公司基本信息 - 公司于2018年6月26日在开曼群岛注册成立，2023年1月17日在香港联合交易所上市[26] - 公司主要活动为投资控股，集团主要从事制造及销售石墨电极[26] - 公司主要从事石墨电极制造及销售，因资源整合无法获取具体经营分部财务资料，未呈列经营分部资料[34] - 公司股份于2023年1月17日在港交所主板成功上市[54] - 公司股份自2023年1月17日起于联交所主板上市，全球发售所得款项净额约为1.867亿港元[55] 财务报表编制基础 - 财务报表按历史成本法编制，以美元呈列，所有价值调整至最接近的千位数[27] - 综合财务报表包括公司及其附属公司截至2022年12月31日止年度的财务报表[28] - 附属公司业绩自集团获得控制权当日起综合入账，直至控制权终止当日为止[29] - 集团成员公司间交易的所有集团内部资产、负债等在综合入账时全额抵销[29] - 集团若失去附属公司控制权，会终止确认相关资产、负债等并确认收益或亏损[29] 会计准则应用 - 集团本年度财务报表首次采纳经修订香港财务报告准则[30] - 公司对2022年1月1日或之后发生的业务合并前瞻性应用香港财务报告准则第3号（修订本），因年内无业务合并未产生影响[31] - 公司对2021年1月1日或之后可供使用的物业、厂房及设备项目追溯应用香港会计准则第16号（修订本），因无销售项目未产生影响[32] - 公司前瞻性将香港会计准则第37号（修订本）应用于2022年1月1日尚未履行全部责任的合约，未识别亏损性合约未产生影响[32] - 公司自2022年1月1日起前瞻性应用香港财务报告准则第9号（修订本），因年内未修改或交换金融负债未产生影响[33] - 公司移除香港财务报告准则第16号随附阐释范例13中有关租赁物业装修的出租人付款说明，消除潜在混淆[33] 公司整体财务业绩 - 2022财政年度公司收益约1.155亿美元，较去年增加约6.3%[2][3] - 2022财政年度毛利约2602.8万美元，较2021年增加14.0%，毛利率为22.5%，较2021年增加1.5%[2] - 2022财政年度公司拥有人应占年内溢利约749.6万美元，较2021年增加70.8%，纯利率为6.5%，较2021年增加2.5%[2] - 2022财年公司拥有人应占溢利约750万美元，较2021财年大幅增加约70.8%[6] - 2022财年除息税折旧及摊销前盈利（扣除上市开支前）约1780万美元，较2021财年增加约17.2%[6] - 2022财年石墨电极平均售价从每公吨3928美元升至4777美元，收益从约1.087亿美元增至约1.155亿美元[8] - 2022财年销售成本从约8590万美元增至约8950万美元，主要因石墨电极每公吨平均销售成本增加[9] - 2022财年毛利从约2280万美元增至约2600万美元，毛利率从约21.0%增至约22.5%[10] - 2022财年集团总财务成本约260万美元，较2021财年增加约60万美元[11] - 2022财年集团上市开支从约200万美元减至约120万美元[12] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物约1170万美元[14] - 2022年12月31日，集团计息银行及其他借款总额约3020万美元（2021年：2030万美元）[15] - 集团资产负债率从2021年12月31日的约25%降至2022年12月31日的约23%，主要因偿还债务使总债务减少约10.1%[16] - 2022财年集团资本支出约为600万美元[18] - 2022年12月31日，账面价值分别约为3820万美元、1480万美元及330万美元的若干物业、厂房及设备、贸易应收款项及工业租赁用地已抵押以获计息借款[19] - 2022财年集团无重大收购或出售附属公司[20] - 截至2022年12月31日止年度，集团收益为1.15521亿美元，2021年为1.08694亿美元；本公司拥有人应占年内溢利为749.6万美元，2021年为438.8万美元[21] - 截至2022年12月31日止年度，本公司拥有人应占全面收益/（亏损）总额为 - 207.2万美元，2021年为437.1万美元[22] - 2022年12月31日，非流动资产总值为1.07037亿美元，2021年为1.16034亿美元；流动资产总值为9881.4万美元，2021年为1.06826亿美元[23] - 2022年12月31日，流动负债总额为4552.3万美元，2021年为6119.3万美元；流动资产净值为5329.1万美元，2021年为4563.3万美元[23] - 2022年12月31日，总权益为1.32917亿美元，2021年为1.34989亿美元[24] - 2022年12月31日，非流动负债总额为2741.1万美元，2021年为2667.8万美元[25] 行业经济环境 - 2022年全球及中国经济增长率分别约为3.4%及3.0%，较2021年的约6.2%及8.4%有所减慢[3] - 