Dear Non-Registered Shareholders, P.B. Group Limited (the "Company") – Notice of publication of Interim Report 2024 (the "current corporate communication") The English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communications are available on the Company's website at www.thepbg.com and the website of The Stock Exchange of Hong Kong Limited at www.hkexnews.hk respectively (the "Website Version"). The Company strongly recommends you to access the Website Version of Current Corporate Communication ...

(incorporated in Cayman Islands with limited liability) （於開曼群島註冊成立之有限公司） （Stock Code 股份代號：8331） NOTIFICATION LETTER 通知信函 Dear Registered Shareholders, P.B. Group Limited (the "Company") – Notice of publication of Interim Report 2024 (the "current corporate communication") The English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communications are now available on the Company's website at www.thepbg.com and the website of The Stock Exchange of Hong Kong Limited at www.hkexnews.hk respectively (the ...

膨润土业务数据关键指标变化 - 膨润土产品收益由2023年同期约2050万元降至报告期约1960万元，利润率由约36.3%降至约31.8%[15] - 2024年钻井泥浆收益873.9万元人民币占比31.0%，冶金球团用膨润土收益1082.9万元人民币占比38.3%，膨润土采矿收益总额1956.8万元人民币占比69.3%[39] - 2024年钻井泥浆销量19970吨，平均售价437.6元/吨；冶金球团用膨润土销量19159吨，平均售价565.2元/吨[42] - 膨润土产品收益从2023年9月30日止六个月约2050万元人民币减少约4.6%至约1960万元人民币[43] - 膨润土采矿销售总成本从2023年约1310万元增至2024年约1330万元，增幅约2.1%[47] - 钻井泥浆销量下降约17.8%，销售单价上升约21.2%，销售成本保持稳定[47] - 冶金球团用膨润土销售成本从2023年约580万元增至2024年约610万元，增幅约5.1%，销量下降约6.6%，销售单价上升约12.6%[48] - 销售钻井泥浆毛利从2023年约380万元减至2024年约150万元，降幅约59.8%，毛利率从34.3%降至17.4%[51] - 销售冶金球团用膨润土毛利从2023年约370万元增至2024年约470万元，增幅约28.5%，毛利率从38.6%升至43.5%[53] - 2024年上半年膨润土采矿收益总额19,568千元，2023年同期为20,512千元[150] 香港保险业务数据关键指标变化 - 2024年上半年香港保险业毛保费总额约3109亿港元，同比增长5.1%，长期业务保费约2730亿港元，投资相连保单下跌16%，意外险及健康险分部增长12.5%[20] - 财富管理及保险经纪服务新造业务价值由2023年同期约140万港元增至报告期约270万港元，增长约99.0%[21] - 保单续保率从2023年同期约98.4%升至报告期约99.9%[21] 财富管理服务业务数据关键指标变化 - 财富管理服务一般保险收入由2023年的87.4万港元增至2024年的88.8万港元，增长1.6%[23] - 财富管理服务代理团队人数由53人减至46人，减少13.2%[23] - 财富管理服务佣金开支从2023年约470万元增至2024年约480万元，增幅约2.1%，收入较2023年同期增加约12.9%[47] - 财富管理服务收入728.5万元人民币占比25.8%[39] 贷款业务数据关键指标变化 - 2024年第一季度个人贷款查询量增加1%，实际贷款发放量减少4.9%，上半年认可机构贷款及垫款总额下降1.9%，总特定分类贷款比率从2023年底的1.57%升至2024年6月底的1.89%[26] - 贷款利息收入从2023年9月30日止六个月的约100万元人民币减少至报告期内的约80万元人民币，2024年9月30日本金总额及应计利息减少至约1220万元人民币[27] - 2024年9月30日和3月31日，应收贷款及贷款利息总计分别为1029.6万元和1222.6万元，其中30天内分别为877.2万元和956.9万元[177] 其他业务数据关键指标变化 - 报告期内担保费收入约为56.6万元人民币，与2023年9月30日止六个月持平[28] - 报告期内投资物业租金收入约4.7万元人民币，2023年9月30日止六个月约4.5万元人民币[33] - 租金收入4.7万元人民币占比0.2%[39] - 金融服务收益从约800万元人民币增加约7.3%至约860万元人民币[43] - 金融服务收益总额861.7万元人民币占比30.5%[39] 整体财务数据关键指标变化 - 整体收益从2023年9月30日止六个月约2860万元人民币减少约1.2%至报告期内约2820万元人民币[42] - 整体销售成本从2023年约1770万元增至2024年约1810万元，增幅约2.1%[47] - 整体毛利从2023年约1090万元减至2024年约1010万元，降幅约6.7%，整体毛利率从38.0%降至35.9%[50] - 销售及分销开支从2023年约180万元减至2024年约160万元，降幅约10.0%[55] - 行政及其他开支从2023年约1510万元减至2024年约1260万元，降幅约16.5%[56] - 2024年9月30日物业、厂房及设备约为2760万元，较3月31日的1910万元增加，主要因在建工程增加920万元[61] - 预付款项及按金从2024年3月31日的约900万元增至报告期的约1610万元，增加约700万元[62] - 2024年9月30日集团流动资产净值约7400万元，低于3月31日的约8590万元[64] - 2024年9月30日集团现金及现金等价物约1960万元，低于3月31日的约2680万元[64] - 2024年9月30日和3月31日，集团均抵押银行存款2000万元，对应银行融资本金为1900万元[64][69] - 2024年9月30日集团主要业务有122名全职雇员，少于2023年9月30日的131名[80] - 报告期内员工成本（包括董事酬金）约为1040万元，低于2023年同期的约1270万元[80] - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益28232千元人民币，销售成本18099千元人民币，毛利10133千元人民币[126] - 2024年同期其他收入1198千元人民币，销售及分销开支1596千元人民币，行政及其他开支12611千元人民币，融资成本286千元人民币[126] - 2024年按公平值计入损益之金融资产公平值变动收益17千元人民币，2023年为亏损675千元人民币[126] - 2024年税前亏损3145千元人民币，2023年为5863千元人民币；期内亏损3247千元人民币，2023年为5066千元人民币[126] - 2024年换算海外业务产生之汇兑差额亏损410千元人民币，2023年为收益1910千元人民币[126] - 