公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为5833.2269万港元，2022年为3333.152万港元[5] - 2023年公司毛利为3770.4765万港元，2022年为1735.7561万港元[5] - 2023年公司年内亏损为8856.3806万港元，2022年为5506.9702万港元[5] - 2023年公司基本及摊薄每股亏损均为2.15港仙，2022年为1.56港仙[6] - 2023年非流动资产总值为55062.993万港元，2022年为54955.5481万港元[7] - 2023年流动资产总值为6631.2651万港元，2022年为6773.0988万港元[7] - 2023年流动负债总额为48932.9901万港元，2022年为42238.0935万港元[7] - 2023年流动负债净额为 - 42301.725万港元，2022年为 - 35464.9947万港元[7] - 2023年资产净值为7260.2517万港元，2022年为14827.2936万港元[8] - 2023年股本为418.8万港元，2022年为349万港元[8] - 2023年度公司产生亏损88,563,806港元，截至2023年12月31日流动负债净额为423,017,250港元[14] - 2023年12月31日，公司计息银行及其他借款及其他财务负债总额为465,475,936港元[15] - 根据2024年2月29日最新管理账目，计息银行借款及其他金融负债总额增加19,314,396港元至484,780,332港元[20] - 2023年除所得税开支前亏损为8713.8895万港元，2022年为5475.6853万港元，同比扩大59.14%[51][52] - 2023年分部资产总额为58947.093万港元，2022年为60417.1738万港元，同比下降2.43%[53] - 2023年综合负债为54434.0064万港元，2022年为46901.3533万港元，同比增长16.06%[54] - 2023年所得税开支总额为 - 142.4911万港元，2022年为 - 31.2849万港元，除所得税开支前亏损为 - 8713.8895万港元，2022年为 - 5475.6853万港元[67] - 2023年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损所用亏损为 - 8824.5082万港元，2022年为 - 5428.9081万港元[69] - 2023年贸易及其他应收款项为986.4779万港元，2022年为712.3392万港元，其中贸易应收款项为673.8479万港元，2022年为446.3207万港元[71] - 2023年12月31日，贸易及其他应付款项流动负债为100,915,094港元，2022年为88,335,426港元；非流动负债2023年为8,015,290港元，2022年为7,927,079港元[76] - 2023年酒店业务合约负债为219,108港元，2022年为19,891港元[77] - 本年度集团酒店经营总收入约5830万港元，2022年约3330万港元，较2022财年增加约75.0%[84] - 本年度公司拥有人应占亏损约8820万港元，2022年亏损约5430万港元，亏损较2022财年增加约3400万港元或约62.5%[85] - 本年度每股基本亏损约2.15港仙，2022年约1.56港仙[86] - 2023年12月31日，集团流动负债净值约4.23亿港元，2022年约3.546亿港元；短期计息银行及其他借款约3.444亿港元，2022年约2.796亿港元；非即期计息银行及其他借款约240万港元，2022年约300万港元[95] - 2023年12月31日，集团资本负债比率约为551.2%，2022年12月31日约236.7%[102] - 2023年12月31日，集团账面价值约1.329亿港元的若干物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2022年约1.349亿港元[104] - 公司2023年度产生亏损88,563,806港元，截至2023年12月31日流动负债净额为423,017,250港元[109] - 截至2023年12月31日，公司计息银行及其他借款为344,391,479港元，须于报告期末后一年内偿还[109] - 2023年12月31日，公司须按要求偿还的其他金融负债共118,733,203港元，同日仅有现金及现金等价物26,040,912港元[109] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2023年酒店经营收入为5833.2269万港元，2022年为3333.152万港元，同比增长75.01%[48] - 2023年其他收入为155.7028万港元，2022年为258.9701万港元，同比下降39.87%[50] - 2023年酒店业务总收入为5833.2269万港元，2022年为3333.152万港元，其中新加坡市场收入5573.2364万港元，2022年为3105.8338万港元[58] - 截至2023年12月31日，与新加坡政府隔离住宿合约确认收入2010.087万港元，2022年为690.8763万港元，该合约已完成[59] - 本年度客房收入约4800万港元，2022年约2440万港元，占集团酒店经营总收入约82.3%，2022年约73.2%[87] - 华星酒店住宿收入占本年度客房收入总额约95.5%，2022年约93.2%[87] - 2023年主要酒店总可出租客房晚数为100,010，入住率70%，2022年入住率34.0%；平均房价599.3港元，2022年为610.2港元；每间可用客房收入420.9港元，2022年为209.1港元[90] - 2023年餐饮收入约410万港元，占酒店经营总收入约7.1%，2022年约240万港元，占比约7.1%[90] - 2023年酒店租户租金收入约540万港元，占酒店业务总收入约9.2%，2022年约510万港元，占比约15.2%[91] 公司财务费用及资产变动关键指标变化 - 2023年添置物业、厂房及设备为211.4522万港元，2022年为219.122万港元，同比下降3.49%[55][56] - 2023年物业、厂房及设备折旧为972.1904万港元，2022年为1212.1969万港元，同比下降19.80%[55][56] - 2023年使用权利资产摊销为271.4865万港元，2022年为268.8632万港元，同比增长0.97%[55][56] - 2023年投资物业公平值变动亏损为431.5378万港元，2022年为5.2746万港元，同比扩大81.96倍[55][56] - 2023年利息开支为3892.851万港元，2022年为2237.4114万港元，同比增长74.08%[55][56] - 2023年财务成本为3892.851万港元，2022年为2237.4114万港元，其中其他借款利息1822.4458万港元为新增[60] - 2023年不良债务资产亏损（扣除修正亏损）约50万港元，2022年约50万港元；预期信贷亏损的亏损拨备约530万港元，2022年为40万港元[94] 公司融资及债务相关情况 - 2023年1月，贷款人终止一笔279,321,188港元银行借款的融资并要求立即偿还，4月接管公司酒店楼宇[16] - 2023年6月，公司与Swettenham Capital Pte. Ltd.签订55,000,000新加坡元（相当于312,520,000港元）贷款融资协议，固定年利率11%[17] - 公司自控股股东取得总限额110,000,000港元贷款融资，截至核准发表报表日未提领金额为81,000,000港元[21] - 公司尽力在2024年12月Swettenham贷款到期后重续，董事评估因贷款对估值比率较低可成功重续[21] - 公司与CMI Hong Kong协定将暂缓还款期间延长至2024年6月30日，并继续磋商进一步延长[21] - 2023年1月30日，公司接获本金2512.8万港元零息可换股债券持有人转换通知，2月17日完成股份配发发行[97] - 2023年12月31日，2015年可换股债券未偿还总额约5530万港元，2022年12月31日约6880万港元[98] - 2024年2月25日，集团与Swettenham Capital订立补充协议获300万新加坡元额外贷款融资，固定年利率14.5%，最终偿还日期为2024年12月26日[127] - 预计于2025年上半年后结算的应付工程款项为44,004,020港元，未收到建筑商付款时间表的外部确认函[116] - 公司计划根据贷款融资自控股股东获取资金81,000,000港元，但管理层未提供足够可靠资料[116] - 2023年6月16日及22日，HHI与Swettenham Capital Pte. Ltd订立融资协议，贷款人向HHI提供5500万新加坡元贷款融资，固定利率11%[159][160] - 2023年6月26日，HHI提取5500万新加坡元贷款，用于偿还星展银行未偿还贷款及提供营运资金[160] - 贷款融资前期利息付款302.5万新加坡元，相当于六个月利息，应于2023年12月26日支付；若已偿还，2024年1月26日需支付应计利息513,835.62新加坡元[162] - 2023年12月20日，HHI、LHI及贷款人同意延迟及豁免截至2024年2月26日的前期利息及1月利息付款，2月26日HHI须支付4,114,257.67新加坡元[163] - 2024年2月25日，HHI、LHI及贷款人订立补充协议，贷款人提供300万新加坡元额外贷款融资，年利率14.5%，2月26日到期未付款项资本化[164] - 2023年6月15日，附属公司Silverine接获清盘呈请，因其未能清偿180万新加坡元，该款项为6000万新加坡元定期贷款融资的未偿还金额[165] - 2023年7月17日，公司接获法院命令准予撤回针对Silverine的清盘呈请[166] - 公司2015年可换股债券本金约2530万港元到期未赎回构成违约，2023年9月与持有人订立暂缓还款协议，期间至2023年12月31日[168] - 2023年12月29日公告，暂缓还款期延长至2024年2月16日，公司应于该日前偿还16,057,191.78港元，现延长至2024年6月底[169] - 2020年公司按每股0.036港元换股价发行可换股债券，全部行使换股权后将配发6.98亿股，占现有股本20%，扩大后股本约16.67%[170][171] - 2023年1月26日，吴先生转让本金分别为576万港元、576万港元、640.8万港元的2020年可换股债券给Lao Sao Chan、Ao Leong Fan及Ng Sam Meng，行使换股权后将分别发行1.6亿股、1.6亿股、1.78亿股股份，分别占扩大后公司已发行股本总额约3.82%、3.28%及4.25%[172] - 2023年1月30日，公司接获本金总额为2512.8万港元的2020年可换股债券转换通知，2月17日完成转换，向吴先生、Ng Sam Meng、Ao Leong Fan、Lao Sao Chan分别配发及发行2亿股、1.78亿股、1.6亿股、1.6亿股换股股份，转换完成后所有未转换债券已悉数转换[173] - 2023年6月16日及22日，公司间接全资附属公司HHI及LHI与贷款人签订融资协议，贷款人向HHI提供5500万新加坡元定期贷款融资，固定年利率11%，贷款融资连利息应于提款日起一年支付[175] 公司上市及复牌相关情况 - 2023年7月6日，公司接获联交所复牌指引，包括刊财务业绩、证明符合规则、知会市场重大资料[143] - 根据GEM上市规则，连续12个月暂停买卖的证券可被取消上市地位，公司12个月期限于2024年4月2日届满[145] - 2023年10月17日，公司接获联交所额外复牌指引，需恢复最低公众持股量[146] - 2

