名降至2021年的2.93万名，减少81.9% [188] - 平均每名付费用户每月平均收益从2020年的86.36元升至2021年的344.96元，增长299.4% [188] 行业环境 - 2018 - 2021年国家新闻出版署下发的游戏版号数量分别为2064个、1507个、1405个、755个[22] - 2018 - 2021年国家新闻出版署下发的游戏版号数量分别为2064个、1507个、1405个、755个 [181] 股权收购 - 2022年1月20日，买方完成收购公司合共3.92560053亿股股份，相当于公司全部已发行股本约71.90%[23] - 2022年1月20日，买方完成收购公司共3.92560053亿股股份，相当于全部已发行股本约71.90% [182] - 买方拟维持公司现有主营业务，无意进一步扩大或剥离业务 [182] 股息分配 - 董事会不建议派付2021财年之任何末期股息（2020财年：无）[33] 资金运用 - 公司上市所得款项净额约为人民币7920万元，2021财年已悉数动用[38] 储备情况 - 2021年12月31日，公司可供分派储备约为人民币7620万元[40] 借款情况 - 2021财年内，集团无任何短期或长期银行借款[44] 公众持股 - 截至年报日期，公司已发行股份总数至少25%由公众持有[46] 证券交易 - 2021财年内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[47] 董事任期 - 执行董事吕建先生和梁俊华先生服务合约为期三年，自上市日期起生效[54] - 非执行董事苏少萍女士和徐颖德先生初始任期三年，自上市日期起生效[54] - 独立非执行董事赵俊峰先生、庄文胜先生和宋屹女士初始任期三年，自上市日期起生效[54] 股东持股 - 2021年12月31日，梁先生、吕先生、苏女士持股337,688,008股，持股比例61.85%[60] - 2021年12月31日，徐先生持股16,801,570股，持股比例3.08%[60] - LJHJH SAGA将持有105,527,993股股份，占公司股权约19.33%，吕先生及何女士分别持有其99.90%及0.10%股权[61][71] - WW SAGA将持有105,527,993股股份，占公司股权约19.33%，苏女士为其唯一股东[61][72] - AE Majoris Tech将持有16,801,570股股份，占公司股权约3.08%，徐先生持有其86.67%的股权[61] - 梁先生、吕先生及苏女士为一致行动人士，直接或间接持有广州九尊合共86.02%资本注资[64][65][66] - 梁先生于广州九尊拥有32.26%资本注资，被视作于广州九尊86.02%资本注资中拥有权益[64] - 吕先生通过珠海横琴建明投资等间接于广州九尊拥有26.88%资本注资，被视作于广州九尊86.02%资本注资中拥有权益[65] - 苏女士通过珠海横琴建成投资等间接于广州九尊拥有26.88%资本注资，被视作于广州九尊86.02%资本注资中拥有权益[66] - 截至2021年12月31日，JLCY SAGA等持有337,688,008股股份，占比61.85%；DW SAGA持有29,547,995股股份，占比5.41%[69] - 梁先生为JLCY SAGA唯一股东，该公司将持有126,632,022股股份，占公司股权约23.19%[70] - 徐先生为DW SAGA唯一股东，该公司将持有29,547,995股股份，占公司股权约5.41%[73] 董事权益 - 2021财年公司或附属、控股公司未订立安排使董事可通过购买股份或债权证获益，董事及其配偶、子女未获认购相关证券权利或行使相关权利[77] - 2021财年董事除在集团权益外，未在与集团业务构成竞争或可能构成竞争的业务中拥有权益[79] 退休计划 - 集团向全体雇员参与的界定供款退休计划作出供款，无没收供款可被雇主用于扣减当期供款水平[78] 重大事项 - 2021财年无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业事项，董事会未就重大投资或添置资本资产授权计划[80][81] 关联交易 - 2021财年关联方交易载于年报财务报表附注30，财务顾问及公司秘书服务费由集团关联人士公司收取，符合相关定义[84] 合约安排 - 公司业务通过综合联属实体运营，因中国法律对外商投资规定，公司无法在综合联属实体拥有股权，2019年2月23日通过外商独资企业与广州九尊订立合约安排开展业务[85] - 