2024年每股亏损2.04分人民币，2023年为3.18分人民币[126] - 2024年9月30日流动资产为94,868千元，3月31日为107,929千元[128] - 2024年9月30日非流动资产为52,448千元，3月31日为43,925千元[129] - 2024年9月30日流动负债为20,883千元，3月31日为22,042千元[130] - 2024年9月30日非流动负债为10,618千元，3月31日为10,340千元[132] - 2024年9月30日资产净值为115,815千元，3月31日为119,472千元[132] - 截至2024年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为3,416千元，2023年为9,004千元[140] - 截至2024年9月30日止六个月，投资活动所用现金净额为(9,299)千元，2023年为(164)千元[140] - 截至2024年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为0千元，2023年为(517)千元[140] - 2024年上半年香港地区收益8,098千元，中国（不包括香港）地区收益20,134千元；2023年同期香港地区收益7,509千元，中国（不包括香港）地区收益21,078千元[152] - 2024年上半年其他收入1,198千元，2023年同期为1,098千元[153] - 2024年上半年融资成本286千元，2023年同期为270千元[154] - 2024年上半年所得税（开支）╱抵免为 -102千元，2023年同期为797千元[156] - 2024年上半年期内亏损相关：无形资产摊销36千元，预付租赁款项摊销20千元，确认为开支的存货款额12,725千元等[160] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损为 -2.04分，2023年同期为 -3.18分；计算采用的亏损2024年为 -3,247千元，2023年为 -5,066千元；加权平均普通股数目均为159,114千股[165] - 2024年上半年集团购置物业、厂房及设备支出约9,241,000元，2023年同期约为164,000元；出售物业、厂房及设备成本价值约6,000元，2023年同期约为1,267,000元[167] - 2024年9月30日投资物业公平值为2,376千元，3月31日为2,426千元[168] - 截至2024年9月30日止六个月，集团因矿场无任何开支，2023年同期也无[169] - 2024年9月30日和3月31日，来自客户合约的贸易应收款项分别约为1109.3万元和1049.4万元[171] - 2024年9月30日和3月31日，集团均向一名客户提供约40万元的循环信贷，对应结欠款抵押品均为约40万元，无抵押品的余下结欠款分别约为2161.7万元和2227.4万元[172] - 2024年9月30日和3月31日，贸易应收款项（经扣除减值拨备）总计分别为1123.7万元和1049.4万元，其中30天内分别为1104.3万元和1023.8万元[175] - 报告期内，受限制银行结余年利率为0.15厘至3.24厘，2024年3月31日为0.25厘至3.24厘[179] - 报告期内，2000万元银行存款已抵押以担保独立第三方短期银行借款，年利率1.95厘，2024年3月31日年利率2.1厘[180] - 2024年9月30日和3月31日，银行及手头现金分别为1957.7万元和2677.9万元，短期银行存款分别为67.2万元和66.6万元[181] - 报告期内，银行结余及银行存款年利率为0.15厘至1.85厘，2024年3月31日为0.10厘至1.89厘[182] - 2024年9月30日和3月31日，于香港上市之股本证券公平值分别为153.5万元和155.1万元[184] - 2024年9月30日和3月31日，贸易及其他应付款项总计分别为1968.7万元和2089.2万元，其中贸易应付款项分别为408.9万元和495.6万元[185] - 2024年9月30日合约负债为126千元人民币，2024年3月31日为126千元人民币，2024/2023年4月1日结余为126千元人民币，2023年结余为76千元人民币[189] - 2024年9月30日法定股本为1,000,000,000，2024年3月31日为100,000（单位未明确，推测为人民币千元）[196] - 2024年9月30日、2024年3月31日及2023年4月1日已发行及缴足股份数目为159,114,400，股本为15,911（单位未明确，推测为千港元），每股面值0.1港元的普通股[200] 股权结构相关 - 陈文锋持有公司股份87,607,690股，占已发行股份约55.06%[84][85] - 贝维伦持有公司股份80,925,690股，占已发行股份约50.86%[84][85] - 倍搏资本盈进基金SPC – P.B. Capital Advance Fund 1 Segregated Portfolio持有公司股份11,176,200股，占已发行股份约7.02%[90] - 张强持有公司股份27,500,000股，占已发行股份约17.28%[90] - 王洁持有公司股份27,500,000股，占已发行股份约17.28%[90] - 倍搏亚洲控股有限公司持有公司股份34,235,118股，占已发行股份约21.52%[85][90] - 博恩证券有限公司持有公司股份46,690,572股，占已发行股份约29.34%[85][90] - Value Dynasty Limited持有公司股份46,690,572股，占已发行股份约29.34%[90] - 2024年7月30日，倍搏亚洲控股有限公司持股34235118股，占比21.52%；博恩证券有限公司持股46690572股，占比29.34%；陈文锋博士持股6682000股，占比4.2%，三者合计持股87607690股，占比55.06%[124] - 倍搏亚洲控股有限公司持有34,235,118股股份，占已发行股份

公司基本信息 - 公司于2015年7月15日在开曼群岛注册成立，股份于2015年12月29日在联交所GEM上市[21] - 公司为投资控股公司，集团主要从事膨润土采矿、生产及销售钻井泥浆及冶金球团用膨润土业务、金融服务业务及租赁业务[22] - 集团报告期未经审核简明综合中期财务报表按国际会计准则第34号及GEM上市规则编制，按历史成本基准编制[23] - 集团采用2024年4月1日或之后生效的国际财务报告准则，未提早采纳已颁布但未生效准则[23][24] - 香港利得税按16.5%税率计提拨备[32] - 中国成立的附属公司（不包括芜湖飞尚非金属材料有限公司）企业所得税税率为25%[32] - 芜湖飞尚非金属材料有限公司企业所得税按15%税率缴税[32] - 公告日期为2024年11月29日[131] - 董事会包括3名执行董事和3名独立非执行董事[131] 股权结构 - 倍搏亚洲控股有限公司持有34,235,118股股份，占已发行股份总数约21.52%；博恩证券有限公司持有40,690,572股股份，占已发行股份总数约29.34%[21] - 陈文锋博士直接持有6,682,000股股份，相当于已发行股份总数约4.2%[21] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益为28,232千元，2023年同期为28,587千元；期内亏损为3,247千元，2023年同期为5,066千元；每股亏损为2.04分，2023年同期为3.18分[5] - 2024年9月30日，非流动资产为52,448千元，3月31日为43,925千元；流动资产为94,868千元，3月31日为107,929千元[9][10] - 2024年9月30日，流动负债为20,883千元，3月31日为22,042千元；流动资产净值为73,985千元，3月31日为85,887千元[11][12] - 2024年9月30日，总资產减流动负债为126,433千元，3月31日为129,812千元；资产净值为115,815千元，3月31日为119,472千元[13][17] - 