财务数据关键指标变化 - 回顾期内亏损应从6976.1959万港元减少至6726.1961万港元[3] 公司股份交易状态 - 公司股份自2023年4月3日上午9时正起于联交所暂停买卖，继续暂停直至另行通知[6]

集团整体财务数据关键指标变化 - 公司拥有人应占亏损约5710万港元，2022年同期约2490万港元[9] - 每股基本亏损约1.425港仙，2022年同期每股基本亏损约0.712港仙[9] - 截至2023年6月30日止三个月收入11998568港元，2022年同期6202760港元[11] - 截至2023年6月30日止六个月收入26042379港元，2022年同期9281393港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月除所得税前亏损44597122港元，2022年同期10268600港元[11] - 截至2023年6月30日止六个月除所得税前亏损55312102港元，2022年同期24891250港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月期内亏损45984736港元，2022年同期10268600港元[11] - 截至2023年6月30日止六个月期内亏损57082244港元，2022年同期24891250港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月期内全面开支总额61475708港元，2022年同期24674893港元[11] - 2023年Q2公司拥有人应占期内亏损4597.06万港元，2022年同期为1024.91万港元；2023年上半年亏损5705.63万港元，2022年同期为2485.46万港元[12] - 2023年Q2公司拥有人应占全面收益开支总额6138.57万港元，2022年同期为2456.04万港元；2023年上半年为6476.95万港元，2022年同期为3845.21万港元[12] - 2023年Q2每股基本及摊薄亏损1.098港仙，2022年同期为0.294港仙；2023年上半年为1.425港仙，2022年同期为0.712港仙[12] - 截至2023年6月30日，非流动资产总值53787.05万港元，较2022年12月31日的54955.55万港元有所下降[13] - 截至2023年6月30日，流动资产总值8500.85万港元，较2022年12月31日的6773.10万港元有所上升[13] - 截至2023年6月30日，流动负债总额47212.64万港元，较2022年12月31日的42238.09万港元有所上升[13] - 截至2023年6月30日，流动负债净额38711.79万港元，较2022年12月31日的35464.99万港元有所上升[14] - 截至2023年6月30日，非流动负债总额5062.68万港元，较2022年12月31日的4663.26万港元有所上升[14] - 截至2023年6月30日，资产净值10012.58万港元，较2022年12月31日的14827.29万港元有所下降[14] - 2023年上半年，因转换可换股债券，股本增加69.8万港元，股份溢价增加3022.95万港元，可换股债券储备减少1434.25万港元[15] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所用现金流量净额为2174.2793万港元，2022年同期为1020.1048万港元；投资活动所用现金净额为4.5848万港元，2022年同期为0.6882万港元；融资活动所得现金净额为5284.3301万港元，2022年同期所用现金净额为1011.4749万港元[22] - 截至2023年6月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为3105.466万港元，2022年同期减少净额为2032.2679万港元；期末现金及现金等价物为3021.4831万港元，2022年同期为519.6684万港元[22] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约5710万港元，2022年约为2490万港元[59] - 回顾期内，每股基本亏损约1.425港仙，2022年约为0.712港仙[60] - 2023年6月30日集团流动负债净值约3.859亿港元，包括现金及银行结余约3020万港元等[69] - 2023年6月30日集团债务净额对权益比率约398.3%（2022年12月31日约236.7%）[71] - 2023年6月30日集团资产负债率约为398.3%，2022年6月30日约为189.70%[80] - 2023年6月30日集团总债务约398.3百万港元，总权益约100.1百万港元[80] - 2023年6月30日集团聘有46名雇员，2022年12月31日为45名[82] - 回顾期间员工成本总额约9.7百万港元，2022年约6.5百万港元[82] - 2023年6月30日集团账面价值约126.7百万港元的物业等用作银行融资抵押，2022年12月31日约134.9百万港元[85] 酒店业务线数据关键指标变化 - 集团酒店经营收入约2600万港元，较2022年同期约930万港元增加约179.6%[9] - 截至2023年6月30日止六个月，酒店经营收入中，酒店客房为2138.194万港元，2022年同期为493.952万港元；餐饮为123.4597万港元，2022年同期为133.1807万港元；酒店物业的租金收入为313.7323万港元，2022年同期为238.8866万港元；其他为28.8519万港元，2022年同期为62.12万港元[33] - 截至2023年6月30日止六个月，酒店业务收入新加坡为2604.2379万港元，2022年同期为685.4224万港元；日本2022年同期为242.7169万港元，2023年为0[36] - 回顾期内，酒店经营总收入约2600万港元，2022年约为930万港元，较上一年度同期增加约179.6%[57] - 回顾期内客房收入约2140万港元（2022年约490万港元），占集团酒店经营总收入约82.1%（2022年约53.2%）[61] - 2023年上半年华星酒店入住率66%（2022年9%），平均房价601.9港元（2022年671.4港元），每间可用客房收入391.9港元（2022年63.6港元）[64] - 回顾期内餐饮收入约120万港元（2022年约130万港元），占酒店经营总收入约4.7%（2022年约14.3%）[64] - 回顾期内酒店租户租金收入约310万港元（2022年约240万港元），占酒店业务总收入约12.1%[65] 不良债务资产数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，不良债务资产的修正亏损为5.145万港元，2022年同期为41.627万港元[33] - 回顾期内不良债务资产亏损（已扣除修正亏损）约5.1万港元（2022年亏损约41.6万港元）[67] 除所得税前亏损扣除项目数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，除所得税前亏损扣除的员工成本为972.9474万港元，2022年同期为652.6497万港元；物业、厂房及设备折旧为547.5417万港元，2022年同期为621.5735万港元；使用权资产折旧为142.2689万港元，2022年同期为113.2482万港元；新加坡物业税开支为175.8615万港元，2022年同期为166.4135万港元[36] 税率及税项开支数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，新加坡企业所得税率为17%，印尼附属公司所得税率为25%，中国附属公司所得税率为25%，日本附属公司实际法定所得税率约33.59%[38][39][40][41] - 截至2023年6月30日止六个月，即期税项开支中新加坡企业所得税为177.0142万港元，2022年同期为0[43] 贸易及其他应收应付款项数据关键指标变化 - 2023年6月30日，贸易应收款项为376.9731万港元，2022年12月31日为446.3207万港元[47] - 2023年6月30日，贸易应付款项为154.526万港元，2022年12月31日为68.9744万港元[51] - 2023年6月30日，其他应付款项中应付工程款流动部分为4518.6358万港元，2022年12月31日为4356.1547万港元；非流动部分为822.2651万港元，2022年12月31日为792.7079万港元[52] 股息分配情况 - 董事建议不派付截至2023年6月30日止六个月的任何股息，2022年亦无[46] 酒店运营情况 - 新加坡华星酒店2022年4月恢复正常营业，入住率与疫情前相若，与政府有关使用附属建筑作隔离场所合约2023年12月31日终止[55] - 日本花椿温泉酒店2022年5月暂停营业，2023年第三季度重新营业，业务表现未如预期，公司或考虑出售[56] - 印尼民丹度假酒店开发自2020年初疫情爆发后暂停[54] - 2023年第三季度开始运营日本花椿温泉酒店[75] - 公司于2023年第三季度重开日本花椿温泉酒店，但因财务及人力资源紧张，业务表现未如预期，或考虑出售以减少流动资金压力[97] 可换股债券相关情况 - 2023年1月30日公司接获本金2512.8万港元零息可换股债券持有人转换通知[72] - 2023年2月17日公司向多名人士配發及發行股份，完成后2020年可换股债券本金已悉数转换[73] - 2023年6月30日2015年可换股债券未偿还总额约5810万港元（2022年12月31日约6880万港元）[74] - 公司需在2024年2月16日或之前向可换股债券持有人偿还16,057,191.78港元[75][89] - 2015年可换股债券本金金额约为25.3百万港元[87] - 2020年可换股债券附带换股权获悉数行使后将配发及发行698,000,000股换股股份，占现有已发行股本20%，扩大后已发行股本约16.67%[90] - 2023年1月26日，吴先生将本金分别为576万港元、576万港元、640.8万港元的2020年可换股债券转让给Lao Sao Chan、Ao Ieong Fan、Ng Sam Meng，换股权获行使后将分别发行1.6亿股、1.6亿股、1.78亿股股份，分别占扩大后公司已发行股本约3.82%、3.28%、4.25%[91] - 