2022年64个国家的世界粗钢产量较2021年减少4.3%，其中北美洲及中国的粗钢产量较2021年下降5.5%及2.1%[3] 石墨电极业务情况 - 2022财政年度石墨电极整体平均售价每公吨约4777美元，较2021财政年度增加21.6%[3] - 2022财政年度石墨电极整体销量约24184公吨，较2021财政年度的约27669公吨下跌[3] - 2022年销售石墨电极收益为115,521千美元，2021年为108,694千美元[38] 业务运营相关 - 公司以固定价格为意大利厂房获得能源供应至2023年12月[4] - 2022财政年度售予美国客户的产品全部由意大利厂房制造，无额外关税[5] - 2022财政年度产自中国的小直径接头反倾销税金额微小[5] 地区及客户收益情况 - 2022年来自美洲的外部客户收益为33484千美元，2021年为34358千美元[35] - 2022年来自EMEA的外部客户收益为51664千美元，2021年为41734千美元[35] - 2022年来自中国的外部客户收益为27871千美元，2021年为28602千美元[35] - 2022年来自亚太区（不包括中国）的外部客户收益为2502千美元，2021年为4000千美元[35] - 2022年来自客户A的收益为14,421千美元，2021年为13,132千美元；来自客户B的收益2022年为13,184千美元，2021年为13,403千美元[37] 其他财务数据 - 报告期内，2022年确认收益40,000美元，2021年为397,000美元[39] - 2022年其他收入及收益总额为651千美元，2021年为1,300千美元，其中银行利息收入2022年为23千美元，2021年为87千美元等[41] - 2022年集团除税前溢利相关计算中，已售存货成本为89,493千美元，2021年为85,864千美元；物业、厂房及设备折旧2022年为3,660千美元，2021年为3,761千美元等[42] - 本年度若干政府补贴2,718,000美元计入已售存货成本[43] - 物业、厂房及设备及使用权资产年内若干折旧开支2022年为3,762,000美元，2021年为3,781,000美元，已计入已售存货成本[43] - 2022年财务成本为2626千美元，2021年为1988千美元[44] - 香港利得税按16.5%税率计提，一家附属公司首笔200万港元应税溢利按8.25%征税，其余按16.5%征税；美国最高按21%征联邦企业所得税；中国内地通常按25%，一家附属公司享15%优惠；意大利分别按24.0%和3.9%缴纳企业所得税及生产活动地区税[45] - 2022年年内税项开支总额为1692千美元，2021年为1766千美元[46] - 2022年公司未向股东宣派股息，2021年宣派及支付股息共1400万美元，每股1.4美元[47] - 2022年用于计算每股基本及摊薄盈利的普通股加权平均数为827600000股，对应盈利股份为7496股；2021年分别为801320795股和4388股[49] - 2022年贸易应收款项（扣除亏损拨备）为21046千美元，2021年为21849千美元[50] - 2022年贸易应收款项中21%（2021年：17%）及66%（2021年：50%）分别来自最大及五大客户[51] - 2022年贸易应付款项及应付票据为12314千美元，2021年为18985千美元[53] 所得款项用途 - 支付太谷资产收购价拟使用所得款项净额6500万港元，占总额34.8%，尚未动用[56] - 升级生产系统拟使用所得款项净额1.03亿港元，占总额55.2%，已动用2690万港元，尚未动用7610万港元[56] - 营运及一般企业用途资金拟使用所得款项净额1870万港元，占总额10%，已全部动用[56] 员工情况 - 2022年12月31日，集团约有210名员工，2022财年员工成本约为960万美元（2021年为1030万美元）[57] 股息分配 - 董事会不建议就2022财年宣派末期股息（2021年为1400万美元）[58] 企业管治 - 公司企业管治常规以企业管治守则为基础，但偏离守则第A.2.1条，董事会认为目前安排符合公司及股东整体利益[59] - 公司已采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，自上市日期起至公告日期，董事已遵守该守则[60] - 董事会审核委员会由四名独立非执行董事组成，已检讨集团会计原则及惯例等事项[61] 证券交易情况 - 自上市日期起至公告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[63] 信息披露 - 全年业绩公告刊发于联交所网站及公司网站[64] - 2022财政年度年报将寄发股东并登载于上述网站[64] 董事会构成 - 公告日期董事会包括4名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事[64] 业务拓展计划 - 集团正探索石墨电极业务以外生产石墨负极材料的业务发展，并将加大研发力度[7]