财务报告公布 - 华星控股公布截至2024年12月31日止年度业绩[3] - 本公告自刊发日期起将在联交所网站登载最少七日，也将在公司网站刊载[8] 人员变动 - 2024年3月1日高兆元获委任为非执行董事，何升伟获委任为独立非执行董事，刘璐辞任独立非执行董事[11] - 2024年2月23日汤木清退任独立非执行董事[11] - 2025年1月6日袁礼谦获委任为非执行董事，邓照明获委任为独立非执行董事及审核委员会主席、薪酬委员会委员，陈素权、谭美珠辞任独立非执行董事，谭美珠终止担任审核委员会主席[11] - 高兆元先生和何升伟先生于2024年3月1日分别获委任为非执行董事和独立非执行董事，袁礼谦先生和邓照明先生于2025年1月6日获委任为董事[73] - 陈素权先生、谭美珠女士于2025年1月6日辞任独立非执行董事，刘璐女士于2024年3月1日辞任独立非执行董事，汤木清先生于2024年2月23日退任[73] 公司组织架构 - 公司执行总裁兼执行董事为贺丁丁[5] - 截至公告日期，执行董事为贺丁丁、吕天舜；非执行董事为黄俊雄、赵公直、高兆元、袁礼谦；独立非执行董事为陈慧琪、何升伟、邓照明[6] - 公司秘书为林海琪，合规主任为吕天舜[11] - 审核委员会成员有谭美珠（2025年1月6日终止担任）、邓照明（2025年1月6日获委任为主席）、陈慧琪、何升伟（2024年3月1日获委任）等[11] - 薪酬委员会成员有陈慧琪（主席）、何升伟（2024年3月1日获委任）、邓照明（2025年1月6日获委任）等[11] - 2024年1月1日提名及企业管治委员会由1名非执行董事和3名独立非执行董事组成，赵公直为主席[94] - 2024年3月1日起赵公直不再担任主席，黄俊雄获委任为主席[94] - 2024年12月31日提名及企业管治委员会由1名非执行董事兼董事会主席和3名独立非执行董事组成，黄俊雄留任主席[94] - 报告日期提名及企业管治委员会由1名非执行董事兼董事会主席和2名独立非执行董事组成，黄俊雄为主席[94] 酒店业务数据 - 本年度集团酒店经营总收入约4170万港元，较上一财年减少约28.6%[16][22] - 本年度客房收入约2920万港元，占酒店经营总收入约70.1%，2023年分别约4800万港元和约82.3%[24] - 新加坡华星酒店及日本温泉酒店分别占本年度客房收入总额约72.2%及约27.8%，2023年分别约95.5%及约4.5%[24] - 2024年华星酒店总可出租客房晚数43314，入住率64%，平均房价706.5港元，每间可用客房收入453.7港元；2023年分别为100010、70.0%、599.3港元、420.9港元[25] - 本年度餐饮收入约680万港元，占酒店经营总收入约16.2%，2023年分别约410万港元和约7.1%[25] - 本年度酒店租户租金收入约470万港元，占酒店业务总收入约11.3%，2023年分别约540万港元和约9.2%[25] 财务关键指标变化 - 本年度公司拥有人应占亏损约1.465亿港元，较上一财年增加约5820万港元或约66.0%[16][22] - 本年度每股基本亏损约87.43港仙，2023年约53.86港仙（经重列）[23] - 本年度不良债务资产无扣除修正亏损的亏损（2023年亏损约0.5百万港元），预期信贷亏损的亏损拨备约9.9百万港元（2023年为5.3百万港元）[27] - 2024年12月31日集团流动负债净值约499.6百万港元（2023年约423.0百万港元），短期计息银行及其他借款约427.9百万港元（2023年约344.4百万港元），非即期计息银行及其他借款约4.3百万港元（2023年约2.4百万港元）[28] - 2024年12月31日集团资本负债比率不适用（2023年12月31日约551%）[34] - 2024年12月31日集团聘有60名雇员（2023年为50名），本年度员工成本总额（不包括董事酬金）约26.9百万港元（2023年约17.0百万港元）[36] - 2024年12月31日集团账面价值约121.9百万港元（2023年约132.9百万港元）的物业、厂房及设备用作银行融资抵押[41] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生亏损150.91百万港元，流动负债净额为499.60百万港元[50] - 截至2024年12月31日，集团有计息银行及其他借款总额427.86百万港元需于报告期结束后一年内偿还，其他金融负债合共83.93百万港元，而现金及现金等价物仅13.23百万港元[50] - 截至2024年12月31日，集团的计息银行及其他借款以及其他金融负债总额为511.79百万港元[50] - 根据集团截至2025年2月28日的最新管理账目，计息银行借款及其他金融负债增加9.02百万港元至520.81百万港元[50] - 集团截至2024年12月31日止年度产生亏损约1.509亿港元 [120] - 截至2024年12月31日，集团流动负债净额约为4.996亿港元 [120] - 截至2024年12月31日，集团计息银行借款约为4.279亿港元，须于报告期末后一年内偿还 [120] - 于2024年12月31日，集团有其他金融负债合共约8390万港元，须按要求偿还 [120] 项目进展与决策 - 华星酒店附属建筑翻新工程预期2025年底完成[17][20] - 日本花椿温泉酒店2023年第三季度重新营业，但业务表现未如预期，集团或探索选择减少流动资金压力[21] - 首期民丹开发计划第一阶段建筑合约于2016年9月签订，因财务资源收紧和疫情工程进度延宕，集团考虑找潜在投资者注资或收购民丹资产[26] 投资与融资 - 本年度集团无重大投资（2023年无）、无重大收购及出售附属公司等[31][32] - 本年度集团无注销、转换或赎回可换股债券[30] - 2024年12月12日公司向CMI Hong Kong支付41,202,380.14港元以清偿2015年可换股债券相关义务[29] - 2024年10月30日，公司相关方签订融资协议，贷款人向HHI提供7500万新加坡元定期贷款融资，年利率9%，中期日期起按年利率（9% + A%）计息[169] - HHI于2024年12月6日提取7500万新加坡元，用于偿还债务、拨付营运资金及支付相关费用[170] - 2023年12月26日，HHI应向Swettenham支付302.5万新加坡元的贷款融资预付利息款项，相当于贷款融资的六个月利息；若已偿还，2024年1月26日应支付513,835.62新加坡元应计利息[176] - 2024年2月26日，HHI应支付4,114,257.67新加坡元，包括预付利息款项、2024年1月利息及各自应计利息，年利率为11%[177] - 2024年2月，Swettenham向HHI提供300万新加坡元额外贷款融资，固定年利率为14.5%[177] - 2024年12月31日，贷款融资及额外贷款融资的未偿还金额已悉数偿还[177] 股息政策 - 董事不建议派发本年度末期股息（2023年无）[42] - 董事会不建议派发本年度末期股息，报告日期无股东放弃股息安排[151] - 公司派付股息能力取决于实际及预期财务业绩、现金流量等因素，董事会可酌情决定是否派付股息，还可能考虑宣派特别股息[122] 持续经营相关 - 管理层编制了涵盖自报告期末起至2026年6月30日止18个月期间的现金流量预测，董事评估集团能够持续经营[51] - 核数师对集团截至2024年12月31日止年度的综合财务报表不发表意见[49] - 核数师因未获足够资讯评估应付工程款项预期结算时间的合理性及控股股股东财务状况和支援能力，无法定论董事按持续经营基准编制综合财务报表是否适当[51] - 审核委员会与管理层就2024年审核保留意见及集团持续经营能力方面意见一致[53] - 审核委员会认为管理层应继续采取行动减缓集团流动资金压力，于下一财政年度删除2024年审核保留意见[53] - 核数师因集团亏损净额、流动负债净额、应付工程款结算计划及控股股东资金支持问题，对持续经营假设不发表意见[54] - 集团流动负债净额归因于独立第三方短期贷款融资和民丹开发项目应付工程款[57] - 公司对各方采取法律行动，或通过抵销索赔欠款减少未偿还负债[58] - 公司正检讨酒店及投资组合，评估融资途径并制定变现策略[59] - 控股股东承诺在需要时提供财务支持以维持公司运营[60] - 管理层认为实施计划后，核数师将在2025年12月31日止财政年度撤销不发表意见[61] - 若未实现措施预期效果，集团可能无法持续经营并需进行财务调整[63] 股份相关 - 2025年1月17日董事会建议股份合并和更改每手买卖单位，分别于3月5日和3月19日生效[68] - 报告日期公司法定股本为5000万港元，分为20亿股每股面值0.025港元的合并股份，其中1.6752亿股为已发行及缴足股份[68] - 2024年1月19日，Ace Kingdom向七名独立承配人出售1.6754亿股现有股份，配售价为每股0.02港元，占公司全部已发行股份约4.00%[181] - 出售事项完成后，公众人士持有10.54859999亿股现有股份，相当于公司全部已发行股份约25.19%，恢复最低公眾持股量25%[181] - 2024年1月22日，公司股份恢复在联交所买卖[182] - 2024年12月31日，公司已发行股份总数为41.88亿股[186] - 2024年12月31日公司已发行股份总数为41.88亿股[192] 会议相关 - 本年度内，董事会举行了9次会议[76] - 股东大会于2024年2月23日及2024年3月31日举行[76] - 公司第一次股东周年大会于2024年2月23日举行，全体董事出席[77] - 公司第二次股东周年大会于2024年5月31日举行，全体董事出席[78] - 公司于2024年5月31日举行股东周年大会，会议通告于2024年4月8日寄发，全体董事均出席[127] - 公司股东周年大会将于2025年5月30日举行，5月27日至30日暂停办理股份过户登记手续，过户表格及股票须不迟于5月26日下午4时30分送交指定地点[153] 公司治理政策 - 董事会于2018年12月采纳董事会多元化政策[82] - 董事会于2018年12月采纳提名政策，提名及企业管治委员会评估候选人需参考多项标准[85] - 公司已制定有关规管股东贷款偿还的书面政策及程序 [112] - 公司已制定有关利益冲突的书面政策及程序 [114] - 公司于2022年6月28日采纳第二份经修订及重列组织章程大纲及细则，本年度无变动[129] 委员会运作 - 公司于2014年6月20日成立审核委员会，本年度举行3次会议，谭美珠等出席率为100%，何升伟出席率为50%[88] - 审核委员会本年度审阅审核结果、会计原则及实务、财务申报事宜等，并推荐续聘外部核数师[88] - 公司于2014年6月20日成立薪酬委员会，本年度举行2次会议，陈慧琪等出席率为100%[90][91] - 薪酬委员会本年度考虑并审阅董事委任条款和执行董事薪酬政策，评估执行董事表现等[91] - 本年度提名及企业管治委员会举行了2次会议，赵公直出席率100%，陈慧琪出席率100%，陈素权出席率50%，谭美珠出席率100%，黄俊雄出席率100%[95] 风险管理 - 集团面临品牌、政治及监管、运营、自然灾害/恐怖袭击等多种风险，并制定了相应管控措施[46][47] - 董事会负责确保集团风险管理及内部监控系统有效性，至少每年检讨其有效性[98] - 审核委员会协助董事会监督集团的企业风险管理系统[99] - 管理层负责识别及监控与集团日常运营有关的风险[100] 核数师酬金 - 本年度已付或应付集团核数师酬金总计1600千港元，其中年度审核服务酬金1600千港元，非审核服务酬金为0 [118] 员工与培训 - 2024年12月31日，集团员工（包括高级管理层）约48%为女性，52%为男性[83] - 公司员工总数60人，其中男性31人，女性29人，董事共9名，其中女性1名[84] - 公司负责安排和资助董事培训，本年度为全体董事举办GEM上市规则及企业管治守则更新内部研讨会[87] - 公司董事及负责员工已接受有关GEM上市规则第5、17及18章的培训 [110] - 公司秘书林海琪女士为香港会计师公会会员，本年度接受不少于15小时相关专业培训 [119] 董事履历 - 贺丁丁先生48岁，2023年5月2日获委任为执行董事，5月9日起任公司行政总裁及授权代表[130] - 贺先生1999年毕业于新加坡南洋理工大学，2006年获特许财务分析师资格，在资本市场等方面有逾17年经验[130] - 贺先生2018年10月至2022年11月在大洋集团控股有限公司工作，最后

