年度報告 ANNUAL REPORT Annual Report 2021 年度報告 RaffAello-Astrum Financial Holdings Limited RaffAello-Astrum Financial Holdings Limited • 年度報告 2021 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在主板上市的公司帶有較高投資風險。有 意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣之證券承受較大之市場波動風險，同 時無法保證在GEM買賣之證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本年度報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明 確表示概不就因本年度報告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本年度報告的資料乃遵照《香港聯合交易所有限公司的GEM證券上市規則》（「GEM上市規則」）而刊載，旨在提供有關 RaffAello-Astrum ...

整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止九个月收益约为1090万港元，2020年同期约为4090万港元[7] - 截至2021年9月30日止九个月公司拥有人应占亏损及全面支出总额约为1260万港元，2020年同期约为110万港元[7] - 截至2021年9月30日止九个月每股基本亏损约为1.36港仙，2020年同期约为0.14港仙[7] - 2021年第三季度收益为319.2万港元，2020年同期为502.1万港元[9] - 2021年前三季度其他收入为131.7万港元，2020年同期为242.7万港元[9] - 2021年前三季度来自按公平值计入损益的金融资产已变现净收益为27.2万港元，2020年同期为6.5万港元[9] - 2021年前三季度来自按公平值计入损益的金融资产未变现净亏损为73.9万港元，2020年同期为11.8万港元[9] - 2021年前三季度行政及其他经营开支为2288.8万港元，2020年同期为4296.2万港元[9] - 2021年前三季度融资成本为151.3万港元，2020年同期为164.8万港元[9] - 2021年第三季度总收益为3192千港元，2020年同期为5021千港元；2021年前三季度总收益为10910千港元，2020年同期为40868千港元[21] - 2021年第三季度其他收入为148千港元，2020年同期为1426千港元；2021年前三季度为1317千港元，2020年同期为2427千港元[24] - 2021年第三季度利息收入来自银行的为0千港元，2020年同期为40千港元；2021年前三季度为2千港元，2020年同期为559千港元[24] - 2021年第三季度股息收入为13千港元，2020年同期为20千港元；2021年前三季度为31千港元，2020年同期为34千港元[24] - 公司2021年前三季度收益约1090万港元，较2020年同期约4090万港元大幅减少约73.3%[37] - 其他收入由2020年同期约240万港元大幅减少约45.8%至2021年约130万港元[40] - 2021年来自按公平值计入损益的金融资产已变现净收益约为27.2万港元，未变现净亏损约为73.9万港元[41] - 行政及其他经营开支由2020年同期约4300万港元大幅减少约46.7%至2021年约2290万港元[42] - 2021年前三季度公司拥有人应占期间亏损为1264.1万港元，2020年同期为113.2万港元[33] - 融资成本由同期约160万港元减少约6.3%至本期约150万港元[43] - 期内亏损由同期约110万港元大幅增加至本期约1260万港元[44] 股息派发情况 - 2021年5月7日、8月6日、11月5日董事会分别不建议派发截至2021年3月31日、6月30日、9月30日止三个月中期股息，2020年同期分别为每股0.005港元、0.0025港元、0.0025港元[7] - 董事会不建议派发截至2021年9月30日止三个月的中期股息（2020年同期每股0.0025港元）[52] 财务报表相关 - 未经审核简明综合财务报表于2021年11月5日获董事会授权刊发[20] - 审核委员会认为集团本期未经审核简明综合财务报表符合适用会计准则和GEM上市规则且披露充分[77] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度客户合约所得收益中，经纪服务佣金为1062千港元，2020年同期为660千港元；2021年前三季度为2659千港元，2020年同期为1891千港元[21] - 2021年第三季度客户合约所得收益中，配售及包销佣金为244千港元，2020年同期为107千港元；2021年前三季度为1473千港元，2020年同期为30507千港元[21] - 2021年第三季度客户合约所得收益中，企业融资顾问服务费为360千港元，2020年同期为750千港元；2021年前三季度为1438千港元，2020年同期为1765千港元[21] - 2021年第三季度客户合约所得收益中，基金管理及表现费为366千港元，2020年同期为1096千港元；2021年前三季度为1421千港元，2020年同期为1742千港元[21] - 