2023年1月30日，公司接获转换通知，按每股0.036港元换股价格行使本金总额为2512.8万港元的2020年可换股债券换股权，2月17日完成转换，分别向吴先生、Ng Sam Meng、Ao Leong Fan、Lao Sao Chan配发及发行2亿股、1.78亿股、1.6亿股、1.6亿股换股股份[92] - 公司与可换股债券持有人达成协议，暂缓还款期延长至2024年2月16日[75][89] 公司融资及债务情况 - 公司正积极参与再融资以确保业务财务基础稳定，华星酒店已成功及时再融资，花椿温泉酒店、民丹度假村项目需及时再融资[96][97][99] - 公司自2020年起因财务资源收紧及疫情致民丹度假村工程进度延宕，正考虑寻找潜在投资者注资以完成或彻底收购民丹资产[99] - 2023年6月16日及22日，HHI和LHI与贷款人签订融资协议，贷款人向HHI提供5500万新加坡元定期贷款融资，固定年利率11% [115] - 2023年2月13日，Vertic Holdings Limited与Ace Kingdom就出售19亿股股份订立买卖协议，代价3700万港元，2月15日完成[118] - 2023年5月5日，强制性有条件现金要约截止[121] - 星展银行向HHI授出3100万新加坡元银行贷款，2023年1月11日到期[122] - 2023年3月31日，HHI、LHI及公司收到付款通知，要求偿还50010570.88新加坡元未偿还金额及相关费用，导致HHI付款违约[123] - 2023年6月26日，HHI根据贷款协议提取5500万新加坡元，用于偿还星展银行欠款和提供营运资金，华星酒店接管人及管理人被解除[126] - HHI应于提取当日起计满一年当日偿还贷款融资连利息，2023年12月26日支付302.5万新加坡元预付利息款项，2024年1月26日支付513835.62新加坡元应计利息[128] - 202

公司股份交易状态 - 公司股份自2023年4月3日上午9时起于联交所暂停买卖，直至另行通知[5] 公司人员变动 - 谭美珠女士于2023年5月9日获委任为审核委员会主席[15] - 陈慧琪女士于2023年5月9日获委任为薪酬委员会主席[15] - 赵公直先生于2023年5月9日获委任为提名及企业管治委员会主席[15] - 吕天舜先生于2023年5月9日获委任为合规主任[15] - 林海琪女士于2023年5月3日获委任为公司秘书[15] - 陆东全先生于2023年7月14日辞任独立非执行董事[15] - 汤庆华先生于2023年4月30日停任公司秘书[15] - 颜奕先生于2023年1月9日辞任执行董事及提名及企业管治委员会主席[15] - 拿督萧柏涛于2023年5月9日辞任非执行董事、审核委员会主席等多个职位[15] 酒店业务收入情况 - 集团酒店经营收入约2600万港元，较2022年同期约930万港元增加约179.6%[18] - 截至2023年6月30日止六个月，酒店经营收入2.6042379亿港元，2022年同期为9281393港元；不良债务资产修正亏损51450港元，2022年同期为416270港元[42] - 截至2023年6月30日止六个月，酒店业务新加坡市场收入2.6042379亿港元，2022年同期为6854224港元；日本市场2022年有收入2427169港元，2023年为0[45] - 回顾期内酒店经营总收入约2600万港元，2022年约930万港元，同比增加约179.6%[66] - 回顾期内客房收入约2140万港元，占酒店经营总收入约82.1%；2022年约490万港元，占比约53.2%[70] - 回顾期内餐饮收入约120万港元，占酒店经营总收入约4.7%；2022年约130万港元，占比约14.3%[73] - 回顾期内来自酒店租户的租金收入约310万港元，占酒店业务总收入约12.1%；2022年约240万港元[74] 公司亏损情况 - 公司拥有人应占亏损约5710万港元，2022年约2490万港元[18] - 每股基本亏损约1.425港仙，2022年每股基本亏损约0.712港仙[18] - 2023年上半年公司亏损5705.6335万港元，2022年同期亏损2485.4605万港元[24] - 2023年上半年全面收益总额为亏损6476.9529万港元，2022年同期为亏损3845.2129万港元[24] - 回顾期内公司拥有人应占亏损约5710万港元，2022年约2490万港元[68] - 回顾期内每股基本亏损约1.425港仙，2022年约0.712港仙[69] - 截至2023年6月30日止六个月，计算每股基本亏损所用之亏损为57056335港元，2022年同期为24854605港元；计算每股摊薄亏损所用之亏损为56691900港元，2022年同期为23674845港元[53] 公司收入、成本、毛利情况 - 截至2023年6月30日止六个月收入26042379港元，2022年同期为9281393港元[20] - 截至2023年6月30日止六个月销售成本8161943港元，2022年同期为6941042港元[20] - 截至2023年6月30日止六个月毛利17880436港元，2022年同期为2340351港元[20] 公司资产、负债、净值情况 - 截至2023年6月30日非流动资产总值537870503港元，2022年12月31日为549555481港元[22] - 截至2023年6月30日流动资产总值85008462港元，2022年12月31日为67730988港元[22] - 截至2023年6月30日流动负债总额472126365港元，2022年12月31日为422380935港元[22] - 截至2023年6月30日资产净值100125785港元，2022年12月31日为148272936港元[23] - 于2023年6月30日，贸易应收款项为3769731港元，2022年12月31日为4463207港元[56] - 于2023年6月30日，贸易应付款项为1545260港元，2022年12月31日为689744港元[60] - 2023年6月30日贸易应付款项为1545260港元，2022年12月31日为689744港元[61] - 2023年6月30日其他应付款项流动部分为45186358港元，非流动部分为8222651港元；2022年12月31日流动部分为43561547港元，非流动部分为7927079港元[61] - 2023年6月30日，集团流动负债净值约3.859亿港元，包括现金及银行结余约3020万港元、股东贷款约1950万港元、短期计息银行及其他借款约3.175亿港元、2020年到期未赎回可换股债券本金加违约利息约3290万港元[78] - 2023年6月30日，集团一年内到期应偿还的计息银行及其他借款约3.187亿港元，银行借款年息按银行的新加坡元掉期借出利率加0.46厘至1.36厘，实际固定年利率介乎1.94厘至3.84厘[78] - 2023年6月30日，集团债务净额对权益比率约为398.3%，2022年12月31日约为236.7%[80] - 2023年6月30日，集团资产负债率约为398.3%，2022年6月30日约为189.70%，基于总债务约3.983亿港元及总权益约1.001亿港元计算[89] - 2023年6月30日，集团账面价值约1.267亿港元物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2022年12月31日约为1.349亿港元[94] 公司股本及储备情况 - 2023年6月30日股本为418.8万港元，较2023年1月1日增加69.8万港元[24] - 2023年6月30日可换股债券储备为1069.8249万港元，较2023年1月1日减少1434.2489万港元[24] 公司现金流量情况 - 2023年上半年经营活动所用现金流量净额为2174.2793万港元，2022年同期为1020.1048万港元[31] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为4.5848万港元，2022年同期为0.6882万港元[31] - 2023年上半年融资活动所得现金净额为5284.3301万港元，2022年同期为所用1011.4749万港元[31] - 2023年6月30日期末现金及现金等价物为3021.4831万港元，2022年同期为519.6684万港元[31] 公司业务性质 - 公司于2012年5月15日在开曼群岛注册成立，主要业务为投资控股[32] 会计政策 - 编制中期财务报表采用的会计政策与2022年经审核综合财务报表相同[37] 所得税情况 - 截至2023年6月30日止六个月，新加坡企业所得税按17%税率计提，即期税项开支为1770142港元，2022年同期无此项开支[47][52] - 截至2023年6月30日止六个月，印尼附属公司所得税税率25%，中国附属公司所得税税率25%，日本附属公司实际法定所得税税率约33.59%[48][49][50] 股息分配 - 董事建议不派付截至2023年6月30日止六个月的任何股息，2022年同期也无派息[55] - 董事会建议回顾期不派付股息，2022年亦无派息[95] 酒店经营指标 - 2023年上半年华星酒店入住率66%，2022年为9%；平均房价601.9港元，2022年为671.4港元；每间可用客房收入391.9港元，2022年为63.6港元[73] 不良债务资产亏损情况 - 回顾期内来自不良债务资产亏损（已扣除修正亏损）约5.1万港元，2022年亏损约41.6万港元[76] 可换股债券情况 - 2023年1月30日，公司接获本金2512.8万港元2025年6月到期零息可换股债券持有人转换通知，按每股0.036港元换股价行使换股权[81] - 2023年2月17日，公司向多名人士配发及发行股份，可换股债券转换完成后，所有尚未偿还2020年可换股债券本金已获悉数转换[82] - 2023年6月30日，2015年可换股债券未偿还总额约为5810万港元，2022年12月31日约为6880万港元[83] - 公司与可换股债券持有人就2015年可换股债券拖欠款项达成协议，暂缓还款期延长至2024年2月16日，应于该日前偿还1605.719178万港元[84] - 公司2015年可换股债券本金约2530万港元到期未赎回构成违约，已与持有人订立暂缓还款协议，暂缓期延至2024年2月16日，公司应于该日前偿还16057191.78港元[96][98] - 2020年可换股债券按0.036港元换股价格，全部行使换股权将发行6.98亿股，占现有已发行股本20%，扩大后股本约16.67%[99] - 2023年1月26日，吴先生转让本金分别为576万港元、576万港元、640.8万港元的2020年可换股债券，行使换股权后分别发行股份占扩大后股本约3.82%、3.28%、4.25%[100] - 2023年1月30日，公司接获2.5128亿港元2020年可换股债券换股通知，2月17日完成转换，所有未转换债券全部转换[101] - CMI Hong Kong、中民投亚洲、中国民生投资持有的可换股债券本金额均为2527.8万港元，相关股份总数为7660万股，占比1.83%[156] 公司未来规划 - 