2024年上半年其他收入为1,198千元，2023年同期为1,098千元；融资成本为286千元，2023年同期为270千元；所得税（开支）╱抵免为 - 102千元，2023年同期为797千元[29] - 2024年上半年期内亏损经扣除各项后，无形资产摊销36千元，预付租赁款项摊销20千元，确认为开支的存货款额12,725千元，汇兑亏损╱（收益）净额19千元，物业、厂房及设备折旧628千元，使用权资产折旧0千元，土地使用权摊销46千元；2023年同期对应数据分别为36千元、20千元、11,883千元、 - 169千元、965千元、419千元、46千元[33] - 2024年上半年计算每股基本及摊薄亏损采用的亏损为 - 3,247千元，2023年同期为 - 5,066千元；加权平均普通股数目均为159,114千股；每股基本及摊薄亏损2024年为 - 2.04分，2023年为 - 3.18分[36][38] - 2024年上半年集团购置物业、厂房及设备支出约为9,241,000元，2023年同期约为164,000元；出售成本价值约为6,000元账面净值为零的物业、厂房及设备，2023年同期约为1,267,000元，2023年产生出售亏损约1,267,000元[39] - 2024年9月30日投资物业公平值为2,376千元，3月31日为2,426千元；年初公平值为2,426千元，2023年同期为2,457千元；公平值调整产生之亏损净额2024年为0千元，2023年为 - 163千元；汇兑调整2024年为 - 50千元，2023年为132千元[40] - 公司在报告期内及自报告期末以来均无派付、宣派或建议派付股息[34] - 2024年9月30日和3月31日，来自客户合约的贸易应收款项分别约为1109.3万元和1049.4万元[43] - 2024年9月30日和3月31日，集团向一名客户提供的循环信贷均约为40万元，9月30日余下结欠款约2161.7万元，3月31日约2227.4万元[44] - 2024年9月30日和3月31日，贸易应收款项（经扣除减值拨备）30天内分别为1104.3万元和1023.8万元，总计分别为1123.7万元和1049.4万元[47] - 2024年9月30日和3月31日，应收贷款及贷款利息30天内分别为877.2万元和956.9万元，总计分别为1029.6万元和1222.6万元[48] - 报告期内，受限制银行结余年利率为0.15厘至3.24厘，2024年3月31日为0.25厘至3.24厘[49] - 报告期内，2000万元银行存款已抵押以担保独立第三方短期银行借款，年利率1.95厘，2024年3月31日为2.1厘[50] - 2024年9月30日和3月31日，银行结余及现金分别为2024.9万元和2744.5万元，现金及现金等价物分别为1957.7万元和2677.9万元[52] - 2024年9月30日和3月31日，于香港上市之股本证券公平值分别为153.5万元和155.1万元[53] - 2024年9月30日和3月31日，贸易及其他应付款项分别为1968.7万元和2089.2万元[55] - 2024年9月30日和3月31日，合约负债均为12.6万元[55][58] - 截至2024年9月30日和3月31日，合约负债均为12.6万人民币千元[61] - 截至2024年9月30日，法定股本为10亿股每股面值0.1港元的普通股，已发行及缴足1.591144亿股[62] - 截至2024年9月30日，芜湖飞尚非金属材料有限公司为借款人质押2000万人民币存款，促使其取得1900万人民币贷款，将收取6%担保费[65] - 整体收益从2023年9月30日止六个月约2860万元减少约1.2%至报告期内约2820万元[82] - 整体销售成本从2023年9月30日止六个月约1770万元增加约2.1%至报告期内约1810万元[85] - 整体毛利从2023年约1090万元降至2024年约1010万元，降幅6.7%，整体毛利率从约38.0%降至约35.9%[91] - 销售及分销开支从2023年约180万元降至2024年约160万元，降幅10.0%[94] - 行政及其他开支从2023年约1510万元降至2024年约1260万元，降幅16.5%[95] - 融资成本从2023年约27万元增至2024年约28.6万元，增幅5.9%[97] - 公司拥有人应占期内亏损从2023年约510万元降至2024年约320万元，减少约180万元[99] - 物业、厂房及设备从2024年3月约1910万元增至9月约2760万元，增加约920万元[100] - 预付款项及按金从2024年3月约900万元增至报告期约1610万元，增加约700万元[101] - 2024年9月30日，集团无借贷资本、债务证券等重大或然负债[113] - 2024年9月30日，集团主要业务全职雇员122名，2023年9月30日为131名[118] - 报告期内，集团员工成本约人民币1040万元，2023年同期约为人民币1270万元[118] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年膨润土采矿收益总额为19,568千元，2023年同期为20,512千元；金融服务收益总额为8,617千元，2023年同期为8,030千元；租金收入总额为47千元，2023年同期为45千元；收益总额为28,232千元，2023年同期为28,587千元[27] - 2024年第二季度及第三季度，集团膨润土产品收益从约2050万人民币降至约1960万人民币，利润率从36.3%降至31.8%[67] - 截至2024年9月30日止六个月，集团财富管理及保险经纪服务新造业务价值从约140万港元增至约270万港元，增长约99.0%[71] - 截至2024年9月30日止六个月，集团保单续保率从98.4%升至99.9%[71] - 集团财富管理服务代理团队人数从53人减至46人，减少13.2%[72] - 贷款利息收入从2023年9月30日止六个月的约100万元降至报告期内的约80万元，减少20%[74] - 截至2024年9月30日，本金总额及应计利息降至约1220万元（2024年3月31日约1420万元）[74] - 担保费收入报告期内约为56.6万元，与2023年9月30日止六个月持平[78] - 投资物业租金收入报告期内约4.7万元，2023年9月30日止六个月约4.5万元，增长约4.4%[79] - 膨润土产品收益从2023年9月30日止六个月约2050万元减少约4.6%至约1960万元[83] - 金融服务收益从2023年9月30日止六个月约800万元增加约7.3%至报告期内约860万元[83] - 财富管理服务佣金开支从2023年9月30日止六个月约470万元增加约2.1%至报告期内约480万元[87] - 膨润土采矿销售总成本从2023年9月30日止六个月约1310万元增加约2.1%至报告期内约1330万元[88] - 销售钻井泥浆毛利从2023年约380万元降至2024年约150万元，降幅59.8%，毛利率从约34.3%降至约17.4%[91] - 销售冶金球团用膨润土毛利从2023年约370万元增至2024年约470万元，增幅28.5%，毛利率从约38.6%升至约43.5%[91] - 财富管理服务毛利从2023年约180万元增至2024年约250万元，增幅41.1%，毛利率从约27.7%升至约34.6%[92] 行业市场数据 - 2024年上半年，香港保险业毛保费总额同比增长5.1%，约达3109亿港元，长期业务保费约2730亿港元，投资相连保单下跌16%，意外险及健康险分部增长12.5%[69] - 2024年第一季度香港个人贷款查询量增加1%，实际贷款发放量减少4.9%[73] - 2024年上半年香港认可机构贷款及垫款总额下降1.9%，总特定分类贷款比率从1.57%升至1.89%[73] - 2024年经济增长率预计保持在3.3%左右，香港放债市场特定细分领域或有复苏机会[117] 公司治理与合规 - 贝维伦先生同时担任董事会联席主席及公司行政总裁，偏离企业管治守则[121] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事证券交易行为守则，董事报告期内全面遵守[123] - 公司审核委员会已审阅集团会计原则及准则，以及2024年9月30日止六个月未经审核财务报表及公告[124] 证券交易与股息政策 - 报告期内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券，2024年9月30日无库存股份[126] - 董事会不建议就报告期派发现金中期股息，2023年同期亦无[127] 其他事项 - 报告期后至公告日期，公司或集团无重大事项[128] - 董事会感谢集团员工、管理团队及全体股东[130]