2021年第三季度证券及首次公开发售融资利息收入为1160千港元，2020年同期为2408千港元；2021年前三季度为3919千港元，2020年同期为4963千港元[21] - 经纪服务佣金由2020年同期约190万港元增加约42.1%至2021年约270万港元[37] - 配售及包销服务收益由2020年同期约3050万港元大幅减少约95.1%至2021年约150万港元[37] - 企业融资顾问服务费由2020年同期约180万港元减少约22.2%至2021年约140万港元[37] - 证券及首次公开发售融资利息收入由2020年同期约500万港元减少约22.0%至2021年约390万港元[37] - 资产管理服务费由2020年同期约170万港元减少约17.7%至2021年约140万港元[38] 公司收购情况 - 公司于2021年收购目标公司已发行股本的25%，代价为3285.3万港元，通过发行2.33亿股代价股份偿付[47] - 收购完成后，目标公司由卖方及公司分别拥有75%及25%，作为公司联营公司入账[47] 公司名称及网址变更 - 2021年10月29日起，公司英文名变更为“RaffAello - Astrum Financial Holdings Limited”，股份简称变为“RAFFAELLOASTRUM”，网址变为“www.astrum - capital.com/raffaello - astrum/”[50] 公司股权结构 - 2021年9月30日，潘稷先生持有公司股份权益合计5.40685亿股，占比45.32%[54] - 2021年9月30日，曾建雄先生持有公司股份权益2.33亿股，占比19.53%[54] - 2021年9月30日，关振义先生持有公司股份权益800万股，占比0.67%[54] - 截至2021年9月30日，廖明麗女士拥有权益股份合计540,685,000股，股权概约百分比为45.32%[57] - 截至2021年9月30日，Autumn Ocean Limited拥有权益股份为532,685,000股，股权概约百分比为44.65%[57] - 截至2021年9月30日，曾太太拥有权益股份为233,000,000股，股权概约百分比为19.53%[57] - 截至2021年9月30日，RaffAello Holdings Limited拥有权益股份为233,000,000股，股权概约百分比为19.53%[57] - 股权百分比基于2021年9月30日1,193,000,000股已发行股份计算[58] 购股期权授予情况 - 2021年1月4日，潘稷先生和关振义先生按行使价每股0.096港元分别获授800万份购股期权，有效期五年[56] - 2021年1月4日，按行使价每股0.096港元向十一名合资格人士共授予80,000,000份购股权，有效期五年，截至9月30日有80,000,000份未获行使[59] 不竞争承诺相关 - 2021年7月1日至9月30日，潘先生及Autumn Ocean Limited遵守潘氏不竞争契据下的不竞争承诺[63] - 2021年9月30日，曾先生订立以公司为受益人的曾氏不竞争契据[65] - 曾先生在曾氏不竞争契据持续期间，除特定披露外不得参与竞争业务，遇新商业机遇需通知公司[66] - 曾先生及其紧密联系人有权投资已向公司提供且公司拒绝的受限制业务[67] - 曾先生及/或其紧密联系人（不包括集团）持有的参与受限制业务且在认可证券交易所上市的公司股份总数合计不超该类公司已发行股份的10%[69] - 公司于2021年11月收到曾先生确认书，确认其在2021年9月30日遵守曾氏不竞争契据下的不竞争承诺[70] 公司合规情况 - 本期内公司未发现董事证券交易违规事件[71] - 公司或其附属公司本期无购买、出售或赎回公司上市证券行为[72] - 公司本期遵守企业管治守则，但未按第A.2.1条区分主席及行政总裁角色[74] - 2021年9月30日，集团无引致GEM上市规则第17.22至17.24条披露责任的情况[75] 审核委员会情况 - 审核委员会主席是刘汉基先生，成员包括沈龙先生及余颂诗女士（2021年9月24日起生效）[77] 公司董事情况 - 报告日期，执行董事有潘稷先生、曾建雄先生、关振义先生、余凯玲女士[78] - 报告日期，独立非执行董事有沈龙先生、刘汉基先生、余颂诗女士[78]

财务数据关键指标变化 - 收益与亏损 - 截至2021年6月30日止六个月收益约为770万港元，2020年同期约为3580万港元[5] - 截至2021年6月30日止六个月公司拥有人应占亏损及全面支出总额约为840万港元，2020年同期约为40万港元[5] - 截至2021年6月30日止六个月每股基本亏损约为0.92港仙，2020年同期约为0.05港仙[5] - 2021年上半年客户合约所得收益为4959万港元，2020年同期为3.3292亿港元[24] - 2021年上半年总收益为7718万港元，2020年同期为3.5847亿港元[24] - 截至2021年6月30日止六个月，客户合约所得收益为4959千港元，2020年同期为33292千港元[26] - 截至2021年6月30日止六个月，其他收入为1169千港元，2020年同期为1001千港元[27] - 截至2021年6月30日止六个月，本公司拥有人应占期间亏损为8393千港元，2020年同期为411千港元[33] - 