整体财务数据对比 - 2023年Q1收入4729千港元，2022年同期为26197千港元；2023年前三季度收入19754千港元，2022年同期为37927千港元[9] - 2023年Q1毛利912千港元，2022年同期为1361千港元；2023年前三季度毛利3951千港元，2022年同期为3954千港元[10] - 2023年Q1经营亏损2857千港元，2022年同期亏损8061千港元；2023年前三季度经营溢利16914千港元，2022年同期亏损12367千港元[11] - 2023年Q1除税前亏损6178千港元，2022年同期亏损9869千港元；2023年前三季度除税前溢利9591千港元，2022年同期亏损23246千港元[12] - 2023年Q1本公司股权持有人应占亏损6323千港元，2022年同期亏损9910千港元；2023年前三季度应占溢利9085千港元，2022年同期亏损23413千港元[13] - 2023年公司未经审核综合收入1980万港元，较2022年的3790万港元减少48%[45] - 2023年公司毛利率上升至约20%，2022年为10%[45] - 2023年公司股权持有人应占溢利910万港元，2022年为亏损2340万港元[45] - 2023年第三季度公司股权持有人应占亏损630万港元，较2022年的990万港元减少36%[45] - 2023年公司销售及分销开支以及行政及经营开支为1550万港元，较2022年的3470万港元减少55%[45] - 截至2023年3月31日止九个月，公司股权持有人应占溢利为908.5万港元[35] - 截至2022年3月31日止九个月，公司股权持有人应占亏损为2341.3万港元[35] 各业务收入情况 - 公司主要业务为彩票相关服务、「互联网+」服务、制造及分销个人防护装备[18] - 2023年前三季度「互联网+」服务（供应链）买卖货品收入15011千港元，2022年同期为28687千港元[20] - 2023年前三季度制造及分销个人防护装备收入4743千港元，2022年同期为7698千港元[20] - 2023年前三季度彩票相关服务收入为0，2022年同期为1176千港元[22] 特殊收入与收益 - 2023年前三季度其他收入及收益为29012千港元，2022年同期为15269千港元[10] - 截至2023年3月31日止九个月，公司行使权利出售5.34亿股锁定代价股份，换取补偿收入约1650万港元[26] - 2022年11月15日，公司发行5463.7617万股新普通股结清1529.8533万港元未偿还结欠，清偿收益为1262.129万港元[27] - 2021年10月20日，公司发行1.33705046亿股新普通股结清3476.3312万港元未偿还结欠，清偿收益为641.7842万港元[28] 权益变动与亏损 - 2022年10月24日，集团于永衍股权由20%摊薄至19%，摊薄权益亏损约110万港元[29] 成本与利息 - 截至2023年3月31日止三个月，已售存货成本为381.7万港元，可换股债券利息为356.1万港元[31] - 截至2023年3月31日止九个月，已售存货成本为1580.3万港元，可换股债券利息为724.1万港元[31] 汇兑差额 - 截至2023年3月31日止九个月，因换算海外业务财务报表产生汇兑差额为 - 201.5万港元[40] - 截至2022年3月31日止九个月，因换算海外业务财务报表产生汇兑差额为36.2万港元[42] 业务发展规划 - 公司持续开展“互联网 +”业务整体规划及布局，与平台运营方探讨合作并开拓市场[46] - 公司通过关联公司平台开展“互联网 +”业务，旗下子公司进驻抖音平台成为特选供应商[47] - 公司未来以“互联网 +”业务为主导，拓展服务空间并探索新机遇[49] - 公司凭借防护装备业务经验探索大健康产业链，拓展新收入来源[50] 股息政策 - 董事会不建议派付截至2023年3月31日止九个月的股息[51]

收入情况 - 2022年第四季度收入为9398千港元，2021年同期为10051千港元；2022年上半年收入为15025千港元，2021年同期为11730千港元[3] - 2022年和2021年截至12月31日止六个月收入分别为15025千港元和11730千港元[22] - 2022年「互聯網＋」服務（供應鏈）買賣貨品收入為10825千港元，2021年為6090千港元[22] - 2022年製造及分銷個人防護裝備收入為4200千港元，2021年為4445千港元[22] - 截至2022年12月31日止六个月分类收入中，制造及分销供应链服务为10,825千港元，个人防护装备为4,200千港元，合计15,025千港元[14] - 2022年集团未经审核综合收入1500万港元，较2021年的1170万港元增加28%，毛利率降至20% [51] - 彩票相关服务业务2022年收入为零，2021年为80万港元；“互联网＋”服务业务中解决方案服务收入为零，供应链服务收入1080万港元，较2021年增加68%，毛利180万港元，毛利率17%；个人防护装备业务收入420万港元，较2021年减少6%，毛利140万港元，毛利率33% [52] 毛利情况 - 2022年第四季度毛利为1539千港元，2021年同期为2231千港元；2022年上半年毛利为3039千港元，2021年同期为2593千港元[3] 溢利情况 - 2022年第四季度经营溢利为13462千港元，2021年同期为436千港元；2022年上半年经营溢利为19771千港元，2021年同期亏损4306千港元[3] - 2022年第四季度除税前溢利为11275千港元，2021年同期亏损4003千港元；2022年上半年除税前溢利为15769千港元，2021年同期亏损13377千港元[3] - 2022年第四季度本公司股权持有人应占溢利为11026千港元，2021年同期亏损4108千港元；2022年上半年本公司股权持有人应占溢利为15408千港元，2021年同期亏损13503千港元[3] - 截至2022年12月31日止六个月公司溢利15,769千港元，2021年同期亏损13,377千港元[9][14] - 2022年和2021年截至12月31日止六个月其他收入及收益╱（虧損）分别为28003千港元和15265千港元[24] - 2022年和2021年截至12月31日止六个月除稅前溢利╱（虧損）受服務成本、已售存貨成本等項目影響[27] - 截至2022年12月31日止三个月，公司股权持有人应占本期溢利为1.1026亿港元；截至2022年12月31日止六个月，该溢利为1.5408亿港元[31] - 2022年集团股权持有人应占溢利1540万港元，2021年则为亏损1350万港元 [51] 每股盈利情况 - 2022年第四季度基本每股盈利为0.24港仙，2021年同期亏损0.09港仙；2022年上半年基本每股盈利为0.34港仙，2021年同期亏损0.30港仙[5] - 截至2022年12月31日止三、六个月，计算每股基本及摊薄亏损之普通股加权平均数分别为453768.9万股、455164.5万股[32] 资产情况 - 截至2022年12月31日，非流动资产为25888千港元，较2022年6月30日的28808千港元有所减少[6] - 截至2022年12月31日，流动资产为28394千港元，较2022年6月30日的48078千港元有所减少[6] - 截至2022年12月31日，物业、厂房及设备合计账面价值为3247万港元，较2022年7月1日减少603万港元[33] - 截至2022年12月31日，应收贸易账款、其他应收账款及预付款项净额为1863.9万港元，较2022年6月30日减少2576.6万港元[34] - 2022年12月31日總資產為54282千港元，總負債為210718千港元[16] - 截至2022年12月31日，现金及现金等值物为7,283千港元，2021年同期为4,015千港元[10] - 2022年12月31日，集团银行结余及现金为730万港元，流动资产为2840万港元，流动负债为2.107亿港元，资产负债比率为89% [59] 负债情况 - 截至2022年12月31日，流动负债为210718千港元，较2022年6月30日的250283千港元有所减少[6] - 截至2022年12月31日，负债净额为156436千港元，较2022年6月30日的173397千港元有所减少[8] - 截至2022年12月31日，应付贸易账款、应计费用及其他应付账款合计为5479.7万港元，较2022年6月30日减少2183.6万港元[36] - 截至2022年12月31日，可换股债券（I及II）负债部分为4819万港元，较2022年6月30日增加319.5万港元[38] 现金流量情况 - 截至2022年12月31日止六个月经营活动产生现金净额4,720千港元，2021年同期为所用现金净额39,236千港元[10] - 截至2022年12月31日止六个月投资活动所用现金净额23千港元，2021年同期为121千港元[10] - 截至2022年12月31日止六个月融资活动所用现金净额290千港元，2021年同期为产生现金流量净额36,288千港元[10] 股本及保留溢利情况 - 截至2022年12月31日股本为56,912千港元，2021年同期为56,721千港元[9] - 截至2022年12月31日保留溢利╱（累计亏损）为 - 2,956,295千港元，2021年同期为 - 2,918,193千港元[9] - 2022年7月1日至12月31日，公司法定股本为200,000千港元，已发行及缴足股本从56,721千港元增至56,912千港元[46] - 2022年12月31日，公司已发行股份总数为45.92326397亿股每股面值0.0125港元的普通股 [60] 可换股债券情况 - 2014年1月17日公司发行本金8962.5万港元可换股债券，年利率2%，换股后将发行1.5亿股，换股价0.598港元[39] - 可换股债券I负债部分实际年利率为13.89%，权益部分列于“可换股债券储备”[39] - 可换股债券I本金89,625,000港元，2022年1月17日到期未偿还或转换，未偿还结余105,747,000港元重新分类为应付一名股东款项[43] - 可换股债券I经多次修订，换股价从0.598港元调至0.221港元，可转换股份从249,651,810股增至405,542,986股，利率从8%增至10%[40][41][42] - 可换股债券II于2021年8月30日发行，本金50,000,000港元，2023年2月20日到期，年利率7%，换股价0.29港元，可转换172,413,793股[44] - 可换股债券I厘定估值参数：票息率10%，无风险利率0.105%，预期波幅75.71%，预期股息率0%[43] - 可换股债券II厘定估值参数：票息率7%，无风险利率0.096%，预期波幅73.19%，预期股息率0%[45] - 可换股债券到期日多次延长，最终2022年1月17日起不可转换，公司仍在磋商续期或进一步延长[63][64][65][66][69] - 可换股债券换股价格多次修订，最终为每股0.221港元，可转换最多405,542,986股股份[63][65][66] - 可换股债券利率增至每年10%，利息每年支付一次[66] - 2021年8月31日发行本金5000万港元可换股债券II，2023年2月20日到期，年利率7%，初步换股价0.29港元，可转换最多172,413,793股股份[70] - 截至2022年12月31日，可换股债券及可换股债券II均无转换或赎回[67][70] - 2017年向Integrated Asset发行总额8962.5万港元的8%票息可换股债券，经多次延期及调整，悉数转换后将最多配发给其263602941股股份，调整后换股价为每股0.34港元[83][84][85] - 公司修订可换股债券部分主要条款，到期日延至2022年1月17日，换股价修订为每股0.221港元，可转换最多405,542,986股股份，利率增至每年10%[86] - 截至报告日期，公司未接获Integrated