公司对未来前景持审慎乐观态度，旅游业有望复苏，公司多元化物业组合或从中受益[102] - 公司将评估现有投资组合，寻求特殊资产投资及重组机会[103] - 公司2023年第三季度重开日本花椿温泉酒店，因财务及人力资源紧张表现未达预期，或考虑出售[106] - 公司正评估民丹开发项目，考虑寻找潜在投资者注资完成或收购民丹资产[108] 公司融资及债务违约情况 - 公司间接全资附属公司HHI获贷款人提供5500万新加坡元定期贷款融资，固定年利率11%[124] - 2023年2月13日，Ace Kingdom与Vertic Holdings Limited订立买卖协议，出售19亿股股份，代价3700万港元，2月15日完成交易[127] - 星展银行向公司间接全资附属公司HHI授出3100万新加坡元银行贷款，于2023年1月11日到期[131] - 2023年3月31日，HHI、公司及LHI收到付款通知，要求偿还总额50010570.88新加坡元未偿还金额及相关费用，导致HHI付款违约[132] - 2023年4月11日，星展银行委任FTI Consulting (Singapore) Pte Ltd的Wong Pheng Cheong Martin先生为华星酒店及HHI所有其他财产及资产的接管人及管理人[133] - 2023年6月16日及22日，HHI与Swettenham Capital Pte. Ltd签订融资协议，贷款人向HHI提供5500万新加坡元贷款融资，固定年利率11厘，一年后应付[134][135] - 2023年6月26日，HHI提取5500万新加坡元贷款，用于偿还星展银行欠款及提供营运资金，偿还后接管人及管理人被解除[135] - HHI应于提取日起计满一年当日偿还贷款融资连利息，2023年12月26日支付302.5万新加坡元预付利息款项，相当于六个月利息[137] - 若预付利息款项已偿还，HHI应于2024年1月26日支付513,835.62新加坡元应计利息[137] - 2023年12月20日，HHI、LHI及贷款人同意将预付利息款项及2024年1月利息款项延期及豁免至2024年2月26日，当日HHI应支付4,114,257.67新加坡元[138] - HHI及LHI正与贷款人就本金上限800万新加坡元的进一步债务融资进行磋商[139] - 2023年6月15日，公司附属公司Silverine接获清盘呈请，因其未能清偿180万新加坡元，该款项为6000万新加坡元建议定期贷款融资的未偿还金额，7月7日法院命令准许撤回呈请[140][141][142] 公司上市规则相关情况 - 公司向联交所申请2023年5月5日至9月30日暂时豁免严格遵守GEM上市规则第11.23(7)条，5月18日获授出，豁免期已结束[120] - 截至

公司业务范围及发展历程 - 公司主要从事酒店服务运营及物业投资业务[9] - 公司于2007年在新加坡开办华星酒店，开始酒店经营业务[14] - 公司于2017年开始经营不良债务资产管理业务[14] - 公司于2019年在日本开业一间温泉酒店——花椿温泉酒店[14] 酒店业务财务数据关键指标变化 - 2022年集团酒店经营总收入约3330万港元，较上一财年减少约33.0%[10] - 本年度集团酒店经营总收入约3330万港元，较2021财年减少约33.0%[18] - 集团酒店业务减值亏损从过往财年约7680万港元大幅减少至2022财年约1010万港元[10] - 本年度客房收入约2440万港元，占酒店经营总收入约73.2%[20] - 2022年华星酒店入住率34.0%，2021年为92.7%；平均房价610.2港元，2021年为307.1港元[23] - 本年度餐饮收入约240万港元，占酒店经营总收入约7.1%[23] - 本年度酒店租户租金收入约510万港元，占酒店业务总收入约15.2%[24] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司拥有人应占亏损约5430万港元，亏损减少约5880万港元或约52.0%[10] - 本年度公司拥有人应占亏损约5430万港元，较2021年减少约52.0%[19] - 本年度来自不良债务资产的亏损约50万港元，较2021年减少约420万港元[26] - 2022年末集团流动负债净值约3.546亿港元，短期计息银行及其他借款约2796万港元[27] - 2022年末集团非即期计息银行及其他借款约300万港元，较2021年减少约9610万港元[27] - 2022年末集团资本负债比率约为236.7%，较2021年末增加约87.6个百分点[32] - 2022年12月31日公司雇员总数45名，2021年为56名[34] - 2022年员工成本总额（不包括董事酬金）约1770万港元，2021年约1810万港元[34] - 2022年12月31日，公司并无根据购股计划授出之购股权[35] - 2022年12月31日，公司账面价值约1.349亿港元的物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2021年约为1.332亿港元[37] - 董事不建议派发2022年末期股息，2021年亦无[38] - 公司2022年度产生亏损55,069,702港元，截至2022年12月31日流动负债净额为354,649,947港元[56] - 截至2022年12月31日，公司计息银行借款为279,588,327港元，银行透支为12,912,290港元，其他金融负债共114,092,047港元，三者总额为406,592,664港元，而现金及现金等价物仅12,382,300港元[56] - 截至2023年11月30日，计息银行借款及其他金融负债总额增加43,969,343港元至450,562,007港元[60] - 截至2022年12月31日止年度，集团产生亏损约5510万港元，流动负债净额约为3.546亿港元[162] - 截至2022年12月31日，集团计息银行借款约为2.796亿港元，须于报告期末后一年内偿还[162] - 于2022年12月31日，集团有其他金融负债合共约1.141亿港元，须按要求偿还[162] 公司面临的风险 - 新开业酒店、对手翻新升级或促销活动可能降低公司酒店业务吸引力[41] - 宏观经济低迷及疫情导致出游限制，影响公司酒店入住率、竞争力及盈利能力[42] - 对公司品牌的负面影响可能影响市场份额及客房租金和入住率[44] 核数师意见 - 核数师不对公司2022年综合财务报表发表意见，因未取得充足审核证据[55] - 核数师对公司2021年和2022年综合财务报表不发表审核意见[64] 公司资金及融资情况 - 2023年1月，贷款人终止一笔279,321,188港元银行借款的融资并要求公司立即偿还，4月接管公司酒店楼宇[57] - 2023年6月，公司与Swettenham Capital Pte. Ltd.签订55,000,000新加坡元（相当于312,520,000港元）的贷款融资协议，固定年利率11% [58] - 预计2025年上半年后结算的应付工程款项为43,561,547港元，公司未收到建筑商有关付款时间表的外部确认函[62] - 公司计划从控股股东获取资金85,000,000港元，但管理层未提供足够可靠资料评估控股股东财务状况[62] - 公司拟在恢复买卖后通过长期担保贷款及/或股权融资进行再融资[70] - 管理团队正与现有融资方谈判，探讨延长现有贷款期限和暂缓可换股债券的可能性[71] - 公司正对包括应付款项董事在内的各方采取法律行动，以减少未偿还负债[72] - 公司向主要股东寻求财务支持，控股股东承诺提供足够支持维持运营[74] - 2023年2月13日，Vertic出售19亿股股份给Ace Kingdom，代价为3700万港元，每股约0.01947港元，2月15日完成出售[86] - 因出售事项，Ace Kingdom须对所有其他已发行股份和未偿还可换股债券提出要约，要约于2023年5月5日截止[87] - 2015年可换股债券本金约2530万港元，公司未赎回构成违约，暂缓和还款期延长至2024年2月16日，应偿还16057191.78港元[88][89] - 2020年可换股债券本金25128000港元，换股后将发行698000000股，占现有股本20%，扩大后股本约16.67%[90] - 2023年1月26日，吴先生转让部分2020年可换股债券，行使换股权后相关方获配股数占扩大后股本比例分别为3.82%、3.28%、4.25%[91] - 2023年2月17日，2020年可换股债券本金25128000港元完成转换，共配发及发行698000000股[92] - 2023年3月28日，CMI Hong Kong起诉公司偿还总额55563151港元，并获临时禁令[94] - 2023年3月31日，星展银行要求公司等偿还未偿还贷款总额50010570.88新加坡元[96] - 2023年6月，Swettenham Capital向HHI提供5500万新加坡元定期贷款，年利率11%[98] - 2023年12月20日，HHI等与Swettenham Capital同意延期及豁免部分利息，2024年2月26日应支付4114257.67新加坡元[99] - 截至年报日期，HHI及LHI正与Swettenham Capital磋商上限800万新加坡元的进一步债务融资[100] 公司复牌相关情况 - 2023年7月6日，公司获联交所复牌指引，包括刊发财务业绩、证明符合规定、知会重大资料[101] - 公司须达成复牌指引、补救停牌事宜并全面遵守GEM上市规则，方可恢复证券买卖，12个月期限于2024年4月2日届满[102][103] - 2023年7月6日联交所发出复牌指引，10月17日公司接获额外复牌指引，需恢复GEM上市规则规定的最低公众持股量[104] 公司董事会及治理情况 - 2022年12月31日，董事会由5名董事组成；报告日期，董事会由9名董事组成[110] - 根据组织章程细则，各股东周年大会上三分之一董事须轮值退任，每名董事最少每三年轮值退任一次[113] - 董事会定期开会，每年最少举行四次会议，本年度内举行了七次会议[115][116] - 拿督萧柏涛、汤木清先生及陆东全先生出席了2022年6月28日的股东周年大会，其他董事未出席[117] - 前任主席兼前任执行董事颜奕先生是拿督萧柏涛的妻舅，董事会成员间无其他重大关系[118] - 公司采纳GEM上市规则规定的买卖准则作为董事证券交易操守准则，本年度董事均已遵守[108] - 公司认为所有独立非执行董事均遵守GEM上市规则所列独立指引，为独立人士[112] - 公司本年度已遵守GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则的守则条文[107] - 本年度审核委员会由三名独立非执行董事组成，举行了五次会议，陈素权、汤木清、陆东全出席率均为100%[131] - 报告日期，审核委员会由四名独立非执行董事组成，谭美珠为主席[132] - 本年度薪酬委员会由五名成员组成，举行了一次会议，陈素权、陆东全、拿督萧柏涛出席率100%，颜奕出席率0%[134][135] - 报告日期，薪酬委员会由四名独立非执行董事组成，陈慧琪为主席[135] - 董事会于2018年12月采纳董事会多元化政策和提名政策[123][126] - 