2021年上半年集团收益约770万港元，较2020年同期约3580万港元大幅减少约78.5%[57] - 期内亏损由2020年同期约40万港元大幅增加至2021年约840万港元[64] 财务数据关键指标变化 - 股息派发 - 2021年5月7日董事会不建议派发截至2021年3月31日止三个月中期股息（2020年同期每股0.005港元）[5] - 2021年8月6日董事会不建议派发截至2021年6月30日止三个月中期股息（2020年同期每股0.0025港元）[5] - 2020年同期中期股息为4000千港元，2021年董事会不建议派付相关中期股息[32] - 2021年8月6日董事会不建议派截至2021年6月30日止三个月中期股息，2020年同期为每股0.0025港元[104] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2021年6月30日非流动资产为1073.2万港元，2020年12月31日为771.7万港元[9] - 2021年6月30日流动资产为68470.9万港元，2020年12月31日为27486.1万港元[9] - 2021年6月30日流动负债为51607.3万港元，2020年12月31日为10915.5万港元[9] - 2021年6月30日资产净值为17936.8万港元，2020年12月31日为17342.3万港元[9] - 2021年6月30日股本为960万港元，2020年12月31日为800万港元[9] - 截至2021年6月30日，贸易应收款项为573014千港元，2020年12月31日为73546千港元[37] - 2021年6月30日保证金客户贷款抵押证券市值约为2.0805亿港元，2020年12月31日约为1.60018亿港元[38] - 2021年6月30日0 - 30天现金客户、结算所及经纪所产生的贸易应收款项为2680千港元，2020年12月31日为5336千港元[39] - 2021年6月30日企业融资顾问服务及资产管理服务0 - 30天贸易应收款项为242千港元，2020年12月31日为403千港元[39] - 2021年6月30日香港上市股本证券按公平值计为2976千港元，2020年12月31日为2922千港元[39] - 2021年6月30日证券交易客户现金贸易应付款项为28892千港元，2020年12月31日为53175千港元[41] - 2021年6月30日期货合约交易客户贸易应付款项为1962千港元，2020年12月31日为1948千港元[41] - 2021年6月30日应付客户款项约为6067.8万港元，2020年12月31日约为1.01797亿港元[43] - 2021年6月30日公司法定普通股数目为20亿股，股本为2亿千港元；已发行及缴足普通股数目为9.6亿股，股本为9600千港元[45] - 2021年6月30日和2020年12月31日按公平值计入损益的香港上市股本证券金融资产分别为297.6万港元和292.2万港元[52] - 集团总资产约为6.954亿港元，较上期约2.826亿港元增加[71] - 公司拥有人应占权益总额约为1.794亿港元，较上期约1.734亿港元增加[71] - 集团流动资产净值约为1.686亿港元，较上期约1.657亿港元保持相对稳定[71] - 集团流动比率由约2.5倍下跌至1.3倍，因流动负债升幅372.6%高于流动资产升幅149.1%[71] - 集团银行结余及现金总额约为1.07亿港元，较上期约1.966亿港元减少[71] - 集团借款约为4.497亿港元，用于客户认购首次公开发售股份，已偿还[71] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2021年上半年经营活动所用现金净额为5.05171亿港元，2020年同期为7365.9万港元[13] - 2021年上半年投资活动所用现金净额为508.3万港元，2020年同期为200.9万港元[13] - 2021年上半年融资活动所产生现金净额为4.61797亿港元，2020年同期为543.9万港元[13] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为4845.7万港元，2020年同期为8110.7万港元[13] - 2021年上半年期初现金及现金等价物为9472万港元，2020年同期为1.43304亿港元[13] - 2021年上半年期末现金及现金等价物为4626.3万港元，2020年同期为6219.7万港元[13] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第二季度客户合约所得收益为2406万港元，2020年同期为2.5413亿港元[24] - 2021年第二季度总收益为3279万港元，2020年同期为2.6869亿港元[24] - 经纪服务佣金由2020年同期约120万港元增加约33.3%至2021年约160万港元[57] - 配售及包销服务收益由2020年同期约3040万港元大幅减少约96.1%至2021年约120万港元[57] - 证券及首次公开发售融资利息收入由2020年同期约260万港元增加约7.7%至2021年约280万港元[57] - 资产管理服务费由2020年同期约60万港元增加约83.3%至2021年约110万港元[58] 财务数据关键指标变化 - 成本与开支 - 截至2021年6月30日止六个月，除税前亏损相关的核数师薪酬为315千港元，佣金开支为146千港元等[29] - 