Asset违约通知，正与其就可换股债券续约或延长进行磋商[86] 税务情况 - 香港利得税按两级制计算，合资格法团首200万港元溢利税税率为8.25%，超过200万港元溢利税税率为16.5%[29] 客户付款条款 - 客户付款条款主要为记账，发票须于发出日起30至180日内支付[35] 董事及管理人员酬金 - 截至2022年12月31日止三个月，董事及主要管理人员酬金为1,453千港元，六个月为2,453千港元[47] 关联款项情况 - 2022年12月31日，应付董事款项约为零港元（6月30日约8,490,000港元），应收关连公司款项约为零港元（6月30日约3,078,000港元）[48] 重大事项影响 - 自2022年末至报告日期，董事会未发现对集团有重大影响事项[49] 股份发行情况 - 就结付应付一名前董事款项，2022年发行54,637千股股份[46] - 2022年11月15日，公司按发行价每股贷款资本化股份0.28港元，配发自5463.7617万股贷款资本化股份 [60] - 2014年1月17日发行的本金8962.5万港元可换股债券，按每股0.598港元换股价悉数转换后将发行1.5亿股股份 [62] - 2022年7月27日公司与陈霆先生订立贷款资本化协议，以每股0.28港元的认购价向其配发及发行54,637,617股贷款资本化股份，抵偿贷款15,298,533港元[100] - 该贷款是吴婉慧女士等五人最初垫付的若干贷款总额，各转让人于2022年7月26日将贷款转让给认购人[102] - 54,637,617股贷款资本化股份总面值为682,970.21港元，扣除相关费用后，净发行价估计约为每股0.28港元，2022年7月27日联交所所报每股股份收市价为0.064港元[102] - 贷款资本化协议完成须于2022年11月30日或之前达成先决条件，2022年11月7日已获独立股东批准，所有先决条件已达成[103] - 2022年11月15日公司按贷款资本化认购价向认购人配发及发行54,637,617股贷款资本化股份，所得款项净额约15,298,533港元已按拟定方式运用[103] 集团业务规划 - 集团未来以“互联网+”业务为主导，拓展“互联网+”服务空间，探索“互联网+”业务新机遇 [57] - 集团全力开展大健康产业链探索，启动分销大健康产品，投入资源作为未来增长机遇 [57] 人员情况 - 2022年12月31日，集团在香港及中国有36名雇员（2022年6月30日为32名）[72] 结算及风险情况 - 集团现金、借贷、收入及开支以港元、人民币或美元结算，预期无重大汇兑风险，未进行外币对冲活动[73] 或然负债及资产质押情况 - 2022年12月31日，公司无或然负债，集团无资产质押[74] 资本承担及经营租约承担情况 - 2022年12月31日，集团资本承担及经营租约承担均为零港元[75] 股东持股情况 - 截至2022年12月31日，周伟华先生持有公司股份4380万股，持股比例0.95%[78] - 截至2022年12月31日，何锦坚先生持有公司股份4000万股，持股比例0.87%[78] - 截至2022年12月31日，郭淑仪女士持有公司股份4000万股，持股比例0.87%[78] - 截至2022年12月31日，程彦杰博士持有公司股份596.5万股，持股比例0.13%[78] - 截至2022年12月31日，前端投资股份有限公司及其一致行动人士持有公司股份697364364股，持股比例15.19%[82] - 截至2022年12月31日

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度公司收入为5627千港元，2021年同期为1679千港元，同比增长约235%[3] - 2022年第一季度毛利为1500千港元，2021年同期为362千港元，同比增长约314%[3] - 2022年第一季度经营溢利为6309千港元，2021年同期经营亏损为4742千港元[3] - 2022年第一季度除税前溢利为4494千港元，2021年同期除税前亏损为9374千港元[3] - 2022年第一季度公司股权持有人应占溢利为4382千港元，2021年同期亏损为9395千港元[3] - 2022年第一季度全面收益总额为3985千港元，2021年同期全面亏损总额为9612千港元[5] - 2022年第一季度公司股权持有人应占每股基本盈利为0.10港仙，2021年同期每股基本亏损为0.21港仙[5] - 2022年第三季度公司股权持有人应占溢利4382千港元，2021年同期亏损9395千港元[21] - 2022年公司未经审核综合收入560万港元，较2021年的170万港元上升235%[27] - 2022年毛利率约27%，较2021年的22%上升[27] - 2022年公司股权持有人应占溢利净额440万港元，2021年为亏损940万港元[27] - 2022年销售及分销开支及行政开支为530万港元，较2021年的1390万港元下跌62%；融资成本由2021年的460万港元下跌61%至180万港元[27] - 2022年计算每股基本盈利普通股加权平均数为4537688千股，2021年为4403983千股[22] - 2021年7月1日至9月30日储备变动后，公司股权持有人应占合计为 - 146278千港元，非控股权益为 - 312千港元，总计 - 146590千港元[24] - 2022年7月1日至9月30日储备变动后，公司股权持有人应占合计为 - 161625千港元，非控股权益为 - 7252千港元，总计 - 168877千港元[23] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度“互联网 + ”服务（供应链）买卖货品收入为3547千港元，2021年同期为0[11] - 2022年第一季度制造及分销个人防护装备收入为2080千港元，2021年同期为1255千港元[11] 公司特殊收入情况 - 截至2022年9月30日止三个月，公司出售232,000,000股锁定的代价股份，换取补偿收入约9800千港元[15] 税务政策情况 - 2022年香港合资格企业首200万港元溢利按8.25%税率征税，超200万港元部分按16.5%税率征税[17] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2022年9月30日止三个月之股息[31] 股东持股情况 - 周伟华先生持有公司股份权益总数为740万股，概约持股百分比为0.16%[33] - 何锦坚先生持有公司股份权益总数为540万股，概约持股百分比为0.12%[33] - 郭淑仪女士持有公司股份权益总数为500万股，概约持股百分比为0.11%[33] - 程彦杰博士持有公司股份权益总数为556.5万股，概约持股百分比为0.12%[33] - 刘大贝博士持有公司股份权益总数为360万股，概约持股百分比为0.08%[33] - 前端投资股份有限公司及其一致行动人士持有公司股份697,364,364股，概约持股百分比为15.37%[37] - Integrated Asset Management (Asia) Limited及其一致行动人士持有公司股份542,363,000股，概约持股百分比为11.95%[37] - 国药药材海外控股有限公司持有公司股份4.18亿股，概约持股百分比为9.21%[37] - 谢少海先生持有公司股份3.1065亿股，概约持股百分比为6.85%[37] - Guo Lei先生全资拥有的Main Key Investments Limited持有418,000,000股股份[42] 可换股债券情况 - 可换股债券获悉数转换后将向Integrated Asset配最多263,602,941股股份[40] - 第五次修订后可换股债券到期日延至2022年1月17日，换股价修订为每股0.221港元，可转最多405,542,986股股份，利率增至每年10%[40] - Integrated Asset未行使可换股债券转换权，自2022年1月17日起不可转换[41] 购股计划情况 - 旧购股计划于2013年1月31日采纳，2021年6月9日终止[43] - 新购股计划于2021年6月9日采纳，有效期十年[44] 购股权情况 - 截至2022年9月30日，董事类别下7月1日购股权数目为55,655,000，已失效34,455,000，9月30日剩余21,200,000[46] - 截至2022年9月30日，雇员类别下7月1日购股权数目为32,395,000，已失效27,395,000，9月30日剩余5,000,000[46] - 截至2022年9月30日，其他合资格参与人士类别下7月1日购股权数目为90,800,000，9月30日仍为90,800,000[47] - 所有类别总计，2022年7月1日购股权数目为178,850,000，已失效61,850,000，9月30日剩余117,000,000[47] - 董事周伟华先生在不同归属期和行使期的购股权数目分别为1,080,000、1,080,000、1,440,000[46] - 董事何锦坚先生在不同归属期和行使期的购股权数目分别为1,620,000、1,620,000、2,160,000[46] - 董事郭淑仪女士在不同归属期和行使期的购股权数目分别为1,500,000、1,500,000、2,000,000[46] - 董事程彦杰博士在不同归属期和行使期的购股权数目分别为1,080,000、1,080,000、1,440,000[46] - 董事刘大贝博士在不同归属期和行使期的购股权数目分别为1,080,000、1,080,000、1,440,000[46] - 董事张桂兰女士在不同归属期和行使期的购股权数目分别为1,200,000、1,200,000、1,600,000[46] - 截至2022年9月30日，新购股权计划下购股权总数为7700万份，其中雇员6300万份，其他合资格参与人士1400万份[48] 股份交易情况 - 截至2022年9月30日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回任何股份[50] 竞争业务权益情况 - 截至2022年9月30日，公司董事、主要股东及控股股东等无竞争业务权益[51] 优先购股权规定情况 - 公司细则及开曼群岛法例无优先购股权规定[52] 公司职务担任情况 - 截至2022年9月30日止三个月，公司主席与行政总裁职务由执行董事共同担任[53] 董事证券交易行为守则情况 - 公司已采纳GEM上市规则交易必守准则作为董事证券交易行为守则，截至2022年9月30日止三个月董事均遵守[55] 审核委员会情况 - 截至2022年9月30日止三个月，审核委员会由三名独立非执行董事组成，刘斐先生任主席[56] - 审核委员会认为集团截至2022年9月30日止三个月未经审核业绩符合会计准则与规定并已适当披露[58] 董事会组成情况 - 截至报告日期2022年11月14日，董事会由三名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事组成[60] 财务报表刊发情况 - 董事会于2022年11月14日批准及授权刊发未经审核简明综合第一季度财务报表[25]