公司于2014年6月20日成立审核委员会、薪酬委员会和提名及企业管治委员会[130][133][136] - 本年度公司为全体董事筹办有关GEM上市规则及企业管治守则更新事宜的内部研讨会[129] - 审核委员会已审阅本集团本年度经审核综合业绩[132] - 本年度提名及企业管治委员会由五名成员组成，举行一次会议，陈素权、拿督萧柏涛、陆东全、汤木清出席率100%，颜奕出席率0%[137] - 报告日期提名及企业管治委员会由四名成员组成，自2023年5月9日起赵公直为委员会主席[137] - 全体董事负责各财政期间编制集团综合财务报表，按持续经营基准编制[139] - 董事会负责维持健全有效的风险管理及内部监控系统，保障公司及股东利益[143] - 公司建立企业风险管理架构，包含风险管理架构及风险管理流程两个关键要素[144] - 董事会负责确保集团风险管理及内部监控系统有效性，至少每年检讨其有效性[145] - 审核委员会协助董事会监督集团企业风险管理系统，提供支持及意见[146] - 管理层负责识别及监控集团日常运营风险，制定内部监控措施降低风险[147] - 集团将内部审核职能外判予独立内部监控顾问，核数师就内部监控问题与审核委员会沟通[148] - 本年度董事会已审阅内部监控政策及程序有效性，包括财务申报及GEM上市规则合规事宜[151] 公司人员相关情况 - 2022年12月31日，集团员工（含高级管理层）中女性占比约15.6%，男性占比84.4%[124] - 报告日期，公司有九名董事，其中三名是女性，拟维持至少三分之一的董事会成员为女性[125] - 汤庆华先生于2023年4月30日起不再担任公司秘书，林海琪女士于2023年5月3日获委任为公司秘书[160] - 林海琪女士每年接受不少于15小时的相关专业培训[161] - 贺丁丁47岁，于2023年5月2日获委任为执行董事，5月9日起担任行政总裁及授权代表，有逾17年资本市场等方面经验[177] - 吕天舜42岁，于2023年5月2日获委任为执行董事，在企业融资及投资行业拥有逾15年经验[180] - 颜奕49岁，2012年5月15日获委任为董事，2023年1月9日辞任董事会主席等职务[182] - 拿督蕭柏濤49歲，2023年5月9日辭任執行董事等職務[185] - 黃俊雄50歲，2023年5月2日獲委任為非執行董事，5月9日獲委任為董事會主席，有逾21年金融行業經驗[186][187] - 趙公直38歲，2023年5月2日獲委任為非執行董事，任提名及企業管治委員會主席，有約15年投資銀行等方面經驗[189][190] - 林建國60歲，2022年6月28日退任非執行董事，有逾30年會計等方面經驗[193][194] - 趙國明36歲，2019年11月15日獲委任為非執行董事，2022年11月10日辭任[195] - 張碩35歲，2019年1月8日獲委任為非執行董事，2022年8月27日辭任[196] - 譚美珠35歲，2023年5月2日獲委任為獨立非執行董事，有逾9年審計等方面經驗[197] - 陳慧琪47歲，2023年5月2日獲委任為獨立非執行董事，有逾7年企業通訊領域經驗[200] 公司股东相关情况 - 公司任何一位或以上于递呈要求当日持有不少于有权于公司股东大会上投票之公司缴足股本十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于提交要求后2个月内召开[167] - 股东提名人选参选董事，相关通告最短通告期限须至少为7日，递交期间须于寄发指定进行该推选的股东大会通告翌日开始，并不迟于该股东大会日期前7日结束[168] - 公司于2022年6月28日举行股东周年大会，大会通告于2022年5月17日寄发[173] - 股东可通过邮寄、致电(852) 3521 1706或传真(852) 2180 7460与公司联络咨询[171] - 股东有关股权查询可联系香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司，电话(852) 2980 1333 [174] - 公司奉行向股东及投资大众公开及时披露企业资料政策，通过报告更新业务及财务表现[172] 公司其他事项 - 公司2022年环境、社会及管治表现详情将于2024年1月5日登载于联交所及公司网站[40] - 华星酒店已恢复正常运营，预计将产生经营溢

财务报告公布与股份交易状态 - 公司已公布截至2022年12月31日止年度的全年业绩[3] - 公司股份自2023年4月3日上午9时正起于联交所暂停买卖，直至另行通知[6] 人员委任与辞任 - 2023年5月2日，贺丁丁、吕天舜、赵公直、黄俊雄获委任为董事[14] - 2023年5月3日，林海琪获委任为公司秘书[14] - 2023年5月9日，陈慧琪、刘璐、谭美珠获委任为薪酬委员会成员，陈慧琪为主席[14] - 2023年5月9日，赵公直、陈慧琪、谭美珠获委任为提名及企业管治委员会成员，赵公直为主席[14] - 2023年5月9日，谭美珠、陈慧琪、刘璐获委任为审核委员会成员，谭美珠为主席[14] - 2023年5月9日，吕天舜获委任为合规主任[14] - 2023年7月14日，陆东全辞任相关职务[14] - 2023年4月30日，汤庆华终止公司秘书职务[14] 集团整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司拥有人应占亏损约5430万港元，较2021年亏损约1.131亿港元减少约5880万港元或约52.0%[18][27] - 2022年每股基本亏损约1.56港仙，2021年为约3.24港仙[27] - 2022年集团酒店业务减值亏损约1010万港元，较2021年约7680万港元大幅减少[18][27] - 本年度不良债务资产亏损（扣除修正亏损）约50万港元，2021年亏损约470万港元[34] - 2022年12月31日，集团流动负债净值约3.546亿港元，2021年约为2.322亿港元；短期计息银行及其他借款约2796万港元，2021年约为1890万港元；非即期计息银行及其他借款约为30万港元，2021年约为991万港元[35] - 2022年12月31日，集团资本负债比率约为236.7%，2021年12月31日约为149.1%[40] - 2022年12月31日，集团聘有45名雇员，2021年为56名；本年度员工成本总额（不包括董事酬金）约为1770万港元，2021年约为1810万港元[42] - 2022年12月31日，集团账面价值约1349万港元的若干物业、厂房及设备已用作获取银行融资的抵押，2021年约为1332万港元[45] - 本年度集团无重大投资（2021年：无）[37] - 本年度集团无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业[38] - 截至报告日期，集团无重大投资及资本资产计划[39] - 董事不建议派发本年度末期股息（2021年：无）[46] - 公司2022年度产生亏损55,069,702港元，流动负债净额为354,649,947港元[64] - 截至2022年12月31日，公司计息银行借款为279,588,327港元，银行透支为12,912,290港元，其他金融负债合共114,092,047港元，三者总额为406,592,664港元，现金及现金等价物仅12,382,300港元[64] - 截至2023年11月30日，计息银行借款及其他金融负债总额增加43,969,343港元至450,562,007港元[68] - 预计2025年上半年后结算的应付工程款项为43,561,547港元[70] - 公司截至2022年12月31日止年度产生亏损约5510万港元[170] - 公司截至2022年12月31日流动负债净额为约3.546亿港元[170] - 公司截至2022年12月31日的计息银行借款为约2.796亿港元，须于报告期末后一年内偿还[170] - 公司于2022年12月31日有其他金融负债合共约1.141亿港元，须按要求偿还[170] 酒店业务线数据关键指标变化 - 2022年集团酒店经营总收入约3330万港元，较2021年约4970万港元减少约33.0%[18][26] - 2022年客房收入约2440万港元，占酒店经营总收入约73.2%，2021年分别为约3550万港元和约71.5%[28] - 2022年华星酒店客房收入占客房收入总额约93.2%，2021年为约84.8%[28] - 2022年餐饮收入约240万港元，占酒店经营总收入约7.1%，2021年分别为约870万港元和约17.6%[31] - 2022年华星酒店入住率34.0%，2021年为92.7%[31] - 2022年华星酒店平均房价610.2港元，2021年为307.1港元[31] - 2022年华星酒店每间可用客房收入209.1港元，2021年为284.7港元[31] - 本年度酒店租户租金收入约510万港元，占酒店业务总收入约15.2%，2021年分别约为430万港元和约8.7%[32] 融资与债务相关情况 - 2023年1月，贷款人终止一笔279,321,188港元银行借款的融资并要求公司立即偿还，4月接管公司酒店楼宇[65] - 2023年6月，公司与Swettenham Capital Pte. Ltd.签订55,000,000新加坡元（相当于312,520,000港元）的贷款融资协议，固定年利率为11%[66] - 2015年可换股债券本金约2530万港元，公司未能赎回构成违约，已与持有人订立暂缓还款协议，暂缓还款期延长至2024年2月16日，应于该日前偿还16057191.78港元[96][97] - 2020年公司发行本金2512.8万港元的零息可换股债券，换股后将发行6.98亿股，占现有已发行股本20%，扩大后股本约16.67%[98] - 2023年1月26日，吴先生转让部分2020年可换股债券，换股后相关人员获配股份分别占扩大后股本约3.82%、3.28%及4.25%[99] - 2023年2月17日，2020年可换股债券转换完成，共配发及发行6.98亿股换股股份[100] - 2023年3月28日，CMI Hong Kong就偿还总额55563151港元向公司提起法律诉讼，并对公司有临时禁令[102] - 2023年3月31日，HHI、公司及LHI收到星展银行付款通知，要求偿还总额50010570.88新加坡元的未偿还贷款及利息[104] - 2023年4月11日，星展银行委任FTI Consulting (Singapore) Pte Ltd的Wong Pheng Cheong Martin为接管人及管理人，接管HHI财产等[105] - 2023年6月，Swettenham Capital向HHI提供5500万新加坡元定期贷款融资，年利率11% [106] - 2023年12月20日，HHI等同意将302.5万新加坡元预付利息款项和51.383562万新加坡元2024年1月利息延期至2024年2月26日，届时应支付411.425767万新加坡元，年利率11% [107] - 年报日期，HHI及LHI正与Swettenham Capital磋商本金上限800万新加坡元的进一步债务融资[108] 复牌相关情况 - 2023年7月6日，公司接获联交所复牌指引，包括刊发未公布财务业绩等[109] - 