公司业务概况 - 公司以“鸿发号”品牌在香港开展食品及饮料杂货分销业务超40年，提供超300个品牌产品[12] - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要从事提供食品及饮料杂货分销，本年度业务性质无重大变动[95] 零售市场数据 - 2020年3月零售业总销货价值临时估计为230亿港元，按年下跌42.0%[12] - 2020年3月不考虑价格变动影响，商品总销量小幅下降33.9%[12] 公司业绩预期 - 公司预计2020/2021上半年业绩仍将受不利影响，复苏充满挑战[12] 公司董事信息 - 执行董事黄少文47岁，2016年9月29日获委任，负责集团整体管理等[16] - 黄少文自2005年鸿发号粮油食品注册成立起负责其业务发展等[16] - 黄少文自2011年7月起负责管理安高食材业务发展及销售[16] - 黄少华51岁，2016年9月29日获委任为执行董事，负责集团整体管理等[17] - 叶锦昌45岁，2016年9月29日获委任为执行董事，2016年10月28日获委任为合规主任，负责监察集团销售部[17] - 黄俊雄46岁，2016年9月29日获委任为非执行董事，在金融业拥有逾18年经验[18] - 吴奋基43岁，有近20年审计、税务及财务管理经验，2018年8月31日获委任为独立非执行董事[24] - 杜恩鸣于2017年3月27日获委任为独立非执行董事，2019年8月28日辞世[24] - 王兆斌35岁，2019年11月27日获委任为独立非执行董事，在战略规划及营运管理方面经验丰富[28] - 黄少华自2005年鸿发号粮油食品注册成立以来负责其采购部[17] - 叶锦昌自2011年起加入集团担任高级销售经理，在食品及饮料行业有逾10年经验[17] - 吴奋基自2020年1月起任中国智能集团控股有限公司董事总经理[24] - 杜恩鸣曾在多家联交所主板及GEM上市公司担任独立非执行董事[28] - 杜恩鸣先生于2019年8月28日辞世，王兆斌先生于2019年11月27日获委任为独立非执行董事[99] - 杜恩鸣先生于2019年8月28日辞世，王兆斌先生于2019年11月27日获委任为独立非执行董事等职[187][189] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2020年收益约为2.04368亿港元，较2019年的约2.13926亿港元减少约4.5%[40] - 2020年3月31日止年度，公司销售成本约为1.5675亿港元，较上一年度减少约919.3万港元或约5.5%[49] - 2020年3月31日止年度，公司毛利约为4761.8万港元，较上一年度轻微减少，毛利率增至23.3%，去年为22.4%[51] - 2020年3月31日止年度，公司其他收入约为55.4万港元，较上一年度增加约16.7万港元[52] - 2020年3月31日止年度，公司亏损净额约为101.2万港元，上一年度为收益净额约1.5万港元[53] - 2020年及2019年3月31日止年度，公司销售及分销开支分别占总收益的约11.4%及9.6%[54] - 2020年3月31日止年度，公司行政开支约为2665.7万港元，较上一年度增加约383.2万港元[55] - 2020年3月31日止年度，公司融资成本约为43.8万港元，较上一年度增加约43.2万港元[59] - 2020年及2019年3月31日止年度，公司所得税开支分别约为29.3万港元及102.2万港元[60] - 贸易应收款项由2019年3月31日的约3237.5万港元减少39.5%至2020年3月31日的约1958.7万港元[64] - 2020年3月31日，集团计息借款总额约为629.7万港元，2019年3月31日约为28.5万港元；资产负债比率约为6.1%，2019年3月31日约为0.3%[74] - 截至2020年3月31日止年度，集团投资约457.9万港元于物业、厂房及设备，其中油塘新租用办公室及仓库的租赁装修增加约349.6万港元[75] - 2020年3月31日，集团雇员为44名，2019年3月31日为42名；截至2020年3月31日止年度员工总成本约为1516.1万港元，截至2019年3月31日止年度约为1396.3万港元[81] - 上市所得款项净额约为4850万港元，已动用4850万港元，未动用3331.4万港元，已动用部分较原计划减少1518.6万港元[85] - 截至2020年3月31日，仓库设施的租赁押金、租赁付款、搬迁费用及启动成本的费用总额约为762.3万港元[89] - 截至2020年3月31日，公司可供分派予股东的储备金额约为2683.4万港元[117] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年日用品及谷物产品收益5370.7万港元，较2019年的5402.5万港元减少0.6%[42] - 2020年包装食品收益4680.9万港元，较2019年的6562.2万港元减少28.7%[42] - 2020年酱油及调味料收益4372.8万港元，较2019年的4374.1万港元基本无变化[42] - 2020年乳制品及蛋收益2768.4万港元，较2019年的2635万港元增加5.1%[42] - 2020年饮料及酒类收益1279.1万港元，较2019年的1311.5万港元减少2.5%[42] - 2020年厨房用品收益1964.9万港元，较2019年的1107.3万港元增加77.4%[42] - 2020年日用品及谷物产品、包装食品、酱料及调味料、乳制品及蛋合共占总收益约84.1%，2019年占约88.2%[46] - 2020年销售日用品及谷物产品所得收益占总收益约26.3%，2019年占约25.3%[46] - 2020年销售包装食品所得收益占总收益约22.9%，2019年占约30.7%[47] - 2020年3月31日止年度，公司乳制品及蛋销售额较去年增加约5.1%，饮料及酒类减少约2.5%，厨房用品增加约77.4%，酱油及调味料销售额维持稳定[48] 客户与供应商数据 - 截至2020年3月31日止年度，来自集团五大客户之总收入占集团总收入少于30%[120] - 截至2020年3月31日止年度，来自集团五大供应商之总采购量约占集团总采购量的30.6%[120] - 截至2020年3月31日止年度，来自集团最大的单一供应商采购约占集团总采购量的14.0%[120] 董事合约与任期 - 执行董事与公司订立的服务协议初步任期为3年，非执行董事及独立非执行董事与公司订立的委任函初步任期为3年[127] - 执行董事服务协议终止需提前3个月书面通知，非执行董事及独立非执行董事委任函终止需提前1个月书面通知[127] - 执行董事实行3年任期制，退任需提前3个月书面通知[194] - 非执行董事和独立非执行董事实行3年任期制，退任需提前1个月书面通知[194] - 每年股东大会上，三分之一的董事须轮流退任，每位董事最少每三年轮流退任一次[194] - 经董事会委任的董事，任期至获委任后公司下一屆股东大会为止并须重选[194] 股息与股份相关 - 董事会不建议派付截至2020年3月31日止年度之股息[108] - 