收购信息 - 2024年11月20日华夏影视向倍搏叄号转让合营企业52%股本，代价5200港元[5] - 收购后合营企业及运营公司成间接全资附属公司[5] 业务情况 - 公司从事膨润土、金融服务及租赁业务[6] - 决定终止在中国开拓文旅产业[4] 董事会构成 - 公告日期董事会含三名执行董事和三名独董[11]

董事会会议 - 倍搏集团2024年11月29日举行董事会会议[3] - 会议考虑批准截至2024年9月30日止6个月中期业绩公告[3] - 会议考虑厘定中期股息（如有）[3] 董事会成员 - 截至公告日有三名执行董事[3] - 截至公告日有三名独立非执行董事[3] 公告刊载 - 公告在港交所网站刊载最少七日[4] - 公告亦会于公司网站刊载[4]

财务状况 - 本集团2023/24年度收入约为人民币64.7百万元，较上一年度下降了29.7%[26] - 本集团膨潤土採礦业务收入约为人民币43.8百万元，占总收入的67.7%[26] - 本集团金融服务业务收入约为人民币20.8百万元，占总收入的32.2%[26] - 二零二三年香港保险市场的毛保费总额为5,497亿港元，同比下跌1.1%[34] - 二零二四年第一季度保险业呈现良好开局，增长了12%[34] - 新造业务价值从二零二三年的约4.7百万港元增加至二零二四年的约6.4百万港元，增长约35.9%[35] - 保单续保率从99.69%上升至99.79%[35] - 代理团队人数由56人减少至53人[35] - 企业客户贷款金额从2023年的1995千元增加到2024年的4603千元[50] - 个人客户贷款金额从2023年的12163千元增加到2024年的13474千元[50] - 30天以内的贷款金额从2023年的10000千元减少到2024年的12183千元[51] - 180天以上的贷款金额从2023年的3613千元减少到2024年的5534千元[51] - 客户1的撥備金額从2023年的90千元增加到2024年的80千元[52] - 客户2的撥備金額从2023年的329千元减少到2024年的83千元[52] - 客户3的撥備金額从2023年的53千元增加到2024年的86千元[52] - 客户4的撥備金額从2023年的51千元增加到2024年的70千元[52] - 客户5的撥備金額从2023年的241千元减少到2024年的63千元[52] - 预期信贷损失的账面值从2023年的1634000元增加到2024年的1932000元[54] - 公司在二零二三╱二四年度的收入为64,716千元，较上一年度减少了29.9%[76] - 膨潤土採礦业务收入为43,823千元，占总收入的67.7%[78] - 冶金球團用膨潤土业务收入为23,677千元，占总收入的36.6%[77] - 金融服务业务收入为20,802千元，占总收入的32.2%[80] - 鑽井泥漿的销量为45,049吨，平均售价为447.2元╱吨[83] - 冶金球團用膨潤土的销量为44,037吨，平均售价为537.7元╱吨[83] - 鑽井泥漿及冶金球團用膨潤土的收益分别减少约8.3百万元和24.4百万元，主要原因是鋼鐵行業不景氣[85] - 金融服務收益增加约5.1百万元或32.6%，主要由于财富管理服务收入增加[86] - 租金收入增加是因为續簽租約后每月租金收入增加[87] - 銷售成本中，銷售稅與附加稅增加至约2,332千元，占比4.5%[88] - 膨潤土採礦總成本为27,875千元，占比64.9%[89] - 整体銷售成本下降至约43.0百万元，主要由膨潤土採礦業務銷售成本减少和財富管理服務佣金开支成本增加[91] - 鑽井泥漿的毛利由比較期的约11.2百万元减少约46.3%至约6.0百万元，毛利率下降至约29.9%[101] - 冶金球團用膨潤土的毛利由比較期的约21.2百万元减少约53.3%至约9.9百万元，毛利率下降至约41.9%[102] - 金融服務毛利减少主要由于财富管理服務、貸款利息收入及財務擔保服務的毛利下降[103] - 比較期的其他收益╱（虧損）淨額為虧損約人民幣2.9百萬元，而報告期錄得其他收益約人民幣3.1百萬元[105] - 銷售及分銷開支由比較期的約人民幣6.8百萬元減少約51.5% 至財政年度的約人民幣3.3百萬元[107] - 行政開支由比較期的約人民幣32.7百萬元減少約9.0% 至財政年度的約人民幣29.8百萬元[108] - 融資成本由比較期的約人民幣615,000元減少約12.0% 至財政年度的約人民幣541,000元[109] - 所得稅抵免約為人民幣0.2百萬元，而比較期為所得稅開支約人民幣1.6百萬元[110] - 年內虧損約為人民幣7.1百萬元，較比較期虧損約人民幣2.7百萬元增加約人民幣4.3百萬元[111] - 物業、廠房及設備約人民幣19.1百萬元，而於二零二三年三月三十一日約人民幣13.8百萬元[112] - 本集團流動資產淨值分別約人民幣85.9百萬元（二零二三年：人民幣95.4百萬元）[116] - 本集团现金及现金等价物约人民币27.4百万元（二零二三年：人民币29.7百万元）[117] 业务发展 - 公司在过去一年政府加大政策力度以刺激经济，预计房地产行业将有望缓慢复苏[131] - 本集团致力于升级产品，提高产品质量，

股本与股份相关 - 计算每股基本及摊薄亏损采用的普通股加权平均数目为159,114千股[2] - 法定普通股份数目为1,000,000,000股，已发行及缴足股份数目为159,114,400股，对应股本为15,911千港元（13,261千元人民币）[5] 膨润土业务线数据 - 膨润土产品收入从7650万元降至4380万元，降幅42.7%，利润率从42.4%降至36.4%[7] - 截至2024年3月31日膨润土采矿业务来自客户合约收益为43,823千元人民币，2023年同期为76,543千元人民币[62] - 2024年3月31日膨润土采矿业务收益76,543千元，金融服务业务收益15,682千元，物业投资业务收益70千元[65] - 2024年3月31日钻井泥浆收益20,146千元，冶金球团用膨润土收益23,677千元，2023年分别为28,484千元和48,059千元[66] - 2024年钻井泥浆销量45,049吨，平均售价447.2元/吨；2022年1月1日至2023年3月31日销量61,687吨，平均售价461.8元/吨[98] - 2024年冶金球团用膨润土销量44,037吨，平均售价537.7元/吨；2022年1月1日至2023年3月31日销量86,461吨，平均售价555.8元/吨[98] - 冶金球團用膨潤土銷售成本由約2680萬元減少48.7%至約1380萬元，銷量從86461噸降至約44037噸[123] - 膨润土采矿总销售成本从约4410万元降至约2790万元，减少约36.8%[143] - 钻井泥浆销售成本从约1730万元降至约1410万元，下降约18.2%，销量从约61687吨减至约45049吨[143] - 冶金球团用膨润土毛利从约2120万元减至约990万元，减少约53.3%，毛利率从约44.2%降至约41.9%[146] - 钻井泥浆及冶金球团用膨润土收益分别减少约830万元和2440万元，主要因钢铁行业不景气[162] - 财政年度钻井泥浆销量从约61,687吨减少约27.0%至约45,049吨，平均售价从约461.8元/吨下降约3.2%至约447.2元/吨[162] - 财政年度冶金球团用膨润土销量从约86,461吨减少约49.1%至约44,037吨，平均售价从约555.8元/吨下降约3.3%至约537.7元/吨[162] - 钻井泥浆毛利从约1120万元减少约46.3%至约600万元，毛利率从约39.5%下降至约29.9%[168] 贸易应收款项相关 - 2024年3月31日贸易应收款项为1049.4万元，2023年3月31日为936万元[9] - 2024年3月31日贸易应收款项（货品）为9,584千元，2023年3月31日为7,787千元[28] - 