根据规则，联交所可取消连续12个月暂停买卖证券的上市地位，公司12个月期限于2024年4月2日届满[111] - 2023年10月17日，公司接获联交所额外复牌指引，需恢复最低公众持股量[112] 公司治理与组织架构 - 2022年12月31日，董事会由5名董事组成；报告日期，董事会由9名董事组成[118] - 公司已收到每名独立非执行董事有关其独立性的年度确认，认为彼等均为独立人士[120] - 根据细则，各股东周年大会上，当时三分之一董事须轮值退任，每名董事最少每三年须轮值退任一次[121] - 本年度董事会举行了七次会议[124] - 公司股东周年大会于2022年6月28日举行[125] - 董事会于2018年12月采纳董事会多元化政策和提名政策[131][134] - 公司为全体董事筹办有关GEM上市规则及企业管治守则更新事宜的内部研讨会[137] - 公司于2014年6月20日成立审核委员会，其书面职权范围符合GEM上市规则第5.28条规定[138] - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，谭美珠女士为主席，已审阅集团本年度经审核综合业绩[140] - 公司于2014年6月20日成立薪酬委员会，本年度内由五名成员组成，举行一次会议，报告日期由四名独立非执行董事组成，陈慧琪女士为主席[141][142][143] - 公司于2014年6月20日成立提名及企业管治委员会，本年度内由五名成员组成，举行一次会议，报告日期由四名成员组成，赵公直先生为主席[144][145] - 全体董事负责编制集团综合财务报表，采用持续经营基准，不知悉对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不明朗因素[147][149] - 董事会负责维持健全有效的风险管理及内部监控系统，保障公司及其股东利益[151] - 公司建立企业风险管理架构，包含风险管理架构及风险管理流程两个关键要素[152] - 董事会负责确保集团企业风险管理系统有效性，至少每年检讨其有效性[153] - 审核委员会对风险管理及内部监控负第二大责任，协助董事会监督企业风险管理系统[154] - 公司根据企业管治守则采纳派付股息政策，董事会可酌情决定是否派付股息，还可能考虑宣派特别股息[174] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，大会应在提交要求后2个月内召开，若董事会未在21日内召开，呈请人可自行召开[175] - 股东提名人选参选董事，通告最短期限须至少为7日，递交期间从寄发股东大会通告翌日开始，不迟于大会日期前7日结束[176] - 公司于2022年6月28日举行股东周年大会，大会通告于2022年5月17日寄发，部分董事出席[181] - 联交所修订GEM上市规则自2022年1月1日起生效，公司须在2022年第一次股东周年大会后第二次大会上修订章程文件，公司于2022年6月28日通过特别决议案采纳新章程[184] 人员背景与履历 - 贺丁丁先生47岁，于2023年5月2日获委任为执行董事，5月9日起担任公司行政总裁及授权代表，有逾17年资本市场等方面经验[185] - 贺先生曾于2018年10月至2022年11月在大洋集团控股有限公司工作，最后职位为行政总裁兼财务总监[186] - 贺先生曾于2012年8月 - 2015年6月任中国康大食品独立非执行董事等职[187] - 贺先生曾于2017年3月 - 2018年2月任保发集团国际控股非执行董事[187] - 贺先生曾于2021年5月 - 2021年9月任皇冠环球集团独立非执行董事[187] - 吕天舜42岁，2023年5月2日获委任为执行董事，企业融资及投资行业经验逾15年[188] - 吕先生曾于2007年8月 - 2009年2月在国泰君安融资有限公司任行政人员[189] - 颜奕49岁，2012年5月15日获委任为董事，2023年1月9日辞任董事会主席等职[190] - 拿督萧柏涛49岁，2014年2月24日获委任为执行董事，2023年5月9日辞任多职[193] - 黄俊雄50岁，2023年5月2日获委任为非执行董事，5月9日获委任为董事会主席，金融行业经验逾21年[194][195] - 赵公直38岁，2023年5月2日获委任为非执行董事，投资银行等领域经验约15年[197][198] - 赵先生曾于2008 - 2015年任职于瑞士银行投资银行部香港办事处[199] 公司运营与发展策略 - 公司计划从控股股东获取资金85,000,000港元[70] - 核数师对公司持续经营假设的适当性不发表意见，原因包括集团亏损净额、流动负债净额、应付工程款结算计划及控股股东资金支持情况[75] - 华星酒店已恢复正常运营，预计产生经营溢利，基于2023年最后一季度入住率及潜在合作[76] - 集团流动负债净额归因于Swettenham Capital短期贷款融资、2015年可换股债券本息、应付董事款项及民丹开发项目应付工程款[77] - 公司与多家金融机构谈判，可能获长期担保贷款为流动负债再融资，同时积极寻求股权融资[78] - 管理团队与现有融资方谈判，探讨延长贷款期限和暂缓可换股债券，目前答复令人鼓舞[79] - 公司对各方采取法律行动，或通过抵销索赔欠款减少未偿还负债[80] - 公司检讨酒店及投资组合，评估融资途径和变现策略，引进战略伙伴或增强财务状况[81] - 控股股东承诺提供财务支持，缓解2023年12月31日止财年经营资金压力[82] - 管理层认为解决不发表意见事项的计划实施后，2024年12月31日止财年核数师将撤销意见[83] - 公司对未来前景持审慎乐观态度，将评估投资组合，寻求特殊资产投资及重组机会[85] 股份出售情况 - 2023年2月13日，Vertic与Ace Kingdom订立买卖协议，出售19亿股股份，代价为3700万港元，每股约0.01947港元，2

财务数据关键指标变化 - 公司拥有人应占亏损约6970万港元，2022年同期约3160万港元[6] - 每股基本亏损约1.715港仙，2022年同期每股基本亏损约0.907港仙[6] - 截至2023年9月30日止三个月收入1614.0238万港元，2022年同期1066.2831万港元[7] - 截至2023年9月30日止九个月收入4218.2617万港元，2022年同期1994.4224万港元[7] - 截至2023年9月30日止三个月除所得税前亏损907.3109万港元，2022年同期681.3257万港元[7] - 截至2023年9月30日止九个月除所得税前亏损6688.5209万港元，2022年同期3170.4507万港元[7] - 截至2023年9月30日止三个月期内亏损1017.9717万港元，2022年同期681.3257万港元[7] - 截至2023年9月30日止九个月期内亏损6976.1959万港元，2022年同期3170.4507万港元[7] - 截至2023年9月30日止九个月全面开支总额7020.6047万港元，2022年同期4962.9108万港元[7] - 2023年1月1日至9月30日期內虧損6976.1959萬港元，其中公司擁有人應佔虧損6971.5774萬港元，非控股權益虧損4.6185萬港元[11] - 2023年1月1日至9月30日期內全面收益總額為虧損7020.6047萬港元，其中公司擁有人應佔虧損7017.3058萬港元，非控股權益虧損3.2989萬港元[11] - 2023年轉換可換股債券使股本增加69.8萬港元，股份溢價增加3022.952萬港元，可換股債券儲備減少1434.2489萬港元，總計增加1658.5031萬港元[11] - 截至2023年9月30日，股本為418.8萬港元，股份溢價為3.63351769億港元，權益總額為8324.2756萬港元[11] - 2023年前三季度按攤銷成本列賬的不良債務資產修正虧損7.2948萬港元，2022年同期為54.4202萬港元[17] - 2023年第三季度按攤銷成本列賬的不良債務資產修正虧損2.1498萬港元，2022年同期為12.7932萬港元[17] - 截至2023年9月30日止九个月，酒店业务总收入约4220万港元，2022年同期约1990万港元，同比增加约111.50%[19][26] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损约6970万港元，2022年同期约3160万港元[23][28] - 截至2023年9月30日止九个月，每股基本亏损约1.715港仙，2022年同期约0.907港仙[23][28] - 截至2023年9月30日止九个月，员工成本为1236.96万港元，2022年同期为926.48万港元[20] - 截至2023年9月30日止九个月，物业、厂房及设备折旧为927.46万港元，2022年同期为913.95万港元[20] - 截至2023年9月30日止九个月，使用权资产折旧为206.94万港元，2022年同期为179.97万港元[20] - 截至2023年9月30日止九个月，新加坡物业税开支为252.30万港元，2022年同期为219.74万港元[20] - 2023年新加坡企业所得税率为17%，印尼为25%，中国为25%，日本约33.59%[21] - 截至2023年9月30日止九个月，新加坡企业所得税即期税项开支为287.68万港元[22] - 回顾期客房收入约3510万港元（2022年约1340万港元），占集团酒店经营总收入约83.2%（2022年约67.0%）[29] - 新加坡酒店住宿收入占回顾期客房收入总额约98.4%（2022年约89.4%）[29] - 截至9月30日止九个月，2023年总可出租客房晚数74802，入住率71%，平均房价593.1港元，每间可用客房收入419.5港元；2022年对应数据分别为74802、23%、633.1港元、145.1港元[31] - 回顾期餐饮收入约260万港元（2022年约200万港元），占酒店经营总收入约6.3%（2022年约10.0%）[31] - 回顾期来自酒店租户的租金收入约400万港元，占酒店业务总收入约9.6%（2022年约370万港元）[31] - 回顾期集团录得不良债务资产亏损（扣除修正亏损）约7.3万港元（2022年亏损约54.4万港元）[35] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团酒店经营收入约4220万港元，较2022年同期的约1990万港元增加约111.50%[6] - 2023年前三季度酒店經營收入4218.2617萬港元，其中酒店客房收入3508.6058萬港元，餐飲收入263.8828萬港元，酒店物業租金收入405.6718萬港元，其他收入40.1013萬港元[17] - 2023年第三季度酒店經營收入1614.0238萬港元，2022年同期為1066.2831萬港元[17] 公司业务与运营情况 - 公司于2012年5月15日在開曼群島註冊成立，主要業務為投資控股，附屬公司從事酒店所有權、酒店服務、不良債務資產管理及物業投資[14] - 回顧期間財務資料按國際財務報告準則及GEM上市規則編製，採納新訂及經修訂準則對公司無重大影響[15] - 董事建议不派付截至2023年9月30日止九个月的任何股息[24] - 