行政及其他经营开支由2020年同期约3680万港元大幅减少约56.3%至2021年约1610万港元[62] - 员工成本总额由约840万港元增加15.5%至约970万港元[67] 财务数据关键指标变化 - 税务 - 合资格集团实体香港利得税按估计应课税溢利首2000000港元计算为8.25%，超过部分为16.5%[30] 财务数据关键指标变化 - 股份相关 - 2021年2月24日公司配售发行1.6亿股普通股，每股0.083港元，所得款项总额为1328万港元[45] - 2021年1月4日，公司按行使价每股0.096港元向十一名合资格人士共授予80,000,000份购股权，有效期五年[86] - 截至2021年6月30日，共有80,000,000份未获行使的认股期权[86] - 2021年1月4日，潘稷先生和关振义先生分别获授8,000,000份购股权[83][88] - 2021年1月4日，雇员获授40,000,000份购股权，客户和商业伙伴获授24,000,000份购股权[88] - 2021年1月4日授出的购股权，行使价每股0.096港元，授出日股份收市价每股0.094港元[88] - 2021年1月4日授出的购股权，经评估公允值介乎每份0.013港元至0.018港元[89] - 2021年1月4日购股权估值模式重要输入资料：收市价每股0.094港元、认购价0.096港元、波幅43.66%、股息回报率9.74%、预期购股期权年期五年、无风险年利率0.27%[89] - 2021年2月24日，公司按每股0.083港元配售1.6亿股，占配售前股本20.00%，占扩大后股本约16.67%[96] 公司股权结构 - 2021年6月30日，潘稷先生持有公司股份540,685,000股，股权概约百分比为56.32%；关振义先生持有8,000,000股，股权概约百分比为0.83%[81] - 2021年6月30日，廖明丽女士持有公司股份540,685,000股，股权概约百分比为56.32%；Autumn Ocean Limited持有532,685,000股，股权概约百分比为55.49%[84] - 上述股权百分比基于2021年6月30日960,000,000股已发行股份计算[83][85] 公司业务交易 - 公司有条件同意3285.3万港元购买目标公司25%已发行股本[76] - 代价将通过发行2.33亿股代价股份偿付，每股0.141港元[76] 公司合规与治理 - 公司于2021年7月收到潘先生及Autumn Ocean Limited 2021年4月1日至6月30日遵守不竞争承诺的确认书，独立董事表示满意[93] - 公司采纳GEM上市规则有关董事买卖证券的操守守则，本期无违规事件[94] - 公司或附属公司本期无购买、出售或赎回上市证券[97] - 公司本期遵守企业管治守则，除未区分主席与行政总裁角色[98] - 2021年6月30日，集团无触发GEM上市规则第17.22至17.24条披露责任的情况[100] 公司组织架构 - 董事会由5名成员组成，含2名执行董事和3名独立非执行董事[101] - 审核委员会主席是刘汉基，成员包括沈龙和李德祥，已审阅集团本期业绩[102] 其他财务数据 - 2021年上半年与潘先生的佣金收入为42千港元，利息收入为64千港元；2020年上半年佣金收入为28千港元，利息收入为107千港元[46] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月主要管理人员薪酬分别为315.8万港元和307.8万港元[49] - 截至2021年6月30日止六个月最大未偿还结余分别约为229.6万港元、5.5万港元、102万港元、1637.6万港元、2.8万港元、90.8万港元[50] - 截至2021年6月30日止六个月，集团添置物业、厂房及设备约值5100000港元，2020年同期约7000港元[36] - 正常业务过程中，证券交易现金客户、结算所及经纪结算期限为交易日后两天，期货合约交易为交易日后一天[37] - 授予11名合资格人士8000万份购股权，行使价每股0.096港元[67]

第一季度報告 2021 阿仕特朗金融控股有限公司•第一季度報告 2021 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM之定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在主板上市的公司帶有較高投資風險。 有意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣之證券可能會較於主板買賣之證券承受較大之市場波動風險， 同時無法保證在GEM買賣之證券會有高流通量之市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確 表示，概不對因本報告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告包括的資料乃遵照 GEM 證券上市規則（「 GEM 上市規則」）的規定而提供有關阿仕特朗金融控股有限公司 （「本公司」）的資料。本公司董事（「董事」）願就本報告共同及個別承擔全部責任。董事在作出一切合理查 詢後確認，就彼等所知及所信，本報告所載的資料在各重大方面均屬準確完整，且無誤導或欺騙成份，及本報告 並無遺漏其他事實致使本報告所載任何陳述或本報告產生 ...

