财务数据关键指标变化 - 公司拥有人应占亏损约3160万港元，2021年亏损约2830万港元[14] - 每股基本亏损约为0.907港仙，2021年每股基本亏损约为0.810港仙[15] - 截至2022年9月30日止九个月，公司收入为19,944,224港元，较2021年同期的33,751,678港元有所下降[17] - 截至2022年9月30日止九个月，公司毛利为8,728,069港元，2021年同期为17,068,348港元[17] - 截至2022年9月30日止九个月，公司除所得税前亏损为31,704,507港元，2021年同期为27,231,332港元[17] - 截至2022年9月30日止九个月，公司期内亏损为31,704,507港元，2021年同期为28,365,354港元[17] - 截至2022年9月30日止九个月，公司期内全面收益总额为 - 49,629,108港元，2021年同期为 - 36,818,497港元[17] - 本公司拥有人截至2022年9月30日止九个月应占期内亏损为31,646,004港元，2021年同期为28,285,122港元[20] - 本公司拥有人截至2022年9月30日止九个月应占全面收益总额为 - 49,410,558港元，2021年同期为 - 36,612,497港元[20] - 2022年基本每股亏损为0.907港仙，2021年为0.810港仙[20] - 2022年摊薄每股亏损为0.907港仙，2021年为0.810港仙[20] - 截至2022年9月30日止九个月，换算海外业务产生的汇兑差额为 - 22,607,712港元，2021年同期为 - 9,953,005港元[17] - 计算每股基本亏损所用亏损2022年前三季度为3164.60万港元，2021年同期为2828.51万港元；2022年第三季度为679.14万港元，2021年同期为778.54万港元[47] - 计算每股摊薄亏损所用普通股加权平均数在2022年前三季度、2022年第三季度、2021年前三季度、2021年第三季度均为34.9亿股[48] - 截至2022年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损约3160万港元，2021年亏损约2830万港元[57] - 截至2022年9月30日止九个月，每股基本亏损约0.907港仙，2021年每股基本亏损约0.810港仙[59] - 计算每股基本亏损所用之普通股加权平均数为34.9亿股，2021年同样为34.9亿股[49] - 2022年不良债务资产亏损（扣除修正亏损）约50万港元；2021年亏损约460万港元[66] 酒店业务线数据关键指标变化 - 集团截至2022年9月30日止九个月酒店经营收入约1990万港元，2021年同期约3380万港元，较2021年同期减少约40.9%[13] - 2022年前三季度酒店经营收入1994.42万港元，2021年同期为3375.17万港元；2022年第三季度酒店经营收入1066.28万港元，2021年同期为1138.34万港元[34] - 回顾期内，集团酒店经营总收入约1990万港元，2021年为3380万港元，较上一年度同期减少约40.9%[57] - 回顾期内，客房收入约1340万港元，2021年约2640万港元，占集团酒店经营总收入约67.0%，2021年约78.2%[60] - 新加坡华星酒店因暂停正常营业及入住率低产生经营亏损约1160万港元，2021年经营亏损约90万港元[57] - 集团于日本的温泉酒店因疫情产生经营亏损约490万港元，2021年经营亏损约720万港元[57] - 截至2022年9月30日止九个月，华星酒店总可出租客房晚数为74,802，入住率23%，平均房价633.1港元，每间可用客房收入145.1港元；2021年对应数据分别为74,802、97%、308.1港元、300.2港元[63] - 2022年餐饮收入约200万港元，占酒店经营总收入约10.0%；2021年约670万港元，占比约19.9%[63] - 2022年来自酒店租户的租金收入约370万港元，占酒店业务总收入约18.6%；2021年为零[64] 市场收入数据关键指标变化 - 2022年前三季度新加坡市场收入1761.13万港元，日本市场收入233.29万港元；2021年同期新加坡市场收入3054.26万港元，日本市场收入320.91万港元[38] 成本费用数据关键指标变化 - 2022年前三季度员工成本926.48万港元，2021年同期为1481.46万港元；2022年第三季度员工成本273.83万港元，2021年同期为439.04万港元[39] - 2022年前三季度物业、厂房及设备折旧913.95万港元，2021年同期为986.75万港元；2022年第三季度物业、厂房及设备折旧292.38万港元，2021年同期为323.91万港元[39] - 2022年前三季度使用权资产折旧179.97万港元，2021年同期为218.22万港元；2022年第三季度使用权资产折旧66.72万港元，2021年同期为67.66万港元[39] - 2022年前三季度新加坡物业税开支219.74万港元，2021年同期为269.02万港元；2022年第三季度新加坡物业税开支53.33万港元，2021年同期为88.92万港元[39] 税收相关数据 - 2022年前三季度新加坡企业所得税按17%税率计提，印尼附属公司按25%税率纳税，与2021年相同[42] 股息分配情况 - 董事建议不派付截至2022年9月30日止九个月的任何股息，2021年无[52] 酒店合约情况 - 新加坡华星酒店与当地政府重新签订的用作检疫住宿合约已延长至2023年6月[60] 债务违约及融资情况 - 公司2020年可换股债券本金金额约2530万港元到期未赎回构成违约，正协商温和还款时间表[71] - 公司现有总贷款将于2023年1月到期，下一次信贷评估将在再融资之前进行，可能无法再融资，正寻求其他融资方式[68] - 公司预计2023上半年与承包商讨论应付工程款还款期限进一步延期及还款时间表细节[68] - 公司将为出售日本温泉酒店及变现不良债务资产寻找买家[68] - 公司将继续与可换股债券持有人磋商达成温和还款时间表[68] - 公司将寻求外部债务融资，避免自2022年1月1日起至少12个月内现金亏绌[68] 股权持有情况 - 截至2022年9月30日，颜奕先生于公司股份好仓持有19亿股，持股百分比为54.44%[79] - 截至2022年9月30日，颜奕先生、颜奕萍女士、拿督萧柏涛于相联法团Vertic好仓分别持有500股、250股、250股，持股百分比分别为50%、25%、25%[81] - 截至2022年9月30日，Vertic、郑颖珊女士于公司股份好仓均持有19亿股，概约百分比均为54.44%[85] - 截至2022年9月30日，CMI Hong Kong、中民投亚洲、中国民生投资于公司股份好仓均持有6.9亿股，概约百分比均为19.77%[85] - 截至2022年9月30日，中国东方于公司股份好仓持有3.1亿股，概约百分比为8.88%[85] - 截至2022年9月30日，CMI Hong Kong、中民投亚洲、中国民生投资于公司可换股债券相关股份好仓均持有7660万股，占公司已发行股本总数概约百分比均为2.19%，可换股债券本金额均为2527.8万港元[88] - 截至2022年9月30日，吴明哲先生于公司可换股债券相关股份好仓持有6.98亿股，占公司已发行股本总数概约百分比为20.00%，可换股债券本金额为2512.8万港元[88] - 截至2022年9月30日，公司拥有已发行股份总数34.9亿股[88] 公司清盘相关情况 - 2019年12月9日香港法院命令，Vertic被勒令清盘[79][81][82][85][87] 其他权益披露情况 - 除已披露者外，2022年9月30日董事不知悉其他人士于公司股份等有须披露权益或淡仓[92]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司拥有人应占亏损约2490万港元，2021年亏损约2050万港元[12][58] - 每股基本亏损约为0.712港仙，2021年每股基本亏损约为0.587港仙[13][17][59] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为9281393港元，2021年同期为22368247港元[15] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期内亏损为24891250港元，2021年同期为20546502港元[15] - 截至2022年6月30日止六个月，公司全面收益总额为 - 38593147港元，2021年同期为 - 35941587港元[15] - 2022年6月30日，公司非流动资产总值为565672843港元，2021年12月31日为596731059港元[19] - 2022年6月30日，公司流动资产总值为59589895港元，2021年12月31日为85872608港元[19] - 2022年6月30日，公司流动负债总额为398473383港元，2021年12月31日为318065056港元[19] - 2022年6月30日，公司流动负债净额为 - 338883488港元，2021年12月31日为 - 232192448港元[20] - 2022年6月30日，公司非流动负债总额为44680980港元，2021年12月31日为143837089港元[20] - 2022年6月30日，公司资产净值为182108375港元，2021年12月31日为220701522港元[20] - 2022年上半年经营活动所用现金流量净额为1020.1048万港元，2021年为所得818.2612万港元[27] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为0.6882万港元，2021年为所得1156.6356万港元[27] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为1011.4749万港元，2021年为2892.0356万港元[27] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为2032.2679万港元，2021年为917.1388万港元[27] - 2022年上半年期末现金及现金等价物为519.6684万港元，2021年为2947.0303万港元[27] - 2022年上半年按摊销成本列账的不良债务资产修正亏损为41.627万港元，2021年为388.7771万港元[33] - 2022年上半年计算每股基本亏损所用亏损为24854605港元，计算每股摊薄亏损所用亏损为23674845港元，所用普通股加权平均数均为3490000000股[45] - 2022年6月30日贸易应收款项1128795港元，较2021年12月31日的3824756港元减少[49] - 2022年6月30日贸易应付款项873049港元，较2021年12月31日的726522港元增加[53] - 2022年6月30日，集团流动负债净值约33890万港元，包括现金及银行结余约670万港元、短期计息银行及其他借款约22710万港元等[69] - 2022年6月30日，集团债务净额对权益比率约为189%，2021年12月31日约为149%[70] - 2022年6月30日，可换股债券未偿还本金总额约5800万港元，其中3290万港元和2510万港元到期日分别为2020年11月30日及2025年7月17日[70] - 2022年6月30日，集团聘有雇员约38名，2021年12月31日约为56名；回顾期员工成本总额约650万港元，2021年约为1040万港元[78] - 2022年6月30日，集团账面价值约12670万港元的若干物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2021年12月31日约为13320万港元[83] - 2022年6月30日，公司拥有已发行股份总数34.9亿股[105] 酒店业务线数据关键指标变化 - 集团酒店经营收入约930万港元，2021年约2240万港元，较2021年同期大幅减少约58.5%[11][58] - 