公司业务发展战略与布局 - 2022年公司集中发展防疫导向业务，“互联网 +”服务及个人防护装备制造及分销业务成主要收入来源，“互联网 +”服务供应链业务同比增长[9] - 公司将深耕个人防护装备业务，发展保健及其他健康相关领域业务，加大“互联网+”供应链业务力度[14] 公司业务合作与授权 - 2021年7月公司附属国科防伪与细叶榕订立特许及总服务协议，取得防伪整体解决方案及装置使用授权[10] - 回顾期内公司与多地企业用户就国科防伪彩订立商业合同，覆盖茶叶、健康食品等行业，已完成数批交付，并拓展至数字藏品及衍生品[10] 各业务线经营数据变化 - 回顾期内个人防护装备业务收益较去年同期收缩，因香港特区政府“本地口罩生产资助计划”于上一财年完成[11] - 2021年9月起运输成本增加致个人防护装备业务成本上涨，2022年4月后成本恢复平稳[11] - 公司持续为内地客户提供彩票系统维护服务，但该服务合同于报告期末中止[12] - 报告期内，彩票相关服务收入180万港元，较上一财年同期的190万港元减少5%，毛利130万港元，毛利率71%，上一财年同期为8%[18] - “互联网+”服务业务中，供应链服务收入2970万港元，较上一财年同期的1240万港元增加138%，毛利230万港元，毛利率8%，上一财年同期为13%[18] - “互联网+”解决方案服务报告期内收入40万港元，因防伪装置完成交付[18] - 报告期内，个人防护装备收入910万港元，较上一财年同期的6340万港元减少86%，毛利230万港元，毛利率26%，上一财年同期为30%[19] 公司内部架构调整 - 回顾期内公司对内部架构配置进行调整和精简，以优化人才队伍结构及削减成本[13] 公司人员变动 - 2022年8月1日程彦杰博士任非执行董事，林杰新先生任独立非执行董事、提名委员会主席、授权代表、监察主任[7] - 2022年9月5日何锦坚先生、郭淑仪女士任执行董事，何锦坚先生任公司秘书[7] - 刘斐先生51岁，2020年1月加入公司，现任独立非执行董事等职[47] - 刘大贝博士71岁，2017年2月加盟集团，活跃于财经界逾25年[48] - 林杰新先生45岁，2022年8月加入公司，有逾20年财务相关经验[49] - 李龙先生32岁，2022年加入集团，曾推动42万个药店转型及32个国家微信支付跨境使用[50] - 黄成先生39岁，2022年加入集团，有10余年电商行业经验[52] - 卢嘉鑫先生35岁，2022年加入集团，有10年跨境电商进口行业经验[53] - 卢嘉鑫在2018年完成多个渠道年销售3000万人民币的目标[53] - 卢嘉鑫在2020 - 2021年协助完成健康线品牌5000万人民币的销售目标[53] - 2022年8月1日程彦杰博士、刘斐先生、刘大贝博士、林杰新先生在任，8月1日周伟华先生获调任、陈霆先生辞任、张桂兰女士辞任、林杰新先生获委任，9月5日何锦坚先生、郭淑仪女士获委任，廖喆先生、卓嘉骏先生辞任[58] 公司基本信息 - 公司股份代号为8156，网站为www.sinopharmtech.com.hk[8] 公司财务关键指标变化 - 2022年公司收入4100万港元，较2021年的7780万港元减少47%，毛利590万港元，较2021年的2090万港元减少71%[16] - 2022年公司股权持有人应占亏损8800万港元，较2021年的10630万港元减少17%[17] - 报告期内，商誉约1230万港元（2021年：3380万港元）被认定为已减值[20] - 彩票相关服务现金产生单位应占商誉于2022年减值1230万港元，因传统彩票市场饱和及业务运营减少[20][21] - “互联网+”供应链服务现金产生单位应占商誉于2021年减值3380万港元，因业务发展暂停[20][22] - 2022年6月30日，集团银行结余及现金为300万港元（2021年：750万港元）[26] - 2022年6月30日，集团流动资产为4810万港元（2021年：4960万港元），流动负债为2.503亿港元（2021年：2.729亿港元）[26] - 2022年6月30日，集团资本负债比率为59%（2021年：74%）[26] - 2022年6月30日，集团经营之资本承担为零港元（2021年6月30日：零港元）[27] - 2022年6月30日，集团并无或然负债（2021年6月30日：无）[29] - 2022年6月30日，集团并无资产已抵押予任何第三方作担保（2021年6月30日：无）[29] - 2022年6月30日，公司已发行股本总数为45.3768878亿股股份[30] - 2022年6月30日集团聘用32名雇员（2021年：73名），回顾年度总雇员成本约19,000,000港元（2021年：22,000,000港元）[43] 公司债券相关情况 - 2014年1月17日，公司发行本金额为8962.5万港元可换股债券，经多次修订，到期日延至2022年1月17日，换股价为0.359港元，可转换为最多2.4965181亿股股份[31][32][33] - 可换股债券获悉数转换后将发行最多263,602,941股股份，经修订换股价为每股0.34港元[34] - 可换股债券到期日从2020年1月17日延长至2021年1月17日[34] - 可换股债券到期日从2021年1月17日延长至2022年1月17日，换股价修订至0.221港元，可转换为最多405,542,986股股份，利率增至每年10%[35] - 2022年6月30日，无该等可换股债券被转换或赎回，自2022年1月17日起不可转换[36] - 2021年8月30日发行本金50,000,000港元、2023年2月20日到期、年利率7%的可换股债券II，按每股0.29港元初步换股价转换后将发行最多172,413,793股股份[39] - 2022年6月30日，无该等可换股债券II被转换或赎回[40] - 公司仍在与债券持有人就重续或进一步延长可换股债券进行磋商[38] 公司重大投资与收购情况 - 2022年度集团无附属公司、联营公司及合营企业的重大投资、收购或出售[41] - 董事目前无重大投资或资本资产未来计划[42] - 2019年5月6日收购完成后，国药健康成为公司全资附属公司[108] - 2019年5月6日收购及5月10日配售后，卖方II成为公司主要股东[108] - 2021年6月8日，公司与关联人士订立贷款资本化协议，拟发行133,705,046股股份，认购价每股0.26港元[118] - 133,705,046股贷款资本化股份总面值为1,671,313.08港元，净发行价约每股0.26港元[119] - 贷款资本化协议完成先决条件最后截止日期延至2021年10月29日，已获股东批准[120] - 2021年10月20日，公司按每股0.26港元向认购人配发达133,705,046股贷款资本化股份，所得款项净额约34,800,000港元[122] - 2021年8月20日，公司与认购人订立协议，发行本金总额100,000,000港元可换股债券，年利率7% [123] - 可换股债券按初步换股价每股0.29港元悉数转换，可转换为344,827,586股总面值4,310,344.83港元普通股[123] - 发行可换股债券所得款项总额为1亿港元，净额约1亿港元，其中3500万港元用于发展及推广防伪业务，2000万港元用于偿还贷款及其他应付账款，4500万港元用作公司营运成本及一般营运资金，每股转换股份净发行价约0.29港元[124] - 第一份认购协议于2021年8月30日完成，发行本金总额5000万港元的第一可换股债券，所得款项净额约5000万港元已全部动用，其中640万港元用于发展防伪业务，1500万港元用于偿还债务，2860万港元用作一般营运资金[126] - 第二份认购协议因先决条件未于2021年10月19日最后截止日期或之前完全达成而失效[126] - 2019年5月6日公司完成收购目标公司全部股权，代价为1.391亿港元，通过发行6.5亿股代价股份支付，每股发行价0.214港元[128] - 卖方II保证目标公司2019 - 2021年各年实际除税后净利润不少于2300万港元，或三年总净利润不少于6900万港元[131] - 目标公司2019 - 2021年除税后净利润分别约为1050万港元、590万港元、 - 200万港元，三年净利润总额约1440万港元，未达成利润保证[132] - 卖方II应支付赔偿约9280万港元，即差额约5460万港元乘以1.7倍[132] - 赔偿分24期支付，每期最低支付金额为386.9028万港元，卖方II未能支付第一期和第二期赔偿[133] - 公司有权出售锁定的代价股份换取赔偿现金，截至报告日期已出售2.32亿股锁定的代价股份，换取赔偿额约980万港元[133] - 2019年12月12日，买方II以4160万港元收购目标公司II 40%股权，通过发行1.80869565亿股代价股份支付[134] - 卖方承诺目标公司II 2020年和2021年各年税后净利润不少于1300万港元，两年合计不少于2600万港元，未达保证需现金赔偿，各卖方最高赔偿责任为2496万港元乘以原有股权[135] - 若目标公司II 2020年税后净利润达1500万港元以上，买方II将授予业绩奖励，1500 - 1700万港元奖励640万港元，1700万港元及以上奖励1280万港元，最高发行5565.2174万股额外代价股份[136] - 2020年目标公司II税后净利润为1895.1234万港元，获1280万港元奖励，发行5565.2174万股额外代价股份，蔡女士、江女士、刘先生、张先生分别获配3700.8696万股、1057.3913万股、528.6956万股、278.2609万股[137] - 2021年目标公司II税后净利润为783.147万港元，达成利润保证[137] 公司企业管治情况 - 截至2022年6月30日止年度，公司已采用及遵守GEM上市规则附录十五所载适用守则条文，但主席与行政总裁职务未区分[55] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条载列的交易必守准则作为董事证券交易行为守则，董事该年度遵守必守准则[57] - 截至2022年6月30日止年度，公司有三名独立非执行董事，至少一名具备相关专业资格或知识，公司认为均为独立人士[60] - 全体董事未与公司订立服务合同，须根据公司细则在股东周年大会上轮值退任及膺选连任[62] - 公司定期向董事提供业务发展资料和法规简报，建议参与研讨会，全体董事年内参加持续专业发展活动[63] - 公司为董事及高级管理层执行职责可能面临的法律诉讼投保，并每年检讨[64] - 公司董事会每季度举行会议讨论策略和业务事宜，必要时召开更多会议[65] - 2022年董事会会议举行8次，审核委员会会议4次，薪酬委员会会议1次，提名委员会会议1次，股东周年大会1次，股东特别大会1次[67] - 周伟华先生出席全部董事会、审核委员会、薪酬委员会、提名委员会、股东周年大会、股东特别大会会议[67] - 截至2022年6月30日止年度，主席与行政总裁职务未区分，由陈霆先生担任[69] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，截至2022年6月30日止年度举行四次会议[71] - 薪酬委员会由四名成员组成，截至2022年6月30日止年度举行一次会议[73] - 截至2022年6月30日止年度，应付高级管理层成员年度酬金方面，300.0001 - 350万港元有1人，100.0001 - 150万港元有3人，50.0001 - 100万港元有1人，合计5人[74] - 提名委员会由三名成员组成，截至2022年6月30日止年度举行一次会议[75] - 提名委员会采纳董事会多元化政策，设定成员组合时考虑多方面因素[76] - 提名委员会采纳提名政策，评估候选人时考虑信誉、资历等多方面因素[77] - 公司未设立企业管治委员会，董事会致力提升企业管治水平[78] - 管理层向董事会及董事委员会适时提供资料，董事可获取公司秘书意见和服务[68] - 董事会通过审核、薪酬、提名三个委员会监察集团事务，各委员会有特定职权范围[70] - 审核及非审核服务已付/应付外聘核数师费用分别为850,000港元及零港元[83] - 截至2022年6月30日止年度，公司秘书何锦坚接受不少于15小时相关专业培训[84] - 任何两位或以上持有不少于公司缴足股本（附有公司股东大会表决权权利）十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会[85] - 公司已建立多个与股东、投资者及其他利益相关者沟通的渠道[88] - 年内，组织章程文件并无变动[89] - 董事提呈截至20