阿仕特朗金融控股有限公司 • 年度報告 2020 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM之定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在主板上市的公司帶有較高投資風險。有 意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣之證券可能會較於主板買賣之證券承受較大之市場波動風險，同 時無法保證在GEM買賣之證券會有高流通量之市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表 示，概不對因本報告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告包括的資料乃遵照GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）的規定而提供有關阿仕特朗金融控股有限公司（「本公 司」）的資料。本公司董事（「董事」）願就本報告共同及個別承擔全部責任。董事在作出一切合理查詢後確認，就彼等 所知及所信，本報告所載的資料在各重大方面均屬準確完整，且無誤導或欺騙成份，及本報告並無遺漏其他事實致 使本報告所載任何陳述或本報告產生誤導。 本報告將於聯交所網站(w ...

整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止九个月收益约为4090万港元，2019年同期约为4060万港元[6] - 截至2020年9月30日止九个月公司拥有人应占亏损及全面支出总额约为110万港元，2019年同期溢利及全面收益总额约为1270万港元[6] - 截至2020年9月30日止九个月每股基本亏损约为0.14港仙，2019年同期每股基本盈利约为1.59港仙[6] - 2020年第三季度收益为502.1万港元，2019年同期为806.6万港元[8] - 2020年第三季度除税前亏损72.1万港元，2019年同期溢利188.4万港元[8] - 2020年9月30日公司拥有人应占权益总额为1.76412亿港元，2019年同期为1.88256亿港元[10] - 2020年九个月内公司拥有人应占亏损及全面开支总额为113.2万港元，2019年同期溢利及全面收益总额为1272.5万港元[10] - 2020年及2019年第三季度总收益分别为5021千港元和8066千港元，2020年较2019年下降37.75%；2020年及2019年前三季度总收益分别为40868千港元和40649千港元，2020年较2019年增长0.54%[19] - 2020年及2019年前三季度公司拥有人应占亏损及全面支出总额约为110万港元，2019年同期拥有人应占溢利及全面收益总额约为1270万港元[31] - 2020年前三季度公司收益约4090万港元，较2019年同期的约4060万港元保持稳定[32] - 2020年前三季度佣金开支2381.3万港元，2019年同期为655.9万港元[23] - 2020年前三季度香港利得税为0，2019年同期为200万港元[25] - 2020年前三季度股息共600万港元，2019年同期为800万港元[26] - 其他收入由同期约0.6百万港元增加约300.0%至本期约2.4百万港元[35] - 按公平值计入损益的金融资产已变现净收益约为65,000港元，未变现净收益约为118,000港元，同期均无[36] - 行政及其他经营开支由同期约26.0百万港元增加约65.4%至本期约43.0百万港元[37] - 融资成本由同期约0.3百万港元大幅增加约433.3%至本期约1.6百万港元[38] - 本期亏损约1.1百万港元，同期溢利约12.7百万港元[39] 股息相关情况 - 2020年第一季度股息每股0.005港元，共400万港元，已在6月12日派发[6] - 2020年第二季度股息每股0.0025港元，共200万港元，已在9月9日派发[6] - 2020年第三季度股息每股0.0025港元，共200万港元，未在9月30日确认为负债[6] - 2020年第三季度股息每股0.0025港元，共2.0百万港元；2019年同期每股0.005港元，共4.0百万港元[43] - 公司于2020年11月6日宣布派付截至2020年9月30日止三个月的中期股息，每股0.0025港元，约于2020年12月11日向2020年11月27日名列股东名册内的股东派付[61] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年及2019年第三季度客户合约所得收益分别为2613千港元和7181千港元，2020年较2019年下降63.61%；2020年及2019年前三季度客户合约所得收益分别为35905千港元和38138千港元，2020年较2019年下降5.85%[19] - 2020年及2019年第三季度证券及首次公开发售融资利息收入分别为2408千港元和885千港元，2020年较2019年增长172.09%；2020年及2019年前三季度证券及首次公开发售融资利息收入分别为4963千港元和2511千港元，2020年较2019年增长97.65%[19] - 