2022年上半年酒店经营收入（含客房、餐饮、租金等）为928.1393万港元，2021年为2236.8247万港元[33] - 2022年上半年新加坡酒店业务收入为685.4224万港元，日本为242.7169万港元；2021年新加坡为2035.902万港元，日本为200.9227万港元[37] - 客房收入约490万港元，占酒店经营总收入约53.2%，2021年分别为约1750万港元和约78.2%[61] - 华星酒店2022年入住率9%，2021年为97%；平均房价671.4港元，2021年为309.4港元[62] - 餐饮收入约130万港元，占酒店经营总收入约14.3%，2021年分别为约440万港元和约19.8%[65] - 酒店租户租金收入约240万港元，占酒店业务总收入约25.7%，2021年无此项收入[65] 不良债务资产管理业务线数据关键指标变化 - 不良债务资产管理业务亏损约40万港元，2021年亏损约390万港元[67] 公司基本信息 - 公司于2012年5月15日在开曼群岛注册成立，主要从事投资控股，附属公司涉及酒店、不良债务资产管理及物业投资业务[30] - 集团于2007年在新加坡开办华星酒店，2017年开展不良债务资产管理业务，2019年在日本新开花椿温泉酒店[57] 财务编制相关 - 公司财务资料按国际会计准则及GEM上市规则编制，采用的编制基准及会计政策与2021年一致，采纳新准则对财务无重大影响[31] 成本与税率相关 - 2022年上半年员工成本6526497港元，物业、厂房及设备折旧6215735港元，使用权资产折旧1132482港元，新加坡物业税开支1664135港元[38] - 2022年上半年新加坡企业所得税税率17%，印尼附属公司应课税溢利税率25%[40] - 2022年上半年无香港利得税拨备，新加坡企业所得税即期税项开支为0，2021年同期为730595港元[40][42] 股息分配 - 董事建议不派付2022年上半年股息[48] - 董事会建议回顾期不派付股息，2021年也未派付[84] 疫情影响 - COVID - 19疫情影响公司酒店业务财务表现及状况，2022年可能进一步录得负面业绩及资金限制[55] - 公司无法合理确定COVID - 19对2022年财务表现影响的确切程度，资产可能面临进一步撇减[55] 项目进展 - 民丹度假项目预计在资金充足情况下推迟至2023年底竣工[66] 债务相关 - 2022年6月30日，集团银行借款年息按银行的新加坡元掉期借出利率加1.75厘至2厘计息，实际固定年利率介乎0.67厘至3.42厘[69] - 公司2020年可换股债券本金约2530万港元到期未赎回构成违约，正与持有人协商还款时间表[85] 重大事项情况 - 回顾期集团无重大投资、重大收购及出售附属公司等情况，2021年也无[74][76] - 2022年6月30日，集团管理层不知悉面临重大申索，2021年12月31日也无[77] 股权结构 - 2022年6月30日，颜奕先生于本公司股份好仓持有股份总数19亿股，持股百分比54.44%[96] - 2022年6月30日，颜奕先生于本公司相联法团Vertic好仓所持股份数目500，概约持股百分比50%；颜奕萍女士所持股份数目250，概约持股百分比25%；拿督萧柏涛所持股份数目250，概约持股百分比25%[98] - 2022年6月30日，Vertic于本公司股份好仓持有股份数目19亿股，概约百分比54.44%；郑颖珊女士持有股份数目19亿股，概约百分比54.44%[102] - 2022年6月30日，CMI Financial Holding Company Limited于本公司股份好仓持有股份数目6.9亿股，概约百分比19.77%；中民投亚洲资产管理有限公司持有股份数目6.9亿股，概约百分比19.77%；中国民生投资股份有限公司持有股份数目6.9亿股，概约百分比19.77%[102] - 2022年6月30日，中国东方资产管理公司于本公司股份好仓持有股份数目3.1亿股，概约百分比8.88%[102] - Vertic由顏奕先生、顏奕真女士及顏奕萍女士分别拥有50%、25%及25%权益，于2019年12月9日被勒令清盘[104] - 中国东方于其受控法团持有的2亿股股份中拥有担保权益，于1.1亿股股份中拥有认定权益[104] - CMI Hong Kong持有可换股债券本金额2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占公司已发行股本总数约2.19%[105] - 中民投亚洲持有可换股债券本金额2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占公司已发行股本总数约2.19%[105] - 中国民生投资持有可换股债券本金额2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占公司已发行股本总数约2.19%[105] - 吳明哲持有可换股债券本金额2512.8万港元，相关股份总数6.98亿股，占公司已发行股本总数约20.00%[105] 公司治理与合规 - 公司审核委员会成员包括三名独立非执行董事，陈素权先生为审核委员会主席[88] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载的规定交易准则作为有关董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认于回顾期间均一直遵守[91] - 回顾期间，公司或其任何附属公司并无购买、出售或赎回公司任何上市证券[92] - 截至中期报告日期，公司已维持足够公众持股量[93] 公司展望 - 公司对业务未来增长持乐观态度，将关注民丹土地发展，把握“一带一路”机遇在中国物色潜在收购机会[86]

公司基本信息 - 公司主要从事酒店服务营运及物业投资业务[8] - 公司香港总部位于香港上环干诺道中168 - 200号信德中心西翼35楼3503室[6] - 公司股份代号为8237，网站为www.irasia.com/listco/hk/linkholdings [6] - 公司主要往来银行为星展银行有限公司[6] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[6] 财务数据关键指标变化 - 2021年集团酒店经营总收入约4970万港元，较上一财年减少约13.7%[8] - 2021年公司拥有人应占亏损约1.131亿港元[8] - 本年度集团酒店经营总收入约4970万港元，较2020财年减少约13.7%[16] - 本年度公司拥有人应占亏损约1.131亿港元，较2020年亏损增加约6490万港元或134.5%[17] - 本年度每股基本亏损约3.240港仙，2020年为约1.381港仙[18] - 本年度不良债务资产亏损（扣除修正亏损）约470万港元，2020年约1460万港元；预期信贷亏损的亏损拨备约130万港元，2020年约190万港元[24] - 2021年12月31日，集团流动负债净值约2.322亿港元，2020年约2.073亿港元；现金及现金等价物约2640万港元，2020年约3950万港元；短期计息银行及其他借款约1.89亿港元，2020年约1.901亿港元；非即期计息银行及其他借款约9910万港元，2020年约1.096亿港元[25] - 2021年12月31日，集团债务净额对权益比率约149%，2020年约101%[25] - 2021年12月31日，可换股债券（2020年到期）未偿还本金约3290万港元，累计应付罚息约1050万港元，2020年分别约为3290万港元和70万港元；可换股债券（2025年到期）未偿还本金约2510万港元，与2020年相同[26] - 2020年7月发行可换股债券（2025年到期）所得款项总额为2512.8万港元，所得款项净额约为2488.9万港元[28] - 所得款项净额中约2000万港元用于部分偿还一名董事的垫款，约490万港元用作集团一般营运资金，截至2021年12月31日已悉数使用[29] - 2021年12月31日，集团雇员约56名，2020年约77名；本年度员工成本总额（不包括董事酬金）约1810万港元，2020年约2430万港元[33] - 2021年12月31日，集团账面价值约1.332亿港元的若干物业、厂房及设备用作获取银行融资的抵押，2020年约1.409亿港元[39] - 董事不建议派发本年度末期股息，2020年也未派发[40] - 集团2021年度产生亏损1.15769344亿港元，截至2021年12月31日流动负债净额为2.32192448亿港元[67] - 截至2021年12月31日，集团来自一间银行的计息银行借款为2.86827636亿港元，须于2023年1月重续及再融资[67] - 2021年12月31日，集团其他金融负债合共为1.09705709亿港元，须按要求偿还，现金及现金等价物仅为2636.0451万港元[67] - 2021年度公司产生亏损1.15769344亿港元，流动负债净额为2.32192448亿港元[125] - 截至2021年12月31日，公司计息银行借款总额为2.86827636亿港元，须于2023年1月重续及再融资[125] - 2021年12月31日，公司其他金融负债合共为1.09705709亿港元，须按要求偿还，现金及现金等价物仅为0.26360451亿港元[125] - 公司外聘核数师本年度审核服务费用约为155万港元，2020年约为130万港元；非审核服务费用为零，2020年也为零[120] 各条业务线数据关键指标变化 - 本年度客房收入约3550万港元，占酒店经营总收入约71.5%，2020年分别为约3970万港元和约68.9%[19] - 本年度华星酒店总可出租客房晚数100,010，入住率92.7%，平均房价307.1港元，每间可用客房收入284.7港元；2020年分别为100,284、75.4%、404.0港元、304.5港元[19] - 本年度餐饮收入约870万港元，占酒店经营总收入约17.6%，2020年分别为约1350万港元和约23.5%[19] - 本年度酒店租户租金收入约430万港元，占酒店业务总收入约8.7%，2020年分别为约290万港元和约5.0%[20] - 本年度日本温泉酒店因疫情表现不佳，作出减值亏损约4380万港元[20] 项目建设情况 - 印尼民丹度假项目因疫情影响建设进度延迟，预计2023年底竣工[9] - 因疫情建设工程暂停，本年度印尼民丹在建度假项目工程产生减值亏损约3300万港元[17][21] - 公司预计在资金充足情况下，民丹度假项目将推迟至2023年底竣工[21] 公司应对策略 - 公司认为大规模接种疫苗后不利市况可逐步舒缓，中长期不影响酒店业务[10] - 公司采取持续监测对手定价等行动应对酒店业务竞争[46] - 公司通过掌握宏观经济状况和监测运营成本应对经济低迷和疫情影响[47] - 公司为员工提供程序指引等维护品牌形象[48] - 公司监测宏观经济等状况应对酒店业政策和监管变动[49] - 公司为员工提供程序指引等确保服务质量[55] - 公司维持竞争力薪酬方案等应对人力资源不足问题[58] - 公司聘请顾问调查风险等应对恐怖袭击[61] - 集团采取多种措施改善流动资金及财务状况，如与银行磋商推迟信贷融资本金还款等[72] - 集团2022年3月通过借款银行年度信贷评估，下次评估将在现有总融资再融资前进行[73] - 集团将处置日本温泉酒店变现不良债务资产，以增强流动资金状况[74] - 公司将寻求外部债务融资，避免自2022年1月1日起至少12个月内出现现金亏绌状况[74] - 公司将与承包商讨论应付工程款还款期限延期及还款时间表，预计在2023年上半年[126] - 公司将处置已在2022年5月暂时关闭的日本温泉酒店以变现不良债务资产[126] - 公司将继续与可换股债券持有人磋商2020年11月到期可换股债券的还款时间表[126] 公司违规及整改情况 - 公司自2020年6月21日变更发行可换股债券所得款项用途，因错误观念未及时公告，后于2021年4月12日刊出公告[41] - 2021年10月21日前独立非执行董事黎瀛洲逝世后至11月12日陆东全获委任前，董事会独立非执行董事人数、审核委员会成员人数、薪酬委员会主席职位及独立非执行董事人数低于GEM上市规则规定，之后重新遵守规则[42] - 