截至2020年3月31日，公司已发行普通股总数为11.62亿股[134][139] - 董事黄少文先生和黄少华先生通过受控法团权益分别持有6.028亿股，持股比例均为51.88%[134] - 元天投资有限公司由黄少文先生、黄少华先生及荣致有限公司分别实益拥有58.38%、38.92%及2.7%权益[135][140] - 主要股东元天、樊泳女士、朱敏女士分别持有6.028亿股，持股比例均为51.88%[139] - 截至2020年3月31日止年度及直至年报日期，公司或附属公司无订立安排使董事可通过购入股份或债权证获利[138] - 截至2020年3月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[152] - 截至刊發年報前最後可行日期，公司至少25%的已發行股本總額由公眾持有[153] - 截至2020年3月31日及年報日期，無購股權計劃項下的購股權已授出、行使、失效或註銷，無尚未行使的購股權[155] - 年報日期根據購股權計劃可發行之證券總數為1.12億股股份，佔公司已發行股本約9.64%[160] - 任何十二個月期間，因行使購股權計劃授出之購股權已發行及將發行之股份數目上限不得超過公司已發行股本之1%[161] - 接獲正式簽署要約函件連同不可退回付款1.00港元時，購股權建議視為已獲接納[163] - 承授人行使購股權期限不得超過購股權授出及接納日期起計十年[164] - 購股權計劃自2017年3月27日起計十年間生效及有效[166] 重大交易与收购 - 2020年4月24日，公司全資附屬公司擬12億港元收購卡替生物技術實際控制權，其中6.28億港元透過配發及發行代價股份支付，5.72億港元透過發行承兌票據支付[172] 审核与核数师 - 公司審核委員會由三名獨立非執行董事組成，已審閱集團截至2020年3月31日止年度之經審核合併財務報表及年度業績[176] - 自2018年3月29日起，德勤辭任公司核數師，國衛獲委任，國衛將退任並有資格於股東週年大會上重新獲委任[177] 董事会构成与职责 - 董事会由3名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事构成[189] - 主席黄少文负责集团重大决策及业务策略实施，行政总裁黄少华负责公司日常管理及运营[193] 董事保险与培训 - 公司为全体董事安排适当责任保险，并由董事会定期检讨[186] - 全体董事应参与持续专业发展，公司为董事提供相关资料并安排活动和培训[197] - 新委任董事获全面就任须知，年内新获委任董事参与就任计划[197] 报告基本信息 - 报告为亚洲杂货有限公司2020年年报[200] - 统计年度截至2020年3月31日[198] 公司其他情况 - 截至2020年3月31日止年度，集团与雇员、客户及供应商之间无严重及重大纠纷[102] - 截至2020年3月31日止年度，公司无订立或存有有关整体或重要业务部分的管理及行政合约[130] - 截至2020年3月31日，公司或附属公司无签订涉及集团业务且董事有重大权益的重大交易、安排或合约[133] - 截至2020年3月31日止年度，公司未与控股股东订立任何关连交易[145] - 公司控股股東黄少文先生、黄少华先生、元天及榮致订立不竞争契据，独立非执行董事确认各控股股东已遵守承诺[149] 集团资金使用计划 - 集团计划动用所得款项净额约1256万港元升级ERP系统，截至2020年3月31日，已用约337.8万港元[89] - 集团计划动用所得款项净额约554万港元进行销售及市场推广活动，截至2020年3月31日，已用约44.8万港元[90] - 集团计划动用约350万港元购置新的重新包装设备，截至2020年3月31日，已用约23.7万港元[90] 集团面临风险 - 集团面临市场竞争、雇员承诺及满意度、仓储中断、客户信贷风险以及资金投资及回报等风险[91]

公司基本信息 - 公司于2016年9月29日在开曼群岛注册成立，2017年4月13日在联交所GEM上市[12] - 公司为投资控股公司，集团主要于香港从事食品及饮料杂货产品贸易及分销[13] - 公司名称为亚洲杂货有限公司[82] - 报告为2019/2020第三季度报告[85] 财务数据关键指标变化 - 收入 - 截至2019年12月31日止九个月，公司收入约1.49084亿港元，2018年同期约1.46582亿港元[4] - 2019年第四季度收入为5047.9万港元，2018年同期为5323万港元[6] - 截至2019年12月31日止九个月，总收益为149,084千港元，2018年同期为146,582千港元[19] - 截至2019年12月31日止三个月，集团于某一时间点的总收益为50,479千港元，2018年同期为53,230千港元[19] - 截至2019年12月31日止九个月，公司收入约为1.49084亿港元，较2018年同期的约1.46582亿港元增加约1.7%[37][39] 财务数据关键指标变化 - 溢利 - 截至2019年12月31日止九个月，公司拥有人应占溢利约为67.8万港元，2018年同期约为237.8万港元[4] - 2019年第四季度本公司拥有人应占期内溢利及全面收入总额为98万港元，2018年同期为164.1万港元[6] - 截至2019年12月31日止九个月，就计算每股基本盈利而言，溢利为678千港元，股份数目为1,162,000千股；截至2019年12月31日止三个月，公司拥有人应占期内溢利为980千港元，股份数目为1,162,000千股[31] - 截至2019年及2018年12月31日止九个月，公司拥有人应占溢利及全面收入总额分别约为67.8万港元及237.8万港元[49] 财务数据关键指标变化 - 股息 - 董事不建议派付截至2019年12月31日止九个月的任何股息，2018年同期亦无[4] - 公司自注册成立起未派付或建议派付股息，董事不建议就截至2019年及2018年12月31日止九个月派付股息[30] 财务数据关键指标变化 - 每股盈利 - 截至2019年12月31日止九个月基本每股盈利为0.06港仙，2018年同期为0.20港仙[6] 财务数据关键指标变化 - 股本及溢价 - 2019年4月1日公司股本为1162万港元，股份溢价为6274.2万港元[10] 财务数据关键指标变化 - 累计溢利 - 2019年12月31日公司累计溢利为2705.6万港元，较2019年4月1日增加67.8万港元[10] 财务数据关键指标变化 - 其他收入 - 截至2019年12月31日止三个月，其他收入中利息收入为119千港元、杂项收入为43千港元；截至2019年12月31日止九个月，利息收入为359千港元、杂项收入为49千港元[23] - 其他收入由2018年同期的约28.4万港元增加至2019年的约40.8万港元[43] 财务数据关键指标变化 - 融资利息 - 截至2019年12月31日止三个月，融资租赁合同承担的利息为2千港元；截至2019年12月31日止九个月，为6千港元[24] - 截至2019年12月31日止九个月，融资成本约为6000港元[47] 财务数据关键指标变化 - 员工成本 - 截至2019年12月31日止三个月，除税前溢利扣除的员工成本总额为3,976千港元，2018年同期为3,569千港元；截至2019年12月31日止九个月，员工成本总额为11,552千港元，2018年同期为10,231千港元[26] 财务数据关键指标变化 - 所得税 - 2019年香港利得税即期税项，截至12月31日止三个月为244千港元，2018年同期为472千港元；截至12月31日止九个月为388千港元，2018年同期为984千港元。