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止三个月，公司收入为26,197千港元，2021年同期为12,918千港元；截至2022年3月31日止九个月，收入为37,927千港元，2021年同期为68,118千港元[3] - 截至2022年3月31日止三个月，公司经营亏损为8,061千港元，2021年同期为12,663千港元；截至2022年3月31日止九个月，经营亏损为12,367千港元，2021年同期为17,275千港元[3] - 截至2022年3月31日止三个月，公司除税前亏损为9,869千港元，2021年同期为17,623千港元；截至2022年3月31日止九个月，除税前亏损为23,246千港元，2021年同期为32,250千港元[3] - 截至2022年3月31日止三个月，公司本期亏损为9,869千港元，2021年同期为17,623千港元；截至2022年3月31日止九个月，本期亏损为23,246千港元，2021年同期为32,250千港元[3] - 截至2022年3月31日止三个月，公司本公司股权持有人应占亏损为9,910千港元，2021年同期为17,243千港元；截至2022年3月31日止九个月，本公司股权持有人应占亏损为23,413千港元，2021年同期为31,383千港元[3] - 截至2022年3月31日止三个月，公司因换算海外业务的财务报表产生的汇兑差额为506千港元，2021年同期为538千港元；截至2022年3月31日止九个月，汇兑差额为549千港元，2021年同期为782千港元[5] - 截至2022年3月31日止三个月，公司本期全面开支总额为9,363千港元，2021年同期为17,085千港元；截至2022年3月31日止九个月，全面开支总额为22,697千港元，2021年同期为31,468千港元[5] - 截至2022年3月31日止三个月，公司基本每股亏损为0.22港仙，2021年同期为0.40港仙；截至2022年3月31日止九个月，基本每股亏损为0.52港仙，2021年同期为0.73港仙[5] - 截至2022年3月31日止九个月，因换算海外业务财务报表产生的汇兑差额为362千港元，2021年同期为 - 489千港元[19][21] - 截至2022年3月31日止九个月，确认股权结算股份付款为3,917千港元，2021年同期为3,716千港元[19][21] - 截至2022年3月31日，股本为56,721千港元，2021年7月1日为55,050千港元；股份溢价为2,702,002千港元，2021年7月1日为2,675,328千港元[19] - 截至2022年3月31日，保留溢利/（累计亏损）为 - 2,928,103千港元，2021年7月1日为 - 2,904,690千港元[19] - 截至2022年3月31日，本公司股权持有人应占合计为 - 129,663千港元，2021年7月1日为 - 138,880千港元[19] - 2022年公司未经审核综合收入3790万港元，较2021年的6810万港元减少44%[24] - 2022年公司毛利率下跌至约10%，2021年为34%[24] - 2022年公司股权持有人应占亏损净额2340万港元，较2021年的3140万港元减少25%[24] - 2022年第三季度公司股权持有人应占亏损为990万港元，较2021年的1720万港元减少43%[24] - 2022年公司销售及分销开支以及行政及经营开支为3470万港元，较2021年的4540万港元减少24%[24] 「互联网+」服务业务线数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止三个月，「互联网+」服务（供应链）买卖货品收入为22,597千港元，2021年同期为4,358千港元；截至2022年3月31日止九个月，收入为28,687千港元，2021年同期为27,126千港元[10] 服务成本数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止三个月，服务成本为21,220千港元，2021年同期为330千港元；截至2022年3月31日止九个月，服务成本为27,436千港元，2021年同期为1,614千港元[12] 每股亏损计算相关数据 - 计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数，截至2022年3月31日止三个月和九个月均为4,483,524千股，2021年同期分别为4,289,725千股[16] 税务相关情况 - 香港利得税两级制下，合资格法团首2百万港元溢利税率为8.25%，超过2百万港元溢利税率为16.5%，公司期内无应课税溢利，未计提香港利得税拨备[13] 财务报表刊发情况 - 董事会于2022年5月13日批准及授权刊发未经审核简明综合第三季度财务报表[22] 公司股东持股情况 - 截至2022年3月31日，张桂兰女士持有公司股份权益总数709040364股，概约持股百分比15.63%[31] - 截至2022年3月31日，陈霆先生持有公司股份权益总数4000000股，概约持股百分比0.09%[31] - 截至2022年3月31日，廖喆先生持有公司股份权益总数2300000股，概约持股百分比0.05%[31] - 截至2022年3月31日，卓嘉骏先生持有公司股份权益总数20733000股，概约持股百分比0.46%[31] - 截至2022年3月31日，程彦杰博士持有公司股份权益总数5565000股，概约持股百分比0.12%[31] - 前端持有697,364,364股股份，张女士和陈先生分别持有前端99.89%及0.11%股份，此外两人还分别直接持有4,656,000股及3,020,000股股份[36][41] - 2022年3月31日，前端及其一致行动人士持有705,040,364股，持股百分比15.54%；国药药材海外控股有限公司持有650,000,000股，持股百分比14.32%；Integrated Asset及其一致行动人士持有542,363,000股，持股百分比11.95%；谢少海先生持有310,650,000股，持股百分比6.85%[37] 可换股债券情况 - 可换股债券经多次修订，最终到期日延至2022年1月17日，换股价由每股0.34港元修订为0.221港元，可转换为最多405,542,986股股份，利率增至每年10%[42] - 2017年向Integrated Asset发行总额89,625,000港元、8%票息可换股债券，最初到期日为2017年7月17日[41] - 可换股债券经调整后，悉数转换将向Integrated Asset配最多263,602,941股股份，经调整换股价为每股0.34港元[40] - 2018年4月18日股东特别大会批准第二份修订协议，可换股债券到期日延长至2018年7月17日，获Integrated Asset同意后进一步延至2019年1月17日，悉数转换将配最多249,651,810股股份[39] - 2019年3月19日股东特别大会批准第三份修订协议，可换股债券到期日延长至2019年7月17日，获Integrated Asset同意后进一步延至2020年1月17日，悉数转换将配最多249,651,810股股份[39] - 截至第三季度报告日期，公司未接获债券持有人违约通知和行使可换股债券通知，将与持有人磋商续期或延长事宜[43] 购股计划情况 - 公司于2013年1月31日采纳旧购股计划，目的是激励和奖励相关人士，该计划于2021年6月9日终止[45] - 公司于2021年6月9日采纳新购股计划，有效期为十年[46] - 截至2022年3月31日，旧购股计划下董事购股期权总计2240万份，雇员6595万份，其他合资格参与者9080万份，总计1.7915亿份，其中失效60万份[48] - 截至2022年3月31日，新购股计划下雇员购股期权总计6300万份，其他合资格参与者1400万份，总计7700万份[51] - 旧购股计划下购股期权每股行使价为0.33港元，新购股计划下为0.25港元[48][51] 股份交易情况 - 截至2022年3月31日止九个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回任何股份[53] 董事业务权益情况 - 截至2022年3月31日，董事等无竞争业务权益[54] 优先购股权规定情况 - 公司细则和开曼群岛法例无优先购股权规定[55] 企业管治情况 - 截至2022年3月31日止9个月，公司采用并遵守企业管治守则，主席与行政总裁职务未区分[56] - 非执行董事和独立非执行董事无指定任期，至少每三年轮值告退一次及膺选连任[57] - 公司采用GEM上市规则交易必守准则作为董事证券交易行为守则，截至2022年3月31日止9个月董事遵守准则[59] 审核委员会情况 - 公司成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，刘斐为主席[60] - 审核委员会职责为审阅公司报告并提供建议，检讨及监控财务申报等程序[60] - 审核委员会认为集团截至2022年3月31日止9个月未经审核业绩遵照准则编制并适当披露[60] 董事会组成情况 - 报告日期，董事会由执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成[60] 购股权授出情况 - 2020年1月7日公司向张女士授出4,000,000份购股权[41] 公司主要业务情况 - 公司主要业务包括彩票相关服务、「互联网＋」服务、制造及分销个人防护装备及其他服务[10]

财务数据关键指标变化 - 收入 - 2021年四季度收入1005.1万港元，2020年同期为914.6万港元；2021年上半年收入1173万港元，2020年同期为5520万港元[3] - 2021年和2020年截至12月31日止六个月，公司向外界客户销售分类收入分别为11,730千港元和55,200千港元[17] - 2021年和2020年截至12月31日止六个月，公司某一时间点收入分别为10,535千港元和52,724千港元[20] - 2021年和2020年截至12月31日止六个月，公司随时间推移收入分别为1,195千港元和2,476千港元[20] - 2021年和2020年截至12月31日止六个月，公司其他收入分别为15,265千港元和2,065千港元[20] - 2021年集团未经审核综合收入11,700,000港元，较2020年的55,200,000港元下跌78%[47] 财务数据关键指标变化 - 毛利 - 2021年四季度毛利223.1万港元，2020年同期为683.3万港元；2021年上半年毛利259.3万港元，2020年同期为1955.2万港元[3] - 2021年集团毛利率下降至约22%，2020年为35%[47] 财务数据关键指标变化 - 经营溢利与亏损 - 2021年四季度经营溢利43.6万港元，2020年同期亏损478.1万港元；2021年上半年亏损430.6万港元，2020年同期亏损461.2万港元[3] - 2021年四季度除税前亏损400.3万港元，2020年同期为1013.2万港元；2021年上半年亏损1337.7万港元，2020年同期为1462.7万港元[3] - 2021年四季度本公司股权持有人应占亏损410.8万港元，2020年同期为950.5万港元；2021年上半年亏损1350.3万港元，2020年同期为1414万港元[3] - 2021年期间亏损13,503千港元，2020年期间亏损14,140千港元[11] - 2021年和2020年截至12月31日止六个月，公司分类业绩分别为亏损1,408千港元和盈利4,128千港元[17] - 2021年和2020年截至12月31日止六个月，公司除税前亏损分别为13,377千港元和14,627千港元[17] - 2021年集团股权持有人应占亏损净额13,500,000港元，较2020年的14,100,000港元减少5%[47] - 2021年第二季度股权持有人应占亏损4,100,000港元，较2020年的9,500,000港元减少57%[47] - 2021年和2020年截至12月31日止六个月，公司除税前亏损经扣除服务成本分别为6,216千港元和1,284千港元[25] - 