2021年10月21日前独立非执行董事黎瀛洲逝世后至11月12日陆东全获委任前，董事会等多处人员不符合GEM上市规则，11月12日起重新符合[86] 公司治理相关 - 公司董事包括执行、非执行和独立非执行董事，部分人员有任职变动[6] - 2021年12月31日董事会由8名董事组成，包括2名执行董事、3名非执行董事及3名独立非执行董事[82] - 本年度董事会举行了5次会议，包括4次定期董事会会议[85] - 各董事在股东大会和董事会会议的出席率分别为：颜奕先生0/1、1/5；拿督萧柏涛1/1、5/5；林建国先生0/1、5/5；赵国明先生0/1、5/5；张硕女士0/1、2/5；陈素权先生0/1、4/5；黎瀛洲先生0/1、2/3；汤木清先生0/1、5/5[85] - 公司股东周年大会于2021年6月23日举行，除拿督萧柏涛外其他董事未出席[85] - 公司主席兼执行董事颜奕先生为执行董事拿督萧柏涛的妻舅，除此董事间无家属或其他重大关系[86] - 公司致力高标企业管治，本年度遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则[79][80] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条规定的买卖准则，董事本年度遵守规定[81] - 董事会负责制定策略政策、监管管理层，管理层负责日常运营事务[82] - 本年度公司未设行政总裁职位，职责由董事会成员承担，董事会由2名执行董事、3名非执行董事及3名独立非执行董事组成[91] - 董事会于2018年12月采纳董事会多元化政策和提名政策[92][93] - 本年度公司为全体董事筹办有关GEM上市规则及企业管治守则更新事宜的内部研讨会[96] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，本年度举行了5次会议，陈素权先生、汤木清先生出席率为100%，黎瀛洲先生出席率为75%[97] - 薪酬委员会由5名成员组成，本年度举行了2次会议，黎瀛洲先生、颜奕先生、拿督萧柏涛、汤木清先生、陈素权先生出席率为100%[98][101] - 提名及企业管治委员会由5名成员组成，本年度举行了2次会议，颜奕先生、拿督萧柏涛、陈素权先生、汤木清先生出席率为100%，黎瀛洲先生出席率为100%[102] - 审核委员会推荐董事会于2021年股东周年大会续聘外部核数师[97] - 薪酬委员会已考虑并审阅现行董事委任条款及新委任独立非执行董事的薪酬组合，认为公平合理，并厘定个别执行董事及高级管理人员的薪酬待遇[101] - 提名及企业管治委员会批准提名委任一名新独立非执行董事，并建议董事会批准2021年股东周年大会重选退任董事的建议序列[102] - 董事负责按照法定要求及适用的会计准则编制集团的财务报表[104] - 公司秘书汤庆华先生本年度接受超过15小时专业培训[122] 风险管理相关 - 内控顾问进行的内部监控审阅涵盖2021年1月1日至12月31日期间[118] - 管理层提交为期三年的内部监控复核计划[117] - 董事会至少每年检讨企业风险管理系统的有效性[106] - 公司建立企业风险管理架构，包含风险管理架构及风险管理流程两个关键要素[105] - 审核委员会协助董事会监督企业风险管理系统，负责多项工作[107] - 管理层负责识别及监控日常运营风险，向董事会及审核委员会报告[108] - 公司将内部审核职能外判予独立内部监控顾问[111] - 公司制定明确内部监控政策及程序，涵盖多方面内容[115] 公司发展规划 - 公司将关注民丹土地开发，把握“一带一路”机遇在中国物色潜在收购机会[76] 华星酒店相关信息 - 新加坡华星酒店共有274间客房，分布在莲花区和兰花区两幢建筑内[140] - 2020年4月中旬至2021年12月中旬，华星酒店被新加坡政府征用为隔离酒店，此后预计暂停住宿业务约3个月进行清洁、消毒等工作后恢复营业[148] - 需要检疫隔离14天的新加坡人、宿舍劳工、学生或家庭佣工可入住华星酒店[148] 公司荣誉 - 公司荣获“2020/21年度新加坡金字品牌奖－成名品牌奖”[146] 公司可持续发展 - 公司可持续发展策略目标包括为宾客提供卓越住宿服务、为员工营造良好工作环境、为本地社区带来正面影响、为创建更绿色未来减低环境足印及应对气候变化[155] - 公司与宾客通过意见卡、电子邮件、入住期间与酒店雇员互动等渠道沟通，宾客关注成本总值、客户服务质量等事宜[158][159] - 公司与雇员通过简报及会议、内部电子邮件等渠道沟通，雇员关注工作场所健康及安全、福利及薪酬等事宜[159][160] - 公司与投资者及股东通过年报、股东大会、官方网站等渠道沟通，投资者及股东关注财务表现、市场定位等事宜[160] - 公司与政府通过会议、实地考察等渠道沟通，政府关注遗产及文化保育、对新加坡旅游业的裨益等事宜[161] - 公司与供应商及业务伙伴通过电子邮件、咨询及会议等渠道沟通[163] - 董事会负责监督集团环境、社会及管治相关议题，高级管理层负责管理及实施相关方针和策略[152] - 公司通过三步进行重要性评估，识别出21个相关环境、社会及管治议题[168] - 公司为宾客提供屋顶健身房、免费Wi-Fi等多项服务，并让宾客参加当地活动[173] - 公司客房部主管用检查表定期检查房间，销售代表在宾客抵达前检查房间[174] - 报告期内公司未接获任何关于产品及服务的投诉[175] - 公司酒店设置安全出口标识、张贴逃生路线图，配备全套消防设备及系统[178] - 公司维修部门每年进行火警测试，为雇员安排定期疏散演习[178] - 公司安排员工接受培训，实施量体温、填健康申报等防疫措施[179] - 公司确保收集的宾客资料存放于封闭文件柜，未经许可不得查阅[180] - 公司通过提供培训提高雇员对宾客资料处理的意识[180] - 公司主要持份者包括宾客、雇员、投资者及股东、政府等[165] 公司员工情况 - 截至2021年12月31日，公司聘请19位在新加坡华星酒店工作的全职员工，2020年为32位[186] - 2021年男性员工11位，2020年为14位；女性员工8位，2020年为18位[186] - 2021年一般及技术人员8位，2020年为19位；中级管理层8位，2020年为9位；高级管理层3位，2020年为4位[186] - 2021年员工流失率按性别划分，男性为45%，女性为88%[188] - 2021年员工流失率按年龄组划分，20岁或以下为0%，21 - 30岁为50%，31 - 40岁为125%，41 - 50岁为60%，51岁或

财务数据关键指标变化 - 整体业绩 - 本公司拥有人应占亏损约2830万港元，2020年亏损约3920万港元[9] - 每股基本亏损约为0.810港仙，2020年每股基本亏损约为1.122港仙[10] - 截至2021年9月30日止九个月收入33751678港元，2020年为41364049港元[12] - 截至2021年9月30日止九个月毛利17068348港元，2020年为21674358港元[12] - 截至2021年9月30日止九个月按摊销成本列账的不良债务资产亏损4647298港元，2020年为13688636港元[12] - 截至2021年9月30日止九个月其他收入、其他收益及亏损4397865港元，2020年为2321456港元[12] - 截至2021年9月30日止九个月除所得税前亏损27231332港元，2020年为42624117港元[12] - 截至2021年9月30日止九个月所得税开支1134022港元，2020年为抵免3366251港元[12] - 截至2021年9月30日止九个月期内亏损28365354港元，2020年为39257866港元[12] - 截至2021年9月30日止九个月，本公司拥有人应占期内亏损28,285,122港元，非控股权益应占期内亏损80,232港元；2020年对应数据分别为39,171,354港元和86,512港元[14] - 截至2021年9月30日止九个月，本公司拥有人应占全面收益总额为亏损36,612,497港元，非控股权益应占全面收益总额为亏损206,000港元；2020年对应数据分别为57,975,768港元和506,680港元[14] - 2021年基本每股亏损（每股港仙）为0.810，摊薄每股亏损（每股港仙）为0.810；2020年基本每股亏损（每股港仙）为1.122，摊薄每股亏损（每股港仙）为1.122[14] - 截至2021年9月30日止三个月，本公司拥有人应占期内亏损7,785,409港元，非控股权益应占期内亏损33,443港元；2020年对应数据分别为12,229,630港元和60,733港元[14] - 截至2021年9月30日止三个月，本公司拥有人应占全面收益总额为亏损940,308港元，非控股权益应占全面收益总额为63,398港元；2020年对应数据分别为18,458,404港元和241,558港元[14] - 2021年截至9月30日止三个月基本每股亏损（每股港仙）为0.223，摊薄每股亏损（每股港仙）为0.223；2020年对应数据分别为0.350和0.350[14] - 2021年期内全面收益增长涉及1,360,950港元等数据，本公司拥有人应占全面收益总额为亏损36,612,497港元，非控股权益应占全面收益总额为亏损206,000港元[18] - 截至2021年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损约2830万港元，2020年亏损约3920万港元[51] - 截至2021年9月30日止九个月，每股基本亏损约0.810港仙，2020年每股基本亏损约1.122港仙[54] - 截至2021年9月30日止九个月，计算每股基本亏损所用之亏损为28285122港元，2020年为39171354港元[40] - 截至2021年9月30日止三个月，计算每股基本亏损所用之亏损为7785409港元，2020年为12229630港元[40] - 董事建议不派付截至2021年9月30日止九个月的任何股息，2020年也无股息[44] - 不良债务资产亏损（扣除修正亏损）约460万港元，2020年亏损约1370万港元[60] 财务数据关键指标变化 - 股本与权益 - 2021年初股本为3,400,000港元，截至9月30日为3,490,000港元[16] - 2021年存在因重估等产生的权益变动，如重估有限之权益变动 - 1,294,754港元等[16] - 2021年存在因资产产生的变动，如产生的图见产贩变动 - 17,526,313港元等[16] - 普通股按34.9亿股普通股计算，2021年和2020年数据相同[43] - 计算每股摊薄亏损所用普通股加权平均数为34.9亿股[39] - 截至2021年9月30日，公司已发行股份总数为34.9亿股[88] 各条业务线数据关键指标变化 - 酒店经营 - 本集团酒店经营收入约3380万港元，较2020年同期约4140万港元减少约18.4%[9] - 2021年前三季度酒店经营收入3375.1678万港元，2020年同期为4136.4049万港元；2021年第三季度酒店经营收入1138.3431万港元，2020年同期为1704.5783万港元[27] - 截至2021年9月30日止九个月，公司酒店经营总收入约3380万港元，较2020年同期的4140万港元减少约18.4%[51] - 截至2021年9月30日止九个月，客房收入约2640万港元，占酒店经营总收入约78.2%，2020年客房收入约3010万港元，占比约72.7%[55] - 截至2021年9月30日止九个月，华星酒店客房收入占客房收入总额约93.6%，2020年占比约84.2%[55] - 截至2021年9月30日止九个月，华星酒店总可出租客房晚数为74802，入住率97%，平均房价308.1港元，每间可用客房收入300.2港元；2020年总可出租客房晚数为75076，入住率68%，平均房价451.5港元，每间可用客房收入306.5港元[56] - 餐饮收入约670万港元，占酒店经营总收入约19.9%，2020年分别约为680万港元和16.6%[58] - 酒店租户租金收入为0，2020年约为230万港元，占酒店业务总收入约5.6%[58] 各条业务线数据关键指标变化 - 