截至2024年3月31日贸易应收款项等为53,218千元人民币，2023年同期为63,631千元人民币[52] - 2024年30天以內應收貸款10000千元，2023年為12183千元；2024年31 - 60天應收貸款4千元，2023年為0；2024年61 - 90天應收貸款0，2023年為360千元等[135] - 貿易應收款項收款期由130天增加至149天，增加14.6%[137][138] 合约负债相关 - 2024年3月31日货品销售产生的合约负债为126千元，2023年3月31日为76千元[11] 香港保险市场数据 - 2023年香港保险市场毛保费总额5497亿港元，同比下跌1.1%，2024年第一季度增长12% [20] - 2023年长险保费收入降至4824亿港元，降1.8%，2024年第一季度达1443亿港元，升14% [20] - 2023年一般保险毛保费增4.1%至673亿港元，净保费增2.7%至433亿港元，2024年第一季度分别增0.9%及5.3% [20] 财富管理业务线数据 - 财富管理新造业务价值从469.3万港元增至638万港元，增35.9%，保单续保率从99.69%升至99.79%，代理人数从56人减至53人[21][22] - 截至2024年3月31日金融服务业务财富管理服务收入为17,774千元人民币，2023年同期为11,188千元人民币[62] - 金融服务收益由约1570萬元增加32.6%至约2080萬元，主要因財富管理服務收入增加58.9%，部分被貸款利息收入減少38.4%抵銷[140] - 财富管理服务佣金开支从约800万元增加约710万元或88.7%至约1510万元[166] - 财富管理服务毛利从约320万元减少约16.1%至约270万元，毛利率从约28.5%下降至约15.1%[194] 股息相关 - 公司2024年度无已派或建议派付股息，2023年同期也无[26] - 董事会建议不就2024年3月31日止年度派付末期股息（2023年：无）[190] 应收贷款及利息相关 - 2024年3月31日应收贷款及贷款利息为14,158千元，信贷亏损拨备1,932千元，净额12,226千元；2023年对应数据分别为18,077千元、1,634千元、16,443千元[28] - 2024年3月31日客户贷款账面总值为14,158千元，2023年3月31日为18,077千元[96] - 2024年3月31日客户1贷款年利率18%，期限3年，1年内到期，账面价值2,077千元，占比14.7%；2023年3月31日年利率17%，期限4年，3年内到期，账面价值3,203千元，占比17.7%[96] - 2024年3月31日，本金总额及应计利息降至约1420万元（2023年为1810万元）[107] - 2024年3月31日，应收贷款总数为20笔（2023年为24笔）[108] - 贷款利息收入从2022/23年15个月期间约310万元降至2024年12个月期间约190万元[107] - 金融服务业务中，2024年贷款利息收入为1,896千元，2022年1月1日至2023年3月31日为3,079千元[84][91] - 應收貸款減值評估中，2024年撥備金額1932千元，2023年為1634千元，預期信貸虧損賬面值由2023年約1634000元增至2024年約1932000元[135][136] 应收票据相关 - 2024年3月31日应收票据为12,610千元，2023年3月31日为14,215千元[28] 贸易及其他应付款项相关 - 2024年3月31日贸易及其他应付款项总计20,892千元，2023年3月31日为23,138千元[34] - 2024年3月31日贸易应付款项30天内为4,376千元，2023年为4,930千元[36] 香港经济与信贷市场数据 - 2023年香港经济增长3.2%，信贷市场呈强劲增长势头[38] - 2023年第四季度私人贷款需求同比下降8.7%，查询量同比增长4.0%，新增贷款平均额度同比上升2.9%[38] 亏损相关 - 2022年1月1日至2023年3月31日期间亏损分别为7,081千元和2,735千元[40] - 截至2024年3月31日止年度每股基本及摊薄亏损为4.45分，2023年为1.72分[41] - 截至2024年3月31日止年度除税前亏损为7,287千元人民币，2023年同期为1,141千元人民币[51] - 截至2024年3月31日止年度年/期内亏损为7,081千元人民币，2023年同期为2,735千元人民币[51] - 截至2024年3月31日止年度每股基本亏损为4.45分人民币，2023年同期为1.72分人民币[51] - 2024年3月31日公司除税前亏损1,141千元，期内亏损2,735千元[65] - 財政年度收益約6470萬元，比較期約9230萬元，減少29.9%；股東應佔虧損由約270萬元增加158.9%至約720萬元[137][138] - 每股虧損由約1.72分增加158.7%至約4.45分，股本虧損率由約2.19%增加170.6%至約5.93%，每股淨資產由約0.78元減少3.8%至約0.75元[137][138] - 年内亏损从约270万元增至约710万元，增加约430万元[151] 利得税税率相关 - 合资格集团实体首2,000,000港元应课税溢利的利得税税率降至8.25%，超过部分按16.5%征税[41] 收益相关 - 截至2024年3月31日止年度收益为64,716千元人民币，2023年同期为92,295千元人民币[51] - 2024年3月31日止年度公司总收益为64,716千元，2023年为92,295千元[68] - 截至2024年3月31日止年度客户合约收益为64,716千元，2022年1月1日至2023年3月31日期间为92,295千元[91] - 2024年3月31日，膨润土采矿业务、金融服务业务、物业投资业务等总收益为6471.6万元[110] - 整体收益从约9230万元减至约6470万元，减少约29.9%[161] - 膨润土采矿总收益为4382.3万元，占比67.7%；金融服务总收益为2080.2万元，占比32.2%[160] 毛利相关 - 截至2024年3月31日止年度毛利为21,743千元人民币，2023年同期为40,224千元人民币[51] - 整體毛利由約4020萬元減少45.9%至約2170萬元，毛利率由約43.6%降至約33.6%，主要因膨潤土採礦毛利減少50.9%及金融服務業務毛利減少25.8%[124] 存货相关 - 截至2024年3月31日存货为5,715千元人民币，2023年同期为5,313千元人民币[52] 地区与客户收益相关 - 2024年3月31日香港地区收益3,696千元，中国内地收益25,341千元，2023年分别为4,825千元和20,043千元[66] - 2024年3月31日客户A收益11,187千元，2023年为26,020千元；客户B 2023年收益11,279千元，2024年无相关收益[66] 非流动资产相关 - 2024年3月31日非流动资产中物业、厂房及设备为19,066千元，2023年为13,825千元[72] - 截至2024年3月31日在建工程约为680万元，2023年同期无[152] - 2024年3月31日物业、厂房及设备约为1910万元，2023年3月31日约为1380万元[174] 非流动负债相关 - 2024年3月31日非流动负债中资产弃置义务为10,182千元，2023年为9,661千元[74] 资产净值相关 - 2024年3月31日资产净值为119,472千元，2023年为124,891千元[74] 其他收入与收益相关 - 截至2024年3月31日止年度其他收入为1,481千元，2022年1月1日至2023年3月31日期间为1,614千元[93] - 截至2024年3月31日止年度其他收益╱（亏损）净额为4,571千元，2022年1月1日至2023年3月31日期间为 - 1,260千元[93] - 报告期内，投资物业租金收入约为9.1万元（比较期约为7万元）[109] - 其他收入从约160万元减至约150万元，减少约8.2%[147] - 比较期其他收益╱（亏损）净额为亏损约130万元，报告期录得其他收益约310万元[195] 融资成本相关 - 截至2024年3月31日止年度融资成本为541千元，2022年1月1日至2023年3月31日期间为615千元[93]