截至2021年12月31日止三個月，公司股權持有人應佔虧損4108千港元，2020年同期為9505千港元；截至2021年12月31日止六個月，虧損13503千港元，2020年同期為14140千港元[28] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2021年12月31日非流动资产7592.2万港元，6月30日为8626万港元[7] - 2021年12月31日流动资产6852.1万港元，6月30日为4964.3万港元[7] - 2021年12月31日流动负债21456.9万港元，6月30日为27287.7万港元[7] - 2021年12月31日非流动负债5073.1万港元，6月30日为358.2万港元[9] - 2021年12月31日本公司股权持有人应占资本亏绌12074.2万港元，6月30日为13888万港元[9] - 2021年12月31日和2021年6月30日，公司总资产分别为144,443千港元和135,903千港元[18] - 2021年12月31日和2021年6月30日，公司总负债分别为265,300千港元和276,459千港元[18] - 截至2021年12月31日，物業、廠房及設備合計賬面值（扣除累計折舊）為10466千港元，較2021年7月1日的17116千港元有所減少[29] - 截至2021年12月31日，應收貿易賬款為104711千港元，6月30日為93767千港元；其他應收賬款及預付款項為63641千港元，6月30日為56448千港元[30] - 截至2021年12月31日，應付貿易賬款為39797千港元，6月30日為41513千港元；應計費用及其他應付賬款為60504千港元，6月30日為72471千港元[31] - 截至2021年12月31日，可換股債券（I及II）負債部分為139722千港元，6月30日為87041千港元[32] - 2021年12月31日，集团银行结余及现金为400万港元（2021年6月30日：750万港元），流动资产为6850万港元（2021年6月30日：4960万港元），流动负债为2.146亿港元（2021年6月30日：2.729亿港元）[63] - 2021年12月31日，集团资产负债比率为96%（2021年6月30日：74%）[63] 财务数据关键指标变化 - 股本与股份溢价 - 2021年7月1日经审核，公司股本为55,050千港元，股份溢价为2,675,328千港元，累计亏损为2,904,690千港元[11] - 2021年12月31日未经审核，公司股本为56,721千港元，股份溢价为2,702,002千港元，累计亏损为2,918,193千港元[11] - 公司法定股本为每股面值0.0125港元的普通股16,000,000千股，金额200,000千港元；2021年12月31日已发行及缴足股份4,537,689千股，金额56,721千港元[42] - 2021年12月31日，公司已发行股份总数为45.3768878亿股每股面值0.0125港元之普通股[64] 财务数据关键指标变化 - 其他财务指标 - 2021年因换算海外业务财务报表产生汇兑差额为 - 104千港元，2020年为 - 113千港元[11] - 2021年全面开支总额为13,607千港元，2020年全面亏损总额为14,253千港元[11] - 2021年确认股权结算股份付款为3,394千港元，2020年为2,676千港元[11] - 2021年经营活动所用现金净额为 - 39,236千港元，2020年为 - 5,692千港元[13] - 2021年投资活动所用现金净额为 - 121千港元，2020年为 - 4,747千港元[13] - 2021年融资活动所产生现金流量净额为36,288千港元，2020年为6,767千港元[13] - 2021年现金及现金等值物减少净额为 - 3,069千港元，2020年为 - 3,672千港元[13] - 2021年和2020年截至12月31日止六个月，公司融资成本分别为9,071千港元和10,015千港元[23] - 公司合資格法團首200萬港元溢利稅率為8.25%，超過200萬港元溢利稅率為16.5%[26] - 2021年12月31日止三个月，董事及主要管理人员酬金2,323千港元，2020年同期为2,411千港元；六个月酬金4,689千港元，2020年同期为5,369千港元[43] - 2021年12月31日，应付董事款项约23,478,000港元，较2021年6月30日的约54,318,000港元减少；应收关连公司款项约3,078,000港元，与2021年6月30日持平[44] - 2021年销售及分销开支以及行政开支为25,400,000港元，较2020年的30,100,000港元减少16%[47] 各条业务线数据关键指标变化 - 彩票相关服务业务收入80万港元，较2020年同期减少66%，毛利70万港元，毛利率92%，2020年同期为48%[48] - “互联网＋”服务业务中，解决方案服务及供应链服务收入分别为40万港元及610万港元，较2020年同期减少71%，毛利30万港元，毛利率5%，2020年同期为22%[48] - 制造及分销个人防护装备业务收入440万港元，较2020年同期减少85%，毛利150万港元，毛利率34%，2020年同期为45%[48] - 防伪业务累计签订商业合作数量平均每年超2500万个，首批产品落地交付带来收入40万港元[50] - 集团在香港特区政府“本地口罩生产资助计划”下供应4800万个医用口罩采购订单于上一财年完成，致个人防护装备业务整体收入暂时下滑[57] 可换股债券相关情况 - 可換股債券I本金額89625000港元，年利率2%，換股價每股0.598港元，負債部分實際年利率為13.89%[33] - 可换股债券I本金89,625,000港元，最初换股价0.598港元，经多次修订后换股价为0.221港元，可转换为最多405,542,986股股份，利率增至每年10%[34][36][37][39] - 可换股债券II于2021年8月30日发行，本金50,000,000港元，到期日为2023年2月21日，年利率7%，换股价0.29港元，可转换为最多172,413,793股股份[40][41] - 2014年1月17日公司发行本金8962.5万港元可换股债券，年利率2%，原到期日2017年1月17日，初始换股价2.390港元，最多发行3750万股，股份拆细后换股价0.598港元，最多发行1.5亿股[66] - 2017年1月18日首份修订协议将到期日延至2017年7月17日，后再延至2018年1月17日，换股价修订为0.359港元，最多可转2.4965181亿股，利率增至8% [67] - 2019年5月10日调整后，可换股债券获悉数转换将配最多2.63602941亿股，换股价0.34港元[70] - 2021年1月19日第五份修订协议将到期日延至2022年1月17日，换股价修订为0.221港元，最多可转4.05542986亿股，利率增至10% [71] - 2021年8月30日公司发行本金5000万港元可换股债券II，年利率7%，2023年2月21日到期，初始换股价0.29港元，最多发行1.72413793亿股[74] - 截至2021年12月31日，上述两类可换股债券均无转换或赎回[72][74] - 2017年向Integrated Asset发行总额89,625,000港元、8%票息可换股债券，经多次修订，到期日延至2022年1月17日，换股价修订为0.221港元，可转换为最多405,542,986股股份，利率增至每年10%[99][100][101] - 可换股债券最初全部转换后向Integrated Asset配发最多249,651,810股股份，经调整后最多可配发263,602,941股股份[98][99][100] - 2021年8月20日，公司与两名认购人订立认购协议，发行本金总额1亿港元、为期18个月的可换股债券，各自发行本金金额为5000万港元，年利率7% [81] - 假设可换股债券按初步换股价每股0.29港元获悉数转换，将可转换为3.44827586亿股总面值431.034483万港元的普通股 [83] - 发行可换股债券所得款项总额为1亿港元，净额约1亿港元，拟3500万港元用于防伪业务，2000万港元用于偿还贷款及应付账款，4500万港元用作营运成本及资金 [84] - 第一份认购协议先决条件已达成，8月30日完成，发行本金5000万港元可换股债券，可转换为1.72413793亿股，2023年2月21日到期 [87] - 第一认购事项所得款项净额约5000万港元，640万港元用于防伪业务，1500万港元用于偿还贷款及应付账款，2860万港元用作营运成本及资金 [87] - 因先决条件未达成，第二份认购协议项下可换股债券于2021年10月19日

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度公司收入为1679千港元，2020年同期为46054千港元[3] - 2021年第三季度公司毛利为362千港元，2020年同期为12719千港元[3] - 2021年第三季度公司经营亏损4742千港元，2020年同期经营溢利169千港元[3] - 2021年第三季度公司除税前亏损9374千港元，2020年同期为4495千港元[3] - 2021年第三季度公司本期亏损9374千港元，2020年同期为4622千港元[3] - 2021年第三季度公司全面亏损总额9612千港元，2020年同期为3535千港元[5] - 2021年第三季度公司股权持有人应占每股基本亏损为0.21港仙，2020年同期为0.11港仙[5] - 2021年未经审核综合收入170万港元，较2020年的4610万港元下跌96%[19] - 2021年毛利率约22%，较2020年的28%下跌[19] - 2021年股权持有人应占亏损净额940万港元，较2020年的460万港元上升102%[19] - 2021年销售及分销开支及行政开支为1390万港元，较2020年的1580万港元下跌12%[19] - 2021年融资成本为460万港元，较2020年的470万港元下跌1%[19] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度“互联网 +”服务（供应链）买卖货品收入为0千港元，2020年为17094千港元[11] - 2021年第三季度制造及分销个人防护装备收入为1255千港元，2020年为28137千港元[11] - 2021年第三季度彩票相关服务收入为424千港元，2020年为823千港元[11] 公司业务合作与发展 - 2021年7月4日，公司附属公司与专利技术持有人订立特许及总服务协议[20] - 回顾期内，公司与青海藏蜜签署商业合同，签约企业用户行业扩展至健康食品行业[22] - 回顾期内，公司已订约的国科防伪创新型防伪产品数量平均每年约1700万个[22] - 签约企业用户地域覆盖甘肃、浙江、青海三个省份[22] - 2021年8月30日，公司完成发行本金总额为5000万港元的可换股债券[22] - 公司在香港特区政府“本地口罩生产资助计划”下上一财年供应4800万个医用口罩，本财年个护装备业务同比下滑[26] - 国科防伪创新型防伪产品覆盖茶叶、天然食品等七个行业，签约用户地域覆盖甘肃、浙江等五个省份[29] - 国科防伪创新型防伪产品累计签订年平均数量从约1700万个增至超2000万个[29] 股息分配 - 董事会不建议派付截至2021年9月30日止三个月股息[30] 公司股权结构 - 张桂兰女士在本公司普通股权益总数为644,596,856股，概约持股百分比为14.64%[32] - 陈霆先生在本公司普通股权益总数为4,000,000股，概约持股百分比为0.09%[32] - 廖喆先生在本公司普通股权益总数为2,300,000股，概约持股百分比为0.05%[32] - 卓嘉骏先生在本公司普通股权益总数为20,733,000股，概约持股百分比为0.47%[32] - 程彦杰博士在本公司普通股权益总数为5,565,000股，概约持股百分比为0.13%[32] - 