集团整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收入22067238港元，2023年同期为26042379港元[9] - 2024年上半年毛利10750816港元，2023年同期为17880436港元[9] - 2024年上半年按摊销成本列账的不良债务资产亏损18981港元，2023年同期为51450港元[9] - 2024年上半年其他收入、其他收益及亏损为472142港元，2023年同期为768601港元[9] - 2024年上半年销售开支622814港元，2023年同期为621022港元[9] - 2024年上半年行政开支18760583港元，2023年同期为55541999港元[9] - 2024年上半年财务成本25087571港元，2023年同期为17746668港元[9] - 2024年6月30日非流动资产总值为5.19221547亿港元，较2023年12月31日的5.5062993亿港元有所下降[13] - 2024年6月30日流动资产总值为5724.7451万港元，较2023年12月31日的6631.2651万港元有所下降[13] - 2024年6月30日流动负债总额为4.92485352亿港元，较2023年12月31日的4.89329901亿港元略有上升[13] - 2024年6月30日流动负债净额为 -4.35237901亿港元，较2023年的 -4.2301725亿港元有所下降[14] - 2024年6月30日资产总值减流动负债为8398.3646万港元，较2023年的1.2761268亿港元有所下降[14] - 2024年6月30日非流动负债总额为5967.6375万港元，较2023年的5501.0163万港元有所上升[14] - 2024年6月30日资产净值为2430.7271万港元，较2023年的7260.2517万港元大幅下降[14] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为 -2068.5557万港元，较去年同期的 -2174.2793万港元有所改善[28] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为 -54.0311万港元，较去年同期的 -4.5848万港元有所增加[28] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所得现金净额为1850.524万港元，较去年同期的5284.3301万港元大幅减少[28] - 2024年回顾期内公司拥有人总占亏损约3470万港元，2023年约5710万港元，亏损同比大幅减少约2230万港元或约39.1%[54] - 2024年6月30日贸易应收款项为2,088,317港元，2023年12月31日为6,738,479港元[47][48] - 2024年6月30日贸易应付款项为1,735,058港元，2023年12月31日为1,359,972港元[51] - 2024年6月30日集团流动负债净值约4.352亿港元，2023年约4.23亿港元；短期计息银行及其他借款约3.65亿港元，2023年约3.444亿港元；非即期计息银行及其他借款约230万港元，2023年约240万港元[59] - 2024年6月30日，2015年可换股债券未偿还总额约4410万港元，2023年12月31日约5530万港元[60] - 截至2024年6月30日，集团资产负债率约为1811.1%，2023年6月30日约为398.3%，基于总债务约4.402亿港元及总权益约2430万港元计算而来[65] - 2024年6月30日，集团约12.62亿港元账面价值的物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2023年12月31日约为1.329亿港元[94] 酒店业务线数据关键指标变化 - 集团酒店经营收入约2210万港元，较上一年度同期减少约15.3%[8] - 截至2024年6月30日止六个月，酒店客房收入为16,117,193港元，2023年同期为21,381,940港元；餐饮收入为3,213,308港元，2023年同期为1,234,597港元；酒店物业租金收入为2,364,073港元，2023年同期为3,137,323港元；其他收入为372,664港元，2023年同期为288,519港元；不良债务资产修正亏损为18,981港元，2023年同期为51,450港元[35] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，酒店业务新加坡地区收入分别为15,967,162港元和26,042,379港元，日本地区2024年收入为6,100,076港元[37] - 2024年回顾期内酒店经营总收入约2210万港元，2023年约2600万港元，同比减少约15.3%[53] - 2024年回顾期内客房收入约1610万港元，2023年约2140万港元，占酒店经营总收入约73.0%（2023年约82.1%）[55] - 2024年华星酒店总可出租客房晚数为26,754，入住率47%，平均房价835.3港元，每间可用客房收入391.2港元；2023年分别为49,594、66%、601.9港元、391.9港元[55] - 2024年回顾期内餐饮收入约320万港元，2023年约120万港元，占酒店经营总收入约14.6%（2023年约4.7%）[56] - 2024年回顾期内来自酒店租户的租金收入约240万港元，2023年约310万港元，占酒店业务总收入约10.7%（2023年约12.1%）[56] 成本及税项数据关键指标变化 - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，员工成本分别为6,365,357港元和9,729,474港元；物业、厂房及设备折旧分别为4,767,368港元和5,475,417港元；使用权资产折旧分别为1,292,295港元和1,422,689港元；新加坡物业税分别为1,668,316港元和1,758,615港元[39] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，新加坡企业所得税税率均为17%，印尼附属公司所得税税率均为22%，中国附属公司企业所得税税率均为25%，日本利得税实际法定所得税税率约均为34.59%；2024年和2023年即期税项开支 - 新加坡企业所得税分别为1,532,154港元和1,770,142港元[41] - 2024年回顾期间员工成本总额约6400万港元，2023年约970万港元[67] 每股相关数据关键指标变化 - 每股基本亏损约为0.829港仙，2023年约为1.425港仙[8] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，计算每股基本亏损所用之亏损分别为57,056,335港元和34,735,996港元；计算每股摊薄亏损所用之亏损分别为56,691,900港元和34,735,996港元[42] - 2024年和2023年计算每股基本亏损所用之普通股加权平均数分别为4,188,000,000股和4,002,895,028股；计算每股摊薄亏损所用之普通股加权平均数分别为4,188,000,000股和4,002,895,028股[43] 公司基本信息及会计政策 - 公司于2012年5月15日根据开曼群岛法律注册成立，主要业务为投资控股，附属公司从事酒店所有权、酒店服务、不良债务资产管理及物业投资业务[30] - 中期财务报表按国际财务报告准则及GEM上市规则适用披露规定编制，采用会计政策及计算方法与2023年经审核综合财务报表相同[32] - 公司采纳2024年1月1日或之后生效新订及经修订准则等，对会计政策及报告金额无重大影响，未提早采纳已颁布但未生效准则[34] 股息分配情况 - 董事不建议派付2024年6月30日止六个月股息，2023年同期也无派息[45] - 董事会不建议回顾期派付股息，2023年也无派息[95] 购股计划相关情况 - 2014年购股计划于2024年6月19日届满，有效期内共授出可供认购5235万股股份的5235万份购股权[69] - 2024年5月31日公司采纳2024年购股计划，有效期10年[71] - 购股权须由承授人持有至少12个月方可行使，特定情况董事会可酌情授出较短归属期购股[80] - 未经股东批准，因行使购股计划可能发行最高股份数不超采纳日期已发行股份总数10%，向服务提供者发行不超1%[82] - 公司可在采纳日期起3年后寻求股东批准更新计划授权上限及服务提供者分项限额，更新后上限仍为已发行股份总数10%和1%[83] - 若向参与者授出购股导致12个月内已发行及将发行股份总数超已发行股份总数1%，须经股东另行批准[85] - 2024年购股计划自2024年5月31日起10年内有效[87] - 公司或董事会可随时终止2024年购股计划运作，已授出未行使购股仍可按计划行使[89] - 2024年1月1日，计划授权上限项下可供授出购股数目为2.8亿[92] - 2024年6月30日，计划授权及服务提供者分项限额项下可供授出购股数目分别为4.188亿及4188万[92] - 回顾期间授出购股除以公司回顾期间已发行股份加权平均数为1.25%[92] 外汇风险及抵押情况 - 集团附属公司交易按当地货币结算，外汇风险小，但换算为港元可能承受风险，回顾期未用金融工具对冲[93] 债务相关情况 - 公司需赎回2015年可换股债券，本金约2530万港元，已与持有人达成协议，应于2024年2月16日或之前偿还16057191.78港元[96] - 2023年6月，公司间接全资附属公司获5500万新加坡元定期贷款融资，固定年利率11%[97] - 若Ace Kingdom不再控制相关公司，贷款人可在收到通知30天内，15个日历日内取消贷款融资承诺并宣布款项到期[97] - 控制指直接或间接拥有50%以上受益所有权或行使投票权等[97] - HHI应于2023年12月26日支付302.5万新加坡元预付利息款项，2024年1月26日支付513835.62新加坡元应计利息[98] - 2023年12月20日，同意将利息款项延期及豁免至2024年2月26日，当日应支付4114257.67新加坡元[98] - 2024年2月25日，贷款人提供300万新加坡元额外贷款融资，固定年利率14.5%[98] - 2024年2月26日到期未付款项4114257.67新加坡元资本化，贷款最后还款日期为2024年12月26日[98] 股份出售及公众持股情况 - 2024年1月19日，Ace Kingdom向7名独立承配人出售1.6754亿股股份，配售价为每股0.02港元，出售股份占出售事项日期全部已发行股份约4.00%[108] - 出售事项完成后及报告日期，公众人士持有10.54859999亿股股份，相当于公司全部已发行股份约25.19%，已恢复最低公眾持股量25%[108] 公司治理相关情况 - 2024年1月1日，审核委员会成员包括谭美珠女士等四名独立非执行董事，谭美珠女士为主席；6月30日，成员为何升伟等四名独立非执行董事，谭美珠仍为主席[102] - 2024年1月1日，提名及企业管治委员会包括赵公直先生等四人，赵公直为主席；3月1日起，黄俊雄获委任为主席；6月30日，成员为黄俊雄等四人，黄俊雄为主席[103] - 截至2024年6月30日止六个月，集团已遵守GEM上市规则附录C1第二部分所载企业管治守则的守则条文[104] - 全体董事确认于回顾期间均一直遵守规定交易准则及有关董事进行证券交易的行为守则[105] 公司业务展望及决策 - 日本花椿温泉酒店于2023年第三季度重开，但因财务及人力资源紧张和地震破坏，业务表现未如预期，集团或考虑出售以减少流动资金压力[100] - 公司正积极参与再融资，确保业务财务基础稳定，新加坡酒店已成功再融资，未来前景乐观[100] - 公司将持续评估酒店组合，考虑根据现行市况进行扩张或调整计划[100] - 公司将继续评估现有投资组合，寻求合适的特殊资产投资及重组机会[100] 公司复牌情况 - 2024年1月19日公司达成所有复牌指引及额外复牌指引，1月22日股份恢复在联交所买卖[111] 股东持股情况 - 2024年6月30日，吕天舜先生和黄俊雄先生分别持有公司股份2,443,140,001股，持股百分比均为58.34%[112] - 2024年