相关股东梁先生、珠海横琴成禾投资、珠海横琴盈明投资、徐先生及张女士分别持有广州九尊股份的32.26%、26.88%、7.53%及6.45%[90] - 管理服务合同规定服务费用相当于广州九尊总收入扣除相关成本、费用及税项后的数额，亏损年度不计服务费，外商独资企业每六个月计算并出具发票[94] - 管理服务合同规定外商独资企业在广州九尊发展或增设的全部权利、所有权及知识产权方面享有独家专有权利[95] - 相关股东同意向外商独资企业质押其在广州九尊的全部股权，作为保证广州九尊根据管理服务合同责任的抵押权益[96] - 2019年2月23日，外商独资企业、广州九尊及相关股东订立不可撤回的购股权协议，外商独资企业获购买广州九尊全部或部分股权的独家权利[99] - 相关股东承诺未经外商独资企业书面同意，不处置广州九尊股权、资产等，不进行重大交易、修改章程等，若外商独资企业行使购股权，将归还收到的代价[100][102] - 若相关股东死亡等情况，将无偿转让持有的广州九尊全部股权[104] - 不可撤回的购股协议将维持生效，直至按条款终止[105] - 2019年2月23日，外商独资企业、广州九尊及相关股东订立股权质押协议，相关股东质押广州九尊全部股权作抵押[108] - 相关股东及广州九尊承诺未经外商独资企业同意，不转让质押股权、处置流动资产、订立外债等[109] - 相关股东及广州九尊授权外商独资企业及其代理人检查账簿等文件[110] - 外商独资企业权利具法律约束力并可强制执行，珠海横琴成禾投资及珠海横琴盈明投资有资格签署合约安排[113] - 广州九尊质押登记后生效，有效期至履行完合约责任及清偿债务[113] - 若广州九尊违约，外商独资企业有权行使被担保方权利[113] - 广州九尊同意零代价向外商独资企业授出购买知识产权权利及独家许可，15个工作日内订立相关协议并提交申请[115] - 独家许可使用知识产权协议为期10年，期满后续订，强制转让限制解除则转让知识产权[118] - 相关股东不可撤销委任外商独资企业行使广州九尊股东权利，股东表决权委托协议有效期10年[119][121] - 2021财年广州九尊及其附属公司收入114,914千元人民币，年内亏损30,902千元人民币，总资产117,430千元人民币[123][124] - 现有中国法律法规对境外所有权有限制，合约安排可能无效，公司或失去相关权益[127] - 若综合联属实体破产或清盘，公司可能失去重要资产使用权[127][128] - 中国税务机关可能审查合约安排并征收额外税款，减少合并净收益和投资价值[128] - 公司董事密切监察中国法律法规，采取措施确保公司处于中国投资者控制下[129] - 公司将因合约安排按较高所得税率缴费及产生额外税款，可能增加税务开支及减少净利润率，外商独资企业将建立经营业绩以享受税收优惠待遇[133] - 公司若干附属公司具有“高新技术企业”资格，享受优惠所得税率，将努力维持资格以继续享有优惠税收待遇[134] - 相关股东已向广州九尊及外商独资企业承诺，合约安排有效期内不参与竞争业务，避免利益冲突，发生冲突时按指示行动[135] - 董事留意中国法律法规发展，将采取措施确保公司受中国投资者控制以符合法规[139] - 公司采取措施确保执行并遵守合约安排，包括问题提交董事会、董事会至少每年检讨、在报告中披露情况、委聘顾问协助检讨[141] - 合约安排项下拟进行的交易构成公司持续关连交易，已获联交所多项豁免，但变更需独立非执行董事和独立股东批准[142] - 合约安排须让公司获得综合联属实体经济利益，包括收购股权选择权、保留大部分利润、控制管理运营及表决权[144] - 现有安排届满或成立新实体时，合约安排框架可按大致相同条款续期及/或采纳，相关人士交易须遵守规定[145] - 公司将持续披露与合约安排有关的详情[146] 购股计划 - 购股计划涉及股份数目上限为上市日期已发行股份总数的10%，即5460万股，相当于年报日期公司已发行股本的10%[155] - 每名参与人12个月内根据购股计划或其他购股计划获授购股行使后发行及将发行股份总数不得超已发行股份1% [156] - 向主要股东等授出购股，若行使后发行及将发行股份数合计超已发行股份0.1%且总值超500万港元，再授予须经股东大会批准[157] 客户与供应商 - 2021财年公司决定不依赖单一客户，与单一客户交易收入不超集团收入10%[162][163] - 2021财年集团最大供应商及五大供应商采购分别约占集团收入成本的20.2%及67.8%[164] 报告发表 - 公司将在财政年度年结日后五个月内发表环境、社会及管治报告[165] 企业管治 - 公司已采纳上市规则附录14所载企业管治守则条文，2021财年全年遵守适用守则条文[168] 审计情况 - 2021财年集团合并财务报表经安永会计师事务所审核，续聘决议将提呈股东大会[172][1