合资格公司首2,000,000港元应课税溢利按8.25%税率缴税，超过部分按16.5%税率缴税[27][29] - 截至2019年及2018年12月31日止九个月，公司所得税开支分别约为38.8万港元及98.4万港元[48] 财务数据关键指标变化 - 销售成本 - 截至2019年12月31日止九个月，公司销售成本约1.12827亿港元，较2018年同期的约1.11394亿港元增加约143.3万港元或约1.3%[41] 财务数据关键指标变化 - 毛利及毛利率 - 公司毛利由2018年同期的约3518.8万港元增加约3.0%至2019年的约3625.7万港元，毛利率增至24.3%，2018年同期为24.0%[42] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 截至2019年12月31日止九个月，公司录得净亏损约96万港元，主要因出售物业、厂房及设备项目亏损所致[44] 财务数据关键指标变化 - 销售及分销开支占比 - 截至2019年及2018年12月31日止九个月，销售及分销开支分别占总收益的约11.4%及10.4%[44] 财务数据关键指标变化 - 行政开支 - 行政开支由2018年同期的约1683.8万港元增加至2019年的约1767.2万港元[46] 财务数据关键指标变化 - 计息借款及资产负债比率 - 2019年12月31日，集团计息借款总额为235,000港元，资产负债比率为0.2%；2019年3月31日，计息借款总额为285,000港元，资产负债比率为0.3%[53] 财务数据关键指标变化 - 上市所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约为48,500,000千港元，已动用13,809千港元，尚未动用34,691千港元[55] - 集团计划动用所得款项净额约12,560,000港元升级ERP系统，截至2019年12月31日，已用约3,160,000港元[60] - 集团计划动用所得款项净额约5,540,000港元进行销售及市场推广活动，截至2019年12月31日，已用约429,000港元[60] - 集团计划动用约3,500,000港元购置新的重新包装设备，截至2019年12月31日，已投入约237,000港元[60] 财务数据关键指标变化 - 仓库设施费用 - 截至2019年12月31日，仓库设施的租赁押金、租赁付款、搬迁费用及启动成本的费用总额约为6,483,000港元[58] 股权结构 - 2019年12月31日，黄少文先生和黄少华先生通过受控法团权益分别持有602,800,000股，概约持股百分比均为51.88%[63] - 公司已发行普通股总数为1,162,000,000股[63] - 2019年12月31日，公司已发行普通股总数为11.62亿股，元天、樊泳女士、朱敏女士分别持有6.028亿股，持股百分比均为51.88%[66] - 元天由执行董事黄少文先生、黄少华先生及荣致有限公司分别实益拥有58.38%、38.92%及2.7%权益[67] 业务相关风险 - 集团面临市场竞争、雇员承诺及满意度、仓储中断、客户信贷风险及基金投资及回报等风险[61] 购股权计划情况 - 截至2019年12月31日及报告日期，购股权计划项下无购股权授出、行使、失效或注销，无尚未行使的购股权[69] 合规情况 - 截至2019年12月31日止9个月，全体董事及有关雇员遵守证券交易标准守则，公司未发现违反标准守则及内幕消息政策事宜[70] - 截至2019年12月31日止9个月，无董事、控股股东或其紧密联系人在竞争业务中拥有权益，无利益冲突[71] - 截至2019年12月31日止9个月，控股股东遵守不竞争契据承诺[74] - 截至2019年12月31日止9个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司证券行为[75] - 截至2019年12月31日止9个月，公司遵守企业管治守则，但通函未提供选任独立非执行董事相关规定资料[76] 合规顾问情况 - 2019年7月10日起，公司合规顾问由络绎资本更换为擎天资本，截至2019年12月31日，擎天资本无相关须知会权益[79] 人员变动 - 杜先生于2019年8月28日辞世，不再担任多家上市公司独立非执行董事[80] - 独立非执行董事杜先生于2019年8月28日辞世[83] - 王兆斌先生自2019年11月27日起获委任为独立非执行董事等职[83] 审核委员会情况 - 公司于2017年3月27日成立审核委员会并制定书面职权范围[81] - 审核委员会职责包括审阅财务报表、讨论风险管理等多项内容[81] - 审核委员会现由三位独立非执行董事组成，主席为吴奋基先生[83] - 未经审核简明合并财务报表已由审核委员会审阅[83] - 审核委员会认为业绩遵循相关准则及规定并已充分披露[83] 公司人员构成 - 报告日期执行董事为黄少文等三人，非执行董事为黄俊雄，独立非执行董事为吴奋基等三人[84] 业务销售情况 - 2019年销售货品予开心日子有限公司金额为0千港元，2018年截至12月31日止三个月为46千港元，2018年截至12月31日止九个月为225千港元[33] 重大投资及收购情况 - 截至2019年12月31日止九个月，集团无重要投资、重大收购或出售附属公司及联属公司[54]

公司收入情况 - 截至2019年9月30日止六个月，公司收入约9860.5万港元，较2018年同期的约9335.2万港元增长约5.63%[4] - 2019年第三季度总收益为49,602千港元，2018年同期为46,963千港元；2019年上半年总收益为98,605千港元，2018年同期为93,352千港元[23] - 截至2019年9月30日止六个月，公司收入约为9860.5万港元，较2018年同期的约9335.2万港元增加约5.6%[47][49] 公司盈利情况 - 截至2019年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为30.2万港元，而2018年同期为溢利约73.7万港元[4] - 2019年第三季度每股基本亏损为0.00012港元（亏损13.9万港元，股份加权平均数11.62亿股），2018年同期每股基本盈利为0.00043港元（盈利49.6万港元，股份加权平均数11.62亿股）[35] - 截至2019年9月30日止六个月，公司本公司拥有人应占期内亏损为30.2万港元，2018年同期溢利为73.7万港元[35] - 2019年6个月集团净亏损约92.6万港元，主要因出售物业等项目亏损[54] - 2019年6个月公司拥有人应占亏损约30.2万港元，2018年应占溢利约73.7万港元[60] 股息分配情况 - 