财务报告公布 - 华星控股有限公司公布截至2024年6月30日止六个月未经审核综合业绩[1][10] 委员会成员变动 - 审核委员会成员陈慧琪女士于2024年3月1日获委任，刘璐女士于同日辞任[6] - 薪酬委员会成员陈素权先生于2024年3月1日获委任，刘璐女士于同日辞任，汤木清先生于2月23日退任，何升伟先生于3月1日获委任[6] - 提名及企业管治委员会主席黄俊雄先生于2024年3月1日获委任，赵公直先生于同日停任[7] 公司基本信息 - 公司股份代号为8237[9] - 公司网站为www.irasia.com/listco/hk/linkholdings[9] - 公司注册办事处位于开曼群岛[8][9] - 香港股份过户登记分处及转让办事处为卓佳证券登记有限公司[9] - 核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[9] - 主要往来银行为星展银行有限公司[9] - 公司于2012年5月15日在开曼群岛注册成立，主要业务为投资控股，附属公司从事酒店所有权、酒店服务、不良债务资产管理及物业投资业务[33] 酒店经营业务数据 - 集团酒店经营收入约2210万港元，2023年约2600万港元，同比减少约15.3%[11] - 2024年上半年酒店经营中，酒店客房收入为16,117,193港元，餐饮收入为3,213,308港元，酒店物业租金收入为2,364,073港元，其他收入为372,664港元，总计22,067,238港元[38] - 2024年上半年酒店业务主要地区市场中，新加坡收入为15,967,162港元，日本收入为6,100,076港元，总计22,067,238港元[40] - 2023年上半年酒店经营总计收入为26,042,379港元，不良债务资产修正亏损为51,450港元[38] - 集团酒店经营总收入约2210万港元，较2023年同期减少约15.3%[56] - 客房收入约1610万港元，占酒店经营总收入约73.0%，2023年分别为约2140万港元和约82.1%[58] - 餐饮收入约320万港元，占酒店经营总收入约14.6%，2023年分别为约120万港元和约4.7%[59] - 酒店租户租金收入约240万港元，占酒店业务总收入约10.7%，2023年分别为约310万港元和约12.1%[59] 关键财务指标变化 - 公司拥有人应占亏损约3470万港元，2023年约5710万港元[11] - 每股基本亏损约0.829港仙，2023年约1.425港仙[11] - 2024年上半年收入2206.7238万港元，2023年同期2604.2379万港元[12] - 2024年上半年毛利1075.0816万港元，2023年同期1788.0436万港元[12] - 2024年6月30日非流动资产总值5.19221547亿港元，2023年为5.5062993亿港元[16] - 2024年6月30日流动资产总值5724.7451万港元，2023年为6631.2651万港元[16] - 2024年6月30日流动负债总额4.92485352亿港元，2023年为4.89329901亿港元[16] - 2024年6月30日资产净值2430.7271万港元，2023年为7260.2517万港元[17] - 2024年6月30日本公司拥有人应占权益2304.9965万港元，2023年为7120.3991万港元[17] - 2024年上半年，经营活动所用现金净额为20,685,557港元，投资活动所用现金净额为540,311港元，融资活动所得现金净额为18,505,240港元[31] - 2024年上半年，现金及现金等价物减少净额为2,720,628港元，期初现金及现金等价物为26,040,912港元，汇率变动影响为920,451港元，期末现金及现金等价物为22,399,833港元[31] - 2024年上半年不良债务资产修正亏损为18,981港元[38] - 2024年上半年员工成本6365357港元，2023年为9729474港元；物业、厂房及设备折旧4767368港元，2023年为5475417港元；使用权资产折旧1292295港元，2023年为1422689港元；新加坡物业税1668316港元，2023年为1758615港元[42] - 2024年上半年新加坡企业所得税按17%税率计提，印尼附属公司按22%税率缴纳所得税，中国附属公司按25%税率计算所得税，日本附属公司实际法定所得税税率约34.59%[44] - 2024年上半年新加坡企业所得税即期税项开支1532154港元，2023年为1770142港元[44] - 2024年上半年计算每股基本亏损所用亏损为57056335港元，2023年为34735996港元；计算每股摊薄亏损所用亏损为56691900港元，2023年为34735996港元[45] - 计算2024年每股基本及摊薄亏损所用普通股加权平均数为4188000000股，2023年为4002895028股[46] - 董事不建议派付2024年上半年任何股息，2023年也无股息[48] - 2024年6月30日贸易应收款项2088317港元，2023年12月31日为6738479港元[50][51] - 2024年6月30日贸易应付款项1735058港元，2023年12月31日为1359972港元[54] - 2024年6月30日其他应付款项中应付工程款项流动部分为41467852港元，2023年12月31日为44004020港元；非流动部分为7542668港元，2023年12月31日为8015290港元[54] - 公司拥有人总占亏损约3470万港元，较2023年同期减少约2230万港元或约39.1%[57] - 2024年6月30日，集团流动负债净值约4.352亿港元，短期计息银行及其他借款约3650万港元[62] - 2024年6月30日，集团非即期计息银行及其他借款约230万港元[62] - 2024年6月30日，2015年可换股债券未偿还总额约4410万港元[63] - 截至2024年6月30日，集团资产负债率约为1811.1%，2023年6月30日约为398.3%[68] - 2024年6月30日，集团雇员总数55名，员工成本总额约6400万港元[70] - 2024年6月30日，集团账面价值约12.62亿港元的物业、厂房及设备用作银行融资抵押（2023年12月31日约为1.329亿港元）[97] - 董事会不建议就回顾期间派付股息（2023年：无）[98] 购股计划相关 - 2014年购股权计划于2024年6月19日届满，有效期内共授出52350000份可认购52350000股股份的购股权[72] - 2024年购股计划自2024年5月31日起10年有效[74] - 授出购股权要约接纳期为自授出日期起28日，接纳需汇款1.00港元作为代价[78] - 行使价至少为授出日期收市价、前五个营业日平均收市价、股份面值三者较高者，可调整[79] - 承授人行使购股权期间不得迟于授出日期起计10年，受提前终止条文限制[81] - 除特殊情况，购股权须由承授人持有至少12个月方可行使[83] - 未经股东批准，因行使购股计划相关权益可能发行最高股份数不超采纳日期已发行股份总数10%[85] - 未经股东批准，向服务提供者发行最高股份数不超采纳日期已发行股份总数1%[85] - 公司可在采纳日期起3年后寻求股东批准更新计划授权上限及服务提供者分项限额，更新后上限仍为10%和1%[86] - 获股东另行批准等条件下，公司可向参与者授出超计划授权上限的购股[86] - 2024年购股计划自2024年5月31日起10年内有效[90] - 截至2024年6月30日，计划授权及服务提供者分项限额下可供授出的购股权数目分别为4.188亿及4188万[95] - 回顾期间授出的购股权除以公司回顾期间已发行股份加权平均数为1.25%[95] - 菱寒坤女士于回顾期间获授购股权数目为1047万，行使价为每股0.04港元[94] - 于授出日期，公司股份收市价为每股0.034港元[95] - 若向参与者授出购股权导致12个月内已发行及将发行股份总数超已发行股份总数1%，须经股东另行批准[88] 融资贷款相关 - 2023年6月16日及22日，HHI和LHI与贷款人签订融资协议，贷款人向HHI提供5500万新加坡元定期贷款融资，固定年利率11%[100] - 若Ace Kingdom不再控制HHI、LHI和/或公司，HHI和LHI应立即通知贷款人，贷款人可在收到通知30天内，不少于15个日历日内向HHI发通知取消贷款融资承诺并宣布款项到期应付[100] - HHI应于提取当日起计满一年当日偿还贷款融资连利息，2023年12月26日支付302.5万新加坡元预付利息款项，相当于六个月利息[101] - 若预付利息款项于2023年12月26日偿还，HHI应于2024年1月26日支付513,835.62新加坡元应计利息[101] - 2023年12月20日，HHI、LHI及贷款人同意将预付利息款项及2024年1月利息款延期及豁免至2024年2月26日，当日HHI应支付4,114,257.67新加坡元[101] - 2024年2月25日，HHI、LHI及贷款人订立补充协议，贷款人向HHI提供300万新加坡元额外贷款融资，固定年利率14.5%[101] - 2024年2月26日到期未付款项4,114,257.67新加坡元资本化，加入额外贷款融资本金额，贷款融资及额外贷款融资最后还款日期为2024年12月26日[101] - 2015年可换股债券本金金额约为2530万港元，公司未赎回构成违约[99] - 公司与可换股债券持有人达成协议，暂缓还款期延长至2024年2月16日，公司应于该日前偿还16057191.78港元[99] 公司未来规划 - 公司对未来前景持审慎乐观态度，旅游业有望随疫情复苏而强劲复苏，公司多元化物业组合有望受益[102] - 公司将评估现有投资组合，寻求特殊资产投资及重组机会，评估酒店组合并考虑扩张或调整计划[103] - 公司正积极参与再融资，确保业务财务基础稳定，同时考虑出售日本花椿温泉酒店以减少流动资金压力[103] 股份出售与持股情况 - 2024年1月19日，Ace Kingdom向7名独立承配人出售167,540,000股股份，占出售事项日期全部已发行股份约4.00%，配售价为每股0.02港元[111] - 截至2024年1月19日出售事项完成后及报告日期，公众人士持有1,054,859,999股股份，相当于公司全部已发行股份约25.19%，恢复了最低公眾持股量25%[111] - 2024年6月30日，吕天舜先生和黄俊雄先生通过受控法团Ace Kingdom分别持有公司2,443,140,001股股份，持股百分比均为58.34%[115] - 2024年6月30日公司已发行股份总数为4,188,000,000股[125] - Ace Kingdom、Boomerang Investment Limited、郭二激先生、Billion Supreme Holdings Limited持股数均为2,443,140,001股，持股百分比均为58.34%[117] - CMI Financial Holdling Company Limited、中民投亚洲资产管理有限公司、中国民生投资股份有限公司持股数均为690,000,000股，持股百分比均为16.48%[117][118] - 中国东方资产管理公司持股数为310,000,000股，持股百分比为7.40%[118] - 中国东方资产管理公司于200,000,000股股份中拥有担保权益，于110,000,000股股份中拥有认定权益[121] - CMI Hong Kong、中民投亚洲、中国民生投资持有的可换股债券本金额均为25,278,000港元，相关股份数均为76,600,000股，占比均为1.83%[123] - Ace Kingdom由Boomerang、郭先生及Billion分别拥有45%、35%及20%权益[119] - CMI Hong Kong由中民投亚洲全资拥有，中民投亚洲由中国民生投资全资拥有[120][125] - 除已披露者外，2024年6月30日董事不知悉其他人士有须披露权益或淡仓[126] 企业管治相关 - 2024年1月1日，审核委员会成员包括四名独立非执行董事，6月30日成员有变动但仍为四名独立非执行董事，谭美珠女士一直为审核委员会主席[105] - 2024年1月1日，提名及企业管治委员会包括赵公直等四人，赵公直