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司收益为3.12亿元，较2020年同期的9.98亿元减少68.7%[9] - 2021年上半年毛利为8339万元，较2020年同期的3.0912亿元减少73.0%[9] - 2021年上半年亏损1.7132亿元，较2020年同期溢利7212万元下降337.5%[9] - 公司2021年上半年收益约3120万元，较2020年上半年约9980万元减少约6860万元或68.7%[23][32] - 公司2021年上半年毛利约830万元，较2020年上半年约3090万元减少约2260万元或73.0%[23][32] - 公司2021年上半年亏损约1710万元，较2020年上半年溢利约720万元下降约2430万元或337.5%[24][32] - 公司收益从2020年上半年约9980万元减少约6860万元或68.7%至2021年上半年约3120万元[35] - 2021年上半年亏损约1710万元，2020年上半年溢利约720万元[50] - 2021年上半年收益为31,201千元人民币，2020年同期为99,809千元人民币[110] - 2021年上半年毛利为8,339千元人民币，2020年同期为30,912千元人民币[110] - 2021年上半年税前亏损17,026千元人民币，2020年同期税前利润为11,542千元人民币[110] - 2021年上半年期内亏损17,132千元人民币，2020年同期期内利润为7,212千元人民币[110] - 2021年上半年母公司拥有人应占亏损17,398千元人民币，2020年同期为5,758千元人民币[110] - 2021年上半年基本每股亏损人民币3.2分，2020年同期为人民币1.2分[110] - 2021年上半年全面亏损总额为18,183千元人民币，2020年同期全面收益为8,459千元人民币[124] - 2021年上半年公司期内全面收益/（亏损）总额为 - 1.8449亿人民币，较2020年同期的7005万人民币有所下降[135] - 2021年上半年税前亏损17,026千元，2020年同期利润为11,542千元[136] - 2021年上半年来自客户合约总收益为31,201千元，2020年同期为99,809千元[158] - 2021年上半年其他收入及收益净额为3,617千元，2020年同期为1,525千元[161] - 2021年上半年税前扣除销售成本22,862千元，2020年同期为68,897千元[165] - 2021年上半年期内计提税项总额为106千元，2020年同期为4,330千元[169] - 用于计算每股基本盈利的2021年上半年母公司拥有人应占溢利为5,758千元[174] - 截至2021年6月30日止六个月，母公司拥有人应占期内亏损1739.8万元，2020年同期溢利575.8万元；期内已发行普通股加权平均数5.46亿股，2020年同期为4.65944615亿股[179] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，非流动资产为7.0302亿元，较2020年12月31日的7.4162亿元减少5.2%[10] - 截至2021年6月30日，流动资产为16.518亿元，较2020年12月31日的18.1007亿元减少8.7%[10] - 截至2021年6月30日，资产总额为23.5482亿元，较2020年12月31日的25.5169亿元减少7.7%[10] - 截至2021年6月30日，权益总额为21.1379亿元，较2020年12月31日的22.6262亿元减少6.6%[10] - 截至2021年6月30日，非流动负债为3108万元，较2020年12月31日的2164万元增加43.6%[10] - 截至2021年6月30日，流动负债为2.0995亿元，较2020年12月31日的2.6743亿元减少21.5%[10] - 现金及现金等价物从2020年12月31日约4720万元减少至2021年6月30日约1550万元[51][52] - 2021年6月30日非流动资产总额为7.0302亿人民币，较2020年12月31日的7.4162亿人民币有所下降[127] - 