2020年及2019年第三季度其他收入分别为1426千港元和238千港元，2020年较2019年增长499.16%；2020年及2019年前三季度其他收入分别为2427千港元和614千港元，2020年较2019年增长295.28%[22] - 2020年及2019年前三季度客户合约确认收入于某一时刻分别为32398千港元和33193千港元，2020年较2019年下降2.39%；于某一段时间分别为3507千港元和4945千港元，2020年较2019年下降29.08%[20] - 2020年前三季度经纪服务佣金约190万港元，较2019年同期的约260万港元减少约26.9%[33] - 2020年前三季度配售及包销服务收益约为3050万港元，较2019年同期的3060万港元保持稳定，2020年完成八宗，2019年有十宗[33] - 2020年前三季度企业融资顾问服务费约180万港元，较2019年同期的约400万港元大幅减少约55.0%，2020年收取十四宗费用，2019年有八宗[33] - 2020年前三季度证券及首次公开发售融资的利息收入约500万港元，较2019年同期的约250万港元增加约100%[33] - 2020年前三季度资产管理服务费约170万港元，较2019年同期的约100万港元增加约70%[33] 财务报表编制相关 - 未经审核简明综合财务报表于2020年11月6日获董事会授权刊发[17] - 编制2020年前三季度未经审核简明综合财务报表采纳新订及经修订香港财务报告准则，对财务表现及状况无重大影响[14] - 公司未提早应用已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告准则，正评估影响[16] - 未经审核简明综合财务报表按历史成本基准编制，部分金融工具按公平值计量[17] 股东权益及股权情况 - 2020年9月30日，潘先生于公司每股面值0.01港元普通股好仓股份数为532,685,000，概约股权66.59% [45] - 2020年9月30日，廖明丽女士于公司股份拥有权益的股份数为532,685,000，概约股权66.59% [47] - 2020年9月30日，Autumn Ocean Limited于公司股份拥有权益的股份数为532,685,000，概约股权66.59% [47] 购股计划情况 - 自购股计划生效至2020年9月30日，概无授出购股[49] 股份过户登记相关 - 公司将在2020年11月25日至2020年11月27日暂停办理股份过户登记手续，股份过户文件须最迟于2020年11月24日下午4时30分交回[61] 不竞争承诺情况 - 公司已收到潘先生及Autumn Ocean Limited确认，其在2020年7月1日至2020年9月30日遵守不竞争承诺[53] 证券买卖及企业管治相关 - 公司采纳GEM上市规则有关董事买卖证券的操守守则，本期无违规事件[54] - 公司或附属公司本期无购买、出售或赎回公司上市证券[55] - 公司企业管治常规以GEM上市规则附录15企业管治守则为基准，但未区分主席与行政总裁角色[57] - 2020年9月30日，集团无引致GEM上市规则第17.22至17.24条披露责任的情况[58] - 审核委员会主席是刘汉基先生，成员包括沈龙先生（2020年11月1日起生效）及李德祥先生[59] - 审核委员会认为集团本期未经审核简明综合财务报表符合适用会计准则和GEM上市规则，且披露充分[59] - 2020年9月30日，无董事、主要股东及彼等联系人士在竞争业务中拥有权益[52] 公司业务范围 - 公司为投资控股公司，主要从事经纪、配售及包销、企业融资顾问、融资及资产管理服务[12]

中期報告 2020 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確 表示，概不對因本報告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告包括的資料乃遵照 GEM 證券上市規則（「 GEM 上市規則」）的規定而提供有關阿仕特朗金融控股有限公司 （「本公司」）的資料。本公司董事（「董事」）願就本報告共同及個別承擔全部責任。董事在作出一切合理查 詢後確認，就彼等所知及所信，本報告所載的資料在各重大方面均屬準確完整，且無誤導或欺騙成份，及本報告 並無遺漏其他事實致使本報告所載任何陳述或本報告產生誤導。 本報告將於香港聯合交易所有限公司網站 (www.hkexnews.hk) 之「最新上市公司資訊」（由刊發日期起計最少保 存七天）及本公司之網站 (www.astrum-capital.com) 內刊發。 1 中期報告 2020‧阿仕特朗金融控股有限公司 阿仕特朗金融控股有限公司‧中期報告 2020 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM之定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在主板上市的公司帶有較高投 ...