公司财务状况 - 本年度酒店經營總收入约为58.3百万港元，较上一财政年度增加约75.0%[10] - 公司擁有人應佔虧損为约88.2百万港元，虧損较上一财政年度增加约34.0百万港元或约62.5%[10] - 公司资本负债比率在2023年12月31日约为551.2%[32] - 公司在2023年12月31日的账面净值中，若干物业、厂房和设备已用作抵押获得银行融资[36] 酒店业务运营 - 公司将继续专注于新加坡及日本的酒店业务，对未来前景持谨慎乐观态度[11] - 客房收入占酒店經營总收入约82.3%，主要来源于華星酒店的酒店住宿所得收入[20] - 華星酒店的入住率从34.0%增加至70%，平均房价从610.2港元降至599.3港元[22] - 酒店租户的租金收入约为5.4百万港元，占酒店業务总收入约9.2%[23] 财务风险管理 - 公司的财务风险管理包括外汇风险、信用风险、利率风险和流动资金风险，具体分析见综合财务报表附注42[50] - 公司正与多家金融机构谈判，初步回馈显示可能获得长期担保贷款融资，以进行流动负债再融资[66] - 公司正与现有融资方进行积极谈判，探讨延长现有贷款期限并暂缓可转换债券的可能性[68] 公司治理 - 公司董事会成员有变动，包括执行董事、非执行董事和独立非执行董事[91] - 公司独立非执行董事具备专业资格，已确认独立性并遵守规则[92] - 新任董事已取得法律意见，确认了解作为董事的责任[94] 股东关系 - 公司认为维持高透明度是加强与投资者关系的关键[154] - 公司股东大会为董事、高级管理层及股东提供溝通平台[155] - 公司已于2024年2月23日举行股东週年大会[157]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为5833.2269万港元，2022年为3333.152万港元[5] - 2023年公司毛利为3770.4765万港元，2022年为1735.7561万港元[5] - 2023年公司年内亏损为8856.3806万港元，2022年为5506.9702万港元[5] - 2023年公司基本及摊薄每股亏损均为2.15港仙，2022年为1.56港仙[6] - 2023年非流动资产总值为55062.993万港元，2022年为54955.5481万港元[7] - 2023年流动资产总值为6631.2651万港元，2022年为6773.0988万港元[7] - 2023年流动负债总额为48932.9901万港元，2022年为42238.0935万港元[7] - 2023年流动负债净额为 - 42301.725万港元，2022年为 - 35464.9947万港元[7] - 2023年资产净值为7260.2517万港元，2022年为14827.2936万港元[8] - 2023年股本为418.8万港元，2022年为349万港元[8] - 2023年度公司产生亏损88,563,806港元，截至2023年12月31日流动负债净额为423,017,250港元[14] - 2023年12月31日，公司计息银行及其他借款及其他财务负债总额为465,475,936港元[15] - 根据2024年2月29日最新管理账目，计息银行借款及其他金融负债总额增加19,314,396港元至484,780,332港元[20] - 2023年除所得税开支前亏损为8713.8895万港元，2022年为5475.6853万港元，同比扩大59.14%[51][52] - 2023年分部资产总额为58947.093万港元，2022年为60417.1738万港元，同比下降2.43%[53] - 2023年综合负债为54434.0064万港元，2022年为46901.3533万港元，同比增长16.06%[54] - 2023年所得税开支总额为 - 142.4911万港元，2022年为 - 31.2849万港元，除所得税开支前亏损为 - 8713.8895万港元，2022年为 - 5475.6853万港元[67] - 2023年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损所用亏损为 - 8824.5082万港元，2022年为 - 5428.9081万港元[69] - 2023年贸易及其他应收款项为986.4779万港元，2022年为712.3392万港元，其中贸易应收款项为673.8479万港元，2022年为446.3207万港元[71] - 2023年12月31日，贸易及其他应付款项流动负债为100,915,094港元，2022年为88,335,426港元；非流动负债2023年为8,015,290港元，2022年为7,927,079港元[76] - 2023年酒店业务合约负债为219,108港元，2022年为19,891港元[77] - 本年度集团酒店经营总收入约5830万港元，2022年约3330万港元，较2022财年增加约75.0%[84] - 本年度公司拥有人应占亏损约8820万港元，2022年亏损约5430万港元，亏损较2022财年增加约3400万港元或约62.5%[85] - 本年度每股基本亏损约2.15港仙，2022年约1.56港仙[86] - 2023年12月31日，集团流动负债净值约4.23亿港元，2022年约3.546亿港元；短期计息银行及其他借款约3.444亿港元，2022年约2.796亿港元；非即期计息银行及其他借款约240万港元，2022年约300万港元[95] - 2023年12月31日，集团资本负债比率约为551.2%，2022年12月31日约236.7%[102] - 2023年12月31日，集团账面价值约1.329亿港元的若干物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2022年约1.349亿港元[104] - 公司2023年度产生亏损88,563,806港元，截至2023年12月31日流动负债净额为423,017,250港元[109] - 截至2023年12月31日，公司计息银行及其他借款为344,391,479港元，须于报告期末后一年内偿还[109] - 2023年12月31日，公司须按要求偿还的其他金融负债共118,733,203港元，同日仅有现金及现金等价物26,040,912港元[109] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2023年酒店经营收入为5833.2269万港元，2022年为3333.152万港元，同比增长75.01%[48] - 2023年其他收入为155.7028万港元，2022年为258.9701万港元，同比下降39.87%[50] - 2023年酒店业务总收入为5833.2269万港元，2022年为3333.152万港元，其中新加坡市场收入5573.2364万港元，2022年为3105.8338万港元[58] - 截至2023年12月31日，与新加坡政府隔离住宿合约确认收入2010.087万港元，2022年为690.8763万港元，该合约已完成[59] - 本年度客房收入约4800万港元，2022年约2440万港元，占集团酒店经营总收入约82.3%，2022年约73.2%[87] - 华星酒店住宿收入占本年度客房收入总额约95.5%，2022年约93.2%[87] - 2023年主要酒店总可出租客房晚数为100,010，入住率70%，2022年入住率34.0%；平均房价599.3港元，2022年为610.2港元；每间可用客房收入420.9港元，2022年为209.1港元[90] - 2023年餐饮收入约410万港元，占酒店经营总收入约7.1%，2022年约240万港元，占比约7.1%[90] - 2023年酒店租户租金收入约540万港元，占酒店业务总收入约9.2%，2022年约510万港元，占比约15.2%[91] 公司财务费用及资产变动关键指标变化 - 2023年添置物业、厂房及设备为211.4522万港元，2022年为219.122万港元，同比下降3.49%[55][56] - 2023年物业、厂房及设备折旧为972.1904万港元，2022年为1212.1969万港元，同比下降19.80%[55][56] - 2023年使用权利资产摊销为271.4865万港元，2022年为268.8632万港元，同比增长0.97%[55][56] - 2023年投资物业公平值变动亏损为431.5378万港元，2022年为5.2746万港元，同比扩大81.96倍[55][56] - 2023年利息开支为3892.851万港元，2022年为2237.4114万港元，同比增长74.08%[55][56] - 2023年财务成本为3892.851万港元，2022年为2237.4114万港元，其中其他借款利息1822.4458万港元为新增[60] - 2023年不良债务资产亏损（扣除修正亏损）约50万港元，2022年约50万港元；预期信贷亏损的亏损拨备约530万港元，2022年为40万港元[94] 公司融资及债务相关情况 - 2023年1月，贷款人终止一笔279,321,188港元银行借款的融资并要求立即偿还，4月接管公司酒店楼宇[16] - 2023年6月，公司与Swettenham Capital Pte. Ltd.签订55,000,000新加坡元（相当于312,520,000港元）贷款融资协议，固定年利率11%[17] - 公司自控股股东取得总限额110,000,000港元贷款融资，截至核准发表报表日未提领金额为81,000,000港元[21] - 公司尽力在2024年12月Swettenham贷款到期后重续，董事评估因贷款对估值比率较低可成功重续[21] - 公司与CMI Hong Kong协定将暂缓还款期间延长至2024年6月30日，并继续磋商进一步延长[21] - 2023年1月30日，公司接获本金2512.8万港元零息可换股债券持有人转换通知，2月17日完成股份配发发行[97] - 2023年12月31日，2015年可换股债券未偿还总额约5530万港元，2022年12月31日约6880万港元[98] - 2024年2月25日，集团与Swettenham Capital订立补充协议获300万新加坡元额外贷款融资，固定年利率14.5%，最终偿还日期为2024年12月26日[127] - 预计于2025年上半年后结算的应付工程款项为44,004,020港元，未收到建筑商付款时间表的外部确认函[116] - 公司计划根据贷款融资自控股股东获取资金81,000,000港元，但管理层未提供足够可靠资料[116] - 2023年6月16日及22日，HHI与Swettenham Capital Pte. Ltd订立融资协议，贷款人向HHI提供5500万新加坡元贷款融资，固定利率11%[159][160] - 2023年6月26日，HHI提取5500万新加坡元贷款，用于偿还星展银行未偿还贷款及提供营运资金[160] - 贷款融资前期利息付款302.5万新加坡元，相当于六个月利息，应于2023年12月26日支付；若已偿还，2024年1月26日需支付应计利息513,835.62新加坡元[162] - 2023年12月20日，HHI、LHI及贷款人同意延迟及豁免截至2024年2月26日的前期利息及1月利息付款，2月26日HHI须支付4,114,257.67新加坡元[163] - 2024年2月25日，HHI、LHI及贷款人订立补充协议，贷款人提供300万新加坡元额外贷款融资，年利率14.5%，2月26日到期未付款项资本化[164] - 2023年6月15日，附属公司Silverine接获清盘呈请，因其未能清偿180万新加坡元，该款项为6000万新加坡元定期贷款融资的未偿还金额[165] - 2023年7月17日，公司接获法院命令准予撤回针对Silverine的清盘呈请[166] - 公司2015年可换股债券本金约2530万港元到期未赎回构成违约，2023年9月与持有人订立暂缓还款协议，期间至2023年12月31日[168] - 2023年12月29日公告，暂缓还款期延长至2024年2月16日，公司应于该日前偿还16,057,191.78港元，现延长至2024年6月底[169] - 2020年公司按每股0.036港元换股价发行可换股债券，全部行使换股权后将配发6.98亿股，占现有股本20%，扩大后股本约16.67%[170][171] - 2023年1月26日，吴先生转让本金分别为576万港元、576万港元、640.8万港元的2020年可换股债券给Lao Sao Chan、Ao Leong Fan及Ng Sam Meng，行使换股权后将分别发行1.6亿股、1.6亿股、1.78亿股股份，分别占扩大后公司已发行股本总额约3.82%、3.28%及4.25%[172] - 2023年1月30日，公司接获本金总额为2512.8万港元的2020年可换股债券转换通知，2月17日完成转换，向吴先生、Ng Sam Meng、Ao Leong Fan、Lao Sao Chan分别配发及发行2亿股、1.78亿股、1.6亿股、1.6亿股换股股份，转换完成后所有未转换债券已悉数转换[173] - 2023年6月16日及22日，公司间接全资附属公司HHI及LHI与贷款人签订融资协议，贷款人向HHI提供5500万新加坡元定期贷款融资，固定年利率11%，贷款融资连利息应于提款日起一年支付[175] 公司上市及复牌相关情况 - 2023年7月6日，公司接获联交所复牌指引，包括刊财务业绩、证明符合规则、知会市场重大资料[143] - 根据GEM上市规则，连续12个月暂停买卖的证券可被取消上市地位，公司12个月期限于2024年4月2日届满[145] - 2023年10月17日，公司接获联交所额外复牌指引，需恢复最低公众持股量[146] - 2