宏观经济与业务发展环境 - 中国经济第三季度同比增长4.9%，膨润土产品收益由3360万元减少38.9%至2050万元[10] - 香港经济2023年第三季度持续复苏，公司审慎扩展放债业务[16] - 2023年疫情影响减弱，政府出台政策支持经济复苏，下游行业对膨润土需求有望获支撑，但2024年集团预计挑战仍存，原材料及能源价格或难降低，利润水平相对疲软[62] 财富管理服务业务指标变化 - 财富管理服务新业务价值由约200万港元减少32.4%至约140万港元[14] - 财富管理服务一般保险收入由约40万港元增加133.1%至约90万港元[14] - 财富管理服务保单续保率从98.0%提升0.4%至98.4%[14] - 财富管理服务代理团队人数由54人减少1.9%至53人[14] - 财富管理服务佣金开支从2022年6个月的360万元增至报告期的470万元，增加29.5%[40] 投资物业相关指标变化 - 投资物业租金收入从约2.8万元增至约4.5万元[17] - 截至2023年9月30日，投资物业公平值为2,609千元人民币，较年初的2,457千元人民币有所增加[126] 膨润土业务客户与产品研发 - 2019年新增一名钻井泥浆客户及三名膨润土客户采购公司产品[20] - 公司完成两项新型膨润土产品的技术经济可行性研究，外部机构正进行实验室规模测试[20] 膨润土矿场资源与许可信息 - 截至2023年9月30日，证实储量为139.8万公吨，概略储量为453.9万公吨，总计593.7万公吨；2020年12月31日证实储量为172万公吨，概略储量为472.4万公吨，总计644.4万公吨[24] - 膨润土平均品质：活性蒙脱石47.0%，胶质价61.1毫升/15克，膨胀容8.7毫升/克[24] - 公司持有黄浒膨润土矿场100%的采矿权，许可采矿权面积2.1311平方公里，许可年产量23万立方米（相当于约40万吨）[24] - 现有许可证有效期为2023年3月10日至2024年3月10日[24] 公司合规与风险管理 - 公司已就未遵守法规事件采取补救行动，报告期内所有方面已遵守法规[27] - 董事会负责集团风险管理及内控系统，报告期内业务和法规环境无重大变动，无其他重大风险需披露[28] 厂房及设备升级 - 公司完成冶金球团用膨润土生产线进料系统、新储存设施等多项厂房及设备升级工作[22] 首次公开售股款项使用情况 - 公司2015年首次公开售股所得款项约为1270万港元[30] - 截至2023年9月30日，开发新产品生产技术用款770万港元，占所得款项约60.6%；改善厂房及设备用款500万港元，占所得款项约39.4%[30] 各业务线收益占比与金额 - 2023年截至9月30日止六个月，钻井泥浆收益1.1028亿元，占比38.5%；冶金球团用膨润土收益9484万元，占比33.2%[34] - 2023年截至9月30日止六个月，膨润土采矿收益总额2.0512亿元，占比71.7%；金融服务收益总额8030万元，占比28.1%；租金收入45万元，占比0.2%；收益总额2.8587亿元[34] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，公司收益总额分别为14,073千元人民币和28,587千元人民币，较2022年同期的19,354千元人民币和40,534千元人民币有所下降[117] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，膨润土采矿收益总额分别为10,490千元人民币和20,512千元人民币，较2022年同期的15,495千元人民币和33,588千元人民币下降明显[117] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，金融服务收益总额分别为3,560千元人民币和8,030千元人民币，2022年同期分别为3,838千元人民币和6,918千元人民币[117] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，公司来自香港的收益分别为3,295千元人民币和7,509千元人民币，来自中国（不包括香港）的收益分别为10,778千元人民币和21,078千元人民币[119] 各业务线销量与售价 - 2023年截至9月30日止六个月，钻井泥浆销量24303吨，平均售价453.8元/吨；冶金球团用膨润土销量20518吨，平均售价462.2元/吨[36] 整体及各业务线收益变化 - 整体收益由2022年同期约4050万元减少29.5%至2023年约2860万元[36] - 膨润土产品收益由2022年约3360万元减少约38.9%至2023年约2050万元[36] - 金融服务收益由2022年约690万元增加约16.1%至2023年约800万元[37] 各业务线成本占比与金额 - 2023年截至9月30日止六个月，膨润土采矿总成本1.3067亿元，占比73.8%；财富管理服务佣金开支4663万元，占比26.2%；总成本1.773亿元[39] - 2023年截至9月30日止六个月，钻井泥浆销售成本7248万元，占比55.0%；冶金球团用膨润土销售成本5819万元，占比45.0%[39] 整体及各业务线成本变化 - 整体销售成本从2022年6个月的2240万元降至报告期的1770万元，减少21.0%[40] - 膨润土采矿销售总成本从2022年6个月的1880万元降至报告期的1310万元，减少30.6%[40] 整体毛利与毛利率变化 - 整体毛利从2022年6个月的1810万元降至报告期的1090万元，减少40.0%，整体毛利率从44.7%降至38.0%[43] 各项费用变化 - 销售及分销开支从2022年6个月的220万元降至报告期的180万元，减少19.0%[47] - 行政及其他开支从2022年6个月的1220万元增至报告期的1510万元，增加23.5%[48] - 融资成本从2022年6个月的24.4万元增至报告期的27万元，增加10.7%[50] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，其他收入分别为611千元人民币和1,098千元人民币，2022年同期分别为859千元人民币和1,102千元人民币[120] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，融资成本分别为142千元人民币和270千元人民币，2022年同期分别为123千元人民币和244千元人民币[121] 所得税与公司盈亏变化 - 公司报告期所得税抵免约80万元，2022年6个月所得税开支约100万元[51] - 报告期公司拥有人应占亏损约510万元，较2022年6个月期内溢利300万元减少810万元[52] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，所得税（抵免）/开支分别为 - 678千元人民币和 - 797千元人民币，2022年同期分别为487千元人民币和1,047千元人民币[122] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，公司每股基本及摊薄（亏损）/盈利分别为 - 1.76分和 - 3.18分，2022年同期分别为0.63分和1.89分[124] - 截至2023年9月30日止六个月期内亏损5,066千元，全面（亏损）╱收益总额为 - 3,156千元[101] 公司人员情况 - 2023年9月30日集团全职雇员131名，2022年9月30日为132名，报告期雇员成本1270万元，2022年6个月为1100万元[59] 金融服务业务展望 - 集团对金融服务业务在香港的中长期发展持审慎乐观态度，将审慎监察市场动态并采取稳健控制措施[63] 财务报表审核情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团报告期未经审核简明综合财务报表及中期报告，认为报表按准则编制且披露充分[65] 股东股份权益情况 - 截至2023年9月30日，陈文锋拥有股份权益87,607,690股，占已发行股份概约百分比为55.06%[68] - 