不良债务资产 - 2021年前三季度不良债务资产收入为0，2020年同期为926.4637万港元；2021年第三季度不良债务资产收入为0，2020年同期为325.4617万港元[27] 各条业务线数据关键指标变化 - 成本与开支 - 2021年前三季度员工成本1481.4569万港元，2020年同期为1481.1503万港元；2021年第三季度员工成本439.0423万港元，2020年同期为435.1361万港元[32] - 2021年前三季度物业、厂房及设备折旧986.7526万港元，2020年同期为1035.2806万港元；2021年第三季度物业、厂房及设备折旧323.9073万港元，2020年同期为339.1310万港元[32] - 2021年前三季度使用权资产折旧218.2151万港元，2020年同期为203.0266万港元；2021年第三季度使用权资产折旧67.6620万港元，2020年同期为68.0668万港元[32] - 2021年前三季度新加坡物业税开支269.0162万港元，2020年同期为112.6690万港元；2021年第三季度新加坡物业税开支88.9180万港元，2020年同期为35.9470万港元[32] - 2021年前三季度新加坡企业所得税按17%税率计提，开支113.4022万港元，2020年为10.7594万港元；2021年第三季度新加坡企业所得税开支40.3427万港元，2020年为0.0562万港元[34][35] - 2021年前三季度印尼附属公司按25%税率纳税，2020年相同[34] 公司债务与项目情况 - 可换股债券本金金额约为2530万港元，公司未能赎回构成违约[66] - 公司于2021年3月通过借款银行年度信贷评估，下次评估于2022年3月进行[63] - 循环贷款安排已顺利延期/展期，并按时支付利息[63] - 分期贷款于2021年2 - 6月部分本金还款推迟[63] - 华星酒店用作COVID - 19检疫住宿的政府合约延长至2022年2月[63] - 民丹度假项目预计在资金充足情况下推迟至2022年底竣工[59] 公司股权结构 - 颜奕先生于受控法团的权益为19亿股，持股百分比54.44%[76] - 颜奕先生于相联法团Vertic持股500股，持股百分比50%；颜奕萍女士持股250股，持股百分比25%；拿督萧柏涛持股250股，持股百分比25%[78] - 截至2021年9月30日，Vertic持有公司股份19亿股，持股百分比54.44%；郑颖珊女士持有19亿股，持股百分比54.44%[83] - CMI Financial Holding持有公司股份6.9亿股，持股百分比19.77%；中民投亚洲资产管理有限公司持有6.9亿股，持股百分比19.77%；中国民生投资股份有限公司持有6.9亿股，持股百分比19.77%[83] - 中国东方资产管理公司持有公司股份3.1亿股，持股百分比8.88%[83] - CMI Hong Kong持有可换股债券本金2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占公司已发行股本总数约2.19%；中民投亚洲持有可换股债券本金2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占比2.19%；中国民生投资持有可换股债券本金2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占比2.19%[86] - 吴明哲先生持有可换股债券本金2512.8万港元，相关股份总数6.98亿股，占公司已发行股本总数约20.00%[86] 公司相关法律与人员情况 - 根据2019年12月9日香港法院命令，Vertic被勒令清盘[76][80][85] - 拿督萧柏涛为颜奕真女士配偶，被视为于颜奕真女士持有Vertic的25%股权中拥有权益[80] - 审核委员会成员包括三名独立非执行董事，主席为陈素权先生[71]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月收入为22368247港元，2020年为24318266港元[16] - 截至2021年6月30日止六个月销售成本为11349245港元，2020年为12132396港元[16] - 截至2021年6月30日止六个月毛利为11019002港元，2020年为12185870港元[16] - 截至2021年6月30日止六个月按摊销成本列账的不良资产亏损为3887771港元，2020年为9606278港元[16] - 截至2021年6月30日止六个月除所得税前亏损为19815907港元，2020年为29313864港元[16] - 截至2021年6月30日止六个月所得税开支为730595港元，2020年为抵免2346361港元[16] - 截至2021年6月30日止六个月期内亏损为20546502港元，2020年为26967503港元[16] - 2021年上半年公司拥有人应占期内亏损20499713港元，2020年为26941724港元[18] - 2021年上半年全面收益总额公司拥有人应占亏损35672189港元，2020年为39517364港元[18] - 2021年6月30日非流动资产总值672428152港元，2020年12月31日为702307743港元[20] - 2021年6月30日流动资产总值91811879港元，2020年12月31日为126768732港元[20] - 2021年6月30日流动负债总额308660098港元，2020年12月31日为334067209港元[20] - 2021年6月30日流动负债净额为 - 216848219港元，2020年12月31日为 - 207298477港元[22] - 2021年6月30日非流动负债总额148885670港元，2020年12月31日为152373416港元[22] - 2021年6月30日资产净值306694263港元，2020年12月31日为342635850港元[22] - 2021年上半年基本每股亏损0.587港仙，2020年为0.772港仙[18] - 2021年上半年摊薄每股亏损0.587港仙，2020年为0.772港仙[18] - 2021年上半年经营活动所得现金流量净额为818.26万港元，2020年同期为 - 846.59万港元；投资活动所得现金净额为1156.64万港元，2020年同期为 - 102.04万港元；融资活动所用现金净额为 - 2892.04万港元，2020年同期为 - 928.71万港元[29] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 917.14万港元，2020年同期为 - 1877.35万港元；期末现金及现金等价物为2947.03万港元，2020年同期为1748.84万港元[29] - 公司拥有人应占亏损约2050万港元，2020年亏损约2690万港元[11][63] - 每股基本亏损约0.587港仙，2020年每股基本亏损约0.772港仙[12][64] - 2021年计算每股基本亏损所用之亏损为20,499,713港元，2020年为26,941,724港元；2021年计算每股摊薄亏损所用之亏损为19,508,000港元，2020年为26,941,724港元[48] - 计算每股基本及摊薄亏损所用之普通股加权平均数均为3,490,000,000股，2020年相同[48] - 2021年6月30日贸易应收款项为7,175,538港元，2020年12月31日为6,338,904港元[52] - 2021年6月30日贸易应付款项为1,041,235港元，2020年12月31日为1,559,674港元[56] - 2021年6月30日其他应付款项中应付工程款项流动部分为46,352,724港元，2020年12月31日为48,320,812港元；非流动部分为8,434,882港元，2020年12月31日为8,793,090港元[56] - 2021年6月30日集团约有61名雇员，2020年12月31日约为77名；回顾期员工成本总额约1040万港元，2020年约为1050万港元[82] - 2021年6月30日集团账面价值约1.361亿港元的物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2020年12月31日约为1.409亿港元[85] - 2021年6月30日，集团流动负债净值约2.168亿港元[72] - 2021年6月30日，集团债务净额对权益比率约107%，2020年12月31日约101%[74] 集团酒店业务线数据关键指标变化 - 集团酒店经营收入约2240万港元，较2020年同期减少约8.0%[10][63] - 2021年上半年酒店经营收入为2236.82万港元，2020年同期为2431.83万港元[35] - 2021年上半年新加坡酒店业务收入为2035.90万港元，2020年同期为2107.52万港元；日本酒店业务收入为200.92万港元，2020年同期为324.30万港元[37] - 客房收入约1750万港元，占集团酒店经营总收入约78.2%，2020年分别为约1680万港元和约69.0%[66] - 华星酒店入住率97%，2020年为54%；平均房价309.4港元，2020年为518.5港元[66] - 餐饮收入占酒店经营总收入约19.8%，2020年约17.3%[66] - 无来自酒店租户的租金收入，2020年约180万港元，占酒店业务总收入约7.3%[69] 集团不良债务资产管理业务线数据关键指标变化 - 集团来自不良债务资产亏损约390万港元，2020年亏损约960万港元[63][71] - 2021年上半年按摊销成本列账的不良债务资产收入为 - 388.78万港元，2020年同期为 - 960.63万港元[35] - 中国不良债务资产管理收入为 - 388.78万港元，2020年同期为 - 960.63万港元[37] 集团成本及费用数据关键指标变化 - 2021年上半年员工成本为1042.41万港元，2020年同期为1046.01万港元；物业、厂房及设备折旧为662.85万港元，2020年同期为696.15万港元；使用权资产折旧为150.55万港元，2020年同期为134.96万港元；新加坡物业税开支为180.10万港元，2020年同期为76.72万港元[41] - 截至2021年6月30日止六个月，期内所得税开支总额为730,595港元，2020年为2,346,361港元；截至2021年6月30日止三个月，期内所得税开支总额为432,559港元，2020年为1,173,164港元[45] 集团税务相关信息 - 截至2021年6月30日止六个月，新加坡企业所得税税率为17%，印尼附属公司所得税税率为25%[43] 集团股息分配情况 - 董事建议不派付截至2021年6月30日止六个月的任何股息，2020年亦无[51] - 董事会建议回顾期不派付股息，2020年也无派息[88] 集团业务发展历程 - 公司于2007年在新加坡开办华星酒店，2017年开始经营不良债务资产管理业务，2019年9月在日本新开花椿温泉酒店[62] 集团业务经营策略 - 回顾期内公司继续专注经营酒店业务，发展印尼民丹的度假酒店，新加坡华星酒店经营为主要收入来源[62] 集团面临的风险 - COVID - 19影响酒店业务财务表现及状况，公司可能在2021年录得进一步负面业绩及流动资金限制，资产可能产生额外减值[59] 集团银行信贷及债务协商情况 - 2021年3月公司通过借款银行年度信贷评估，下次评估于2022年3月进行[75] - 集团与借款银行磋商，将分期贷款2021年2 - 6月部分本金还款推迟[75] - 集团正与承包商沟通，争取应付工程款还款期限延期及温和还款时间表，预计2021下半年商讨详情[77] - 2020年可换股债券本金金额约2530万港元，公司未赎回构成违约，正与持有人协商还款时间表[89] 集团重大投资、收购及出售情况 - 回顾期集团无重大投资、收购及出售，2020年也无[78][79] 集团或然负债情况 - 2021年6月30日集团无或然负债，2020年12月31日也无[81] 集团证券交易情况 - 回顾期内公司及其附属公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券[96] 