财务数据关键指标变化 - 回顾期内亏损应从6976.1959万港元减少至6726.1961万港元[3] 公司股份交易状态 - 公司股份自2023年4月3日上午9时正起于联交所暂停买卖，继续暂停直至另行通知[6]

集团整体财务数据关键指标变化 - 公司拥有人应占亏损约5710万港元，2022年同期约2490万港元[9] - 每股基本亏损约1.425港仙，2022年同期每股基本亏损约0.712港仙[9] - 截至2023年6月30日止三个月收入11998568港元，2022年同期6202760港元[11] - 截至2023年6月30日止六个月收入26042379港元，2022年同期9281393港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月除所得税前亏损44597122港元，2022年同期10268600港元[11] - 截至2023年6月30日止六个月除所得税前亏损55312102港元，2022年同期24891250港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月期内亏损45984736港元，2022年同期10268600港元[11] - 截至2023年6月30日止六个月期内亏损57082244港元，2022年同期24891250港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月期内全面开支总额61475708港元，2022年同期24674893港元[11] - 2023年Q2公司拥有人应占期内亏损4597.06万港元，2022年同期为1024.91万港元；2023年上半年亏损5705.63万港元，2022年同期为2485.46万港元[12] - 2023年Q2公司拥有人应占全面收益开支总额6138.57万港元，2022年同期为2456.04万港元；2023年上半年为6476.95万港元，2022年同期为3845.21万港元[12] - 2023年Q2每股基本及摊薄亏损1.098港仙，2022年同期为0.294港仙；2023年上半年为1.425港仙，2022年同期为0.712港仙[12] - 截至2023年6月30日，非流动资产总值53787.05万港元，较2022年12月31日的54955.55万港元有所下降[13] - 截至2023年6月30日，流动资产总值8500.85万港元，较2022年12月31日的6773.10万港元有所上升[13] - 截至2023年6月30日，流动负债总额47212.64万港元，较2022年12月31日的42238.09万港元有所上升[13] - 截至2023年6月30日，流动负债净额38711.79万港元，较2022年12月31日的35464.99万港元有所上升[14] - 截至2023年6月30日，非流动负债总额5062.68万港元，较2022年12月31日的4663.26万港元有所上升[14] - 截至2023年6月30日，资产净值10012.58万港元，较2022年12月31日的14827.29万港元有所下降[14] - 2023年上半年，因转换可换股债券，股本增加69.8万港元，股份溢价增加3022.95万港元，可换股债券储备减少1434.25万港元[15] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所用现金流量净额为2174.2793万港元，2022年同期为1020.1048万港元；投资活动所用现金净额为4.5848万港元，2022年同期为0.6882万港元；融资活动所得现金净额为5284.3301万港元，2022年同期所用现金净额为1011.4749万港元[22] - 截至2023年6月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为3105.466万港元，2022年同期减少净额为2032.2679万港元；期末现金及现金等价物为3021.4831万港元，2022年同期为519.6684万港元[22] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约5710万港元，2022年约为2490万港元[59] - 回顾期内，每股基本亏损约1.425港仙，2022年约为0.712港仙[60] - 2023年6月30日集团流动负债净值约3.859亿港元，包括现金及银行结余约3020万港元等[69] - 2023年6月30日集团债务净额对权益比率约398.3%（2022年12月31日约236.7%）[71] - 2023年6月30日集团资产负债率约为398.3%，2022年6月30日约为189.70%[80] - 2023年6月30日集团总债务约398.3百万港元，总权益约100.1百万港元[80] - 2023年6月30日集团聘有46名雇员，2022年12月31日为45名[82] - 回顾期间员工成本总额约9.7百万港元，2022年约6.5百万港元[82] - 2023年6月30日集团账面价值约126.7百万港元的物业等用作银行融资抵押，2022年12月31日约134.9百万港元[85] 酒店业务线数据关键指标变化 - 集团酒店经营收入约2600万港元，较2022年同期约930万港元增加约179.6%[9] - 截至2023年6月30日止六个月，酒店经营收入中，酒店客房为2138.194万港元，2022年同期为493.952万港元；餐饮为123.4597万港元，2022年同期为133.1807万港元；酒店物业的租金收入为313.7323万港元，2022年同期为238.8866万港元；其他为28.8519万港元，2022年同期为62.12万港元[33] - 截至2023年6月30日止六个月，酒店业务收入新加坡为2604.2379万港元，2022年同期为685.4224万港元；日本2022年同期为242.7169万港元，2023年为0[36] - 回顾期内，酒店经营总收入约2600万港元，2022年约为930万港元，较上一年度同期增加约179.6%[57] - 回顾期内客房收入约2140万港元（2022年约490万港元），占集团酒店经营总收入约82.1%（2022年约53.2%）[61] - 2023年上半年华星酒店入住率66%（2022年9%），平均房价601.9港元（2022年671.4港元），每间可用客房收入391.9港元（2022年63.6港元）[64] - 回顾期内餐饮收入约120万港元（2022年约130万港元），占酒店经营总收入约4.7%（2022年约14.3%）[64] - 回顾期内酒店租户租金收入约310万港元（2022年约240万港元），占酒店业务总收入约12.1%[65] 不良债务资产数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，不良债务资产的修正亏损为5.145万港元，2022年同期为41.627万港元[33] - 回顾期内不良债务资产亏损（已扣除修正亏损）约5.1万港元（2022年亏损约41.6万港元）[67] 除所得税前亏损扣除项目数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，除所得税前亏损扣除的员工成本为972.9474万港元，2022年同期为652.6497万港元；物业、厂房及设备折旧为547.5417万港元，2022年同期为621.5735万港元；使用权资产折旧为142.2689万港元，2022年同期为113.2482万港元；新加坡物业税开支为175.8615万港元，2022年同期为166.4135万港元[36] 税率及税项开支数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，新加坡企业所得税率为17%，印尼附属公司所得税率为25%，中国附属公司所得税率为25%，日本附属公司实际法定所得税率约33.59%[38][39][40][41] - 截至2023年6月30日止六个月，即期税项开支中新加坡企业所得税为177.0142万港元，2022年同期为0[43] 贸易及其他应收应付款项数据关键指标变化 - 2023年6月30日，贸易应收款项为376.9731万港元，2022年12月31日为446.3207万港元[47] - 2023年6月30日，贸易应付款项为154.526万港元，2022年12月31日为68.9744万港元[51] - 2023年6月30日，其他应付款项中应付工程款流动部分为4518.6358万港元，2022年12月31日为4356.1547万港元；非流动部分为822.2651万港元，2022年12月31日为792.7079万港元[52] 股息分配情况 - 董事建议不派付截至2023年6月30日止六个月的任何股息，2022年亦无[46] 酒店运营情况 - 新加坡华星酒店2022年4月恢复正常营业，入住率与疫情前相若，与政府有关使用附属建筑作隔离场所合约2023年12月31日终止[55] - 日本花椿温泉酒店2022年5月暂停营业，2023年第三季度重新营业，业务表现未如预期，公司或考虑出售[56] - 印尼民丹度假酒店开发自2020年初疫情爆发后暂停[54] - 2023年第三季度开始运营日本花椿温泉酒店[75] - 公司于2023年第三季度重开日本花椿温泉酒店，但因财务及人力资源紧张，业务表现未如预期，或考虑出售以减少流动资金压力[97] 可换股债券相关情况 - 2023年1月30日公司接获本金2512.8万港元零息可换股债券持有人转换通知[72] - 2023年2月17日公司向多名人士配發及發行股份，完成后2020年可换股债券本金已悉数转换[73] - 2023年6月30日2015年可换股债券未偿还总额约5810万港元（2022年12月31日约6880万港元）[74] - 公司需在2024年2月16日或之前向可换股债券持有人偿还16,057,191.78港元[75][89] - 2015年可换股债券本金金额约为25.3百万港元[87] - 2020年可换股债券附带换股权获悉数行使后将配发及发行698,000,000股换股股份，占现有已发行股本20%，扩大后已发行股本约16.67%[90] - 2023年1月26日，吴先生将本金分别为576万港元、576万港元、640.8万港元的2020年可换股债券转让给Lao Sao Chan、Ao Ieong Fan、Ng Sam Meng，换股权获行使后将分别发行1.6亿股、1.6亿股、1.78亿股股份，分别占扩大后公司已发行股本约3.82%、3.28%、4.25%[91] - 2023年1月30日，公司接获转换通知，按每股0.036港元换股价格行使本金总额为2512.8万港元的2020年可换股债券换股权，2月17日完成转换，分别向吴先生、Ng Sam Meng、Ao Leong Fan、Lao Sao Chan配发及发行2亿股、1.78亿股、1.6亿股、1.6亿股换股股份[92] - 公司与可换股债券持有人达成协议，暂缓还款期延长至2024年2月16日[75][89] 公司融资及债务情况 - 公司正积极参与再融资以确保业务财务基础稳定，华星酒店已成功及时再融资，花椿温泉酒店、民丹度假村项目需及时再融资[96][97][99] - 公司自2020年起因财务资源收紧及疫情致民丹度假村工程进度延宕，正考虑寻找潜在投资者注资以完成或彻底收购民丹资产[99] - 2023年6月16日及22日，HHI和LHI与贷款人签订融资协议，贷款人向HHI提供5500万新加坡元定期贷款融资，固定年利率11% [115] - 2023年2月13日，Vertic Holdings Limited与Ace Kingdom就出售19亿股股份订立买卖协议，代价3700万港元，2月15日完成[118] - 2023年5月5日，强制性有条件现金要约截止[121] - 星展银行向HHI授出3100万新加坡元银行贷款，2023年1月11日到期[122] - 2023年3月31日，HHI、LHI及公司收到付款通知，要求偿还50010570.88新加坡元未偿还金额及相关费用，导致HHI付款违约[123] - 2023年6月26日，HHI根据贷款协议提取5500万新加坡元，用于偿还星展银行欠款和提供营运资金，华星酒店接管人及管理人被解除[126] - HHI应于提取当日起计满一年当日偿还贷款融资连利息，2023年12月26日支付302.5万新加坡元预付利息款项，2024年1月26日支付513835.62新加坡元应计利息[128] - 202