截至2023年9月30日，贝维伦拥有股份权益80,925,690股，占已发行股份概约百分比为50.86%[68][69] - 截至2023年9月30日，张强先生拥有股份27,500,000股，占已发行股份概约百分比为17.28%[73] - 截至2023年9月30日，王洁女士拥有股份27,500,000股，占已发行股份概约百分比为17.28%[73] - 截至2023年9月30日，倍搏资本盈进基金拥有股份11,176,200股，占已发行股份概约百分比为7.02%[73] - 截至2023年9月30日，倍搏亚洲控股有限公司拥有股份34,235,118股，占已发行股份概约百分比为21.52%[73] - 截至2023年9月30日，博恩证券有限公司拥有股份46,690,572股，占已发行股份概约百分比为29.34%[73] - 截至2023年7月28日，倍搏亚洲控股有限公司持股34235118股，占比约21.52%；博恩证券有限公司持股46690572股，占比约29.34%；陈文锋博士持股6682000股，占比约4.2%，三者合计持股87607690股，占比约55.06%[93] - 倍搏亚洲控股有限公司持有34,235,118股股份，占已发行股份总数约21.52%[108] - 博恩证券有限公司持有40,690,572股股份，占已发行股份总数约29.34%[108] - 陈文锋博士直接持有6,682,000股股份，相当于已发行股份总数约4.2%[108] 购股权计划情况 - 购股权计划有效期自2015年12月29日起计十年，报告期内无已授出、行使、注销或失效及尚未行使的购股权[75] - 购股权计划于2025年12月28日届满，报告期内无已授出、已行使、到期、失效、注销及尚未行使的购股[152] 公司治理相关情况 - 报告期内公司遵守GEM上市规则附录十五企业管治守则[76] - 报告期内全体董事遵守董事证券交易行为守则，公司为特定人士制定证券交易书面指引[77] - 报告期内无董事及控股股东或其紧密联系人于竞争业务拥有权益及利益冲突[79] 公司人事变动情况 - 2023年8月23日宗砚女士获任执行董事，陈文锋博士获任合规主任，宿春翔先生辞任执行董事及合规主任[83] - 2023年10月6日陈嘉伟先生获任独立非执行董事等职，洪朝发先生辞任独立非执行董事等职[83][84] 公司公众持股量情况 - 报告日期公司公众持股量符合GEM上市规则规定，不少于已发行股份的25%[85] 股息分配情况 - 董事会不建议就报告期派付中期股息（截至2022年9月30日止六个月：无）[86] 公司诉讼与按金情况 - 公司供应商未能退还贸易按金总额约5446万港元，已对力拓企业（香港）有限公司等提起诉讼[87] - 与力拓相关诉讼案件管理会议定于2023年12月7日举行[89] - 公司拟执行判决向唐忠明收回余下按金853万港元及利息、诉讼费，执行程序仍在进行中[91] 公司担保业务情况 - 2023年7月28日，芜湖附属公司订立重续协议，质押2000万元人民币存款为借款人提供担保，促使其获1900万元人民币贷款，将收取质押存款金额6%作为担保费[93] 公司资产负债情况 - 2023年9月30日，公司非流动资产38192千元人民币，较3月31日的39369千元人民币有所减少[98] - 2023年9月30日，公司流动资产119891千元人民币，较3月31日的120939千元人民币略有减少[98] - 2023年9月30日，公司流动负债26265千元人民币，较3月31日的25560千元人民币有所增加[98] - 2023年9月30日，公司流动资产净值93626千元人民币，较3月31日的95379千元人民币有所减少[98] - 2023年9月30日，公司总资产减流动负债为131818千元人民币，较3月31日的134748千元人民币有所减少[98] - 2023年9月30日非流动负债为10,083千元，资产净值为121,735千元，权益总额为121,735千元，较3月31日的9,857千元、124,891千元、124,891千元有变化[99] 公司现金流量情况 - 2023年经营活动所得现金净额为9,004千元，投资活动所用现金净额为 - 164千元，融资活动所用现金净额为 - 517千元[106] - 2023年9月30日现金及现金等价物为37,885千元，较2022年9月30日的29,655千元有所增加[106] 公司业务范围与报表呈现 - 公司主要从事膨润土开采、生产及销售钻井泥浆及冶金球团用膨润土业务、金融服务业务及租赁业务[109] - 公司简明综合中期财务报表以人民币呈列[109] 公司经营分部情况 - 集团设有三个可呈报及经营分部：膨润土开采等

财报公布信息 - 公司截至2023年9月30日止六个月未经审核中期业绩公布[1] 宏观经济数据 - 2023年第三季度中国经济同比增长4.9%[13] 公司人员变动 - 陈文锋博士、宗砚女士于2023年8月23日获委任为执行董事，宿春翔先生同日辞任[10] - 陈嘉伟先生、郭晓枫医生于2023年10月6日获委任为独立非执行董事，洪朝发先生同日辞任[10] - 陈嘉伟先生于2023年10月6日获委任为审核委员会主席、提名委员会成员、薪酬委员会主席[10] - 洪朝发先生于2023年10月6日辞任审核委员会成员、提名委员会成员、薪酬委员会成员、公司秘书[10] - 陈文锋博士于2023年8月23日获委任为合规主任[10] - 宗砚女士自2023年8月23日起获委任为执行董事[102] - 陈文锋博士自2023年8月23日起获委任为公司合规主任[102] - 宿春翔先生自2023年8月23日起辞任执行董事及公司合规主任[102] - 陈嘉伟先生自2023年10月6日起获委任为独立非执行董事等多个职位[102] - 洪朝发先生自2023年10月6日起辞任独立非执行董事等多个职位[103] 公司基本信息 - 公司股份代号为8331[11] - 公司开展金融服务业务，包括财富管理服务、放债业务及财务担保服务[14] - 公司持有浒膨润土矿场的采矿权[33] - 公司持有安徽省芜湖市繁昌县黄浒膨润土矿场100%股权，许可采矿权面积2.1311平方公里，许可年产量230,000立方米（约400,000吨），现有许可证有效期至2024年3月10日[34] - 膨润土平均品质：活性蒙脱石47.0%，胶质价61.1毫升/15克，膨胀容8.7毫升/克[34] - 公司主要从事膨润土开采、生产及销售、金融服务和租赁业务[133] 业务线数据 - 膨润土业务 - 膨润土产品收益由人民币3360万元减少38.9%至2050万元[13] - 公司与外部研究机构合作完成两项新型膨润土产品技术经济可行性研究[24] - 公司管理层参加行业研讨会，2019年新增一名钻井泥浆客户及三名膨润土客户[25] - 公司完成冶金球团用膨润土生产进料系统及新储存设施建设等多项厂房设备升级[31] - 2020年12月31日证实储量1,720,000公吨，概略储量4,724,000公吨，总计6,444,000公吨；2023年9月30日证实储量1,398,000公吨，概略储量4,539,000公吨，总计5,937,000公吨[34] - 截至2023年9月30日止六个月资本支出98,000元，产量44,000公吨[34] - 2023年上半年钻井泥浆收益11,028千元（占比38.5%），冶金球团用膨润土收益9,484千元（占比33.2%），膨润土采矿收益总额20,512千元（占比71.7%）；金融服务收益总额8,030千元（占比28.1%），租金收入45千元（占比0.2%），收益总额28,587千元[45] - 2022年上半年钻井泥浆收益13,613千元（占比33.6%），冶金球团用膨润土收益19,975千元（占比49.3%），膨润土采矿收益总额33,588千元（占比82.9%）；金融服务收益总额6,918千元（占比17.0%），租金收入28千元（占比0.1%），收益总额40,534千元[45] - 2023年上半年钻井泥浆销量24,303吨，平均售价453.8元/吨；冶金球团用膨润土销量20,518吨，平均售价462.2元/吨[46] - 2022年上半年钻井泥浆销量25,607吨，平均售价531.5元/吨；冶金球团用膨润土销量39,973吨，平均售价499.6元/吨[46] - 整体收益从2022年上半年约4050万元减少29.5%至2023年上半年约2860万元，膨润土产品收益从约3360万元减少约38.9%至约2050万元[46][47] - 