周伟华先生在本公司普通股权益总数为7,400,000股，概约持股百分比为0.17%[32] - 国药药材海外控股有限公司持有6.5亿股股份，持股百分比为14.76%[37] - 前端及其一致行动人士持有6.40596856亿股股份，持股百分比为14.55%[37] - Integrated Asset及其一致行动人士持有5.26283亿股股份，持股百分比为11.95%[37] - 谢少海先生持有3.1065亿股股份，持股百分比为7.05%[37] - 前端的6.32920856亿股股份由张女士及陈先生分别拥有99.89%及0.11%，张女士及陈先生还分别直接持有465.6万股及302万股股份[36][37] 公司购股权相关 - 2020年1月7日公司向张女士授出400万份购股权[37] - 公司向Integrated Asset发行总额8962.5万港元、8%票息可换股债券，经多次修订，到期日延至2022年1月17日，换股价修订至0.221港元，可转换为最多4.05542986亿股股份，利率增至每年10%[40][41][43] - 公司2013年1月31日采纳旧购股计划，2021年6月9日终止[45] - 公司2021年6月9日采纳新购股计划，有效期十年[47] - 截至2021年9月30日，旧购股计划下购股权总数为1.7975亿股，其中董事2240万股、雇员6655万股、其他合资格参与者9080万股[49] - 截至2021年9月30日，新购股计划下购股权总数为7700万股，其中雇员6300万股、其他合资格参与者1400万股[52] - 旧购股计划下购股权每股行使价为0.33港元，新购股计划下为0.25港元[49][52] 公司股份交易情况 - 截至2021年9月30日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回任何股份[54] 公司竞争业务权益情况 - 2021年9月30日，公司董事、主要股东及控股股东等无竞争业务权益[55] 公司优先购股权规定 - 公司细则和开曼群岛法例无优先购股权规定[56] 公司合规与治理 - 截至2021年9月30日止三个月，公司采用并遵守GEM上市规则附录十五所载适用守则条文，但存在主席与行政总裁职务未区分的偏离事项[57] - 公司非执行董事及独立非执行董事无指定任期，须至少每三年于公司股东周年大会上轮值退任及重选一次[58] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条载列的交易必守准则作为董事证券交易行为守则，截至2021年9月30日止三个月董事一直遵守[60] - 公司遵照GEM上市规则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，刘斐先生任主席[61] - 审核委员会已审阅集团截至2021年9月30日止三个月未经审核业绩，认为业绩遵照适用会计准则与规定编制并适当披露[61] - 截至报告日期，董事会由3名执行董事、2名非执行董事及3名独立非执行董事组成[61]

公司基本信息 - 公司2021年度全年业绩报告期截至6月30日[9] - 公司股份代号为8156，网站为www.sinopharmtech.com.hk[8] - 公司核数师为中正天恒会计师有限公司[7] - 公司主要往来银行包括香港上海汇丰银行、渣打银行（香港）、南洋商业银行、创兴银行[7] 公司人员变动 - 2021年1月7日，陈霆调任主席兼行政总裁，张桂兰调任荣誉主席，陈霆获委任提名委员会主席[7] - 2021年6月17日，廖喆获委任执行董事及首席运营官，卓嘉骏获委任执行董事[7] - 2021年1月7日，陈霆获调任主席兼行政总裁，张桂兰获调任荣誉主席[75] - 2021年6月17日，廖喆获委任首席运营官，卓嘉骏获委任为董事，陈通美辞任董事[75] - 廖喆自2021年6月17日起任执行董事及首席运营官，年薪120万港元，年度董事袍金24万港元[176] - 卓嘉骏自2021年6月17日起任执行董事，年薪88.8万港元，年度董事袍金24万港元[176] 公司专利与技术 - 国科防伪创新型防伪产品核心技术的两项防伪专利获国内外认证，获2021年“日内瓦国际发明展”“宣传、印刷、包装类别”金奖[10] - 公司与防伪专利持有人细叶榕签订合作协议，拥有专利使用权[10] - 与国科防伪创新型防伪产品配套的软硬件系统已搭建完毕[11] - 公司获得两项专利技术使用授权，并与专利持有人签订《特许及总服务协议》[18] - 2021年两项专利在“日内瓦国际发明展”获“宣传、印刷、包装类别”金奖[18] 公司业务合作 - 报告期内与茶叶、天然食品、美妆电商平台三个行业的企业用户签订商业合约[11] - 公司与茶叶、天然食品及美妆电商平台三个行业企业就防伪产品签订商业协议[20] - 2020年9月公司与香港工业总会及职业训练局就合办培训课程项目签署合作备忘录[22] - 2018年11月12日，国药健康与国药药材订立管理服务协议，期限三年，服务费每年2800万元且每年递增5%[144][145] - 2021年2月17日，深圳国科防伪与深圳公司订立有条件特许及总服务协议[148] 公司业务生产 - 公司两条口罩生产线完成4800万个医用口罩的政府采购订单[22] - 2020年公司建立起个人防护装备业务部门[22] 联营公司情况 - 联营公司健福堂运营稳定，贡献约360万港元盈利[24] 行业市场规模 - 2020年中国防伪行业市场规模达260亿美元，“互联网＋”防伪行业市场规模为134亿美元[25] - 2018 - 2020年“互联网＋”防伪行业市场规模2年间增长率高达54%[25] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收入7780万港元，较2020年的1.659亿港元减少53%，毛利2090万港元，较2020年的4470万港元减少53%[26] - 2021年公司股权持有人应占亏损1.063亿港元，较2020年的1.611亿港元减少34%[26] - 报告期内，商誉约3380万港元（2020年：1.314亿港元）、无形资产约0港元（2020年：160万港元）被定为已减值[30] - 2021年6月30日，公司银行结余及现金为750万港元（2020年：670万港元），流动资产为4960万港元（2020年：6210万港元），流动负债为2.729亿港元（2020年：2.538亿港元），资本负债比率为74%（2020年：55%）[33] - 2021年6月30日，公司资本承担为0港元（2020年6月30日：150万港元）[34] - 2021年6月30日，集团在香港及中国聘用73名雇员，2020年为213名[53] - 回顾年度总雇员成本约为2200万港元，2020年为2300万港元[53] - 截至2021年6月30日止年度，向五大客户之销售约占销售总额之81%，向最大客户之销售约占59%；向五大供应商采购之购货额占年内采购总额约24%，向最大供应商采购之购货额约占15%[122] - 董事会不建议派发截至2021年6月30日止年度的任何股息（2020年：无）[124] - 年内，集团作出零港元之慈善捐款（2020年：零港元）[130] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期内，彩票相关服务收入190万港元，较上一财年同期的500万港元减少62%，毛利率为8%，上一财年同期为24%[28] - “互联网 +”服务业务中，解决方案服务及供应链服务总收入较上一财年同期减少90%，报告期毛利740万港元，毛利率59%，上一财年同期为21%[28] - 报告期内，个人防护装备收入6340万港元，较上一财年同期增加97%，毛利1340万港元，毛利率21%，上一财年同期为49%[29] 公司股份相关 - 2021年6月30日，公司已发行股本总数为44.03983734亿股股份，4月29日和6月30日分别配额外代发股份和贷款资本化股份[37] - 2014年1月17日发行的可换股债券，按每股0.598港元换股价格悉数转换后，公司将发行最多1.5亿股股份[38] - 2017年1月18日公司与债券持有人订立首份修订协议，可换股债券到期日延至2017年7月17日，后再延至2018年1月17日，换股价由每股0.598港元修订为0.359港元，可转换最多249,651,810股股份，利率增至每年8%[40] - 2018年1月18日订立第二份修订协议，可换股债券到期日延至2018年7月17日，后再延至2019年1月17日[41] - 2019年1月17日订立第三份修订协议，可换股债券到期日延至2019年7月17日，后再延至2020年1月17日[41] - 2019年5月10日调整后，可换股债券获悉数转换后将配最多263,602,941股股份，换股价为每股0.34港元[42] - 2020年2月7日订立第四份修订协议，可换股债券到期日延至2020年7月17日，后再延至2021年1月17日[42] - 2021年1月19日订立第五份修订协议，可换股债券到期日延至2022年1月17日，换股价由每股0.34港元修订至0.221港元，可转换最多405,542,986股股份，利率增至每年10%[43] - 2021年2月17日公司全资附属公司拟2亿港元收购目标公司25%股权，代价将按每股0.28港元分三批配最多714,285,714股本公司普通股结付[46] - 代价股份占公司经配及发行后扩大已发行股本约14.27%[48] - 因先决条件未达成，2021年6月30日买卖协议及持续关连交易协议拟进行交易失效[50] - 2021年2月17日，公司全资附属公司拟2亿港元收购目标公司25%股权，代价将通过发行最多7.14亿股代价股份支付，代价股份占扩大后已发行股本约14.27%[139][141] - 截至2021年6月30日，可换股债券无转换或赎回情况[138] - 2021年1月19日，公司与债券持有人订立第五份修订协议，修订本金额为89,625,000港元可换股债券若干条款，经修订年利率为8%，经调整换股价为每股转换股份0.34港元，悉数转换后将配发给债券持有人经调整最高数目为263,602,941股股份[134] - 根据第五份修订协议，可换股债券到期日由2021年1月17日延长一年至2022年1月17日，换股价由每股转换股份0.34港元修订至0.221港元，可转换为最多405,542,986股股份，利率增加至每年10%[135] - 2021年6月8日公司与三名认购人订立贷款资本化协议，拟发行1.33705046亿股股份，认购价每股0.26港元[157] - 1.33705046亿股贷款资本化股份总面值为167.131308万港元，扣除费用后净发行价约每股0.26港元[158] - 订立贷款资本化协议及其项下认购构成公司关连交易，须遵守相关规定[158] - 贷款资本化协议完成须待先决条件达成，截至年报日期尚未完全达成，未必会进行[159] - 2021年6月8日，公司与陈文亮和张晓峰订立贷款资本化协议，将配发及发行共58,606,927股贷款资本化股份，所得款项净额约1520万港元[161][163] - 58,606,927股贷款资本化股份总面值为732,586.59港元，扣除费用后净发行价约每股0.26港元[162] - 2019年1月4日，公司附属公司以1.391亿港元购入英雄环球控股有限公司全部股权，代价以配发及发行6.5亿股股份支付[164] - 2019年12月12日，公司附属公司以4160万港元购入永衍控股有限公司40%股权，代价以配发及发行180,869,565股股份支付[167] - 目标公司III 2020年税后净利润为18,951,234港元，公司配发及发行55,652,174股额外代价股份作为奖励[171] - 2021年6月30日，张桂兰在本公司权益总数为644,596,856股，概约持股百分比14.64%[184] - 2021年6月30日，陈霆在本公司权益总数为4,000,000股，概约持股百分比0.09%[184] - 