公司预计度假项目工程在有充足资金情况下18个月内竣工[32] - 公司对未来前景持审慎乐观态度，将继续评估现有投资组合，寻求特殊资产投资及重组机会[41] - 公司将持续评估酒店组合，考虑根据现行市况进行扩张或调整计划[41] - 公司正积极参与再融资，新加坡酒店已成功及时再融资[41] - 日本温泉度假村项目有前景，公司于2023年第三季度重开日本温泉酒店[43] - 开发民丹度假村是公司扩大区域版图的机会，公司正审慎评估项目潜在持续性[43] - 公司意识到目前流动资金挑战的严重性，正积极寻求再融资以稳定财务状况[43] - 审核委员会成员包括四名独立非执行董事，谭美珠女士为审核委员会主席，委员会已审阅集团未经审核财务业绩[46] 可换股债券相关情况 - 2015年可换股债券本金金额约2530万港元，公司未能赎回构成违约，已订立暂缓还款协议，暂缓还款期至2023年12月31日[37] - 2020年可换股债券本金金额2512.8万港元，换股后将配发及发行6.98亿股换股股份，占现有已发行股本20%及扩大后已发行股本约16.67%[38] - 2023年1月26日，吴先生转让部分2020年可换股债券，换股后相关人员获配股份分别占扩大后已发行股本约3.82%、3.28%及4.25%[39] - 2023年1月30日，公司接获本金总额2512.8万港元的2020年可换股债券转换通知，换股价为每股0.036港元，2月17日转换完成，分别向吴先生等四人配发及发行2亿股、1.78亿股、1.6亿股、1.6亿股换股股份[40] 融资与债务相关情况 - 公司与贷款人签订融资协议，贷款人向间接全资附属公司HHI提供5500万新加坡元定期贷款融资，固定年利率为11%，贷款融资连同年息应于提款日起一年支付[55] - 公司已就2023年5月5日至9月30日期间暂时豁免严格遵守GEM上市规则第11.23(7)条向联交所申请，5月18日获暂时豁免，截至9月30日，公司尚未恢复规定的最低公众持股量[53] - 2023年2月13日，Vertic Holdings Limited与Ace Kingdom就出售19亿股股份订立买卖协议，代价为3700万港元，每股约0.01947港元，2月15日完成交易[58] - 星展银行向HHI授出3100万新加坡元银行贷款，以土地及华星酒店第一法定按揭作抵押，2023年1月11日到期[59] - 2023年3月31日，HHI、LHI及公司收到付款通知，要求偿还总额50010570.88新加坡元未偿还金额及利息、法律费用，当日付款通知到期，HHI付款违约[59] - 2023年6月，HHI与贷款人签订融资协议，贷款人提供5500万新加坡元贷款融资，年利率11厘，6月26日提取该款项用于偿债和提供营运资金，偿还星展银行贷款后接管人及管理人被解除[61] - 2023年6月15日，公司附属公司Silverine接获清盘呈请，因其未能清偿180万新加坡元欠款，7月7日法院命令准许撤回呈请[62] - 2023年7月6日，公司接获联交所复牌指引，包括刊发未公布财务业绩、证明遵守GEM上市规则第17.26条、公布重大资讯等，12个月除牌期限至2024年4月2日[64] - 2023年10月17日，公司接获联交所新增复牌指引，需恢复GEM上市规则第11.23(7)条规定的最低公众持股量[66] - 融资协议中“控制权”指直接或间接拥有50%以上受益所有权等情况，若Ace Kingdom不再控制HHI等，HHI和LHI应立即通知贷款人，贷款人可在规定时间内取消贷款融资承诺[56] 股权结构情况 - 截至2023年9月30日，吕天舜先生和黄俊雄先生通过受控法团Ace Kingdom Enterprises Corporation分别持有公司2,610,680,001股股份，概约持股百分比为62.34%[69] - 截至2023年9月30日，Ace Kingdom、Boomerang Investment Limited、郭二澈先生、Billion Supreme Holdings Limited分别以实益拥有人或受控法团权益身份持有公司2,610,680,001股股份，概约百分比为62.34%[72] - 截至2023年9月30日，中国民生投资股份有限公司以实益拥有人身份持有公司690,000,000股股份，概约百分比为16.48%[72] - 截至2023年9月30日，中民投亚洲资产管理有限公司和中国民生投资股份有限公司以受控法团权益身份持有公司690,000,000股股份，概约百分比为16.48%[74] - 截至2023年9月30日，中国东方资产管理公司以实益拥有人身份持有公司310,000,000股股份，概约百分比为7.40%[74] - 截至2023年9月30日，CMI Hong Kong、中民投亚洲、中国民生投资分别以实益拥有人或受控法团权益身份持有可换股债券本金额25,278,000港元，相关股份总数76,600,000，占公司已发行股本总数概约百分比为1.83%[75] - 截至2023年9月30日，公司拥有已发行股份总数4,188,000,000股[75] - Ace Kingdom由Boomerang、郭先生及Billion分别拥有45%、35%及20%权益[74] - 中国东方于其受控法团持有的200,000,000股股份中拥有担保权益，及110,000,000股股份中拥有认定权益[74] - CMI Hong Kong由中民投亚洲全资拥有，中民投亚洲由中国民生投资全资拥有[74][75]

酒店业务收入表现 - 酒店经营收入为约42.2百万港元，较2022年同期增加约111.50%[17] - 公司酒店业务收入截至2023年9月30日止九个月达4218.26万港元，较去年同期1994.42万港元增长111.6%[34] - 公司酒店客房收入截至2023年9月30日止九个月达3508.61万港元，较去年同期1335.41万港元增长162.7%[34] - 酒店经营总收入约42.2百万港元，同比增长111.50%[52] - 客房收入约35.1百万港元，占酒店总收入83.2%[55] - 餐饮收入约2.6百万港元，占酒店总收入6.3%[59] - 商铺租金收入约4.0百万港元，占酒店总收入9.6%[60] - 新加坡华星酒店入住率达71%，平均房价593.1港元，每间可用客房收入419.5港元[59] 地区市场收入表现 - 新加坡地区市场收入截至2023年9月30日止九个月达4144.24万港元，较去年同期1761.13万港元增长135.3%[36] 收入和利润（同比环比） - 截至2023年9月30日止三个月收入为16,140,238港元，同比增长51.4%[18] - 截至2023年9月30日止九个月收入为42,182,617港元，同比增长111.6%[18] - 截至2023年9月30日止三个月期内亏损为10,179,717港元，同比扩大49.4%[18] - 截至2023年9月30日止九个月期内亏损为69,761,959港元，同比扩大120.0%[18] - 公司拥有人应占亏损为约69.7百万港元（2022年：约31.6百万港元）[17] - 公司拥有人应占亏损约69.7百万港元，同比扩大[53] 成本和费用（同比环比） - 公司除所得税前亏损包含员工成本1236.96万港元，较去年同期926.48万港元增长33.5%[36] - 物业、厂房及设备折旧费用截至2023年9月30日止九个月达927.46万港元，较去年同期913.95万港元增长1.5%[36] - 计息银行借款财务成本增加约10.4百万港元[53] - 再融资法律及专业费用约20.0百万港元[53] - 终止再融资计划授权费约10.4百万港元[53] 每股数据 - 每股基本亏损为约1.715港仙（2022年：每股基本亏损约0.907港仙）[17] - 截至2023年9月30日止三个月每股基本亏损为0.243港仙[19] - 截至2023年9月30日止九个月每股基本亏损为1.715港仙[19] - 公司拥有人应占每股基本亏损截至2023年9月30日止九个月为0.0171港元，去年同期为0.0091港元[45] - 普通股加权平均数截至2023年9月30日止九个月为4,065,274,725股，较去年同期3,490,000,000股增长16.5%[45] 税务相关 - 新加坡企业所得税开支截至2023年9月30日止九个月达287.68万港元，去年同期为零[44] - 日本子公司适用实际法定所得税率33.59%，与去年同期持平[42] 公司权益和储备变动 - 公司权益总额从2022年末136,863,772港元降至2023年9月30日83,242,756港元，减少39.2%[20] - 可换股债券储备从25,040,738港元减少至10,698,249港元，主要因债券转换[20] - 汇兑储备变动显示海外业务产生汇兑差额亏损444,088港元[20] 可换股债券和股份转换 - 2015年可换股债券违约未赎回本金金额约25.3百万港元[65] - 2020年可换股债券本金总额25.128百万港元换股价每股0.036港元[66] - 2023年1月转让2020年可换股债券予三方：Lao Sao Chan（5.76百万港元）、Ao Ieong Fan（5.76百万港元）、Ng Sam Meng（6.408百万港元）[67] - 2023年2月完成转换发行换股股份：吴先生200百万股、Ng Sam Meng 178百万股、Ao Ieong Fan 160百万股、Lao Sao Chan 160百万股[68] - 换股股份发行后占现有股本20%及扩大后股本约16.67%[66] - CMI Hong Kong持有可换股债券本金25,278,000港元，可转换76,600,000股，占总股本1.83%[119] 业务运营和战略 - 公司主要从事酒店所有权、酒店服务业务及不良债务资产管理业务[27] - 日本温泉酒店于2023年第三季度重新开业[56] - 日本温泉酒店于2023年第三季度重开[75] - 公司正积极寻求再融资以应对流动性挑战[77] - 民丹度假村开发项目需成功再融资以扩大区域业务[76] - 新加坡酒店再融资成功推进中[72] - 公司持续评估特殊资产投资及重组机会[70] 融资和贷款 - 间接全资附属公司HHI获得5500万新加坡元贷款融资，年利率11%[91][102] - 贷款融资于提款日起一年后需偿还本金及应计利息[91][102] - 若Ace Kingdom丧失对HHI、LHI或公司控制权，贷款人可取消融资并要求提前还款[92] - 控制权定义为直接或间接拥有50%以上所有权或投票权[93] - 星展银行要求偿还逾期银行贷款总额50,010,570.88新加坡元[99] - 通过新融资偿还星展银行欠款后，华星酒店接管人于2023年6月26日解除[102] 公司股权结构 - 董事吕天舜通过受控法团持有公司股份2,610,680,001股，占总股本62.34%[115] - 董事黄俊雄通过受控法团持有公司股份2,610,680,001股，占总股本62.34%[115] - Ace Kingdom作为实益拥有人持有公司股份2,610,680,001股，占总股本62.34%[116] - 中国民生投资股份有限公司持有公司股份690,000,000股，占总股本16.48%[116] - 中国东方资产管理公司持有公司股份310,000,000股，占总股本7.40%[117] - 公司已发行股份总数4,188,000,000股[119] 法律和监管事项 - 附属公司Silverine涉及180万新加坡元清盘呈请已于2023年7月7日获准撤回[105][106] - 公司股份自2023年4月2日起停牌，若未能在2024年4月2日前达成复牌指引将面临除牌风险[110][111] - 联交所新增复牌指引要求恢复最低公众持股量[112] - 公司须达成全部复牌指引并获联交所满意方可恢复股份买卖[110] - 主要股东Ace Kingdom获暂时豁免遵守最低公众持股量规定，豁免期于2023年9月30日结束[88] - 截至2023年9月30日公司尚未恢复最低25%公众持股量要求[89] 股息和股东交易 - 公司未派发截至2023年9月30日止九个月股息[47] - Ace Kingdom以3700万港元代价出售19亿股股份，每股约0.01947港元[95]