公司股份交易状态 - 公司股份自2023年4月3日上午9时起于联交所暂停买卖，直至另行通知[5] 公司人员变动 - 谭美珠女士于2023年5月9日获委任为审核委员会主席[15] - 陈慧琪女士于2023年5月9日获委任为薪酬委员会主席[15] - 赵公直先生于2023年5月9日获委任为提名及企业管治委员会主席[15] - 吕天舜先生于2023年5月9日获委任为合规主任[15] - 林海琪女士于2023年5月3日获委任为公司秘书[15] - 陆东全先生于2023年7月14日辞任独立非执行董事[15] - 汤庆华先生于2023年4月30日停任公司秘书[15] - 颜奕先生于2023年1月9日辞任执行董事及提名及企业管治委员会主席[15] - 拿督萧柏涛于2023年5月9日辞任非执行董事、审核委员会主席等多个职位[15] 酒店业务收入情况 - 集团酒店经营收入约2600万港元，较2022年同期约930万港元增加约179.6%[18] - 截至2023年6月30日止六个月，酒店经营收入2.6042379亿港元，2022年同期为9281393港元；不良债务资产修正亏损51450港元，2022年同期为416270港元[42] - 截至2023年6月30日止六个月，酒店业务新加坡市场收入2.6042379亿港元，2022年同期为6854224港元；日本市场2022年有收入2427169港元，2023年为0[45] - 回顾期内酒店经营总收入约2600万港元，2022年约930万港元，同比增加约179.6%[66] - 回顾期内客房收入约2140万港元，占酒店经营总收入约82.1%；2022年约490万港元，占比约53.2%[70] - 回顾期内餐饮收入约120万港元，占酒店经营总收入约4.7%；2022年约130万港元，占比约14.3%[73] - 回顾期内来自酒店租户的租金收入约310万港元，占酒店业务总收入约12.1%；2022年约240万港元[74] 公司亏损情况 - 公司拥有人应占亏损约5710万港元，2022年约2490万港元[18] - 每股基本亏损约1.425港仙，2022年每股基本亏损约0.712港仙[18] - 2023年上半年公司亏损5705.6335万港元，2022年同期亏损2485.4605万港元[24] - 2023年上半年全面收益总额为亏损6476.9529万港元，2022年同期为亏损3845.2129万港元[24] - 回顾期内公司拥有人应占亏损约5710万港元，2022年约2490万港元[68] - 回顾期内每股基本亏损约1.425港仙，2022年约0.712港仙[69] - 截至2023年6月30日止六个月，计算每股基本亏损所用之亏损为57056335港元，2022年同期为24854605港元；计算每股摊薄亏损所用之亏损为56691900港元，2022年同期为23674845港元[53] 公司收入、成本、毛利情况 - 截至2023年6月30日止六个月收入26042379港元，2022年同期为9281393港元[20] - 截至2023年6月30日止六个月销售成本8161943港元，2022年同期为6941042港元[20] - 截至2023年6月30日止六个月毛利17880436港元，2022年同期为2340351港元[20] 公司资产、负债、净值情况 - 截至2023年6月30日非流动资产总值537870503港元，2022年12月31日为549555481港元[22] - 截至2023年6月30日流动资产总值85008462港元，2022年12月31日为67730988港元[22] - 截至2023年6月30日流动负债总额472126365港元，2022年12月31日为422380935港元[22] - 截至2023年6月30日资产净值100125785港元，2022年12月31日为148272936港元[23] - 于2023年6月30日，贸易应收款项为3769731港元，2022年12月31日为4463207港元[56] - 于2023年6月30日，贸易应付款项为1545260港元，2022年12月31日为689744港元[60] - 2023年6月30日贸易应付款项为1545260港元，2022年12月31日为689744港元[61] - 2023年6月30日其他应付款项流动部分为45186358港元，非流动部分为8222651港元；2022年12月31日流动部分为43561547港元，非流动部分为7927079港元[61] - 2023年6月30日，集团流动负债净值约3.859亿港元，包括现金及银行结余约3020万港元、股东贷款约1950万港元、短期计息银行及其他借款约3.175亿港元、2020年到期未赎回可换股债券本金加违约利息约3290万港元[78] - 2023年6月30日，集团一年内到期应偿还的计息银行及其他借款约3.187亿港元，银行借款年息按银行的新加坡元掉期借出利率加0.46厘至1.36厘，实际固定年利率介乎1.94厘至3.84厘[78] - 2023年6月30日，集团债务净额对权益比率约为398.3%，2022年12月31日约为236.7%[80] - 2023年6月30日，集团资产负债率约为398.3%，2022年6月30日约为189.70%，基于总债务约3.983亿港元及总权益约1.001亿港元计算[89] - 2023年6月30日，集团账面价值约1.267亿港元物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2022年12月31日约为1.349亿港元[94] 公司股本及储备情况 - 2023年6月30日股本为418.8万港元，较2023年1月1日增加69.8万港元[24] - 2023年6月30日可换股债券储备为1069.8249万港元，较2023年1月1日减少1434.2489万港元[24] 公司现金流量情况 - 2023年上半年经营活动所用现金流量净额为2174.2793万港元，2022年同期为1020.1048万港元[31] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为4.5848万港元，2022年同期为0.6882万港元[31] - 2023年上半年融资活动所得现金净额为5284.3301万港元，2022年同期为所用1011.4749万港元[31] - 2023年6月30日期末现金及现金等价物为3021.4831万港元，2022年同期为519.6684万港元[31] 公司业务性质 - 公司于2012年5月15日在开曼群岛注册成立，主要业务为投资控股[32] 会计政策 - 编制中期财务报表采用的会计政策与2022年经审核综合财务报表相同[37] 所得税情况 - 截至2023年6月30日止六个月，新加坡企业所得税按17%税率计提，即期税项开支为1770142港元，2022年同期无此项开支[47][52] - 截至2023年6月30日止六个月，印尼附属公司所得税税率25%，中国附属公司所得税税率25%，日本附属公司实际法定所得税税率约33.59%[48][49][50] 股息分配 - 董事建议不派付截至2023年6月30日止六个月的任何股息，2022年同期也无派息[55] - 董事会建议回顾期不派付股息，2022年亦无派息[95] 酒店经营指标 - 2023年上半年华星酒店入住率66%，2022年为9%；平均房价601.9港元，2022年为671.4港元；每间可用客房收入391.9港元，2022年为63.6港元[73] 不良债务资产亏损情况 - 回顾期内来自不良债务资产亏损（已扣除修正亏损）约5.1万港元，2022年亏损约41.6万港元[76] 可换股债券情况 - 2023年1月30日，公司接获本金2512.8万港元2025年6月到期零息可换股债券持有人转换通知，按每股0.036港元换股价行使换股权[81] - 2023年2月17日，公司向多名人士配发及发行股份，可换股债券转换完成后，所有尚未偿还2020年可换股债券本金已获悉数转换[82] - 2023年6月30日，2015年可换股债券未偿还总额约为5810万港元，2022年12月31日约为6880万港元[83] - 公司与可换股债券持有人就2015年可换股债券拖欠款项达成协议，暂缓还款期延长至2024年2月16日，应于该日前偿还1605.719178万港元[84] - 公司2015年可换股债券本金约2530万港元到期未赎回构成违约，已与持有人订立暂缓还款协议，暂缓期延至2024年2月16日，公司应于该日前偿还16057191.78港元[96][98] - 2020年可换股债券按0.036港元换股价格，全部行使换股权将发行6.98亿股，占现有已发行股本20%，扩大后股本约16.67%[99] - 2023年1月26日，吴先生转让本金分别为576万港元、576万港元、640.8万港元的2020年可换股债券，行使换股权后分别发行股份占扩大后股本约3.82%、3.28%、4.25%[100] - 2023年1月30日，公司接获2.5128亿港元2020年可换股债券换股通知，2月17日完成转换，所有未转换债券全部转换[101] - CMI Hong Kong、中民投亚洲、中国民生投资持有的可换股债券本金额均为2527.8万港元，相关股份总数为7660万股，占比1.83%[156] 公司未来规划 - 公司对未来前景持审慎乐观态度，旅游业有望复苏，公司多元化物业组合或从中受益[102] - 公司将评估现有投资组合，寻求特殊资产投资及重组机会[103] - 公司2023年第三季度重开日本花椿温泉酒店，因财务及人力资源紧张表现未达预期，或考虑出售[106] - 公司正评估民丹开发项目，考虑寻找潜在投资者注资完成或收购民丹资产[108] 公司融资及债务违约情况 - 公司间接全资附属公司HHI获贷款人提供5500万新加坡元定期贷款融资，固定年利率11%[124] - 2023年2月13日，Ace Kingdom与Vertic Holdings Limited订立买卖协议，出售19亿股股份，代价3700万港元，2月15日完成交易[127] - 星展银行向公司间接全资附属公司HHI授出3100万新加坡元银行贷款，于2023年1月11日到期[131] - 2023年3月31日，HHI、公司及LHI收到付款通知，要求偿还总额50010570.88新加坡元未偿还金额及相关费用，导致HHI付款违约[132] - 2023年4月11日，星展银行委任FTI Consulting (Singapore) Pte Ltd的Wong Pheng Cheong Martin先生为华星酒店及HHI所有其他财产及资产的接管人及管理人[133] - 2023年6月16日及22日，HHI与Swettenham Capital Pte. Ltd签订融资协议，贷款人向HHI提供5500万新加坡元贷款融资，固定年利率11厘，一年后应付[134][135] - 2023年6月26日，HHI提取5500万新加坡元贷款，用于偿还星展银行欠款及提供营运资金，偿还后接管人及管理人被解除[135] - HHI应于提取日起计满一年当日偿还贷款融资连利息，2023年12月26日支付302.5万新加坡元预付利息款项，相当于六个月利息[137] - 若预付利息款项已偿还，HHI应于2024年1月26日支付513,835.62新加坡元应计利息[137] - 2023年12月20日，HHI、LHI及贷款人同意将预付利息款项及2024年1月利息款项延期及豁免至2024年2月26日，当日HHI应支付4,114,257.67新加坡元[138] - HHI及LHI正与贷款人就本金上限800万新加坡元的进一步债务融资进行磋商[139] - 2023年6月15日，公司附属公司Silverine接获清盘呈请，因其未能清偿180万新加坡元，该款项为6000万新加坡元建议定期贷款融资的未偿还金额，7月7日法院命令准许撤回呈请[140][141][142] 公司上市规则相关情况 - 公司向联交所申请2023年5月5日至9月30日暂时豁免严格遵守GEM上市规则第11.23(7)条，5月18日获授出，豁免期已结束[120] - 截至