董事不建议派付截至2019年9月30日止六个月的任何中期股息[4] - 公司自注册成立起未派付或建议派付股息，董事不建议就2019年及2018年9月30日止六个月派付股息[34] 资产情况 - 截至2019年9月30日，非流动资产为712.6万港元，较2019年3月31日的457.1万港元增长约55.9%[8] - 截至2019年9月30日，流动资产为1.09339亿港元，较2019年3月31日的1.10065亿港元减少约0.66%[8] - 截至2019年9月30日，流动资产净值为9908万港元，较2019年3月31日的1.01971亿港元减少约2.83%[8] - 截至2019年9月30日，资产净值为1.06022亿港元，较2019年3月31日的1.06324亿港元减少约0.28%[8] - 2019年9月30日，贸易及其他应收款项、按金及预付款项为2521.6万港元，2019年3月31日为3822.8万港元[38] - 2019年9月30日，贸易及其他应付款项及应计费用为1019.2万港元，2019年3月31日为788.7万港元[42] - 2019年9月30日，公司法定股本股份数目为20亿股，金额为2000万港元；已发行及悉数缴足股份数目为11.62亿股，金额为1162万港元[43] - 2019年9月30日集团银行结余及现金约7637.8万港元，3月31日约6474.5万港元[62] - 2019年9月30日集团资产负债比率为0.2%，3月31日为0.3%[67] - 2019年9月30日，仓库设施的租赁押金、租赁付款、搬迁费用及启动成本总额约为610.3万港元[79] - 2019年9月30日，公司已发行普通股总数为11.62亿股[82][85] 负债情况 - 截至2019年9月30日，流动负债为102.59万港元，较2019年3月31日的80.94万港元增长约26.75%[8] 现金流情况 - 截至2019年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为1598.9万港元，投资活动所用现金净额为398.3万港元，融资活动所用现金净额为37.3万港元[13] - 截至2019年9月30日，现金及现金等价物为7637.8万港元，较期初的6474.5万港元增加约17.97%[13] 财务报表编制基础 - 截至2019年9月30日止六个月未经审核简明合并财务报表按历史成本基准编制（按公平值计量的若干金融工具除外）[20] 其他收入情况 - 2019年第三季度其他收入中利息收入为124千港元、杂项收入为6千港元，2018年利息收入为101千港元；2019年上半年其他收入中利息收入为240千港元、杂项收入为6千港元，2018年利息收入为101千港元、杂项收入为62千港元[27] - 其他收入从2018年6个月的约16.3万港元增至2019年的约24.6万港元[53] 财务成本情况 - 2019年第三季度财务成本中融资租赁承担的利息为2千港元，2019年上半年为4千港元[28] 员工成本情况 - 2019年第三季度员工成本总额为4,011千港元，2018年同期为3,375千港元；2019年上半年员工成本总额为7,576千港元，2018年同期为6,662千港元[30] - 截至2019年9月30日止六个月，董事及其他主要管理人员薪酬为325.1万港元，2018年同期为327.6万港元[45] - 2019年6个月员工总成本约757.6万港元，2018年约666.2万港元[73] 折旧情况 - 2019年第三季度物业、厂房及设备折旧为575千港元，2018年同期为246千港元；2019年上半年为1,078千港元，2018年同期为602千港元[30] 存货成本情况 - 2019年第三季度确认为开支的存货成本为37,505千港元，2018年同期为35,656千港元；2019年上半年为74,595千港元，2018年同期为70,986千港元[30] 税项情况 - 2019年第三季度香港利得税即期税项为100千港元，2018年同期为290千港元；2019年上半年为144千港元，2018年同期为512千港元[31] - 符合二级利得税税率制度的公司，首200万港元应课税溢利按8.25%税率缴税，超过200万港元部分按16.5%税率缴税[31] - 2019年6个月所得税开支约14.4万港元，2018年约51.2万港元[59] 销售成本及毛利情况 - 截至2019年9月30日止六个月，公司销售成本约7459.5万港元，较2018年同期的约7098.6万港元增加约360.9万港元或约5.1%[50] - 公司毛利由截至2018年9月30日止六个月的约2236.6万港元增加约7.4%至截至2019年9月30日止六个月的约2401万港元，毛利率增至24.3%，2018年同期为24.0%[52] 物业、厂房及设备购置与出售情况 - 截至2019年9月30日止六个月，公司按总成本约455.9万港元购入物业、厂房及设备，2018年同期约为86.1万港元；出售账面价值约92.7万港元的物业、厂房及设备项目，2018年同期无[36] - 2019年6个月集团投资物业等约455.9万港元，2018年约86.1万港元[68] 销售及分销开支情况 - 2019年和2018年6个月销售及分销开支分别占总收益约11.5%及10.7%[55] 行政开支情况 - 行政开支从2018年6个月的约1127万港元增至2019年的约1215.1万港元[56] 公司股权持有情况 - 2019年9月30日，黄少文先生和黄少华先生通过受控法团权益分别持有6.028亿股，持股百分比均为51.88%[82] - 元天分别由黄少文先生、黄少华先生及荣致有限公司实益拥有58.38%、38.92%及2.7%权益[83][86] - 2019年9月30日，元天作为法定及实益拥有人持有6.028亿股，持股百分比为51.88%[85] - 2019年9月30日，樊泳女士和朱敏女士分别因配偶权益持有6.028亿股，持股百分比均为51.88%[85] 公司计划及投入情况 - 公司计划动用所得款项净额约1256万港元升级ERP系统，截至2019年9月30日，已投入约300万港元[79] - 公司计划动用所得款项净额约554万港元进行销售及市场推广活动，截至2019年9月30日，已投入约42.2万港元[80] - 公司计划动用约350万港元购置新的重新包装设备，截至2019年9月30日，已投入约23.7万港元[80] - 公司计划通过增加仓库设施、升级ERP系统、市场推广和吸引人才等提升行业地位和创造股东价值[77] 购股权计划情况 - 截至2019年9月30日及本中期报告日期，购股权计划项下无购股权限授出、行使、失效或注销，无尚未行使的购股权[88] 公司合规情况 - 截至2019年9月30日止六个月，全体董事及有关雇员遵守董事证券交易标准守则，公司未发现违反标准守则及内幕消息政策事宜[89][90] - 截至2019年9月30日止六个月，无董事或控股股东及其紧密联系人在与集团业务竞争业务中拥有权益，无利益冲突[91] - 截至2019年9月30日止六个月，控股股东遵守不竞争契据承诺[92] - 截至2019年9月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司证券[94] - 截至2019年9月30日止六个月，公司遵守企业管治守则，但通函未提供守则条文第A.5.5(2)条规定资料[95] 合规顾问更换情况 - 2019年7月10日起，公司合规顾问由络绎资本更换为擎天资本，截至9月30日，擎天资本及其相关人士无须知会公司的权益[97] 公司人员变动情况 - 杜恩鸣先生于2019年8月28日辞世，不再担任多家上市公司独立非执行董事[99] - 杜先生辞世后，公司薪酬、审核及提名委员会有空缺，审核委员会现由两位独立非执行董事组成[100] 审核委员会审阅情况 - 审核委员会审阅集团截至2019年9月30日止六个月未经审核合并业绩，认为符合相关规定[102]