公司基本信息 - 華星控股有限公司截至2023年3月31日止三个月的未经审计综合业绩已列入本季度报告[3] - 本公司股份已于2023年4月3日暂停交易，等待发布截至2022年12月31日年度业绩[5] - 公司总部位于香港上环，股份过户登记总部位于开曼群岛[15] 董事会审阅 - 董事会已审阅本季度业绩公告[4] - 本季度报告已经董事会审阅委员会审阅[16] 公司财务状况 - 公司财务摘要显示截至2023年3月31日止三个月的未经审计综合业绩已列入本季度报告[16] - 本公司的毛利为9,740,178港元，较去年同期有显著增长[18] - 除所得税前虧損为10,714,980港元，较去年同期有所改善[18] - 本公司擁有人應佔期内虧損为11,085,712港元，较去年同期减少[19] - 每股虧損基本为0.29港仙，较去年同期0.42港仙有所改善[19] - 本公司的股本、股份溢价、重估储备等方面均有所变动，显示出公司财务状况的变化[20] 公司业务运营 - 本集团酒店经营收入约为14.0百万港元，同比增长约351.6%[17] - 新加坡华星酒店于2023年第一季度的日常住宿业务入住率大幅增加[52] - 客房收入為約11.7百萬港元，佔酒店經營總收入約83.6%，主要來自新加坡酒店[55] - 餐飲收入為約0.6百萬港元，佔酒店經營總收入約3.9%[58] - 來自酒店租戶的租金收入約為1.6百萬港元，佔酒店業務總收入約11.4%[59] 税务情况 - 本集团于2023年3月31日止三个月并无在香港产生任何应课税溢利，故未作香港利得税拨备[36] - 本集团于2023年3月31日止三个月，位于印尼的附属公司须按印尼有关所得税规则和规例规定的25%税率纳税[37] - 本集团于2023年3月31日止三个月，中国企业所得税按25%的税率计算[38] - 本集团已就在日本产生的估计应课税溢利计提日本利得税拨备，实际法定所得税税率约为33.59%[39] - 本集团即期税项开支主要包括新加坡企业所得税382,528港元[41] 可換股債券及再融资 - 公司正與可換股債券持有人協商溫和的還款時間表，以應對可換股債券違約事件[64] - 公司對未來前景持審慎樂觀態度，隨著全球疫苗接種進展，旅遊業有望迎來強勁復甦[65] - 新加坡酒店业务因流动资金挑战被接管，正积极参与再融资以稳定财务基础[68][71] - 日本温泉度假村项目有望带来未来增长，需要及时再融资[68][69] - 民丹度假村开发为公司扩大区域版图提供机遇，需要成功再融资[70] - 公司计划在旅游限制放宽后重新开放度假村，寻找潜在买家出售日本温泉酒店以加强流动资金状况[69] - 公司意识到流动资金挑战严重性，正积极寻求再融资以稳定财务状况[71] - 公司展望未来，将继续专注于改善客户体验，密切监察再融资过程，持续评估酒店组合[72] - 公司致力提供卓越客户体验、提升物业价值，期待未来前景光明[73] 可換股債券信息 - 二零二零年可換股債券的發行金額為25,128,000港元，到期日為二零二五年六月[90] - 吳先生將部分可換股債券轉讓給其他人，分別為Lao Sao Chan、Ao Ieong Fan和Ng Sam Meng[91] - 二零二零年可換股債券轉換完成後，共配發及發行698,000,000股換股股份[92] - Ace Kingdom Enterprises Corporation、Boomerang Investment Limited、郭二澈先生和Billion Supreme Holdings Limited分別擁有45.43%的股份[93] - CMI Hong Kong和中民投亞洲持有的可換股債券相關股份佔已發行股本總數的1.83%[96]

酒店经营收入表现 - 酒店经营收入为约14.0百万港元，较2022年同期大幅增加约351.6%[7] - 公司2023年第一季度酒店经营总收入为1404.38万港元，同比增长356%[18] - 酒店经营总收入1400万港元，同比增长351.6%（上年同期310万港元）[31] 酒店业务细分收入 - 公司2023年第一季度酒店客房收入为1173.43万港元，同比增长978%[18] - 公司2023年第一季度酒店物业租金收入为159.9万港元，同比增长37%[18] - 公司2023年第一季度餐饮收入为55.4万港元，同比增长2%[18] - 客房收入为11.7百万港元，占酒店经营总收入83.6%，主要来自新加坡酒店住宿收入[34] - 餐饮收入为0.6百万港元，占酒店经营总收入3.9%[37] - 酒店租户租金收入为1.6百万港元，占酒店业务总收入11.4%[37] 各地区酒店经营表现 - 新加坡华星酒店经营亏损约160万港元，同比改善77.1%（上年同期亏损约700万港元）[31] - 日本温泉酒店经营亏损约130万港元，同比改善31.6%（上年同期亏损约190万港元）[31] - 日本温泉酒店因财务紧张自2022年5月起暂时关闭并寻求出售[34] - 新加坡华星酒店一半房间被政府征用为隔离场所至2023年9月[35] - 公司2023年第一季度收入全部来自新加坡市场酒店业务[20] 收入总额与毛利 - 收入总额为14,043,811港元，较2022年同期3,078,633港元显著增长[8] - 毛利为9,740,178港元，扭转了2022年同期毛损329,901港元的局面[8] 亏损与每股表现 - 公司拥有人应占亏损为约11.1百万港元，较2022年同期亏损约14.6百万港元有所收窄[7] - 每股基本亏损为约0.29港仙，较2022年同期每股基本亏损约0.42港仙减少[7] - 除所得税前亏损为10,714,980港元，较2022年同期14,622,650港元亏损减少[8] - 期内亏损为11,097,508港元，较2022年同期14,622,650港元亏损收窄[8] - 公司2023年第一季度期内亏损为1108.57万港元[12] - 公司拥有人应占亏损1108.57万港元，同比减少24.1%（上年同期1460.55万港元）[24] - 每股基本亏损0.29港仙，同比改善31.0%（上年同期0.42港仙）[33][24] 成本与费用构成 - 公司除所得税前亏损项目包括员工成本681.95万港元、物业厂房及设备折旧276.83万港元、使用权资产折旧68.64万港元及新加坡物业税75.31万港元[21] 所得税开支 - 所得税开支为382,528港元，而2022年同期无此项支出[8] - 新加坡企业所得税开支38.25万港元（税率17%）[23] - 印尼附属公司所得税率25%[22] - 中国附属公司企业所得税率25%[22] - 日本附属公司综合实际法定所得税率33.59%[22] 汇兑差额表现 - 换算海外业务产生之汇兑差额为收益7,841,037港元，较2022年同期开支2,463,828港元大幅改善[8] - 公司2023年第一季度汇兑差额收益为770.14万港元[12] 全面开支总额 - 期内全面开支总额为3,256,471港元，较2022年同期13,918,254港元大幅减少[8] 不良债务资产表现 - 公司2023年第一季度不良债务资产修正亏损为28.29万港元[18] - 不良债务资产亏损为26,045港元，同比亏损收窄（2022年：0.3百万港元）[39] 融资与资本活动 - 公司2023年第一季度转换可换股债券注资1658.5万港元[12] - 公司出售1,900,000,000股股份，代价为37,000,000港元（每股约0.01947港元）[52] - 发行零息可换股债券本金额25,128,000港元，换股价每股0.036港元[59] - 可换股债券若悉数行使将发行698,000,000股，占现有股本20%[59] - 吴先生转让可转换债券本金总额为17,928,000港元（5,760,000港元 + 5,760,000港元 + 6,408,000港元）[60] - 可转换债券转换后发行698,000,000股新股，占公司扩大后已发行股本[60][61] - 转换价格每股0.036港元，转换本金总额25,128,000港元[61] - 转换完成后向四位持有人分配发行股份：吴先生200,000,000股、Ng Sam Meng 178,000,000股、Ao Leong Fan 160,000,000股、Lao Sao Chan 160,000,000股[61] 股权结构与主要股东 - 截至2023年3月31日公司已发行股份总数4,188,000,000股[66] - Ace Kingdom Enterprises持有1,902,434,000股，占已发行股本45.43%[64] - CMI Financial Holding持有690,000,000股，占已发行股本16.48%[64] - 中国东方资产管理公司持有310,000,000股，占已发行股本7.40%[65] - CMI Hong Kong持有可转换债券本金25,278,000港元，可转换76,600,000股，占股本1.83%[66] - Ace Kingdom股权结构：Boomerang Investment Limited持股45%、郭二澈先生持股35%、Billion Supreme Holdings Limited持股20%[65] 债务与流动性挑战 - 可换股债券违约本金25.3百万港元，正与持有人协商还款计划[42] - 新加坡酒店业务因流动资金挑战被接管，正积极进行再融资[43] - 新加坡酒店业务因流动资金挑战被接管，涉及银行债务31,000,000新加坡元[54] - 公司需偿还星展银行未偿还金额50,010,570.88新加坡元，已构成付款违约[54] - 子公司Silverine Pacific Ltd.因未能清偿1,800,000新加坡元被提交清盘呈请[56] - 银行债务以土地及华星酒店的第一法定按揭作抵押[54] - 建议定期贷款融资本金为60,000,000新加坡元[56] 资产处置与再融资计划 - 公司正寻求出售日本温泉酒店及变现不良债务资产以改善流动资金[42] - 公司正与金融机构及潜在投资者探讨再融资方案[46] 项目开发与资金依赖 - 民丹度假项目因疫情延误，预计在资金充足后18个月内竣工[38] - 民丹度假村开发项目需依赖成功及时再融资以推进[46] 权益总额 - 公司2023年第一季度末权益总额为1.6亿港元[12]