膨润土采矿销售总成本从2022年同期约1880万元减少30.6%至报告期内约1310万元，因产量减少及业务收益下降[53] - 钻井泥浆销售成本从2022年同期约710万元增加2.6%至报告期内约720万元，单位加工成本从每吨276元增至约298.3元[54] - 冶金球团用膨润土销售成本从2022年同期约1180万元减少50.6%至报告期内约580万元，销量从约40000吨减至约20500吨[55] - 销售及分销开支从2022年同期约220万元减少19.0%至报告期内约180万元，因冶金球团用膨润土及钻井泥浆销量减少[62] - 截至2023年9月30日止六个月，膨润土采矿收益总额为2.0512亿人民币，较2022年同期的3.3588亿人民币下降38.9%[140] 业务线数据 - 金融服务业务 - 财富管理服务新业务价值从2022年约200万港元降至2023年约140万港元，降幅32.4%[18][19] - 财富管理服务一般保险收入从2022年约40万港元增至2023年约90万港元，增幅133.1%[18][19] - 财富管理服务保单续保率从2022年的98.0%升至2023年的98.4%，升幅0.4%[18] - 财富管理服务代理团队人数从2022年的54人降至2023年的53人，降幅1.9%[18] - 金融服务收益从2022年同期约690万元增加16.1%至报告期内约800万元，其中财富管理服务收入增加28.5%，贷款利息收入减少24.2%[48] - 财富管理服务佣金开支从2022年同期约360万元增加29.5%至报告期内约470万元，因报告期内该服务收入增加28.5%[52] - 截至2023年9月30日止六个月，金融服务收益总额为8030万人民币，较2022年同期的6918万人民币增长16.1%[140] 业务线数据 - 物业投资业务 - 物业投资租金收入从2022年约2.8万元增至2023年约4.5万元[22] - 截至2023年9月30日止六个月，租金收入总额为45万人民币，较2022年同期的28万人民币增长60.7%[140] 公司财务关键指标 - 公司2015年首次公开发售上市所得款项约1270万港元，截至2023年9月30日，开发新产品生产技术支出770万港元，改善厂房及设备支出500万港元，所得款项已全部使用[40][41][42][43] - 整体销售成本从2022年同期约2240万元减少21.0%至报告期内约1770万元，主要因财富管理服务佣金开支增加及膨润土采矿业务成本减少[51] - 整体毛利从2022年同期约1810万元减少40.0%至报告期内约1090万元，整体毛利率从44.7%降至38.0%，因膨润土采矿和金融服务业务毛利率下降[57] - 行政及其他开支从2022年同期约1220万元增加23.5%至报告期内约1510万元，因港元价值增加及法律等费用增加[63] - 融资成本从2022年同期约24.4万元增加10.7%至报告期内约27万元，因租赁利息开支增加[65] - 报告期内公司拥有人应占亏损约人民币510万元，较2022年同期溢利约人民币300万元减少约人民币810万元[67] - 2023年9月30日集团流动资产净值约人民币9360万元，3月31日约为人民币9540万元[68] - 2023年9月30日集团现金及现金等价物约人民币3790万元，3月31日约为人民币2900万元[69] - 2023年9月30日集团有一般银行融资人民币2000万元，3月31日为人民币2000万元[70] - 2023年9月30日集团资产负债比率为零，3月31日为零[71] - 2023年9月30日集团主要业务雇用131名全职雇员，2022年同期为132名；报告期内雇员成本为人民币1270万元，2022年同期为人民币1100万元[75] - 截至2023年9月30日止三个月，公司收益为14,073千元人民币，较2022年同期的19,354千元人民币下降约27.28%；六个月收益为28,587千元人民币，较2022年同期的40,534千元人民币下降约29.47%[123] - 截至2023年9月30日止三个月，公司毛利为5,358千元人民币，较2022年同期的8,657千元人民币下降约38.11%；六个月毛利为10,857千元人民币，较2022年同期的18,100千元人民币下降约39.90%[123] - 截至2023年9月30日，公司非流动资产为38,192千元人民币，较2023年3月31日的39,369千元人民币下降约2.99%；流动资产为119,891千元人民币，较2023年3月31日的120,939千元人民币下降约0.87%[124] - 截至2023年9月30日，公司流动负债为26,265千元人民币，较2023年3月31日的25,560千元人民币上升约2.76%；非流动负债为10,083千元人民币，较2023年3月31日的9,857千元人民币上升约2.29%[124][125] - 截至2023年9月30日，公司资产净值为121,735千元人民币，较2023年3月31日的124,891千元人民币下降约2.53%[125] - 截至2023年9月30日止六个月，公司期内亏损为5,066千元人民币，而2022年同期为溢利3,013千元人民币；全面亏损为3,156千元人民币，而2022年同期为全面收益7,784千元人民币[123][126] - 截至2023年9月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为9,004千元人民币，较2022年同期的16,137千元人民币下降约44.20%；现金及现金等价物增加净额为8,323千元人民币，较2022年同期的13,150千元人民币下降约36.71%[130] - 截至2023年9月30日止六个月，公司未经审核收益总额为2.8587亿人民币，较2022年同期的4.0534亿人民币下降29.5%[140] - 截至2023年9月30日止六个月，其他收入为1098万人民币，较2022年同期的1102万人民币下降0.4%[141] - 截至2023年9月30日止六个月，融资成本为270万人民币，较2022年同期的244万人民币增长10.6%[141] - 截至2023年9月30日止六个月，所得税抵免为797万人民币，2022年同期所得税开支为1047万人民币[142] - 香港利得税按16.5%税率计提，中国成立的附属公司（除飞尚材料）税率为25%，飞尚材料按15%税率缴税[143][144][145] - 公司在报告期内未派付、宣派或建议派付任何股息[147] - 截至2023年9月30日止三个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损1.76分，去年同期盈利0.63分；截至2023年9月30日止六个月，亏损3.18分，去年同期盈利1.89分[148] - 报告期内，集团购置物业、厂房及设备支出约16.4万元，2022年同期约24.1万元[149] - 报告期内，集团出售账面总值126.7万元的物业、厂房及设备，产生出售亏损126.7万元，2022年同期分别为35.3万元和35.3万元[150] - 2023年9月30日投资物业公平值为2609千元，年初为2457千元[151] - 2023年9月30日贸易应收款项等总计54137千元，3月31日为63631千元[152] - 2023年9月30日集团向客户提供40万元循环信贷，与3月31日相同；余下结欠款2692.3万元，3月31日为2458.6万元[153] - 报告期内，受限制银行结馀按年利率0.35厘至3.24厘计息，2023年3月31日为0.01厘至3.24厘[155] - 报告期内，2000万元银行存款已抵押以担保第三方短期银行借款，按年利率2.1厘计息，2023年3月31日为1.95厘[157] - 2023年9月30日银行结余及现金为38545千元，现金及现金等价物为37885千元；3月31日分别为29655千元和29001千元[158] - 2023年9月30日香港上市股本证券公平值为1794千元，较3月31日减少约67.5万元[159] - 2023年9月30日贸易及其他应付款项为24,558千元，3月31日为23,138千元[160] - 2023年9月30日贸易应付款项为5,094千元，3月31日为5,201