集团公众持股量情况 - 截至中期报告日期，公司维持了足够公众持股量[97] 集团股权结构情况 - 截至2021年6月30日，颜奕先生于公司股份好仓持有19亿股，持股百分比为54.44%[100] - 截至2021年6月30日，颜奕先生、颜奕萍女士、拿督萧柏涛于公司相联法团Vertic好仓分别持有500股、250股、250股，持股百分比分别为50%、25%、25%[102] - 截至2021年6月30日，Vertic、郑颖珊女士、CMI Hong Kong、中民投亚洲、中国民生投资、中国东方于公司股份好仓分别持有19亿股、19亿股、6.9亿股、6.9亿股、6.9亿股、3.1亿股，概约百分比分别为54.44%、54.44%、19.77%、19.77%、19.77%、8.88%[106] - 截至2021年6月30日，CMI Hong Kong、中民投亚洲、中国民生投资、吴明哲于公司可换股债券相关股份好仓对应的可换股债券本金额分别为2527.8万港元、2527.8万港元、2527.8万港元、2512.8万港元，相关股份总数分别为7660万股、7660万股、7660万股、6.98亿股，占公司已发行股本总数概约百分比分别为2.19%、2.19%、2.19%、20.00%[109] - 截至2021年6月30日，公司拥有已发行股份总数34.9亿股[109] 集团相关公司清盘情况 - 根据2019年12月9日香港法院命令，Vertic被勒令清盘[100][102][103][106][108] 集团权益关联情况 - 郑颖珊女士为颜奕先生配偶，被视为于颜奕先生拥有权益的所有股份中拥有权益[106][108] - CMI Hong Kong由中民投亚洲全资拥有，中民投亚洲由中国民生投资全资拥有，后两者被视为于CMI Hong Kong持有的所有股份及相关股份中拥有权益[106][108][109][110] 集团政府合约情况 - 集团新加坡华星酒店自2020年二季度获政府检疫住宿合约，最新合约延至2021年10月中[77]

集团整体财务数据关键指标变化 - 公司拥有人应占亏损约1230万港元，2020年亏损约1170万港元[13] - 每股基本亏损约为0.35港仙，2020年约为0.34港仙[14] - 收入为11328553港元，2020年为12078847港元[16] - 毛利为5317207港元，2020年为5814669港元[16] - 按摊销成本列账的不良债务资产亏损为3109365港元，2020年为5125654港元[16] - 其他收入、其他收益及亏损为1576888港元，2020年为205360港元[16] - 销售开支为370792港元，2020年为638053港元[16] - 行政开支为9146083港元，2020年为10393501港元[16] - 财务成本为6320812港元，2020年为2763364港元[16] - 2021年第一季度集团收入约为[未提及具体金额]百万港元，较上一年度同期减少约6.2%[60] - 2021年第一季度公司拥有人应占亏损约为1230万港元，2020年亏损约为[未提及具体金额]百万港元[60] - 2021年第一季度每股基本亏损约为0.35港仙，2020年约为0.34港仙[62] - 2021年第一季度计算每股基本亏损所用亏损为1233.1万港元，2020年为1170.05万港元[48] - 2021年第一季度计算每股摊薄亏损所用亏损为1183.79万港元，2020年为1170.05万港元[48] 酒店业务线数据关键指标变化 - 集团酒店经营收入约1130万港元，较2020年同期减少约6.2%[13] - 2021年第一季度酒店经营收入1.1328553亿港元，2020年为1.2078847亿港元[36] - 2021年第一季度酒店客房收入884.6563万港元，2020年为766.7532万港元[36] - 2021年第一季度餐饮收入220.0552万港元，2020年为249.1669万港元[36] - 2020年酒店物业租金收入147.0876万港元，2021年为0 [36] - 2021年第一季度其他收入28.1438万港元，2020年为44.877万港元[36] - 回顾期客房收入约880万港元（2020年约770万港元），占集团酒店经营总收入约78.1%（2020年约63.5%）[63] - 回顾期餐饮收入约220万港元（2020年约250万港元），占酒店经营总收入约19.4%（2020年约20.6%）[66] - 回顾期无酒店租户租金收入（2020年约150万港元，占酒店业务总收入约12.2%）[66] - 截至2021年3月31日三个月，华星酒店总可出租客房晚数24660，入住率97%（2020年39%），平均房价309.3港元（2020年575.3港元），每间可用客房收入301.4港元（2020年224.7港元）[63] 不良债务资产业务线数据关键指标变化 - 2020年按摊销成本列账的不良债务资产收入296.5037万港元，2021年为0 [36] - 2021年第一季度修改亏损310.9365万港元，2020年为809.0691万港元[36] - 2021年中国市场不良债务资产管理亏损310.9365万港元，2020年为512.5654万港元[39] - 回顾期集团来自不良债务资产的亏损（扣除修正亏损）约310万港元（2020年亏损约510万港元）[68] 市场收入数据关键指标变化 - 2021年新加坡市场收入1001.1506万港元，2020年为889.0476万港元[39] - 2021年日本市场收入131.7047万港元，2020年为318.8371万港元[39] 员工成本与所得税开支数据关键指标变化 - 2021年第一季度员工成本为519.99万港元，较2020年的613.46万港元减少约15.2%[44] - 2021年第一季度新加坡企业所得税开支为29.8万港元，2020年为10.82万港元[47] 股份与股息相关数据 - 普通股按34.9亿股计算，2021年和2020年相同[51] - 董事建议不派付2021年第一季度的季度股息，2020年也未派付[53] - 2021年3月31日，公司拥有已发行股份总数34.9亿股[92] 集团运营与业务安排 - 2020年12月，集团完成出售一家联营公司的权益[41] - 2021年3月集团通过借款银行年度信贷评估，下次评估于2022年3月进行[70] - 2021年1 - 3月集团循环贷款安排顺利延期/展期，并按时支付利息[70] - 集团将分期贷款2021年2 - 6月部分本金还款推迟[70] - 新加坡华星酒店政府使用合约延长至2021年5月中，若疫情持续将继续申请续约[70] - 集团将与潜在买方磋商处置不良债务资产，与可换股债券持有人磋商达成温和还款时间表[72] 股权权益相关数据 - 颜奕先生于受控法团的权益股份数为19亿股，持股百分比为54.44%[80] - 颜奕先生于相联法团的股份数为500股，持股百分比为50%；颜奕萍女士于相联法团的股份数为250股，持股百分比为25%；拿督萧柏涛于相联法团的股份数为250股，持股百分比为25%[82] - Vertic于公司股份的好仓股份数为19亿股，概约百分比为54.44%；郑颖珊女士于公司股份的好仓股份数为19亿股，概约百分比为54.44%[87] - CMI Hong Kong于公司股份的好仓股份数为6.9亿股，概约百分比为19.77%；中民投亚洲于公司股份的好仓股份数为6.9亿股，概约百分比为19.77%；中国民生投资于公司股份的好仓股份数为6.9亿股，概约百分比为19.77%[87] - 中国东方于公司股份的好仓股份数为3.1亿股，概约百分比为8.88%[87] - CMI Hong Kong可换股债券本金额为2527.8万港元，相关股份总数为7660万股，占公司已发行股本总数概约百分比为2.19%；中民投亚洲可换股债券本金额为2527.8万港元，相关股份总数为7660万股，占公司已发行股本总数概约百分比为2.19%；中国民生投资可换股债券本金额为2527.8万港元，相关股份总数为7660万股，占公司已发行股本总数概约百分比为2.19%[90] - 吴明哲可换股债券本金额为2512.8万港元，相关股份总数为6.98亿股，占公司已发行股本总数概约百分比为20.00%[90] - 中国东方于其受控法团持有的2亿股股份中拥有担保权益，1.1亿股股份中拥有认定权益[89] - Vertic于2019年12月9日被香港法院勒令清盘[80][84][89] - 截至2021年3月31日，董事不知悉其他须按规定向公司披露权益或淡仓的人士[94] 报告相关信息 - 报告为华星控股有限公司2021年第一季度报告[96] - 报告日期为2021年5月13日[96]

公司整体财务状况 - 公司2020年拥有人应占亏损约4820万港元，主要因疫情、不良债务资产亏损及应占联营公司亏损[7] - 公司拥有人应占亏损约4820万港元，较2019年减少约1930万港元或28.6%[14] - 每股基本亏损约1.381港仙，2019年为约1.935港仙[15] - 2020年12月31日，集团流动负债净值约2.073亿港元，2019年为约2.271亿港元[24] - 2020年12月31日，债务净额对权益比率约为101%，2019年为约91%[24] - 2020年12月31日，可换股债券（2020年到期）未偿还本金约3290万港元，较2019年增加30%；可换股债券（2025年到期）未偿还本金约2510万港元[25] - 截至2019年12月31日止年度，集团净亏损约6760万港元，流动负债约3.529亿港元超过资产净值约2.271亿港元[27] - 截至2020年12月31日，集团须偿还可换股债券（2020年到期）2527.8万港元，违约还款罚金及罚金利息分别为758.34万港元及65.9536万港元，未偿还金额3352.0936万港元[30] - 2020年12月31日，集团雇员约77名（2019年约90名），员工成本总额（不包括董事酬金）约2430万港元（2019年约2160万港元）[33] - 2020年12月31日，集团账面价值约1.409亿港元（2019年约1.689亿港元）的物业、厂房及设备用作银行融资抵押[37] - 董事不建议派发2020年度末期股息（2019年无）[38] - 公司2020年度产生亏损48,302,876港元，截至2020年12月31日流动负债净额为207,298,477港元[68] - 截至2020年12月31日，公司来自一间银行的计息银行借款为181,818,100港元，须于2022年3月续借[68] - 2020年12月31日，公司其他金融负债合共为121,372,113港元，须按要求偿还，现金及现金等价物仅为39,521,013港元[68] - 公司2020年度亏损48302876港元，截至2020年12月31日流动负债净额为207298477港元[133] - 截至2020年12月31日，公司来自一间银行的计息银行借款为181818100港元，须于2022年3月重续[133] - 2020年12月31日，公司其他金融负债合共为121372113港元，须按要求偿还，现金及现金等价物仅为39521013港元[133] 酒店经营业务数据 - 公司2020年酒店经营总收入约5760万港元，较2019财年增加约4.3%[7][13] - 客房收入约3970万港元，占酒店经营总收入约68.9%，2019年分别为约4140万港元和约75.0%[16] - 华星酒店总可出租客房晚数为100284，入住率75.4%，平均房价404.0港元，每间可用客房收入304.5港元；2019年分别为100010、65.0%、555.5港元和362.5港元[18] - 餐饮收入约1350万港元，占酒店经营总收入约23.5%，2019年分别为约680万港元和约12.3%[18] - 酒店租户租金收入约290万港元，占酒店业务总收入约5.0%，2019年分别为约580万港元和约10.5%[19] 不良债务资产管理业务数据 - 不良债务资产（扣除修正亏损）亏损约1460万港元，2019年为约1750万港元[21] 公司业务发展历程 - 公司于2007年在新加坡开办华星酒店，2017年开始经营不良债务资产管理业务，2019年9月在日本新开花椿温泉酒店[12] 公司项目进展 - 公司预计在资金充足情况下，印尼民丹度假项目将推迟至2022年底竣工[7] 公司人事变动 - 颜奕萍女士于2020年4月3日辞任非执行董事，林建国先生于同日获委任[4] - 非执行董事颜奕萍于2020年4月3日辞任，林建国于同日获委任[91] 公司债券发行 - 2020年6月21日公司与认购人订立认购协议，发行本金2512.8万港元的可换股债券（2025年到期），初步换股价0.036港元，行使换股权将发行6.98亿股换股股份，所得款项净额约2488.9万港元[26] 公司应付工程款项情况 - 公司拟将应付工程款项48,320,812港元的结算延期，但无承包商同意或有意授出延期或修订还款期的资料[70] 公司联营公司权益情况 - 公司2019年12月31日在联营公司康明德拥有42.3%股权[72] - 公司2020年综合财务报表对2019年数据作出上年度调整，应占一家联营公司亏损增加3,186,185港元[73] - 上年度调整中，应占一家联营公司其他全面收益减少261,930港元[73] - 上年度调整确认换算外国业务的汇兑差额50,610港元[73] - 上年度调整确认来自公司于2019年12月31日在康明德的权益减值评估的减值亏损8,723,003港元[73] - 上年度调整后，公司于2019年12月31日在康明德的权益减少11,992,477港元[73] - 2020年公司出售康明德全部权益，确认出售收益10,909,956港元，释放酒店物业重估储备1,308,384港元至累计亏损，出售前确认应占联营公司亏损13,730,964港元[76] - 2019年综合财务报表中，康明德相关财务报表项目包括联营公司权益31,285,205港元、应占一家联营公司亏损4,401,554港元、应占一家联营公司其他全面开支1,032,352港元、一家联营公司的权益的减值亏损8,723,003港元[77] 公司改善财务状况措施 - 公司采取多种措施改善流动资金及财务状况，发行新可换股债券筹集所得款项净额约25百万港元[79] - 2021年3月公司通过借款银行进行的年度信贷评估，下次信贷评估将于2022年3月进行[80] - 2021年1 - 3月公司对循环贷款安排顺利延期/展期，并及时支付利息[80] - 公司将分期贷款的本金还款部分推迟至2021年2 - 6月期间[80] - 公司位于新加坡的华星酒店获得自2020年第二季度起将酒店用作COVID - 19检疫住宿的政府合约，最新合约延长至2021年5月中[80] - 公司将继续申请新加坡及日本的COVID - 19相关补贴，降低运营成本[83] - 公司将与潜在买方磋商处置不良债务资产，增强流动资金状况[83] - 公司将与可换股债券持有人磋商，就2020年11月到期的可换股债券达成温和还款时间表[83] 公司经营风险 - 新开业酒店、对手翻新升级或促销活动可能降低公司酒店业务吸引力[40] - 经济低迷和疫情导致出游限制，影响酒店入住率、竞争力和盈利能力[41] - 对集团品牌的负面影响可能影响市场份额和盈利[47] - 酒店业政府政策或监管要求负面变动可能影响集团业务模式和竞争力[50] - 2020年审核保留意见或影响公司持续经营，需对资产和负债进行调整[84] 公司未来发展规划 - 公司对业务未来增长持乐观态度，将关注民丹土地开发，把握“一带一路”机遇在中国物色收购机会[85] 公司董事会相关情况 - 2020年12月31日董事会由8名董事组成，包括2名执行董事、3名非执行董事和3名独立非执行董事[91] - 各股东周年大会上，当时三分之一董事须轮值退任，董事最少每三年轮值退任一次[94] - 董事会每年最少举行四次会议，2020年举行了四次定期董事会会议[94][95] - 公司股东周年大会于2020年6月23日举行，除拿督萧柏涛外其他董事未出席[95] - 公司主席兼执行董事颜奕与前非执行董事颜奕萍为胞兄妹，执董拿督萧柏涛为颜奕妹夫、颜奕萍姐夫[96] - 董事会负责公司整体管理及控制，管理层负责日常管理及实施策略政策[99] - 本年度公司未设行政总裁职位，职责由董事会成员承担，董事会由2名执行董事、3名非执行董事及3名独立非执行董事组成[100] - 公司于2018年12月采纳董事会多元化政策和提名政策[102][103] - 本年度公司为董事筹办公有关GEM上市规则合规事宜的内部研讨会[107] 公司各委员会相关情况 - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，本年度举行了5次会议，陈素权先生和汤木清先生出席率100%（5/5），黎瀛洲先生出席率60%（3/5）[108] - 薪酬委员会由5名成员组成，本年度举行了2次会议，成员出席率均为100%（2/2）[109][111] - 提名及企业管治委员会由5名成员组成，本年度举行了2次会议，成员出席率均为100%（2/2）[112] - 公司于2014年6月20日成立审核委员会、薪酬委员会和提名及企业管治委员会[108][109][112] - 审核委员会推荐董事会于2020年股东周年大会续聘外部核数师[108] - 薪酬委员会认为现行董事委任条款及新委任非执行董事薪酬组合公平合理，并已厘定个别执行董事及高级管理人员薪酬待遇[111] - 提名及企业管治委员会认为提名政策、董事会多元化政策及公司企业管治现行政策及常规适当[112] 公司外聘核数师费用情况 - 公司外聘核数师审核服务费用约130万港元（2019年约110万港元），非审核服务（中期业绩审阅）费用为零（2019年约43万港元）[129] 公司秘书培训情况 - 公司秘书汤庆华先生本年度接受超15小时专业培训[131] 公司风险管理相关情况 - 董事会负责确保集团风险管理及内部监控系统有效性，至少每年检讨其有效性[117] - 审核委员会协助董事会监督集团的企业风险管理系统，提供支持及意见[118] - 管理层负责识别及监控与集团日常运营有关的风险，制定内部监控措施[119] - 集团将内部审核职能外判予独立内部监控顾问，核数师会就审核中发现的内部监控问题与审核委员会沟通[121] - 管理层向董事会及审核委员会提交风险评估报告，包括为期三年的内部监控覆核计划[127] 公司信贷评估及贷款情况 - 公司于2021年3月通过借贷银行年度信贷评估，下次评估将于2022年3月进行[134] - 2021年1 - 3月公司对循环贷款安排顺利延期/展期，并按时支付利息[134] - 公司将分期贷款本金还款部分推迟至2021年2 - 6月[134] 公司股东特别大会相关规定 - 持有不少于公司有权在股东大会上投票的缴足股本十分之一的股东，有权要求召开股东特别大会，大会应在提交要求后2个月内召开[138] 公司环境、社会及管治报告情况 - 环境、社会及管治报告涵盖2020年1月1日至12月31日期间[142] 华星酒店基本情况 - 华星酒店由新加坡建屋发展局20世纪50年代及60年代建设的公寓楼改造而成[148] - 华星酒店共有274间客房，分布在莲花区和兰花区两幢建筑内[148] 华星酒店政府合约情况 - 2020年4月16日起，公司旗下华星酒店被新加坡政府征用为隔离酒店，为需检疫隔离14天的人员提供住宿[151] - 公司新加坡华星酒店自2020年第二季度起获政府合约用作COVID - 19检疫住宿，最新合约延至2021年5月中[134] 公司员工情况 - 截至2020年12月31日，公司共聘请32位在新加坡华星酒店工作的全职员工[160] - 2019年员工性别比例为男性44%、女性56%，2020年为男性51%、女性49%[161] - 2019年员工层级比例为一般及技术员工67%、中级管理层26%、高级管理层7%，2020年为一般及技术员工59%、中级管理层28%、高级管理层13%[161] - 2020年向雇员提供的总培训时数为1337小时，2019年为115.58小时[164] - 2020年男性雇员总培训时数占比47%，2019年为48%；2020年女性雇员总培训时数占比53%，2019年为52%[165] 公司沟通渠道情况 - 公司与宾客通过意见卡、电子邮件、入住期间与酒店雇员互动等渠道沟通，宾客关注成本总值、客户服务质量等事宜[157] - 公司与雇员通过简报及会议、内部电子邮件、雇员布告栏、员工活动等渠道沟通，雇员关注工作场所健康及安全、福利及薪酬等事宜[157] - 公司与投资者及股东通过年报、股东大会、官方网站等渠道沟通，投资者及股东关注财务表现、市场定位等事宜[157] - 公司与政府通过会议沟通，政府关注遗产及文化保育事宜[157] - 公司与供应商及业务伙伴通过实地考察、电子邮件、咨询及会议、电话等渠道沟通，供应商及业务伙伴关注对新加坡旅游业的裨益、财务表现等事宜[157] - 公司与当地社区通过电子邮件、服务热线沟通，当地社区关注经济发展及就业机会、对环境的影响等事宜[157] 公司员工福利及管理情况 - 公司标准工作时间为一周44小时，每周休息一日[177] - 公司不提倡加班，必要时经部门主管批准允许加班，并根据新加坡就业法提供补贴，如向夜班员工提供每月一次的膳食及交通津贴[177] - 公司雇员有权享有法定休假、带薪年假、育儿假、恩恤假、产假、婚假、陪产假及公共假期[1

公司整体收入变化 - 公司2020年前三季度收入约2770万港元，较2019年同期约5470万港元减少约49.4%[12] - 截至2020年9月30日止九个月，公司收入为27,675,413港元，2019年为54,661,068港元；截至2020年9月30日止三个月，收入为12,963,425港元，2019年为20,433,896港元[40] - 集团回顾期总收入约2770万港元，较2019年同期减少约2700万港元或49.4%[61] 公司盈利与亏损情况 - 公司2020年前三季度公司拥有人应占亏损约3920万港元，2019年同期为溢利约730万港元[12] - 公司2020年前三季度每股基本亏损约为1.122港仙，2019年同期每股基本盈利约为0.209港仙[13] - 2020年前三季度除所得税前亏损为4262.4117万港元，2019年同期为溢利1193.2568万港元[15] - 本公司拥有人截至2020年9个月全面收益总额为 - 57,975,768港元，3个月为 - 18,458,404港元；非控股权益9个月为 - 506,680港元，3个月为 - 241,558港元[23][24] - 每股基本（亏损）/盈利方面，2020年9个月为 - 1.122港仙，2019年为0.209港仙；2020年3个月为 - 0.350港仙，2019年为0.072港仙[27] - 每股摊薄（亏损）/盈利方面，2020年9个月为 - 1.122港仙，2019年为0.205港仙；2020年3个月为 - 0.350港仙，2019年为0.071港仙[27] - 截至2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为 - 39,171,354港元，2019年为盈利7,296,597港元；截至2020年9月30日止三个月，每股基本及摊薄亏损为 - 12,229,630港元，2019年为盈利2,527,156港元[51] - 公司拥有人应占亏损约3920万港元，2019年同期为溢利约730万港元[61] - 回顾期每股基本亏损约1.122港仙，2019年同期为每股基本盈利约0.209港仙[62] 公司成本与费用情况 - 2020年前三季度销售成本为1968.9691万港元，2019年同期为1273.1706万港元[15] - 2020年前三季度毛利为798.5722万港元，2019年同期为4192.9362万港元[15] - 2020年前三季度其他收入、其他收益及亏损为232.1456万港元，2019年同期为29.5745万港元[15] - 2020年前三季度销售开支为125.6824万港元，2019年同期为138.5473万港元[15] - 2020年前三季度行政开支为2789.25万港元，2019年同期为3108.6574万港元[15] - 2020年前三季度财务成本为1104.5576万港元，2019年同期为843.1177万港元[15] - 截至2020年9月30日止九个月，员工成本为14,811,503港元，2019年为15,097,243港元；物业、厂房及设备折旧为10,352,806港元，2019年为7,590,870港元；使用权资产折旧为2,030,266港元，2019年为1,635,828港元；新加坡物业税开支为1,126,690港元，2019年为1,519,810港元[45] 