公司收入情况 - 截至2019年6月30日止三个月公司收入约49,003,000港元，2018年同期约46,389,000港元[4] - 截至2019年6月30日止三个月，公司收益约为4900.3万港元，较2018年同期的约4638.9万港元增加约5.6%[53][55] 公司利润情况 - 截至2019年6月30日止三个月公司拥有人应占亏损约为163,000港元，2018年同期应占溢利约为241,000港元[4] - 2019年除税前亏损119,000港元，2018年除税前溢利463,000港元[10] - 2019年同期录得净亏损约92.7万港元，因出售物业、厂房及设备项目亏损；2018年同期收益净额约为1.1万港元，因呆坏账拨回[60] - 2019年公司拥有人应占期内亏损16.3万港元，2018年溢利24.1万港元[49] - 截至2019年6月30日止三个月，公司拥有人应占集团亏损及全面开支总额约为16.3万港元；2018年同期溢利及全面收入总额约为24.1万港元[66] 股息分配情况 - 董事不建议派付截至2019年6月30日止三个月的任何股息，2018年同期亦无[4] 销售成本情况 - 2019年销售成本为37,090,000港元，2018年为35,330,000港元[8] - 截至2019年6月30日止三个月，公司销售成本约为3709万港元，较2018年同期的约3533万港元增加约176万港元或约5.0%[57] 毛利情况 - 2019年毛利为11,913,000港元，2018年为11,059,000港元[9] - 公司毛利由2018年同期的约1105.9万港元增加约7.7%至2019年的约1191.3万港元，毛利率增至24.3%，上一期为23.8%[58] 所得税费用情况 - 2019年所得税费用44,000港元，2018年为222,000港元[10] - 2019年香港利得税即期税项为4.4万港元，2018年为22.2万港元[44] - 截至2019年及2018年6月30日止三个月，所得税开支分别约为4.4万港元及22.2万港元[65] 每股盈亏情况 - 2019年每股基本亏损0.01港仙，2018年每股基本盈利0.02港仙[12] 公司拥有人应占总计情况 - 2019年4月1日公司拥有人应占总计为106,324,000港元，6月30日为106,161,000港元[15][16] - 2018年4月1日公司拥有人应占总计为102,415,000港元，6月30日为102,656,000港元[17][18] 其他收入情况 - 其他收入由2018年同期的约6.2万港元增加至2019年的约11.6万港元，因定期银行存款利息收入增加[59] 公司费用情况 - 2019年董事薪酬为92.4万港元，2018年为90.9万港元[42] - 2019年员工成本总额为356.5万港元，2018年为328.7万港元[42] - 2019年物业、厂房及设备折旧为50.3万港元，2018年为35.6万港元[42] - 截至2019年及2018年6月30日止三个月，销售及分销开支分别占总收益的约11.0%及10.6%[62] - 行政开支由截至2018年6月30日止三个月的约573.9万港元增加至截至2019年6月30日止三个月的约584.9万港元[63] - 截至2019年6月30日止三个月，融资成本约为2000港元[64] 集团资金及负债情况 - 2019年6月30日，集团银行结余及现金约为6231.4万港元（2019年3月31日：约6474.5万港元）[69] - 2019年6月30日及2019年3月31日，集团流动比率分别为10.6倍及13.6倍[69] - 2019年6月30日，集团计息借款总额约为26.8万港元（2019年3月31日：28.5万港元），资产负债比率为0.3%（2019年3月31日：0.3%）[70] 上市所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约为4850万港元，截至2019年6月30日已动用1259.4万港元，未动用3590.6万港元[72][74] 项目费用使用情况 - 截至2019年6月30日，仓库设施相关费用总额约为553.3万港元，升级ERP系统已用约290.9万港元，销售及市场推广活动已用约41.5万港元[77] - 公司计划动用约350万港元购置新的重新包装设备，2019年6月30日已使用约23.7万港元购买新自动化重新包装机械[78] 公司股份情况 - 2019年6月30日，公司已发行普通股总数为11.62亿股[80][83][85] - 黄少文先生和黄少华先生通过受控法团权益分别持有6.028亿股股份，持股比例均为51.88%[83] - 元天作为法定及实益拥有人持有6.028亿股股份，持股比例为51.88%；樊泳女士和朱敏女士分别通过配偶权益持有6.028亿股股份，持股比例均为51.88%[85] - 元天由黄少文先生、黄少华先生及荣致有限公司分别实益拥有58.38%、38.92%及2.7%权益[80][86] 购股权计划情况 - 截至2019年6月30日及本季度报告日期，购股权计划项下无购股已授出、行使、失效或注销，无尚未行使的购股[89] 董事合规情况 - 截至2019年6月30日止三个月，全体董事遵守董事证券交易标准守则，公司不知悉有违反标准守则及内幕消息政策的事宜[90] 竞争权益情况 - 截至2019年6月30日止三个月，无董事、控股股东或其紧密联系人在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益或利益冲突[91] 不竞争契据遵守情况 - 控股股东订立不竞争契据，独立非执行董事确认自上市起直至本季度报告日期，契据承诺已获遵守[92] 公司证券交易情况 - 截至2019年6月30日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[94] 企业管治守则遵守情况 - 公司截至2019年6月30日止三个月遵守企业管治守则[96] 重大影响事项情况 - 公司不知悉2019年6月30日后至本季度报告日期有重大影响事项[97] 合规顾问变更情况 - 公司与络绎资本合规顾问协议自2019年7月10日起终止，擎天资本自同日起任新合规顾问[98] 报告发布情况 - 公司2019年第一季度报告将寄股东并刊于公司网站及联交所“披露易”网站[99] 审核委员会情况 - 公司于2017年3月27日成立审核委员会，由三位独立非执行董事组成，主席为吴奋基先生[101] - 审核委员会已审阅集团截至2019年6月30日止三个月未经审核合并业绩[101] 公司人员构成情况 - 本季度报告日期，执行董事为黄少文、黄少华、叶锦昌，非执行董事为黄俊雄，独立非执行董事为杜恩鸣、吴奋基、黄嘉豪[102]