2021年6月30日流动资产总值为16.518亿人民币，较2020年12月31日的18.1007亿人民币有所下降[127] - 2021年6月30日流动负债总额为2.0995亿人民币，较2020年12月31日的2.6743亿人民币有所下降[127] - 2021年6月30日流动资产净值为14.4185亿人民币，较2020年12月31日的15.4264亿人民币有所下降[127] - 2021年6月30日资产总值减流动负债为21.4487亿人民币，较2020年12月31日的22.8426亿人民币有所下降[127] - 2021年6月30日非流动负债总额为3108万人民币，较2020年12月31日的2164万人民币有所上升[130] - 2021年6月30日资产净值为21.1379亿人民币，较2020年12月31日的22.6262亿人民币有所下降[130] - 2021年上半年母公司拥有人应占权益储备为19.18亿人民币，较2020年12月31日的21.0249亿人民币有所下降[130] - 2021年上半年非控股权益为1.4633亿人民币，较2020年12月31日的1.1067亿人民币有所上升[130] - 2021年6月30日贸易应收款项为5944.5万元，减值后为5373.2万元；2020年12月31日贸易应收款项为6175.5万元，减值后为5794.8万元[185] - 2021年6月30日预付款项为9991.5万元，按金及其他应收款项为2372.7万元，合计12364.2万元，分类为非流动资产部分后为8245.2万元；2020年12月31日预付款项为8060.5万元，按金及其他应收款项为2951.2万元，合计11011.7万元，分类为非流动资产部分后为6223.1万元[190] - 2021年6月30日贸易应付款项一个月内为35.9万元，一至两个月为53.3万元，两至三个月为50.7万元，三个月以上为361.4万元，合计694.1万元；2020年12月31日贸易应付款项一个月内为217.9万元，一至两个月为28.6万元，两至三个月为27.2万元，三个月以上为420.4万元，合计501.3万元[191] - 2021年6月30日其他应付款项为961.2万元，其他应付税项为2.1万元，应计费用为165.9万元，合计1129.2万元；2020年12月31日其他应付款项为1255万元，其他应付税项为13.6万元，应计费用为126.6万元，合计1395.2万元[195] - 2021年6月30日法定20亿股每股面值0.01港元之普通股为1801.5万元，已发行及缴足5.46亿股每股面值0.01港元之普通股为494.6万元；2020年12月31日法定20亿股每股面值0.01港元之普通股为1801.5万元，已发行及缴足5.46亿股每股面值0.01港元之普通股为494.6万元[196] 公司费用相关数据关键指标变化 - 公司2021年上半年销售及分销开支约390.6万元，较2020年上半年约62万元增长530.0%[32] - 公司2021年上半年行政开支约977.4万元，较2020年上半年约630.3万元增长55.1%[32] - 公司2021年上半年研发开支约1298万元，较2020年上半年约276.2万元增长369.9%[32] - 公司2021年上半年贸易应收款项减值约190.6万元，较2020年上半年约14万元增长1261.4%[32] - 销售及分销开支从2020年上半年约60万元增加约330万元或530.0%至2021年上半年约390万元[40] - 行政开支从2020年上半年约630万元增加约350万元或55.1%至2021年上半年约980万元[41] - 研发开支从2020年上半年约280万元增加约1020万元或369.9%至2021年上半年约1300万元[42] - 2021年上半年贸易应收款项减值约190万元，2020年上半年约10万元[44] 公司业务线数据关键指标变化 - 手机游戏收益从2020年上半年约9050万元减少约6560万元或72.5%至2021年上半年约2490万元[35] - 数字媒体内容经销收益从2020年上半年约930万元减少约300万元或32.2%至2021年上半年约630万元[36] - 销售成本从2020年上半年约6890万元减少约4600万元或66.8%至2021年上半年约2290万元，占总收入百分比升至约73.3%[39] - 2021年上半年手机游戏开发及运营收益为24,875千元，2020年为90,329千元[158] 公司人员及资金使用相关情况 - 截至2021年6月30日公司有44名雇员，2021年上半年总员工成本约510万元人民币[61] - 