财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日止三个月收益约为897.8万港元，2019年同期约为800.7万港元[7][8] - 截至2020年3月31日止三个月公司拥有人应占溢利及全面收益总额约为107.9万港元，2019年同期约为203.1万港元[7][8] - 截至2020年3月31日止三个月每股基本盈利约为0.13港仙，2019年同期约为0.25港仙[7][8] - 2020年其他收入为63.9万港元，2019年为13万港元[8] - 2020年来自按公平值计入损益的金融资产之已变现净收益为2.5万港元，2019年为0 [8] - 2020年来自按公平值计入损益的金融资产之未变现净收益为1.8万港元，2019年为0 [8] - 2020年行政及其他经营开支为831.2万港元，2019年为589.5万港元[8] - 2020年融资成本为16.9万港元，2019年为1.1万港元[8] - 2020年除税前溢利为117.9万港元，2019年为223.1万港元[8] - 2020年第一季度总收益897.8万港元，较2019年同期的800.7万港元增加约12.5%[20][31] - 2020年第一季度除税溢利为107.9万港元，较2019年同期的203.1万港元减少约45%[24][29][31] - 2020年第一季度香港利得税为10万港元，2019年同期为20万港元[26] - 2020年和2019年第一季度计算每股基本盈利的普通股加权平均数均为8亿股[29] - 集团总收益约900万港元，较同期约800万港元增加约12.5%[32] - 其他收入由同期约13万港元增加约391.5%至本期约63.9万港元[35] - 行政及其他经营开支由同期约590万港元增加约40.7%至本期约830万港元[37] - 融资成本由同期约1.1万港元大幅增加约1436.4%至本期约16.9万港元[38] - 本期盈利约110万港元，同期溢利约200万港元[39] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年第一季度经纪服务佣金为44.7万港元，2019年同期为61.2万港元[20] - 2020年第一季度配售及包销佣金为665.4万港元，2019年同期为420.6万港元[20] - 2020年第一季度企业融资顾问服务费为45万港元，2019年同期为217万港元[20] - 2020年第一季度基金管理及表现费为32.8万港元，2019年同期为31.5万港元[20] - 2020年第一季度证券及首次公开招股融资利息收入为109.9万港元，2019年同期为70.4万港元[20] - 经纪服务佣金由同期约60万港元减少约33.3%至本期约40万港元[32] - 配售及包销服务收益由同期约420万港元大幅增加约59.5%至本期约670万港元[32] - 企业融资顾问服务费由同期约220万港元大幅减少约77.3%至本期约50万港元[32] - 证券及首次公开招股融资利息收入由同期约70万港元增加约57.1%至本年度约110万港元[32] 股息派发情况 - 2020年5月7日董事会宣布就截至2020年3月31日止三个月派发中期股息每股0.005港元，已宣派中期股息共400万港元于2020年3月31日尚未确认为负债[7] - 2020年和2019年第一季度均宣派中期股息每股0.005港元，金额均为400万港元[27] - 董事会宣布截至2020年3月31日止三个月中期股息每股现金0.005港元，约于2020年6月12日派付[62] - 公司于2020年5月27日至5月29日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须于5月26日下午4时30分交回[62] 股权结构情况 - 潘先生于公司每股面值0.01港元之普通股好仓股份数为532,685,000，概约股权百分比为66.59%[45] - 截至2020年3月31日，廖明麗女士和Autumn Ocean Limited分别持有532,685,000股公司股份，股权百分比均为66.59%，基于当日800,000,000股已发行股份计算[47][48] 购股计划情况 - 购股计划于2016年6月23日采纳，有效期十年，至2020年3月31日无购股期权授予[50] 不竞争承诺情况 - 公司于2020年4月收到潘先生及Autumn Ocean Limited关于2020年1月1日至3月31日遵守不竞争承诺的确认书，独立董事表示满意[53] 董事买卖证券情况 - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事买卖证券操守守则，本期间无违规事件[55] 公司证券交易情况 - 本期间公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[56] 企业管治情况 - 公司企业管治常规以GEM上市规则附录15企业管治守则为基准，本期间除主席与行政总裁未区分外遵守守则条文[57][58] 披露责任情况 - 截至2020年3月31日，集团无引致GEM上市规则第17.22至17.24条披露责任的情况[60] 审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅本期间未经审核简明综合业绩，认为符合要求[61]

Astrum Financial Holdings Limited 阿仕特朗金融控股有限公司 年度報告 2019 阿仕特朗金融控股有限公司 • 年度報告 2019 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM之定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在主板上市的公司帶有較高投資風險。有 意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣之證券可能會較於主板買賣之證券承受較大之市場波動風險，同 時無法保證在GEM買賣之證券會有高流通量之市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表 示，概不對因本報告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告包括的資料乃遵照GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）的規定而提供有關阿仕特朗金融控股有限公司（「本公 司」）的資料。本公司董事（「董事」）願就本報告共同及個別承擔全部責任。董事在作出一切合理查詢後確認，就彼等 所知及所信，本報告所載的資料在各重大方面均屬準確完整 ...