公司业务概况 - 公司以“鸿发号”品牌在香港开展食品及饮料杂货分销业务超40年，提供超300个品牌产品[12] 香港市场数据 - 2019年3月香港零售业总销货价值临时估计为397亿港元，按年下降0.2%，扣除价格变动，总销货数量略降0.8%[12] - 2018年第四季香港所有行业主类就业人士名义平均薪金指数较上年同期上升4.1%[12] 公司管理层信息 - 执行董事黄少文46岁，2016年9月29日获委任，负责集团整体管理等[16] - 自2005年鸿发号粮油食品注册成立，黄少文负责其业务发展等[16] - 自2011年7月，黄少文负责管理安高食材业务发展及销售[16] - 黄少华50岁，2016年9月29日获委任为执行董事，负责集团整体管理等[17] - 叶锦昌44岁，2016年9月29日获委任为执行董事，自2011年加入集团任高级销售经理[17] - 黄俊雄45岁，2016年9月29日获委任为非执行董事，在金融业有逾17年经验[18] - 杜恩鸣47岁，2017年3月27日获委任为独立非执行董事，为多家上市公司担任该职[22][23] - 吴奋基42岁，有近20年审计等经验，2018年8月31日起任独立非执行董事[25] - 黄嘉豪37岁，2017年3月27日获委任为独立非执行董事，担任多个协会职务[26][27] - 黄少华自2005年鸿发号粮油食品注册成立以来负责其采购部[17] - 叶锦昌于2009年7月至2011年8月任荣生祥有限公司销售经理助理[17] - 黄俊雄自2015年1月起为新城晋峰资本投资管理有限公司执行董事[18] - 杜恩鸣自2011年11月起任中辉伟创（香港）会计师事务所有限公司董事[22] 公司上市信息 - 2017年4月13日，公司3.22亿股股份按每股0.23港元配發及發行，成功於GEM上市[35] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日止年度，公司收益约为2.13926亿港元，较2018年同期的约1.94137亿港元增加约10.2%[35] - 截至2019年3月31日止年度，公司销售成本约为1.65943亿港元，较2018年的约1.4615亿港元增加约13.5%[43] - 公司毛利由2018年的约4798.7万港元降至2019年的约4798.3万港元，毛利率降至22.4%，2018年为24.7%[44] - 其他收入由2018年的约6.1万港元增至2019年的约38.7万港元，主要因定期银行存款利息收入增加[47] - 2019年3月31日止年度公司录得收益净额约15,000港元，2018年同期为亏损净额约149,000港元[48] - 2019年和2018年3月31日止年度，销售及分销开支分别占总收益约9.6%及10.0%[49] - 行政开支从2018年3月31日止年度约22,610,000港元增至2019年同期约22,825,000港元[50] - 2019年和2018年3月31日止年度，所得税开支分别约为1,022,000港元及1,427,000港元，实际税率分别约为20.7%及24.2%[55] - 2019年和2018年3月31日止年度，公司拥有人应占溢利及全面收入总额分别约为3,909,000港元及2,394,000港元[56] - 贸易应收款项从2018年3月31日约20,931,000港元增加54.7%至2019年同期约32,375,000港元[59] - 贸易应付款项从2018年3月31日约6,687,000港元减少27.3%至2019年同期约4,861,000港元[60] - 2019年3月31日，集团银行结余及现金约为64,745,000港元，2018年同期约为54,007,000港元，流动比率分别为13.6倍及11.7倍[63] - 2019年3月31日，集团计息借款总额约为285,000港元，资产负债比率约为0.3%，2018年同期分别为零和0%[67] - 2019年3月31日，集团雇员42名，2018年同期为35名，2019年员工总成本约为13,963,000港元，2018年约为13,253,000港元[77] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年与2018年相比，日用品及谷物产品收益5.4025亿港元（-0.4%）、包装食品6.5622亿港元（+24.4%）、酱油及调味料4.3741亿港元（+3.2%）、乳制品及蛋2.635亿港元（+5.4%）、饮料及酒类1.3115亿港元（+6.3%）、厨房用品1.1073亿港元（+49.1%）[38] - 截至2019年及2018年3月31日止年度，日用品、包装食品、调味料、乳制品四类产品分别占总收益约88.2%及89.8%[41] - 截至2019年3月31日止年度，包装食品为公司贡献最多收益，占总收益约30.7%，2018年占比约27.2%[41] 上市所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约为4850万港元[81] - 新界及港岛租赁仓库设施方面，租赁押金1170千港元、租赁付款6455千港元、搬迁成本6000千港元、建立仓储设施费用9775千港元[82] - 九龙租赁仓库设施方面，租赁押金未动用330千港元、租赁付款未动用7020千港元、搬迁成本未动用3929千港元、建立仓储设施费用未动用7284千港元[82] - 升级ERP系统计划动用12560千港元，已动用12560千港元，未动用9680千港元[82] - 开展销售及市场推广活动计划动用5540千港元，已动用5540千港元，未动用5125千港元[82] - 安装新的重新包装设备计划动用3500千港元，已动用3500千港元，未动用3263千港元[82] - 一般营运资金计划动用3500千港元，已全部动用[82] - 截至2019年3月31日，仓库设施的租赁押金、租赁付款、搬迁费用及启动成本总额约为483.7万港元[86] - 截至2019年3月31日，升级ERP系统已用约288万港元用于咨询服务以及软件及硬件收购[86] - 截至2019年3月31日，销售及市场推广活动已用约41.5万港元参加本地食品展销会，购置新重新包装设备已用约23.7万港元[87] 股息与储备情况 - 董事会不建议派付截至2019年3月31日止年度之股息[104] - 2019年3月31日，公司可供分派予股东的储备金额约为3371万港元[113] 客户与供应商情况 - 截至2019年3月31日止年度，来自集团五大客户之总收入占集团总收入少于30%[114] - 截至2019年3月31日止年度，来自集团五大供应商之总采购量占集团总采购量少于30%[115] 股权结构信息 - 执行董事黄少文先生、黄少华先生受控法团权益股份数目均为6.028亿股，概约持股百分比均为51.88%[130] - 元天由黄少文先生、黄少华先生及荣致分别实益拥有58.38%、38.92%及2.7%权益，黄少文先生及黄少华先生被视为于602,800,000股股份中拥有权益[131][135] - 