公司上市所得款项净额约7920万元人民币，2021年上半年首次公开发售所得款项已动用，结余约1200万元人民币[65] - 扩大单人玩家手机游戏市场份额方面，2020年3月17日可供动用净额1920万元人民币，2021年6月30日实际动用1470万元人民币，尚未动用450万元人民币，预计2021年12月31日前动用完[65] - 加快多玩家手机游戏市场扩张方面，2020年3月17日可供动用净额1220万元人民币，2021年6月30日实际动用600万元人民币，尚未动用620万元人民币，预计2021年12月31日前动用完[65] - 获取流行娱乐产权许可权方面，2020年3月17日可供动用净额1610万元人民币，2021年6月30日已全部动用[65] - 丰富数字媒体内容方面，2020年3月17日可供动用净额100万元人民币，2021年6月30日实际动用10万元人民币，尚未动用90万元人民币，预计2021年12月31日前动用完[65] - 与手机游戏开发商进行战略性收购及开展合作方面，2020年3月17日可供动用净额2410万元人民币，2021年6月30日已全部动用[65] - 营运资金及一般公司用途方面，2020年3月17日可供动用净额660万元人民币，2021年6月30日实际动用620万元人民币，尚未动用40万元人民币，预计2021年12月31日前动用完[65] 公司股权结构相关情况 - 截至2021年6月30日，梁先生、吕先生、苏女士分别持有337,688,008股股份，持股百分比均为61.85%；徐颖德先生持有16,801,570股股份，持股百分比为3.07%[71] - 梁先生通过JLCY SAGA持有公司股权约23.19%；吕先生通过LIHJH SAGA持有公司股权约19.33%；苏女士通过WW SAGA持有公司股权约19.33%；徐颖德先生通过AE Majoris Tech持有公司股权约3.07%[72][73] - 梁俊華、呂建、蘇少萍分別於JLCY SAGA、LJHJH SAGA、WW SAGA擁有100.00%受控法團權益[76] - 梁俊華、呂建、蘇少萍於廣州九尊分別擁有86.02%資本注資權益，梁先生另於廣州九尊有32.26%資本注資[76][77] - 呂建於鷹潭建明投資擁有100.00%資本注資，於余江縣盈明投資擁有99.90%資本注資，進而於廣州九尊擁有26.88%資本注資[77] - 何女士於鷹潭建盈投資擁有100.00%資本注資，於余江縣盈明投資擁有0.10%資金注資[77] - 蘇少萍於鷹潭建成投資及鷹潭建和投資各擁有100.00%資本注資，二者分別於余江縣成和投資擁有99.90%及0.10%資本注資，從而於廣州九尊擁有26.88%資本注資[78] - 截至2021年6月30日，JLCY SAGA、梁先生等所持股份數目為86,022，概約持股百分比86.02%

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年收费为170,179千元人民币，2019年为219,194千元人民币[9] - 2020年毛利为55,638千元人民币，2019年为79,572千元人民币[9] - 2020年利得税开支为4,398千元人民币，2019年为13,867千元人民币[9] - 2020年年内溢利为1,023千元人民币，2019年为41,208千元人民币[9] - 2020年年内经调整溢利为15,089千元人民币，2019年为49,552千元人民币[9] - 2020年非流动资产为74,162千元人民币，2019年为6,196千元人民币[13] - 2020年流动资产为181,007千元人民币，2019年为185,356千元人民币[13] - 2020年资产总额为255,169千元人民币，2019年为191,552千元人民币[13] - 2020年权益总额为226,262千元人民币，2019年为125,396千元人民币[13] - 2020年负债总额为28,907千元人民币，2019年为66,156千元人民币[13] - 集团收益从2019年的约2192百万元降至2020年的约170.2百万元，减少约49.0百万元，降幅22.4%[19] - 集团毛利从2019年的约796百万元降至2020年的约55.6百万元，减少约24.0百万元，降幅30.1%[19] 各业务线数据关键指标变化 - 2020财年单人手机游戏收益较2019财年大幅减少约83.3%[19] - 开发及联营多玩家手机游戏收益较2019年同一业务线的约64.8百万元增加约103.8%[19] 市场规模与用户数据 - 