公司税务情况 - 截至2020年9月30日止九个月，新加坡企业所得税即期税项开支为 - 107,594港元，2019年为 - 2,163,392港元；递延税项抵免为3,473,845港元，2019年为 - 2,138,655港元；期内所得税抵免总额为3,366,251港元，2019年为 - 4,302,047港元[50] - 公司在新加坡产生的估计应课税溢利按17%（2019年：17%）的税率计提新加坡企业所得税[46] - 位于印尼的附属公司须就其应课税溢利按印尼有关所得税税务规则及规例厘定之税率25%纳税（2019年：25%）[48] 权益变动情况 - 换算海外业务产生的汇兑差额使酒店物业重估储备减少219,480港元，权益总额减少219,480港元[29] - 换算海外业务产生的汇兑差额使换算储备减少10,812,863港元，非控股权益增加116,868港元，权益总额减少10,695,995港元[29] - 现金流量对冲亏损使对冲储备减少103,238港元，权益总额减少103,238港元[29] - 过往年度调整使保留盈利减少3,355,000港元，权益总额减少3,355,000港元[32] - 换算海外业务产生的汇兑差额使酒店物业重估储备减少220,108港元，权益总额减少220,108港元[32] - 换算海外业务产生的汇兑差额使换算储备减少17,526,313港元，非控股权益减少420,168港元，权益总额减少17,946,481港元[32] - 现金流量对冲亏损使对冲储备减少2,772,915港元，权益总额减少2,772,915港元[32] 每股相关计算数据 - 计算每股基本（亏损）╱盈利所用之普通股加权平均数为3,490,000,000股（2020年和2019年截至9月30日止九个月）；计算每股摊薄（亏损）╱盈利所用之普通股加权平均数2020年为3,490,000,000股，2019年为3,566,600,000股[55] 股息分配情况 - 董事建议不派付截至2020年9月30日止九个月的任何股息（2019年：无）[56] 业务线收入情况 - 截至2020年9月30日止九个月，分类为应收款项的不良债务资产收入减修正亏损后为 - 13,688,636港元，2019年为14,936,069港元；酒店经营收入为41,364,049港元，2019年为39,724,999港元[40] - 回顾期客房收入约3010万港元，占酒店经营总收入约72.7%，2019年分别为约3060万港元和约76.9%[65] - 华星酒店回顾期总可出租客房晚数75076，入住率68%，平均房价451.5港元，每间可用客房收入306.5港元；2019年分别为74802、67%、555.2港元和369.4港元[65] - 回顾期餐饮收入约680万港元，占酒店经营总收入约16.6%，2019年分别为约400万港元和约10.1%[65] - 回顾期酒店租户租金收入约230万港元，占酒店业务总收入约5.6%，2019年分别为约420万港元和约10.5%[66] - 回顾期不良债务资产（扣除修正亏损）负收入约1370万港元，2019年为正收入约1490万港元[69] 公司融资情况 - 集团完成发行新可换股债券，筹集所得款项净额约2500万港元[70] - 2020年6月21日公司与认购人订立认购协议，发行本金额为2512.8万港元的可换股债券，初步换股价为每股0.036港元，行使换股权最多配發及發行6.98亿股换股股份，所得款项总额及净额分别为2512.8万港元及约2487万港元[71] 公司股权结构情况 - 2020年9月30日，颜奕先生于本公司股份好仓持有股份总数为19亿股，持股百分比为54.44%[78] - 2020年9月30日，颜奕先生、颜奕萍女士、拿督萧柏濤于相联法团Vertic好仓所持股份数目分别为500、250、250，概约持股百分比分别为50%、25%、25%[80] - 2020年9月30日，Vertic、郑颖珊女士于本公司股份好仓股份数目均为19亿股，概约百分比均为54.44%[83] - 2020年9月30日，CMI Financial Holding、中民投亚洲、中国民生投资于本公司股份好仓股份数目均为6.9亿股，概约百分比均为19.77%[83] - 2020年9月30日，中国东方于本公司股份好仓股份数目为3.1亿股，概约百分比为8.88%[83] - 2020年9月30日，公司拥有已发行股份总数34.9亿股[87] - CMI Hong Kong持有可换股债券本金额2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占公司已发行股本总数约2.19%[87] - 中民投亚洲持有可换股债券本金额2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占公司已发行股本总数约2.19%[87] - 中国民生投资持有可换股债券本金额2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占公司已发行股本总数约2.19%[87] - 吴明哲先生持有可换股债券本金额2512.8万港元，相关股份总数6.98亿股，占公司已发行股本总数20.00%[87] - 2020年9月30日，董事不知悉其他人士在公司股份、相关股份或债权证中有须披露的权益或淡仓[90] 公司审核与合规情况 - 公司审核委员会成员包括三名独立非执行董事，陈素权先生为审核委员会主席，公司核数师未审核回顾期间的简明综合财务报表，审核委员会已审阅相关编制基准、会计原则及政策以及未经审核财务业绩[74] 公司证券交易情况 - 回顾期间，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[76] 董事权益情况 - 除集团业务外，回顾期间董事无于与集团业务竞争的业务中拥有权益[75] 公司业务展望 - 集团对业务未来增长持乐观态度，将关注民丹土地发展，把握“一带一路”机遇在中国物色潜在收购机会，虽受疫情影响但董事认为不利形势为短期[72] 公司相关主体状况 - Vertic被颜奕先生、颜奕真女士及颜奕萍女士分别拥有50%、25%及25%权益，于2019年12月9日被勒令清盘[86] - 中国东方于2016年5月20日披露，在其受控法团持有的2亿股股份中拥有担保权益，在1.1亿股股份中拥有认定权益[86] 公司财务编制情况 - 公司财务资料按国际会计准则及GEM上市规则适用披露规定编制，采用的编制基准及会计政策与2019年年报一致，采纳新准则对会计政策及报告金额无重大影响[38] 项目建设情况 - 预计在资金充足且疫情2020年末消散情况下，民丹度假酒店建设2021年末完工[67]

集团整体收入变化 - 集团截至2020年6月30日止六个月收入约1470万港元，较2019年同期约3420万港元减少约57.0%[12] - 2020年上半年公司总收入1471.1988万港元，较2019年的3422.7172万港元下降57%[44] - 集团回顾期总收入约1470万港元，较2019年减少约1950万港元或57.0%[74] 公司盈利亏损情况 - 公司拥有人应占亏损约2690万港元，2019年为溢利约480万港元[12] - 每股基本亏损约为0.772港仙，2019年为每股基本盈利约0.137港仙[12] - 截至2020年6月30日止六个月毛利为257.9592万港元，2019年为2618.4202万港元[14] - 截至2020年6月30日止六个月除所得税前亏损2931.3864万港元，2019年为溢利865.7679万港元[14] - 截至2020年6月30日止六个月期内亏损2696.7503万港元，2019年为溢利523.714万港元[14] - 本公司拥有人截至2020年6个月全面收益总额为7851541港元，3个月为12718006港元；非控股权益截至2020年6个月全面收益总额为585070港元，3个月为636965港元[22][23] - 每股基本（亏损）/盈利（港仙）：截至2020年6个月为 - 0.772，2019年为0.137；截至2020年3个月为 - 0.437，2019年为0.085[26] - 每股摊薄（亏损）/盈利（港仙）：截至2020年6个月为 - 0.772，2019年为0.134；截至2020年3个月为 - 0.437，2019年为0.083[26] - 截至2020年6月30日止六个月，期内溢利4,769,441港元，非控股权益467,699港元，权益总额5,237,140港元[33] - 2020年上半年公司拥有人应占亏损26941724港元，2019年盈利4769441港元；2020年第二季度亏损15241219港元，2019年盈利2968586港元[60] - 公司拥有人应占亏损约2690万港元，2019年为溢利约480万港元[74] - 每股基本亏损约0.772港仙，2019年为每股基本盈利约0.137港仙[75] 各项收益及开支情况 - 截至2020年6月30日止六个月重估物业之收益为126.9488万港元，2019年为131.4483万港元[14] - 截至2020年6月30日止六个月换算海外业务产生之汇兑差额及现金流量对冲亏损为1111.0227万港元，2019年为275.8431万港元[14] - 截至2020年6月30日止六个月期内其他全面开支1281.4983万港元，2019年为收益319.9471万港元[14] - 截至2020年6月30日止六个月期内全面开支总额3978.2486万港元，2019年为收益843.6611万港元[14] - 重估物业之收益为1,314,483港元，有关重估物业收益之税项开支为223,462港元[33] - 换算海外业务产生的汇兑差额为2,094,317港元，非控股权益为117,371港元[33] - 现金流量对冲亏损为103,238港元[33] 资产负债情况 - 2020年6月30日非流动资产总值为739001237港元，2019年12月31日为774762735港元[27] - 2020年6月30日流动资产总值为105686177港元，2019年12月31日为125802052港元[27] - 2020年6月30日流动负债总额为346944795港元，2019年12月31日为352914146港元[31] - 2020年6月30日流动负债净额为 - 241258618港元，2019年12月31日为 - 227112094港元[31] - 2020年6月30日资产总值减流动负债为497742619港元，2019年12月31日为547650641港元[31] - 2020年6月30日非流动负债总额为137916091港元，2019年12月31日为148041627港元[31] - 2020年6月30日权益总额为359826528港元，2019年12月31日为399609014港元[31] - 2020年6月30日贸易应收款项为5813129港元，2019年12月31日为4224434港元[64] - 2020年6月30日贸易应付款项为1317688港元，2019年12月31日为1291087港元[68] - 2020年6月30日其他应付款项中应付工程款流动部分为49136240港元，2019年12月31日为52052895港元；非流动部分为8468813港元，2019年12月31日为8872723港元[68] - 2020年6月30日，集团流动负债净值约2.413亿港元，非流动计息银行借款约1.051亿港元[82] - 2020年6月30日，资产负债率约87.9%，2019年12月31日（经重列）约81.0%[83] - 2020年6月30日集团账面价值约1.593亿港元的物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2019年12月31日约为1.689亿港元[92] 现金流量情况 - 2020年经营活动所用现金流量净额为8,465,945港元，2019年为6,029,645港元[38] - 2020年投资活动所用现金净额为1,020,440港元，2019年为31,328,506港元[38] - 2020年融资活动所用现金净额为9,287,144港元，2019年为16,141,081港元[38] - 2020年现金及现金等价物减少净额为18,773,529港元，2019年为53,499,232港元[38] - 