元天、樊泳女士、朱敏女士分别持有602,800,000股股份，概约持股百分比均为51.88%[134] - 截至2019年3月31日，公司已发行普通股总数为1,162,000,000股[134] - 截至2019年3月31日，公司至少25%的已发行股本总额由公众持有[149] 购股计划信息 - 截至2019年3月31日及直至年报日期，无购股权计划项下的购股期权已授出、行使、失效或注销，无尚未行使的购股期权[151] - 于年报日期根据购股期权计划可发行112,000,000股股份，占公司已发行股本约9.64%[155] - 购股计划下十二个月内可发行股份上限不超已发行股份1% [156] - 接纳购股时需付不可退回款项1.00港元 [158] - 购股可在授出接纳日起十年内行使 [159] - 购股计划自2017年3月27日起十年内有效 [163] 核数师信息 - 2018年3月29日德勤辞任核数师，国卫获委任 [170] - 国卫将在2019年股东周年大会退任并可膺选连任 [170] 公司治理结构信息 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成 [168] - 截至2019年3月31日，董事会由多名执董、非执董和独董组成 [177] - 公司采取GEM上市规则附录十五的企业管治守则 [172] - 公司认为截至2019年3月31日已遵守企业管治守则 [172] - 现有董事会由三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事构成[180] - 各执行董事与公司订立的服务协议初步为期3年，非执行董事及各独立非执行董事订立的委任书初步为期3年[184] - 每年股东周年大会上，三分之一的董事须轮流退任，每位董事最少每三年轮流退任一次[184] - 董事会推荐杜恩鸣先生、黄嘉豪先生、黄俊雄先生及吴奋基先生于应届股东周年大会膺选连任[184] - 董事会会议每年应至少举行四次[193] - 董事成员于会议举行前至少14日获提供主席拟定的所有议程及充足资料[193] - 董事及董事委员会成员于会议召开日期前三日获提供详尽的会议文件及相关材料[193] - 截至2019年3月31日止年度，董事会召开12次董事会会议，1次股东大会[197] - 执行董事黄少文、黄少华、叶锦昌出席董事会会议的比例均为100%（12/12），出席股东大会的比例均为100%（1/1）[197] - 非执行董事黄俊雄出席董事会会议的比例为91.67%（11/12），出席股东大会的比例为100%（1/1）[197] - 独立非执行董事周承炎出席董事会会议、薪酬委员会会议、审核委员会会议、提名委员会会议及股东大会的比例均为100%（分别为4/4、1/1、2/2、1/1、1/1）[197] - 独立非执行董事吴奋基出席董事会会议的比例为85.71%（6/7），出席审核委员会会议的比例为100%（2/2）[197] - 独立非执行董事杜恩鸣出席董事会会议的比例为91.67%（11/12），出席薪酬委员会会议、审核委员会会议、提名委员会会议及股东大会的比例均为100%（分别为2/2、4/4、2/2、1/1）[197] - 独立非执行董事黄嘉豪出席董事会会议的比例为91.67%（11/12），出席薪酬委员会会议、审核委员会会议、提名委员会会议及股东大会的比例均为100%（分别为2/2、4/4、2/2、1/1）[197] - 董事会已成立审核委员会、薪酬委员会及提名委员会三个董事委员会[198] - 审核委员会现由三名独立非执行董事（吴奋基、杜恩鸣、黄嘉豪）组成，吴奋基任主席[200] - 审核委员会主要职责包括监控公司财务报表等完整性、协助董事会发表独立意见、向董事会提供外聘核数师相关推荐建议[200] 其他合规信息 - 截至2019年3月31日止年度，公司无订立或存有有关整体或重要业务部分之管理及行政合约[126] - 截至2019年3月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[148] - 截至2019年3月31日止年度，公司或其附属公司与控股股东或其附属公司无订立重大合约[147] - 公司尚未与任何控股股东订立任何关连交易，已遵守GEM上市规则第20章的披露规定[140] - 公司各控股股东已确认无从事与集团业务构成或可能构成竞争的业务，独立非执行董事确认不竞争契据承诺已获遵守[144]

财务数据关键指标变化 - 收益 - 截至2018年12月31日止九个月，集团收益约为1.46582亿港元，2017年同期约为1.45658亿港元[4] - 截至2018年12月31日止三个月，收益为5323万港元，2017年同期为5063.3万港元[6] - 截至2018年12月31日止三个月，公司收益为53230千港元，2017年同期为50633千港元；截至2018年12月31日止九个月，公司收益为146582千港元，2017年同期为145658千港元[22] - 截至2018年12月31日止9个月，公司向开心日子有限公司销售货品收益为22.5万港元，而2017年同期为0[45] - 截至2018年12月31日止9个月，公司收益约为1.46582亿港元，较2017年同期的约1.45658亿港元增加约0.6%[49][51] 财务数据关键指标变化 - 溢利与盈利 - 截至2018年12月31日止九个月，公司拥有人应占溢利约为237.8万港元，2017年同期约为167.7万港元[4] - 截至2018年12月31日止三个月，公司拥有人应占期内溢利及全面收入总额为164.1万港元，2017年同期为73.3万港元[6] - 截至2018年12月31日止九个月，每股基本盈利为0.20港仙，2017年同期为0.15港仙[6] - 截至2018年12月31日止九個月，本公司拥有人应占期内溢利为2378千港元，2017年同期为1677千港元；计算每股基本盈利的普通股加权平均数为1162000千股，2017年同期为1147949千股[40] - 截至2018年及2017年12月31日止九个月，公司拥有人应占集团溢利及全面收入总额分别约为237.8万港元及167.7万港元[61] 财务数据关键指标变化 - 股息 - 董事不建议派付截至2018年12月31日止九个月的任何股息，2017年同期亦无派息[4] 财务数据关键指标变化 - 公司拥有人应占总额 - 2018年4月1日，公司拥有人应占总额为1.02415亿港元，2018年12月31日为1.04793亿港元[9] - 2017年4月1日，公司拥有人应占总额为3349.7万港元，2017年12月31日为1.01698亿港元[9] 财务数据关键指标变化 - 上市相关 - 2017年4月13日公司上市，按每股0.23港元配發及發行3.22亿股新股，所得款项总额约为7406万港元，相关发行费用及上市开支约为753.6万港元[9] - 2017年4月13日完成资本化发行，将股份溢价账进账额824.4万港元拨充资本，按面值缴足8.244亿股股份[10] - 2017年4月13日，公司3.22亿股股份按每股0.23港元配发及发行，成功于联交所GEM上市[49] 