公司业务范围及发展历程 - 公司主要从事酒店服务运营及物业投资业务[9] - 公司于2007年在新加坡开办华星酒店，开始酒店经营业务[14] - 公司于2017年开始经营不良债务资产管理业务[14] - 公司于2019年在日本开业一间温泉酒店——花椿温泉酒店[14] 酒店业务财务数据关键指标变化 - 2022年集团酒店经营总收入约3330万港元，较上一财年减少约33.0%[10] - 本年度集团酒店经营总收入约3330万港元，较2021财年减少约33.0%[18] - 集团酒店业务减值亏损从过往财年约7680万港元大幅减少至2022财年约1010万港元[10] - 本年度客房收入约2440万港元，占酒店经营总收入约73.2%[20] - 2022年华星酒店入住率34.0%，2021年为92.7%；平均房价610.2港元，2021年为307.1港元[23] - 本年度餐饮收入约240万港元，占酒店经营总收入约7.1%[23] - 本年度酒店租户租金收入约510万港元，占酒店业务总收入约15.2%[24] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司拥有人应占亏损约5430万港元，亏损减少约5880万港元或约52.0%[10] - 本年度公司拥有人应占亏损约5430万港元，较2021年减少约52.0%[19] - 本年度来自不良债务资产的亏损约50万港元，较2021年减少约420万港元[26] - 2022年末集团流动负债净值约3.546亿港元，短期计息银行及其他借款约2796万港元[27] - 2022年末集团非即期计息银行及其他借款约300万港元，较2021年减少约9610万港元[27] - 2022年末集团资本负债比率约为236.7%，较2021年末增加约87.6个百分点[32] - 2022年12月31日公司雇员总数45名，2021年为56名[34] - 2022年员工成本总额（不包括董事酬金）约1770万港元，2021年约1810万港元[34] - 2022年12月31日，公司并无根据购股计划授出之购股权[35] - 2022年12月31日，公司账面价值约1.349亿港元的物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2021年约为1.332亿港元[37] - 董事不建议派发2022年末期股息，2021年亦无[38] - 公司2022年度产生亏损55,069,702港元，截至2022年12月31日流动负债净额为354,649,947港元[56] - 截至2022年12月31日，公司计息银行借款为279,588,327港元，银行透支为12,912,290港元，其他金融负债共114,092,047港元，三者总额为406,592,664港元，而现金及现金等价物仅12,382,300港元[56] - 截至2023年11月30日，计息银行借款及其他金融负债总额增加43,969,343港元至450,562,007港元[60] - 截至2022年12月31日止年度，集团产生亏损约5510万港元，流动负债净额约为3.546亿港元[162] - 截至2022年12月31日，集团计息银行借款约为2.796亿港元，须于报告期末后一年内偿还[162] - 于2022年12月31日，集团有其他金融负债合共约1.141亿港元，须按要求偿还[162] 公司面临的风险 - 新开业酒店、对手翻新升级或促销活动可能降低公司酒店业务吸引力[41] - 宏观经济低迷及疫情导致出游限制，影响公司酒店入住率、竞争力及盈利能力[42] - 对公司品牌的负面影响可能影响市场份额及客房租金和入住率[44] 核数师意见 - 核数师不对公司2022年综合财务报表发表意见，因未取得充足审核证据[55] - 核数师对公司2021年和2022年综合财务报表不发表审核意见[64] 公司资金及融资情况 - 2023年1月，贷款人终止一笔279,321,188港元银行借款的融资并要求公司立即偿还，4月接管公司酒店楼宇[57] - 2023年6月，公司与Swettenham Capital Pte. Ltd.签订55,000,000新加坡元（相当于312,520,000港元）的贷款融资协议，固定年利率11% [58] - 预计2025年上半年后结算的应付工程款项为43,561,547港元，公司未收到建筑商有关付款时间表的外部确认函[62] - 公司计划从控股股东获取资金85,000,000港元，但管理层未提供足够可靠资料评估控股股东财务状况[62] - 公司拟在恢复买卖后通过长期担保贷款及/或股权融资进行再融资[70] - 管理团队正与现有融资方谈判，探讨延长现有贷款期限和暂缓可换股债券的可能性[71] - 公司正对包括应付款项董事在内的各方采取法律行动，以减少未偿还负债[72] - 公司向主要股东寻求财务支持，控股股东承诺提供足够支持维持运营[74] - 2023年2月13日，Vertic出售19亿股股份给Ace Kingdom，代价为3700万港元，每股约0.01947港元，2月15日完成出售[86] - 因出售事项，Ace Kingdom须对所有其他已发行股份和未偿还可换股债券提出要约，要约于2023年5月5日截止[87] - 2015年可换股债券本金约2530万港元，公司未赎回构成违约，暂缓和还款期延长至2024年2月16日，应偿还16057191.78港元[88][89] - 2020年可换股债券本金25128000港元，换股后将发行698000000股，占现有股本20%，扩大后股本约16.67%[90] - 2023年1月26日，吴先生转让部分2020年可换股债券，行使换股权后相关方获配股数占扩大后股本比例分别为3.82%、3.28%、4.25%[91] - 2023年2月17日，2020年可换股债券本金25128000港元完成转换，共配发及发行698000000股[92] - 2023年3月28日，CMI Hong Kong起诉公司偿还总额55563151港元，并获临时禁令[94] - 2023年3月31日，星展银行要求公司等偿还未偿还贷款总额50010570.88新加坡元[96] - 2023年6月，Swettenham Capital向HHI提供5500万新加坡元定期贷款，年利率11%[98] - 2023年12月20日，HHI等与Swettenham Capital同意延期及豁免部分利息，2024年2月26日应支付4114257.67新加坡元[99] - 截至年报日期，HHI及LHI正与Swettenham Capital磋商上限800万新加坡元的进一步债务融资[100] 公司复牌相关情况 - 2023年7月6日，公司获联交所复牌指引，包括刊发财务业绩、证明符合规定、知会重大资料[101] - 公司须达成复牌指引、补救停牌事宜并全面遵守GEM上市规则，方可恢复证券买卖，12个月期限于2024年4月2日届满[102][103] - 2023年7月6日联交所发出复牌指引，10月17日公司接获额外复牌指引，需恢复GEM上市规则规定的最低公众持股量[104] 公司董事会及治理情况 - 2022年12月31日，董事会由5名董事组成；报告日期，董事会由9名董事组成[110] - 根据组织章程细则，各股东周年大会上三分之一董事须轮值退任，每名董事最少每三年轮值退任一次[113] - 董事会定期开会，每年最少举行四次会议，本年度内举行了七次会议[115][116] - 拿督萧柏涛、汤木清先生及陆东全先生出席了2022年6月28日的股东周年大会，其他董事未出席[117] - 前任主席兼前任执行董事颜奕先生是拿督萧柏涛的妻舅，董事会成员间无其他重大关系[118] - 公司采纳GEM上市规则规定的买卖准则作为董事证券交易操守准则，本年度董事均已遵守[108] - 公司认为所有独立非执行董事均遵守GEM上市规则所列独立指引，为独立人士[112] - 公司本年度已遵守GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则的守则条文[107] - 本年度审核委员会由三名独立非执行董事组成，举行了五次会议，陈素权、汤木清、陆东全出席率均为100%[131] - 报告日期，审核委员会由四名独立非执行董事组成，谭美珠为主席[132] - 本年度薪酬委员会由五名成员组成，举行了一次会议，陈素权、陆东全、拿督萧柏涛出席率100%，颜奕出席率0%[134][135] - 报告日期，薪酬委员会由四名独立非执行董事组成，陈慧琪为主席[135] - 董事会于2018年12月采纳董事会多元化政策和提名政策[123][126] - 公司于2014年6月20日成立审核委员会、薪酬委员会和提名及企业管治委员会[130][133][136] - 本年度公司为全体董事筹办有关GEM上市规则及企业管治守则更新事宜的内部研讨会[129] - 审核委员会已审阅本集团本年度经审核综合业绩[132] - 本年度提名及企业管治委员会由五名成员组成，举行一次会议，陈素权、拿督萧柏涛、陆东全、汤木清出席率100%，颜奕出席率0%[137] - 报告日期提名及企业管治委员会由四名成员组成，自2023年5月9日起赵公直为委员会主席[137] - 全体董事负责各财政期间编制集团综合财务报表，按持续经营基准编制[139] - 董事会负责维持健全有效的风险管理及内部监控系统，保障公司及股东利益[143] - 公司建立企业风险管理架构，包含风险管理架构及风险管理流程两个关键要素[144] - 董事会负责确保集团风险管理及内部监控系统有效性，至少每年检讨其有效性[145] - 审核委员会协助董事会监督集团企业风险管理系统，提供支持及意见[146] - 管理层负责识别及监控集团日常运营风险，制定内部监控措施降低风险[147] - 集团将内部审核职能外判予独立内部监控顾问，核数师就内部监控问题与审核委员会沟通[148] - 本年度董事会已审阅内部监控政策及程序有效性，包括财务申报及GEM上市规则合规事宜[151] 公司人员相关情况 - 2022年12月31日，集团员工（含高级管理层）中女性占比约15.6%，男性占比84.4%[124] - 报告日期，公司有九名董事，其中三名是女性，拟维持至少三分之一的董事会成员为女性[125] - 汤庆华先生于2023年4月30日起不再担任公司秘书，林海琪女士于2023年5月3日获委任为公司秘书[160] - 林海琪女士每年接受不少于15小时的相关专业培训[161] - 贺丁丁47岁，于2023年5月2日获委任为执行董事，5月9日起担任行政总裁及授权代表，有逾17年资本市场等方面经验[177] - 吕天舜42岁，于2023年5月2日获委任为执行董事，在企业融资及投资行业拥有逾15年经验[180] - 颜奕49岁，2012年5月15日获委任为董事，2023年1月9日辞任董事会主席等职务[182] - 拿督蕭柏濤49歲，2023年5月9日辭任執行董事等職務[185] - 黃俊雄50歲，2023年5月2日獲委任為非執行董事，5月9日獲委任為董事會主席，有逾21年金融行業經驗[186][187] - 趙公直38歲，2023年5月2日獲委任為非執行董事，任提名及企業管治委員會主席，有約15年投資銀行等方面經驗[189][190] - 林建國60歲，2022年6月28日退任非執行董事，有逾30年會計等方面經驗[193][194] - 趙國明36歲，2019年11月15日獲委任為非執行董事，2022年11月10日辭任[195] - 張碩35歲，2019年1月8日獲委任為非執行董事，2022年8月27日辭任[196] - 譚美珠35歲，2023年5月2日獲委任為獨立非執行董事，有逾9年審計等方面經驗[197] - 陳慧琪47歲，2023年5月2日獲委任為獨立非執行董事，有逾7年企業通訊領域經驗[200] 公司股东相关情况 - 公司任何一位或以上于递呈要求当日持有不少于有权于公司股东大会上投票之公司缴足股本十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于提交要求后2个月内召开[167] - 股东提名人选参选董事，相关通告最短通告期限须至少为7日，递交期间须于寄发指定进行该推选的股东大会通告翌日开始，并不迟于该股东大会日期前7日结束[168] - 公司于2022年6月28日举行股东周年大会，大会通告于2022年5月17日寄发[173] - 股东可通过邮寄、致电(852) 3521 1706或传真(852) 2180 7460与公司联络咨询[171] - 股东有关股权查询可联系香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司，电话(852) 2980 1333 [174] - 公司奉行向股东及投资大众公开及时披露企业资料政策，通过报告更新业务及财务表现[172] 公司其他事项 - 公司2022年环境、社会及管治表现详情将于2024年1月5日登载于联交所及公司网站[40] - 华星酒店已恢复正常运营，预计将产生经营溢