公司基本信息 - 公司于2015年1月13日在开曼群岛注册成立，股份在港交所GEM上市[12] 财务报告编制准则 - 2019年前三季度未经审核简明综合财务报表按香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制[14] - 公司应用香港财务报告准则第16号经修订的追溯法，对2019年前三季度报告金额无重大影响[17] - 公司未提早应用已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告准则，正评估影响[18] 九个月财务关键指标变化 - 截至2019年9月30日止九个月收益约为4060万港元，2018年同期约为2280万港元[6] - 截至2019年9月30日止九个月公司拥有人应占溢利及全面收益总额约为1270万港元，2018年同期约为390万港元[6] - 截至2019年9月30日止九个月每股基本盈利约为1.59港仙，2018年同期约为0.49港仙[6] - 公司2019年前三季度收益约4060万港元，较2018年同期约2280万港元增加约78.1%[34] - 2019年前三季度公司所得税开支中香港利得税本期内为200万港元，2018年同期为49.5万港元[26] - 2019年前三季度公司每股基本盈利对应的持有人应占期间溢利为1272.5万港元，2018年同期为392.7万港元[31] - 公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额由同期约390万港元大幅增加至本期约1270万港元[41] 第三季度财务关键指标变化 - 2019年第三季度收益为806.6万港元，2018年同期为981.1万港元[8] - 2019年第三季度除税前溢利为188.4万港元，2018年同期为428.8万港元[8] - 2019年第三季度期内溢利及全面收益总额为158.4万港元，2018年同期为389.3万港元[8] - 2019年第三季度每股基本及摊薄盈利为0.20港仙，2018年同期为0.49港仙[8] 权益总额变化 - 截至2018年9月30日公司拥有人应占权益总额为1.68973亿港元，截至2019年9月30日为1.88256亿港元[10] - 截至2018年9月30日权益总额为1.68973亿港元，截至2019年9月30日为1.88239亿港元[10] 股息分配情况 - 2019年第一、二、三季度均宣派股息每股0.005港元，各季度共400万港元，与2018年同期相同[6] - 2019年前三季度公司第一、二季度股息均为每股0.005港元，各400万港元[28][29] - 2019年11月6日董事会宣布派发第三季度股息每股0.005港元，共400万港元[45] - 董事会宣布2019年第三季度股息为每股现金0.005港元[65] - 股息约于2019年12月13日向11月28日在册股东派付[65] - 公司于2019年11月26日至28日暂停办理股份过户登记手续[65] - 股份过户文件须最迟于2019年11月25日下午4时30分交回[65] 各业务线前三季度数据关键指标变化 - 2019年前三季度配售及包销佣金为30578千港元，2018年同期为7999千港元[21] - 2019年前三季度企业融资顾问服务费为3980千港元，2018年同期为4680千港元[21] - 2019年前三季度证券及首次公开发售融资利息收入为2511千港元，2018年同期为2217千港元[21] - 2019年前三季度基金管理及表现费为965千港元，2018年同期为1684千港元[21] - 2019年前三季度其他收入为614千港元，2018年同期为314千港元[23] - 经纪服务佣金从2018年同期约620万港元减少约58.1%至2019年约260万港元[34] - 配售及包销服务收益从2018年同期约800万港元大幅增加约282.5%至2019年约3060万港元[34] - 企业融资顾问服务费从2018年同期约470万港元减少约14.9%至2019年约400万港元[34] - 证券及首次公开发售融资利息收入从2018年同期约220万港元增加约13.6%至2019年约250万港元[35] - 资产管理服务费从2018年同期约170万港元减少约41.2%至2019年约100万港元[35] - 其他收入由同期约31.4万港元增加至本期约61.4万港元[37] 各业务线第三季度数据关键指标变化 - 2019年第三季度经纪服务佣金为772千港元，2018年同期为4282千港元[21] 其他开支及成本变化 - 行政及其他经营开支由同期约1840万港元增加约41.3%至本期约2600万港元[38] - 融资成本由同期约27.2万港元轻微减少至本期约25.5万港元[39] 企业融资顾问业务进展 - 2019年9月30日后至报告日期，集团有两宗企业融资顾问委聘正在进行中[43] 股权结构情况 - 2019年9月30日，潘先生通过受控法团权益持有5.32685亿股，约股权百分比66.59%[47] - 2019年9月30日，廖明丽女士通过配偶权益持有5.32685亿股，约股权百分比66.59%[49] - 2019年9月30日，Autumn Ocean Limited作为实益拥有人持有5.32685亿股，约股权百分比66.59%[49] 购股计划情况 - 自购股计划2016年6月23日生效至2019年9月30日，概无授出购股[52] 承诺遵守情况 - 潘先生及Autumn Ocean Limited在2019年7月1日至9月30日遵守不竞争承诺[55] 证券交易合规情况 - 本期间公司无董事买卖证券违规事件[57] - 本期间公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[58] 企业管治情况 - 公司未按企业管治守则第A.2.1条区分主席及行政总裁角色[60] 披露责任情况 - 2019年9月30日集团无GEM上市规则第17.22至17.24条规定的披露责任[62] 财务报表审阅情况 - 审核委员会已审阅本集团本期未经审核简明综合财务报表[63] 普通股加权平均数情况 - 2019年前三季度公司就每股基本盈利而言的普通股加权平均数为8亿股[31]