财务数据关键指标变化 - 其他收入 - 截至2018年12月31日止三个月，其他收入中的杂项收入为121千港元，2017年同期为1千港元；截至2018年12月31日止九个月，杂项收入为284千港元，2017年同期为14千港元[28] - 其他收入由截至2017年12月31日止9个月的约1.4万港元增加至2018年同期的约28.4万港元；2018年同期录得收益净额约1.1万港元，2017年同期无[55] 财务数据关键指标变化 - 呆坏账拨回 - 截至2018年12月31日止九个月，呆坏账拨回为11千港元[29] 财务数据关键指标变化 - 银行借款利息 - 截至2018年12月31日止三个月，银行借款利息为0千港元，2017年同期为15千港元；截至2018年12月31日止九个月，银行借款利息为0千港元，2017年同期为57千港元[32] 财务数据关键指标变化 - 董事薪酬扣除 - 截至2018年12月31日止三个月，除税前溢利扣除董事薪酬924千港元，2017年同期为908千港元；截至2018年12月31日止九个月，扣除董事薪酬2746千港元，2017年同期为2817千港元[34] 财务数据关键指标变化 - 员工成本 - 截至2018年12月31日止三个月，员工成本总额为3569千港元，2017年同期为3105千港元；截至2018年12月31日止九个月，员工成本总额为10231千港元，2017年同期为9517千港元[34] 财务数据关键指标变化 - 物业、厂房及设备折旧 - 截至2018年12月31日止三个月，物业、厂房及设备折旧为343千港元，2017年同期为353千港元；截至2018年12月31日止九个月，折旧为945千港元，2017年同期为1016千港元[34] 财务数据关键指标变化 - 核数师酬金 - 截至2018年12月31日止三个月，核数师酬金－审计服务为150千港元，2017年同期为650千港元；截至2018年12月31日止九个月，为450千港元，2017年同期为1150千港元[34] 财务数据关键指标变化 - 香港利得税 - 截至2018年12月31日止三个月，香港利得税－即期税项为472千港元，2017年同期为280千港元；截至2018年12月31日止九个月，为984千港元，2017年同期为1266千港元，税率为16.5%[34] 财务数据关键指标变化 - 主要管理人员福利 - 截至2018年12月31日止9个月，公司主要管理人员短期福利为480.5万港元，离职后福利为11.4万港元，总计491.9万港元；2017年同期分别为505.7万、12.1万及517.8万港元[47] 财务数据关键指标变化 - 销售成本 - 截至2018年12月31日止9个月，公司销售成本为约1.11394亿港元，较2017年同期的约1.09213亿港元增加约218.1万港元或约2.0%[53] 财务数据关键指标变化 - 毛利与毛利率 - 公司毛利由截至2017年12月31日止9个月的约3644.5万港元减少约3.4%至2018年同期的约3518.8万港元；2018年同期毛利率降至24.0%，2017年同期为25.0%[54] 财务数据关键指标变化 - 销售及分销开支占比 - 截至2018年及2017年12月31日止9个月，销售及分销开支分别占总收益的约10.4%及10.1%[55] 财务数据关键指标变化 - 行政开支 - 行政开支由截至2017年12月31日止9个月的约1662万港元增加至2018年同期的约1683.8万港元[57] 财务数据关键指标变化 - 所得税开支与税率 - 截至2018年及2017年12月31日止9个月，公司所得税开支分别约为98.4万及126.6万港元，同期实际税率（不包括非经常性上市开支）分别约为29.3%及33.7%[60] 财务数据关键指标变化 - 银行结余及现金与流动比率 - 2018年12月31日，集团银行结余及现金约为5656.9万港元，3月31日约为5400.7万港元；流动比率分别为10.3倍及11.7倍[64] 财务数据关键指标变化 - 计息借款与资产负债比率 - 2018年12月31日及3月31日，集团计息借款总额为零，资产负债比率为0%[65] 财务数据关键指标变化 - 上市所得款项使用 - 上市所得款项净额约4850万港元，用于租赁仓库设施、升级ERP系统等[67] - 升级ERP系统计划动用1256万港元，截至2018年12月31日已投入235.7万港元[70] - 销售及市场推广活动计划动用554万港元，截至2018年12月31日已投入40.7万港元[70] - 购置重新包装设备计划动用350万港元，截至2018年12月31日已投入23.7万港元[71] 股权结构 - 截至2018年12月31日，董事黄少文先生和黄少华先生分别持有6.028亿股，持股百分比均为51.88%[73] - 元天由黃少文先生、黃少華先生及榮致有限公司實益擁有58.38%、38.92%及2.7%權益，黃少文先生及黃少華先生被視為於602,800,000股股份中擁有權益[74][77] - 截至2018年12月31日，元天、樊泳女士、朱敏女士持股數目均為602,800,000股，概約持股百分比均為51.88%，公司已發行普通股總數1,162,000,000股[76] 购股权计划 - 截至2018年12月31日及报告日期，购股权计划项下无购股已授出、行使、失效或註銷，无尚未行使的购股[79] 合规与政策遵守情况 - 截至2018年12月31日止九个月，公司不知悉有关雇员违反标准守则及/或内幕消息政策事宜[81] - 截至2018年12月31日止九个月，无董事或公司控股股东或彼等之紧密联系人于竞争业务中拥有权益或利益冲突[82] - 截至2018年12月31日止九个月，不竞争契据项下承诺已获各控股股东遵守[83] - 截至2018年12月31日止九个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司证券[85] - 截至2018年12月31日止九个月，公司遵守企业管治守则适用守则条文[87] 公司事项与展望 - 公司预计租赁新界仓库设施将延迟至2019年下半年[69] - 截至2018年12月31日止九个月，集团无重要投资、重大收购或出售附属公司及联属公司[66] - 截至报告日期，董事不知悉2018年12月31日后对集团有重大影响的事项[88] 公司治理 - 委员会相关 - 董事会批准自2019年1月1日起修订公司审核委员会及提名委员会职权范围[87] - 审核委员会职责包括审阅财务报表、风险管理及内部控制系统等[90] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，主席为吴奋基先生[92] - 审核委员会审阅了集团截至2018年12月31日止九个月未经审核合并业绩[92] 公司治理 - 核数师变更 - 德勤·关黄陈方会计师行于2018年3月29日辞任公司核数师[92] - 国卫会计师事务所有限公司于2018年3月29日获委任为公司核数师[92] 公司治理 - 董事构成 - 本季度报告日期，执行董事为黄少文、黄少华、叶锦昌[92] - 本季度报告日期，非执行董事为黄俊雄[92] - 本季度报告日期，独立非执行董事为杜恩鸣、吴奋基、黄嘉豪[92]