财务报告公布与股份交易状态 - 公司已公布截至2022年12月31日止年度的全年业绩[3] - 公司股份自2023年4月3日上午9时正起于联交所暂停买卖，直至另行通知[6] 人员委任与辞任 - 2023年5月2日，贺丁丁、吕天舜、赵公直、黄俊雄获委任为董事[14] - 2023年5月3日，林海琪获委任为公司秘书[14] - 2023年5月9日，陈慧琪、刘璐、谭美珠获委任为薪酬委员会成员，陈慧琪为主席[14] - 2023年5月9日，赵公直、陈慧琪、谭美珠获委任为提名及企业管治委员会成员，赵公直为主席[14] - 2023年5月9日，谭美珠、陈慧琪、刘璐获委任为审核委员会成员，谭美珠为主席[14] - 2023年5月9日，吕天舜获委任为合规主任[14] - 2023年7月14日，陆东全辞任相关职务[14] - 2023年4月30日，汤庆华终止公司秘书职务[14] 集团整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司拥有人应占亏损约5430万港元，较2021年亏损约1.131亿港元减少约5880万港元或约52.0%[18][27] - 2022年每股基本亏损约1.56港仙，2021年为约3.24港仙[27] - 2022年集团酒店业务减值亏损约1010万港元，较2021年约7680万港元大幅减少[18][27] - 本年度不良债务资产亏损（扣除修正亏损）约50万港元，2021年亏损约470万港元[34] - 2022年12月31日，集团流动负债净值约3.546亿港元，2021年约为2.322亿港元；短期计息银行及其他借款约2796万港元，2021年约为1890万港元；非即期计息银行及其他借款约为30万港元，2021年约为991万港元[35] - 2022年12月31日，集团资本负债比率约为236.7%，2021年12月31日约为149.1%[40] - 2022年12月31日，集团聘有45名雇员，2021年为56名；本年度员工成本总额（不包括董事酬金）约为1770万港元，2021年约为1810万港元[42] - 2022年12月31日，集团账面价值约1349万港元的若干物业、厂房及设备已用作获取银行融资的抵押，2021年约为1332万港元[45] - 本年度集团无重大投资（2021年：无）[37] - 本年度集团无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业[38] - 截至报告日期，集团无重大投资及资本资产计划[39] - 董事不建议派发本年度末期股息（2021年：无）[46] - 公司2022年度产生亏损55,069,702港元，流动负债净额为354,649,947港元[64] - 截至2022年12月31日，公司计息银行借款为279,588,327港元，银行透支为12,912,290港元，其他金融负债合共114,092,047港元，三者总额为406,592,664港元，现金及现金等价物仅12,382,300港元[64] - 截至2023年11月30日，计息银行借款及其他金融负债总额增加43,969,343港元至450,562,007港元[68] - 预计2025年上半年后结算的应付工程款项为43,561,547港元[70] - 公司截至2022年12月31日止年度产生亏损约5510万港元[170] - 公司截至2022年12月31日流动负债净额为约3.546亿港元[170] - 公司截至2022年12月31日的计息银行借款为约2.796亿港元，须于报告期末后一年内偿还[170] - 公司于2022年12月31日有其他金融负债合共约1.141亿港元，须按要求偿还[170] 酒店业务线数据关键指标变化 - 2022年集团酒店经营总收入约3330万港元，较2021年约4970万港元减少约33.0%[18][26] - 2022年客房收入约2440万港元，占酒店经营总收入约73.2%，2021年分别为约3550万港元和约71.5%[28] - 2022年华星酒店客房收入占客房收入总额约93.2%，2021年为约84.8%[28] - 2022年餐饮收入约240万港元，占酒店经营总收入约7.1%，2021年分别为约870万港元和约17.6%[31] - 2022年华星酒店入住率34.0%，2021年为92.7%[31] - 2022年华星酒店平均房价610.2港元，2021年为307.1港元[31] - 2022年华星酒店每间可用客房收入209.1港元，2021年为284.7港元[31] - 本年度酒店租户租金收入约510万港元，占酒店业务总收入约15.2%，2021年分别约为430万港元和约8.7%[32] 融资与债务相关情况 - 2023年1月，贷款人终止一笔279,321,188港元银行借款的融资并要求公司立即偿还，4月接管公司酒店楼宇[65] - 2023年6月，公司与Swettenham Capital Pte. Ltd.签订55,000,000新加坡元（相当于312,520,000港元）的贷款融资协议，固定年利率为11%[66] - 2015年可换股债券本金约2530万港元，公司未能赎回构成违约，已与持有人订立暂缓还款协议，暂缓还款期延长至2024年2月16日，应于该日前偿还16057191.78港元[96][97] - 2020年公司发行本金2512.8万港元的零息可换股债券，换股后将发行6.98亿股，占现有已发行股本20%，扩大后股本约16.67%[98] - 2023年1月26日，吴先生转让部分2020年可换股债券，换股后相关人员获配股份分别占扩大后股本约3.82%、3.28%及4.25%[99] - 2023年2月17日，2020年可换股债券转换完成，共配发及发行6.98亿股换股股份[100] - 2023年3月28日，CMI Hong Kong就偿还总额55563151港元向公司提起法律诉讼，并对公司有临时禁令[102] - 2023年3月31日，HHI、公司及LHI收到星展银行付款通知，要求偿还总额50010570.88新加坡元的未偿还贷款及利息[104] - 2023年4月11日，星展银行委任FTI Consulting (Singapore) Pte Ltd的Wong Pheng Cheong Martin为接管人及管理人，接管HHI财产等[105] - 2023年6月，Swettenham Capital向HHI提供5500万新加坡元定期贷款融资，年利率11% [106] - 2023年12月20日，HHI等同意将302.5万新加坡元预付利息款项和51.383562万新加坡元2024年1月利息延期至2024年2月26日，届时应支付411.425767万新加坡元，年利率11% [107] - 年报日期，HHI及LHI正与Swettenham Capital磋商本金上限800万新加坡元的进一步债务融资[108] 复牌相关情况 - 2023年7月6日，公司接获联交所复牌指引，包括刊发未公布财务业绩等[109] - 根据规则，联交所可取消连续12个月暂停买卖证券的上市地位，公司12个月期限于2024年4月2日届满[111] - 2023年10月17日，公司接获联交所额外复牌指引，需恢复最低公众持股量[112] 公司治理与组织架构 - 2022年12月31日，董事会由5名董事组成；报告日期，董事会由9名董事组成[118] - 公司已收到每名独立非执行董事有关其独立性的年度确认，认为彼等均为独立人士[120] - 根据细则，各股东周年大会上，当时三分之一董事须轮值退任，每名董事最少每三年须轮值退任一次[121] - 本年度董事会举行了七次会议[124] - 公司股东周年大会于2022年6月28日举行[125] - 董事会于2018年12月采纳董事会多元化政策和提名政策[131][134] - 公司为全体董事筹办有关GEM上市规则及企业管治守则更新事宜的内部研讨会[137] - 公司于2014年6月20日成立审核委员会，其书面职权范围符合GEM上市规则第5.28条规定[138] - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，谭美珠女士为主席，已审阅集团本年度经审核综合业绩[140] - 公司于2014年6月20日成立薪酬委员会，本年度内由五名成员组成，举行一次会议，报告日期由四名独立非执行董事组成，陈慧琪女士为主席[141][142][143] - 公司于2014年6月20日成立提名及企业管治委员会，本年度内由五名成员组成，举行一次会议，报告日期由四名成员组成，赵公直先生为主席[144][145] - 全体董事负责编制集团综合财务报表，采用持续经营基准，不知悉对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不明朗因素[147][149] - 董事会负责维持健全有效的风险管理及内部监控系统，保障公司及其股东利益[151] - 公司建立企业风险管理架构，包含风险管理架构及风险管理流程两个关键要素[152] - 董事会负责确保集团企业风险管理系统有效性，至少每年检讨其有效性[153] - 审核委员会对风险管理及内部监控负第二大责任，协助董事会监督企业风险管理系统[154] - 公司根据企业管治守则采纳派付股息政策，董事会可酌情决定是否派付股息，还可能考虑宣派特别股息[174] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，大会应在提交要求后2个月内召开，若董事会未在21日内召开，呈请人可自行召开[175] - 股东提名人选参选董事，通告最短期限须至少为7日，递交期间从寄发股东大会通告翌日开始，不迟于大会日期前7日结束[176] - 公司于2022年6月28日举行股东周年大会，大会通告于2022年5月17日寄发，部分董事出席[181] - 联交所修订GEM上市规则自2022年1月1日起生效，公司须在2022年第一次股东周年大会后第二次大会上修订章程文件，公司于2022年6月28日通过特别决议案采纳新章程[184] 人员背景与履历 - 贺丁丁先生47岁，于2023年5月2日获委任为执行董事，5月9日起担任公司行政总裁及授权代表，有逾17年资本市场等方面经验[185] - 贺先生曾于2018年10月至2022年11月在大洋集团控股有限公司工作，最后职位为行政总裁兼财务总监[186] - 贺先生曾于2012年8月 - 2015年6月任中国康大食品独立非执行董事等职[187] - 贺先生曾于2017年3月 - 2018年2月任保发集团国际控股非执行董事[187] - 贺先生曾于2021年5月 - 2021年9月任皇冠环球集团独立非执行董事[187] - 吕天舜42岁，2023年5月2日获委任为执行董事，企业融资及投资行业经验逾15年[188] - 吕先生曾于2007年8月 - 2009年2月在国泰君安融资有限公司任行政人员[189] - 颜奕49岁，2012年5月15日获委任为董事，2023年1月9日辞任董事会主席等职[190] - 拿督萧柏涛49岁，2014年2月24日获委任为执行董事，2023年5月9日辞任多职[193] - 黄俊雄50岁，2023年5月2日获委任为非执行董事，5月9日获委任为董事会主席，金融行业经验逾21年[194][195] - 赵公直38岁，2023年5月2日获委任为非执行董事，投资银行等领域经验约15年[197][198] - 赵先生曾于2008 - 2015年任职于瑞士银行投资银行部香港办事处[199] 公司运营与发展策略 - 公司计划从控股股东获取资金85,000,000港元[70] - 核数师对公司持续经营假设的适当性不发表意见，原因包括集团亏损净额、流动负债净额、应付工程款结算计划及控股股东资金支持情况[75] - 华星酒店已恢复正常运营，预计产生经营溢利，基于2023年最后一季度入住率及潜在合作[76] - 集团流动负债净额归因于Swettenham Capital短期贷款融资、2015年可换股债券本息、应付董事款项及民丹开发项目应付工程款[77] - 公司与多家金融机构谈判，可能获长期担保贷款为流动负债再融资，同时积极寻求股权融资[78] - 管理团队与现有融资方谈判，探讨延长贷款期限和暂缓可换股债券，目前答复令人鼓舞[79] - 公司对各方采取法律行动，或通过抵销索赔欠款减少未偿还负债[80] - 公司检讨酒店及投资组合，评估融资途径和变现策略，引进战略伙伴或增强财务状况[81] - 控股股东承诺提供财务支持，缓解2023年12月31日止财年经营资金压力[82] - 管理层认为解决不发表意见事项的计划实施后，2024年12月31日止财年核数师将撤销意见[83] - 公司对未来前景持审慎乐观态度，将评估投资组合，寻求特殊资产投资及重组机会[85] 股份出售情况 - 2023年2月13日，Vertic与Ace Kingdom订立买卖协议，出售19亿股股份，代价为3700万港元，每股约0.01947港元，2