2019年中国手机游戏市场规模达2092亿元，预计以12.6%的复合年增长率增长至2025年的4256亿元[22] - 2020年Z+世代用户平均每日于手机游戏消耗31.8分钟[22] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2020年度末期股息，2019年度为现金每股股份2.52港仙[33] - 公司目标派息比率为相应财政年度可分派溢利不少于30%[33] 上市所得款项情况 - 公司上市筹集所得款项净额约792百万元，截至2020年底结馀约12.0百万元[38] - 截至2020年12月31日，上市所得款项净额总计7920万元，已动用6720万元，尚未动用1200万元[39] 公司储备与借款情况 - 2020年12月31日，公司可供分派储备约为1.06亿元[41] - 截至2020年12月31日止年度，集团无任何短期或长期银行借款[45] 公司股份持有情况 - 截至2020年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[48] - 截至报告日期，公司已发行股份总数至少25%由公众持有[47] - 截至2020年12月31日，梁先生、吕先生、苏女士持有股份337,688,008股，持股百分比61.85%；徐颖德先生持有股份16,801,570股，持股百分比3.08%[61] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，JLCY SAGA将持有126,632,022股股份，佔公司股權約23.19%[62][72] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，LIHIH SAGA将持有105,527,993股股份，佔公司股權約19.33%[62][73] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，WW SAGA将持有105,527,993股股份，佔公司股權約19.33%[62] - 全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後，徐颖德先生将持有16,801,570股股份，佔公司股權約3.08%[63] - 截至2020年12月31日，JLCY SAGA等公司及梁先生等人士在报告日期所持股份或证券数目占比86.02%，緊隨全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後佔比61.85%[70] - 截至2020年12月31日，DW SAGA在报告日期所持股份或证券数目占比7.53%，緊隨全數轉換首次公開發售前可換股債券、資本化發行及全球發售完成後佔比5.41%[70] - WW SAGA将持有105,527,933股股份，占公司股权约19.33%[76] - DW SAGA将持有29,547,995股股份，占公司股权约5.41%[77] 公司关联方及投资情况 - 2020财年，财务顾问及公司秘书服务费由集团关连人士公司收取，属关连交易和持续关连交易[84] - 2020年度内无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[80] - 2020年度内无董事就重大投资或添置资本资产授权计划[80] - 截至2020年12月31日止年度，公司无订立根据上市规则第14A.73条未获豁免的关连交易或持续关连交易[84] 公司业务运营模式 - 公司业务主要在手机游戏开发及运营、数字媒体内容经销两条业务线下运营[85] - 2019年2月23日，公司通过外商独资企业与广州九尊订立一系列合约安排开展业务[85] - 外商独资企业为广州九尊提供服务换取服务费[89] - 管理服务费为广州九尊总收入扣除所有相关成本、费用及税项后的数额，亏损年度不计服务费[93] - 管理服务合同违约行为不能于非违约方发出书面通知后20天内纠正，可终止合同[95] - 不可抗力事件发生超120天，可终止管理服务合同[95] - 中国法律允许且完成登记转让广州九尊股权予外商独资企业，可终止管理服务合同[95] - 相关股东未经外商独资企业书面同意，不得出售价值10万元人民币或以上的广州九尊资产[99] - 2019年2月23日，外商独资企业、广州九尊及相关股东订立不可撤回的购股权协议[98] - 相关股东承诺按外商独资企业要求，确保其或指定第三方无产权负担获广州九尊股权[99] - 相关股东承诺确保广州九尊未经外商独资企业书面同意，不向股东派股息[102] - 