2020年期初现金及现金等价物为36,685,154港元，期末为17,488,356港元[38] 公司业务构成 - 公司于2012年5月15日在开曼群岛注册成立，主要从事投资控股，附属公司从事酒店所有权、酒店服务、不良债务资产管理及物业投资业务[41] - 公司业务包括酒店经营和不良债务资产管理，回顾期内新加坡华星酒店为主要收入来源[73] 各业务线收入情况 - 2020年上半年不良债务资产收入601.002万港元，修正亏损1561.6298万港元，净亏损960.6278万港元；2019年分别为1935.9045万港元、899.3501万港元，净盈利1036.5544万港元[44] - 2020年上半年酒店经营收入2431.8266万港元，2019年为2386.1628万港元[44] - 客房收入约1680万港元，占酒店经营总收入约69.0%，2019年分别为约1780万港元和约74.8%[77] - 餐饮收入约420万港元，占酒店经营总收入约17.3%，2019年分别为约240万港元和约9.9%[77] - 来自酒店租户的租金收入约180万港元，占酒店业务总收入约7.3%，2019年分别为约300万港元和约12.6%[78] - 不良债务资产（扣除修正亏损）负收入约960万港元，2019年为正收入约1040万港元[81] 成本及费用情况 - 2020年上半年员工成本1046.0142万港元，2019年为1018.4709万港元[53] - 2020年上半年物业、厂房及设备折旧696.1496万港元，2019年为535.2744万港元[53] - 2020年上半年使用权资产折旧及新加坡物业税134.9598万港元，2019年为78.9954万港元[53] - 2020年6月30日集团雇员约80名，较2019年12月31日的约90名减少[89] - 回顾期员工成本总额约1050万港元，2019年约1020万港元[89] 所得税情况 - 截至2020年6月30日止六个月，新加坡企业所得税按17%税率计提[54] - 截至2020年6月30日止六个月，印尼附属公司就应课税溢利按25%税率纳税[57] - 2020年上半年所得税总额抵免为2346361港元，2019年为开支3420539港元；2020年第二季度所得税总额抵免为1173164港元，2019年为开支2922548港元[59] 股份相关情况 - 计算每股基本（亏损）/盈利所用普通股加权平均数为3490000000股，2019年相同；计算每股摊薄（亏损）/盈利所用普通股加权平均数2020年为3490000000股，2019年为3566600000股[62] - 2020年6月30日，董事颜奕先生于本公司股份好仓持股19亿股，持股百分比54.44%[106] - 2020年6月30日，Vertic、郑颖珊女士分别持有公司19亿股股份，占比54.44%[111] - 2020年6月30日，CMI Financial Holding、中民投亚洲、中国民生投资分别持有公司6.9亿股股份，占比19.77%[111] - 2020年6月30日，中国东方持有公司3.1亿股股份，占比8.88%[111] - 2020年6月30日，公司已发行股份总数为34.9亿股[115] - CMI Hong Kong持有可换股债券本金额2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占公司已发行股本2.19%[115] - 中民投亚洲、中国民生投资因受控法团权益，对应可换股债券及相关股份情况与CMI Hong Kong相同[115][116] - 吴明哲先生持有可换股债券本金额2512.8万港元，可转换为6.98亿股公司股份，占比20.00%[115][116] - 2020年6月30日，除已披露人士外，无其他人士需按规定向公司披露权益或淡仓[118] 股息情况 - 董事建议不派付2020年上半年股息，2019年也无股息[63] - 董事会建议回顾期不派付股息，2019年也无派息[93] 可换股债券发行情况 - 2020年6月21日公司与认购人订立认购协议，发行本金额25128000港元可换股债券，初步换股价每股0.036港元，最多配发及发行698000000股换股股份，7月17日完成[71] - 发行新可换股债券筹集所得款项净额约2500万港元[84] - 2020年6月21日公司与认购人订立认购协议，发行本金2512.8万港元可换股债券，初步换股价每股0.036港元，全部行使换股权最多发行6.98亿股换股股份，7月17日完成发行，所得款项总额2512.8万港元，净额约2487万港元[95] 联营公司情况 - 截至2019年12月31日，集团应占联营公司亏损重列为457.0369万港元，权益重列为3992.2682万港元[50] - 2019年12月31日，联营公司权益调整影响非流动资产总额减少335.5万港元至77476.2735万港元，资产总值减流动负债减少335.5万港元至54765.0641万港元[51] - 公司因COVID - 19疫情对2019年12月31日止年度一家联营公司权益作出过往年度调整，未经审核且后续可能变动[96] 其他情况 - 因COVID - 19疫情，公司预计2020年度将蒙受经营亏损[70] - 公司未使用外汇工具，附属公司交易分别以新加坡元、印尼盾、日元及人民币结算，换算为港元可能承受外汇风险[91] - 公司采纳购股计划，2020年6月30日无根据该计划授出的购股权[90] - 回顾期公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[103] - 颜奕先生、颜奕萍女士、拿督萧柏涛分别持有相联法团Vertic 500股（50%）、250股（25%）、250股（25%）[108] - 2019年12月9日，Vertic被香港法院勒令清盘[109][114]

集团及公司整体财务数据关键指标变化 - 集团2020年第一季度收入约700万港元，2019年同期约1840万港元，同比减少约62.2%[12] - 公司拥有人2020年第一季度应占亏损约1170万港元，2019年同期溢利约180万港元[12] - 2020年第一季度每股基本亏损约0.34港仙，2019年同期每股基本盈利约0.052港仙[12] - 2020年第一季度公司收入为6953193港元，2019年为18399566港元，同比下降62.2%[27] - 2020年第一季度集团总收入约700万港元，较2019年同期的1840万港元减少约1140万港元或62.2%[44] - 2020年第一季度公司拥有人应占亏损约1170万港元，2019年同期为溢利约180万港元[44] - 2020年第一季度每股基本亏损约0.34港仙，2019年为每股基本盈利约0.052港仙[45] 集团各项成本及开支关键指标变化 - 2020年第一季度销售成本为6264178港元，2019年同期为4004665港元[14] - 2020年第一季度毛利为689015港元，2019年同期为14394901港元[14] - 2020年第一季度销售开支为638053港元，2019年同期为365146港元[14] - 2020年第一季度行政开支为10393501港元，2019年同期为8582818港元[14] - 2020年第一季度财务成本为2763364港元，2019年同期为2440265港元[14] - 2020年第一季度除所得税前亏损为12900543港元，2019年同期溢利为2262375港元[14] - 2020年第一季度期内亏损为11727346港元，2019年同期溢利为1764384港元[14] 公司业务线构成 - 公司于2012年5月15日在开曼群岛注册成立，主要从事投资控股，附属公司从事酒店、不良债务资产管理及物业投资业务[24] 不良债务资产业务线数据关键指标变化 - 2020年第一季度分类为应收款项的不良债务资产收入2965037港元，修正亏损8090691港元，净亏损5125654港元；2019年分别为9380638港元、3093633港元、6287005港元[27] - 2020年第一季度确认来自集团不良债务资产的负收入约510万港元，2019年同期为正收入约630万港元[44] - 集团来自不良债务资产（扣除修正亏损）的负收入约510万港元，2019年为正收入约630万港元[53] 酒店业务线整体数据关键指标变化 - 2020年第一季度酒店经营收入12078847港元，2019年为12112561港元，基本持平[27] - 2020年第一季度新加坡华星酒店产生经营亏损约250万港元，2019年同期为经营溢利约70万港元[44] - 2020年第一季度日本温泉酒店产生经营亏损约270万港元，2019年前期经营亏损约50万港元[44] 酒店业务线各细分收入数据关键指标变化 - 2020年第一季度酒店客房收入7667532港元，2019年为9008753港元，同比下降14.9%[27] - 2020年第一季度餐饮收入2491669港元，2019年为1199364港元，同比增长107.8%[27] - 2020年第一季度酒店物业租金收入1470876港元，2019年为1483611港元，基本持平[27] - 2020年第一季度其他收入448770港元，2019年为420833港元，同比增长6.6%[27] - 2020年第一季度客房收入约770万港元，占集团酒店经营总收入约63.5%，2019年分别约为900万港元和约74.4%[48] - 2020年第一季度餐饮收入约250万港元，占酒店经营总收入约20.6%，2019年分别约为120万港元和约9.9%[48] - 2020年第一季度来自酒店租户的租金收入约150万港元，占酒店业务总收入约12.2%，与2019年持平[49] 酒店业务线运营指标变化 - 2020年第一季度华星酒店入住率39%，2019年为61%；平均房价575.3港元，2019年为547.2港元[48] 公司财务编制情况 - 公司财务资料按国际会计准则及GEM上市规则编制，采用的编制基准和会计政策与2019年年度报告基本一致[25] 疫情对公司的影响 - 因COVID - 19疫情，公司未计及应占一家联营公司业绩及其他全面收益，且量化不合规影响不可行[29] 度假酒店建设情况 - 预计在资金充足且疫情消散情况下，度假酒店建设将在2021年上半年完工[50] 公司股份权益持有情况 - 2020年3月31日，颜奕先生于公司股份好仓持有股份总数19亿股，持股百分比54.44%[60] - 2020年3月31日，颜奕先生于相联法团Vertic好仓所持股份数500，持股百分比50%；颜奕萍女士所持股份数250，持股百分比25%；拿督萧柏涛所持股份数250，持股百分比25%[62] - 2020年3月31日，Vertic于公司股份好仓股份数目19亿股，概约百分比54.44%[65] - 2020年3月31日，郑颖珊女士于公司股份好仓股份数目19亿股，概约百分比54.44%[65] - 2020年3月31日，CMI Financial Holding于公司股份好仓股份数目6.9亿股，概约百分比19.77%[65] - 2020年3月31日，中民投亚洲资产管理有限公司于公司股份好仓股份数目6.9亿股，概约百分比19.77%[65] - 2020年3月31日，中国民生投资股份有限公司于公司股份好仓股份数目6.9亿股，概约百分比19.77%[65] - 2020年3月31日，中国东方资产管理公司于公司股份好仓股份数目3.1亿股，概约百分比8.88%[65] - Vertic由顏奕先生、顏奕真女士及顏奕萍女士分别拥有50%、25%及25%权益，于2019年12月9日被勒令清盘[67] - 郑颖珊女士为顏奕先生配偶，被视为于顏奕先生拥有权益的所有股份中拥有权益[67] - CMI Hong Kong由中民投亚洲全资拥有，中民投亚洲由中国民生投资全资拥有[67] - 中国东方于其受控法团持有的2亿股股份中拥有担保权益，于1.1亿股股份中拥有认定权益[67] - CMI Hong Kong、中民投亚洲、中国民生投资持有的可换股债券本金额均为2527.8万港元，相关股份总数均为7660万股，占公司已发行股本总数概约2.19%[68] - 2020年3月31日，董事不知悉其他人士拥有或被视为拥有公司股份等权益或淡仓须披露，或持有公司已发行股份总数10%或以上权益[70]