2021年6月30日，廖喆在本公司权益总数为2,300,000股，概约持股百分比0.05%[184] - 2021年6月30日，卓嘉骏在本公司权益总数为20,733,000股，概约持股百分比0.47%[184] - 2021年6月30日，程彦杰在本公司权益总数为5,565,000股，概约持股百分比0.13%[184] - 2021年6月30日，刘大贝在本公司权益总数为3,600,000股，概约持股百分比0.08%[184] - 2021年6月30日，周伟华在本公司权益总数为7,400,000股，概约持股百分比0.17%[184] - 截至2021年6月30日，国药药材海外控股有限公司持有6.5亿股，持股比例14.76%[191] - 截至2021年6月30日，前端及其一致行动人士持有6.40596856亿股，持股比例14.55%[191] - 截至2021年6月30日，Integrated Asset Management (Asia) Limited及其一致行动人士持有5.26283亿股，持股比例11.95%[191] - 截至2021年6月30日，谢少海先生持有3.1065亿股，持股比例7.05%[191] - 可换股债券经第五次修订，到期日延至2022年1月17日，换股价修订至每股0.221港元，可转换为最多4.05542986亿股，利率增至每年10%[195] - 2020年12月4日，前端以2.1亿股股份权益作抵押，该抵押于2021年9月15日解除[187] - 2020年12月4日，前端以2.1亿股股份权益作抵押，该抵押于2021年9月15日解除[193] - 旧购股计划于2013年1月31日采纳，2021年6月9日终止[196] - 新购股计划于2021年6月9日采纳[197] - 新购股计划有效期为采纳当日起十年，购股需在要约函送达21日内承购，可供发行股份357,537,680股，占已发行股份约8.12%[198] - 截至2021年6月30日，公司无根据新购股计划授出的购股，该日期后授出情况见综合财务报表附注50[198] - 旧购股计划下，2020年7月1日至2021年6月30日，董事相关购股初始26,000,000股，失效3,600,000股，期末22,400,000股[199] - 旧购股计划下，2020年7月1日至2021年6月30日，雇员相关购股初始66,800,000股，失效250,000股，期末66,550,000股[199] - 旧购股计划下，2020年7月1日至2021年6月30日，其他合资格参与人士相关购股初始90,800,000股，无失效，期末90,800,000股[199] - 旧购股计划下，2020年7月1日至2021年6月30日，购股总数初始183,600,000股，失效3,850,000股，期末179,750,000股[199] - 顾问A获授予8,000,000份购股，负责与中维华信基金管理有限公司和中国烟草合作[200] - 顾问B获授予8,000,000份购股，负责与北京体育大学和体育彩票中心合作[200] - 顾问C获

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日止三个月，公司收入为12,918千港元，2020年同期为11,172千港元；截至2021年3月31日止九个月，收入为68,118千港元，2020年同期为98,552千港元[3] - 截至2021年3月31日止三个月，公司毛利为3,649千港元，2020年同期为340千港元；截至2021年3月31日止九个月，毛利为23,201千港元，2020年同期为23,052千港元[3] - 截至2021年3月31日止三个月，公司经营亏损为12,663千港元，2020年同期为12,764千港元；截至2021年3月31日止九个月，经营亏损为17,275千港元，2020年同期为22,654千港元[3] - 截至2021年3月31日止三个月，公司除税前亏损为17,623千港元，2020年同期为16,280千港元；截至2021年3月31日止九个月，除税前亏损为32,250千港元，2020年同期为33,401千港元[3] - 截至2021年3月31日止三个月，公司本期亏损为17,623千港元，2020年同期为15,738千港元；截至2021年3月31日止九个月，本期亏损为32,250千港元，2020年同期为34,008千港元[3] - 截至2021年3月31日止三个月，公司全面亏损总额为17,085千港元，2020年同期为17,021千港元；截至2021年3月31日止九个月，全面亏损总额为31,468千港元，2020年同期为35,247千港元[4] - 截至2021年3月31日止三个月，公司基本每股亏损为0.40港仙，2020年同期为0.37港仙；截至2021年3月31日止九个月，基本每股亏损为0.73港仙，2020年同期为0.79港仙[4] - 截至2021年3月31日止三个月，公司股权持有人应占期间亏损为17,243千港元，2020年同期为15,134千港元；截至2021年3月31日止九个月，公司股权持有人应占期间亏损为31,383千港元，2020年同期为32,369千港元[12] - 截至2021年3月31日止九个月，公司本期亏损为31,383千港元，非控股权益亏损为867千港元，合计亏损32,250千港元[13] - 截至2021年3月31日止九个月，因换算海外业务财务报表产生的汇兑差额为 - 489千港元，非控股权益为1,271千港元，合计782千港元[13] - 截至2021年3月31日，公司股本为53,621千港元，股份溢价为2,644,794千港元，保留溢利/（累计亏损）为 - 2,836,954千港元[13] - 2021年集团未经审核综合收入6810万港元，较2020年的9860万港元减少31%[16] - 2021年集团毛利率上升至约34%，2020年为23%[16] - 2021年集团股权持有人应占亏损净额3140万港元，较2020年的3240万港元减少3%[16] - 2021年第三季度股权持有人应占亏损为1720万港元，较2020年的1510万港元增加14%[16] - 2021年销售及分销开支以及行政及经营开支为4540万港元，较2020年的4680万港元减少3%[16] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务为提供彩票相关服务、「互联网＋」服务、制造及分销个人防护装备及其他服务[7] - 截至2021年3月31日止三个月，「互联网+」服务（供应链）买卖货品收入为4,358千港元，2020年同期为10,159千港元；截至2021年3月31日止九个月，收入为27,126千港元，2020年同期为80,993千港元[8] - 截至2021年3月31日止三个月，制造及分销个人防护装备收入为8,560千港元，2020年同期为0千港元；截至2021年3月31日止九个月，收入为38,516千港元，2020年同期为0千港元[8] 成本及费用相关数据变化 - 截至2021年3月31日止三个月，服务成本为330千港元，2020年同期为387千港元；截至2021年3月31日止九个月，服务成本为1,614千港元，2020年同期为1,669千港元[9] - 截至2021年3月31日止三个月，已售存货成本为8,939千港元，2020年同期为10,445千港元；截至2021年3月31日止九个月，已售存货成本为43,303千港元，2020年同期为73,831千港元[9] - 截至2021年3月31日止三个月，物业、厂房及设备之折旧为2,321千港元，2020年同期为175千港元；截至2021年3月31日止九个月，物业、厂房及设备之折旧为3,908千港元，2020年同期为597千港元[9] - 2020年截至3月31日止三个月，所得税开支为542千港元；2020年截至3月31日止九个月，所得税开支为607千港元[10] 股权及股东权益相关 - 截至2021年3月31日，张桂兰女士权益总数为648,196,856股，概约持股百分比15.11%[23] - 截至2021年3月31日，陈通美先生权益总数为648,196,856股，概约持股百分比15.11%[23] - 截至2021年3月31日，陈霆先生权益总数为4,000,000股，概约持股百分比0.09%[23] - 截至2021年3月31日，周伟华先生权益总数为7,400,000股，概约持股百分比0.17%[23] - 截至2021年3月31日，程彦杰博士权益总数为5,565,000股，概约持股百分比0.13%[23] - 截至2021年3月31日，刘大贝博士权益总数为3,600,000股，概约持股百分比0.08%[23] - 截至2021年3月31日，国药药材海外控股有限公司所持已发行股份650,000,000股，概约持股百分比15.15%[28] - 截至2021年3月31日，前端及其一致行动人士所持已发行股份640,596,856股，概约持股百分比14.93%[28] - 截至2021年3月31日，Integrated Asset及其一致行动人士所持已发行股份461,733,000股，概约持股百分比10.76%[28] - 截至2021年3月31日，谢少海先生所持已发行股份310,650,000股，概约持股百分比7.24%[28] 可换股债券相关 - 可换股债券全部转换后，将向Integrated Asset配发及发行最多263,602,941股股份，经调整换股价为每股0.34港元[30] - 可换股债券到期日从2020年1月17日延长至2020年7月17日，后进一步延长至2021年1月17日[30] - 2021年3月22日通过决议，可换股债券到期日从2021年1月17日延长至2022年1月17日，换股价从每股0.34港元修订为0.221港元，可转换为最多405,542,986股股份，利率增至每年10%[31] 购股期权相关 - 公司于2013年1月31日采纳购股权计划，有效期十年[32] - 截至2021年3月31日止九个月，董事名下购股期权总数为26,000,000股[33] - 截至2021年3月31日止九个月，雇员名下购股期权总数从66,800,000股减至66,550,000股，减少250,000股[33] - 截至2021年3月31日止九个月，其他合资格参与人士名下购股期权总数为90,800,000股[34] - 截至2021年3月31日止九个月，购股期权总数从183,600,000股减至183,350,000股，减少250,000股[34] 股份交易相关 - 截至2021年3月31日止九个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回任何股份[35] 竞争业务权益相关 - 2021年3月31日，董事、主要股东、控股股东及其紧密联系人无在竞争业务中拥有权益[36] 公司治理及合规相关 - 截至2021年3月31日止九个月，公司采用及遵守GEM上市规则附录十五所载适用守则条文，两名非执行董事及独立非执行董事无指定任期，但须至少每三年于股东周年大会上轮值告退一次及膺选连任[38][39] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条载列的交易必守准则作为董事证券交易行为守则，截至2021年3月31日止九个月董事遵守必守准则[40] 审核委员会相关 - 公司成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，刘斐先生为主席，职责包括审阅公司报告及检讨财务申报等程序[41] - 审核委员会审阅集团截至2021年3月31日止九个月未经审核业绩，认为业绩遵照适用会计准则与规定编制并适当披露[41] 董事会组成相关 - 报告日期，董事会由执行董事陈霆先生、非执行董事张桂兰女士等、独立非执行董事刘斐先生等组成[41] 股息分配相关 - 截至2021年3月31日止九个月，董事会不建议派付股息（2020年同期亦无）[22] 业务收购相关 - 2021年2月17日，集团间接全资附属公司拟2亿港元收购目标公司完成重组后已发行股本的25%[20] 市场规模预测相关 - 预计到2025年，中国防伪市场规模将达约人民币3500亿元，较2020年大幅增长约66.67%[21] 产品相关 - 2021年集团“防伪装置+彩票”产品获内地茶叶、天然食品及美妆电商平台企业认可并获首批订单[17] - 集团“防伪装置+彩票”产品专利技术获2021年“日内瓦国际发明展”“宣传、印刷、包装类别”金奖及香港特区政府嘉许[18]