2019年2月23日，外商独资企业、广州九尊及相关股东订立股权质押协议[107] - 相关股东质押广州九尊全部股权，保证其支付管理服务费责任[107] - 广州九尊及相关股东未经外商独资企业书面同意，不得转让质押股权、处置流动资产、订立外债、更换关键管理人员、宣派股息等[108] - 广州九尊及相关股东应授权外商独资企业及其代理人检查账簿等文件[109] - 广州九尊的质押登记生效后，有效期至其完全履行合约责任且债务全数支付[112] - 若广州九尊违约，外商独资企业有权行使被担保方权利回收付款[112] - 相关股东的质押已在相关中国监管部门登记[113] - 广州九尊同意以零代价向外商独资企业授出购买知识产权权利及独家许可[114] - 广州九尊及综合联属实体须在15个工作日内订立知识产权转让及独家许可协议并申请注册[114] - 针对有强制转让限制的知识产权，独家许可协议为期10年，期满后续订[117] - 相关股东不可撤销地委任外商独资企业行使广州九尊股东权利[118] - 股东表决权委托协议有效期10年，股东授权委托书至相关协议撤销或终止[121] 广州九尊财务数据 - 广州九尊及其附属公司2020年全年收入为172,264千元人民币[123] - 广州九尊及其附属公司2020年全年净利润为5,536千元人民币[123] - 广州九尊及其附属公司2020年末总资产为149,075千元人民币[123] 合约安排相关情况 - 截至2019年12月31日，集团与综合联属实体除合约安排外无新合同安排，合约安排无重大改变且结构化合同未解除[122] - 若广州九尊或家庭医生破产、解散或清盘，公司可能失去使用重要资产的能力[128][131][138][141] - 中国税务机关可能审查合约安排并征收额外税款，或减少公司合并净收益和投资价值[142][146] - 公司董事密切关注中国法律法规发展，采取措施确保公司受中国投资者控制以合规[145][178] - 外商独资企业将建立经营业绩以享受税收优惠待遇[150][151] - 集团部分附属公司具有“高新技术企业”资格或享受小规模最低利润企业所得税优惠政策[152][153][154][155] - 相关股东承诺在合约安排有效期内不参与竞争业务，避免利益冲突[159][160][161][162][163][164][165][166][167][168][169] - 董事会至少每年一次检讨合约安排的整体表现与遵守情况[180] - 公司已获联交所批准就合约安排项下拟进行的交易豁免多项规定[181] - 独立非执行董事确认截至2020年12月31日止年度内交易按合约安排订立[185] - 核数师确认合约安排下2020年交易获董事会批准并按相关条文订立[185] 董事相关情况 - 执行、非执行、独立非执行董事初始任期均为三年，自上市日期起生效，任一方可提前三个月书面通知终止委任[55] - 目前三分之一董事应在每届股东周年大会上轮值退任，每位董事最少每三年轮值退任并获选连任一次[52] - 各独立非执行董事已确认各自独立性，公司认为其一直保持独立性[53] - 截至2020年12月31日止年度，董事无重大权益[186] 公司其他运营情况 - 截至2020年12月31日止年度，无公司业务管理及行政合约[189] 购股计划情况 - 购股计划涉及股份数目上限为上市日期已发行股份总数的10%，即54,600,000股[193] - 每名合资格人士12个月内获授购股行使后股份总数不得超已发行股份1% [194] - 向特定人士授购股致股份数超已发行股份0.1%或总值超5百万港元需股东批准[195] - 购股可在授出后10年内行使，上市日期超10年后不得授购股[198] 公司或然负债情况 - 2020年12月31日，集团并无任何未记录的重大或然负债[46] 公司关联方资本注资情况 - 梁先生、呂先生、蘇女士直接或間接持有廣州九尊合共86.02%資本注資[66][67][68] - 呂先生於鷹潭建明投資擁有100%資本注資，於余江縣盈明投資擁有99.90%資本注資，於廣州九尊擁有26.88%資本注資[67] - 何女士於鷹潭建盈投資擁有100%資本注資，於余江縣盈明投資擁有0.10%資本注資[67] - 蘇女士於鷹潭建成投資及鷹澤建和投資擁有100%資本注資，二者分別於余江縣成和投資擁有99.90%及0.10%資本注資，從而於廣州九尊擁有26.88%資本注資[68] - 梁先生、余江縣成和投資、余江縣盈明投資、徐先生及張女士分别持有广州九尊股份的32.26%、26.88%、26.88%、7.53%及6.45%[89]