收入数据变化 - 2020年四季度收入9146千港元，2019年同期为36831千港元；2020年上半年收入55200千港元，2019年同期为87380千港元[2] - 2020年和2019年截至12月31日止六个月，公司收入分别为55200千港元和87380千港元，同比下降36.83%[10] - 2020年和2019年截至12月31日止六个月，“互联网 +”服务（供应链）买卖货品收入分别为22768千港元和70834千港元，下降67.85%[15] - 2020年和2019年截至12月31日止六个月，制造及分销个人防护装备收入分别为29956千港元和0千港元[15] - 2020年和2019年截至12月31日止六个月，彩票相关服务收入分别为2476千港元和1201千港元，增长106.16%[15] - 2020年和2019年截至12月31日止六个月，政府补助分别为1450千港元和463千港元，增长213.17%[15] - 2020年集团未经审核综合收入为55,200,000港元，较2019年的87,400,000港元下跌37%[36] - 彩票相关服务业务2020年收入为2,500,000港元，较2019年同期增加106%，毛利为1,200,000港元，毛利率为48%，2019年同期为34%[37] 毛利与亏损数据变化 - 2020年四季度毛利6833千港元，2019年同期为9059千港元；2020年上半年毛利19552千港元，2019年同期为22712千港元[2] - 2020年四季度经营亏损4781千港元，2019年同期为9603千港元；2020年上半年经营亏损4612千港元，2019年同期为9890千港元[2] - 2020年四季度除税前亏损10132千港元，2019年同期为13276千港元；2020年上半年除税前亏损14627千港元，2019年同期为17121千港元[2] - 2020年四季度期间亏损10005千港元，2019年同期为13618千港元；2020年上半年期间亏损14627千港元，2019年同期为18270千港元[2] - 2020年7月1日至12月31日公司亏损14140千港元，2019年同期亏损17235千港元[6] - 2020年和2019年截至12月31日止六个月，公司除税前亏损分别为14627千港元和17121千港元，亏损幅度收窄14.56%[10] - 截至2020年12月31日止三个月，公司股权持有人应占亏损为950.5万港元，2019年同期为1310.5万港元；截至2020年12月31日止六个月，亏损为1414万港元，2019年同期为1723.5万港元[20] - 2020年集团股权持有人应占亏损净额为14,100,000港元，较2019年的17,200,000港元减少18%[36] - 2020年第二季度股权持有人应占亏损为9,500,000港元，较2019年的13,100,000港元减少27%[36] 资产与负债数据变化 - 2020年12月31日非流动资产126831千港元，6月30日为126071千港元[4] - 2020年12月31日流动资产79122千港元，6月30日为62102千港元[4] - 2020年12月31日流动负债281977千港元，6月30日为253798千港元[4] - 2020年12月31日负债净额83622千港元，6月30日为73385千港元[5] - 2020年12月31日本公司股权持有人应占资本亏绌84657千港元，6月30日为73080千港元[5] - 2020年12月31日和2020年6月30日，公司总资产分别为205953千港元和188173千港元，增长9.45%[12][13] - 2020年12月31日和2020年6月30日，公司总负债分别为289575千港元和261558千港元，增长10.71%[12][13] - 截至2020年12月31日，物业、厂房及设备合计账面价值为2222.4万港元，较2020年7月1日的1638.8万港元有所增加[22] - 截至2020年12月31日，应收贸易账款为1.08295亿港元，较2020年6月30日的9302.7万港元增加；其他应收账款及预付款项为5393.2万港元，较2020年6月30日的5360.9万港元略有增加[23] - 截至2020年12月31日，应付贸易账款为3556万港元，较2020年6月30日的3360.7万港元增加；应计费用及其他应付账款为8651万港元，较2020年6月30日的6930.8万港元增加[24] - 截至2020年12月31日，可换股债券负债部分为9393万港元，较2020年6月30日的8917万港元增加[25] - 2020年12月31日，应付董事款项约为32,508,000港元，较2020年6月30日的约33,318,000港元减少；应收关连公司款项约为3,039,000港元，较2020年6月30日的约2,808,000港元增加[33] - 2020年12月31日，集团银行结余及现金为270万港元，较2020年6月30日的670万港元减少[44] - 2020年12月31日，集团流动资产为7910万港元，较2020年6月30日的6210万港元增加[44] - 2020年12月31日，集团流动负债为2.82亿港元，较2020年6月30日的2.538亿港元增加[44] - 2020年12月31日，集团资产负债率为57%，较2020年6月30日的55%上升[44] 其他财务指标变化 - 2020年因换算海外业务财务报表产生汇兑差额为亏损113千港元，2019年为收益33千港元[6] - 2020年确认股权结算股份付款为2676千港元，2019年为3366千港元[6] - 2020年非控股权益注资1470千港元，2019年无注资[6] - 2020年经营活动所用现金净额为5692千港元，2019年为9141千港元[7] - 2020年投资活动所用现金净额为4747千港元，2019年为560千港元[7] - 2020年融资活动现金流量净额为6767千港元，2019年为9722千港元[7] - 2020年现金及现金等价物减少净额为3672千港元，2019年增加21千港元[7] - 2020年末现金及现金等价物为2673千港元，2019年末为6709千港元[7] - 2020年和2019年截至12月31日止六个月，公司融资成本分别为10015千港元和7231千港元，同比增长38.50%[16] - 2020年和2019年截至12月31日止六个月，物业、厂房及设备之折旧分别为1587千港元和422千港元，增长276.07%[17] - 2020年集团毛利率上升至约35%，2019年为26%[36] - 2020年销售及分销开支以及行政开支为30,100,000港元，较2019年的33,100,000港元减少9%[36] 可换股债券相关情况 - 2014年1月17日发行的可换股债券，本金8962.5万港元，原年利率2%，实际年利率为13.89%[25][26] - 2014年发行的可换股债券，经股份拆细后换股价为每股0.598港元，可转换为1.5亿股股份[25] - 2017年1月18日修订可换股债券条款，换股价修订为每股0.359港元，可转换为最多2.4965181亿股股份，利率为每年8%[27] - 2018年1月18日再次修订可换股债券条款，到期日延长至2019年1月17日，利率为每年8%[27] - 可换股债券本金为89,625,000港元，最初到期日为2019年1月17日，经多次修订后延至2022年1月17日，利率从每年8%增至10%，换股价从每股0.34港元修订为0.221港元，可转换为最多405,542,986股股份[28][29][30][34] - 2014年1月17日，公司发行本金8962.5万港元可换股债券，年利率2%，换股后最多发行3750万股股份，经股份拆细调整后换股后发行1500万股，换股价0.598港元[46] - 2017年1月18日，公司修订可换股债券条款，到期日延至2018年1月17日，换股价修订为0.359港元，可转最多2.4965181亿股，利率增至8%[47] - 可换股债券到期日多次延长，最终从2021年1月17日延至2022年1月17日[48,50,51,59] - 经2019年5月10日调整，可换股债券获悉数转换后最多配263,602,941股，换股价0.34港元[49] - 第五次修订后换股价由0.34港元修订为0.221港元，可转最多405,542,986股股份，利率增至每年10%[51,59] - 截至2020年12月31日，无已转换或赎回的可换股债券[51] - 2014年1月17日发行本金89,625,000港元可换股债券，经修订年利率为8%[59] - 第二份修订协议将可换股债券到期日由2018年1月17日延至2018年7月17日，获Integrated Asset书面同意后延至2019年1月17日[66] - 第三份修订协议将可换股债券到期日由2019年1月17日延至2019年7月17日，获Integrated Asset书面同意后延至2020年1月17日[66] - 该等可换股债券经多次调整，全部转换后将向Integrated Asset最多配发及发行405,542,986股股份，其股权将增至公司现时已发行股本约20.22%及经扩大已发行股本约18.47%[67][68][69] 股本与股份相关情况 - 2020年公司法定股本为200,000千港元，对应16,000,000千股每股面值0.0125港元的普通股；已发行及缴足股本为53,621千港元，对应4,289,725千股每股面值0.0125港元的普通股[31] - 计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数，截至2020年12月31日止三个月及六个月均为428972.5万股，2019年同期为410885.5万股[20] - 2020年12月31日，公司已发行股份总数为42.89724633亿股，每股面值0.0125港元[45] - 2020年4月2日公司与陈霆先生订认购协议，拟配800,000,000股新股份，认购价每股0.20港元[57] - 2020年10月30日双方协定终止认购协议[58] - 截至2020年12月31日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回股份[73] 人员与薪酬相关情况 - 2020年四季度董事及主要管理人员酬金为2,411千港元，2019年同期为11,357千港元；2020年上半年酬金为5,369千港元，2019年同期为17,625千港元[32] - 2020年12月31日集团有161名雇员，2020年6月30日为213名[53] - 张桂兰自2021年1月7日起由执行董事调任非执行董事、由董事会主席调任荣誉主席，辞任提名委员会主席及成员，有权收取每年24万港元董事袍金[76] - 陈霆自2021年1月7日起由董事会副主席调任主席，获委任提名委员会主席及成员，有权收取年薪及其他津贴300万港元及年度董事袍金24万港元[76] 公司治理与合规相关情况 - 公司采用香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制2020年12月31日止六个月未经审核中期简明综合财务报表[8] - 董事会不建议派付截至2020年12月31日止六个月股息[43] - 2020年12月31日公司无或然负债，集团无资产质押[55] - 2020年12月31日集团资本承担和经营租约承担均为零港元[56] - 除已披露情况外，截至2020年12月31日，公司或其关联公司无参与使董事及主要行政人员购入股份或债券获益的安排，相关人员无认购公司证券权利或未行使该权利[63] - 公司已根据2013年1