会计政策变更 - 公司按《企业会计准则解释第16号》自2023年1月1日起调整会计政策[2][3] - 变更不影响财务状况、经营成果和现金流量[2] 审议情况 - 变更经董事会和监事会审议通过，无需股东大会审议[2] - 审计委员会同意，监事会认可变更合规[9][10]

投资情况 - 2015年公司以2亿自有资金参与设立东方天力，占出资总额39.84%[1] - 东方天力预计规模15.02亿，实际规模5.02亿[1] 减资与延期 - 公司董事会审议通过减少东方天力出资额议案，全体合伙人同比例减资[2] - 2021年因部分项目未退出，合伙人会议同意延期[2] 项目退出与注销 - 东方天力已退出所有对外投资项目，全体合伙人同意注销[3] - 截至公告披露日，东方天力完成工商注销登记[3] 影响说明 - 本次合伙企业注销对公司经营发展无影响[4]

审计机构情况 - 天健所2023年末合伙人238人，执业注册会计师2272人，签过证券报告注会836人[1] - 天健所2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[1] - 天健所2023年A股、B股上市公司客户675家，审计收费6.63亿元，同行业客户513家[1] 审计决策 - 2023年4月、5月审议通过聘请天健所为2023年度审计机构[1][2] - 2023年12月审议通过续聘天健所为2023年度审计机构[2] 审计评价 - 天健所认为公司2023年财报编制合规，内控有效[3] - 审计委员会认为天健所审计负责，报告客观真实[6]

融资情况 - 天通股份非公开发行股票236,868,686股，发行价9.90元/股，募资2,344,999,991.40元，净额2,324,695,954.38元[2] 业绩与督导 - 2023年度业绩同比下滑[5] - 保荐机构督导资金使用并核查，审阅披露文件，公司无违规[6][7]

公司治理 - 2023年第九届董事会由7名董事组成，独立董事3名[2] - 2023年召开2次股东大会、7次董事会[7] - 2023年4月13日和5月8日完成第九届董事会换届选举[16] 人员变动 - 2023年5月8日聘任芦筠为财务负责人、副总裁[15][16] - 2023年5月8日聘任潘正强为总裁，冯燕青为董事会秘书[16] 业绩预计 - 预计2022年度归母净利润增20749 - 29049万元，同比增50% - 70%[11] - 预计2022年度扣非归母净利润增5823 - 11623万元，同比增20% - 40%[11] 其他事项 - 2023年继续聘请天健会计师事务所为审计机构[14] - 2024年独立董事将关注经营、提履职能力、控风险[22]

资金占用与偿还 - 上海天盈投资2023年初占用资金余额56.20万元，偿还56.20万元[15] - 天通高新集团2023年初占用资金余额15.30万元，偿还15.30万元[15] - 浙江海芯微电子2023年初占用资金余额42.08万元，偿还42.08万元[15] 应收账款情况 - 天通瑞宏科技2023年初应收账款余额215.14万元，年度发生1521.91万元，利息341.12万元，偿还1395.93万元[15] - 景宁昱能科技2023年度应收账款发生17.30万元，利息1.45万元，偿还15.85万元[15] - 百医会诊断参考试题专业2023年初应收账款余额4115.46万元，年度发生2734.12万元，偿还3109.11万元，期末740.47万元[18] 其他应收款情况 - 博为科技2023年初其他应收款余额91.37万元，年度发生82.97万元，利息170.88万元，偿还3.46万元[15] - 嘉兴博为通信2023年初其他应收款余额1.15万元，年度发生1.38万元，利息2.53万元[15] - 嘉兴博为软件2023年初其他应收款余额1.15万元，年度发生1.38万元，利息2.53万元[15] - 昱能科技2023年初其他应收款余额0.59万元，偿还0.59万元[15] - 2023年上市公司子公司其他应收款期初19793.66万元，年度发生35800.59万元，利息614.27万元，期末14785.09万元[16][18] - 天通（六安）新材料2023年初其他应收款余额2676.06万元，年度发生440.00万元，利息96.01万元，偿还500.00万元，期末2272.10万元[16][18] - 天通吉成机器2023年初其他应收款余额66.77万元，年度发生400.00万元，利息1.50万元，期末468.27万元[16][18] - 天通精电新科技2023年初其他应收款余额2013.56万元，年度发生3800.00万元，利息112.17万元，偿还10924.73万元，期末1715.40万元[16][18] - 天通精美科技2023年初其他应收款余额2534.53万元，年度发生1400.00万元，利息80.87万元，偿还2300.00万元，期末1715.40万元[16][18] - 天通日进精密技术2023年初其他应收款余额3188.86万元，年度发生20250.00万元，利息76.37万元，偿还23488.12万元，期末27.11万元[16][18] - 徐州瑞美科技2023年初其他应收款余额2617.99万元，年度发生5450.00万元，利息247.32万元，偿还350.00万元，期末7965.31万元[16][18] - 浙江艾科半导体设备应收账款21.97万元，其他应收款期初112.37万元，期末114.49万元[16][18]

募集资金情况 - 公司非公开发行236,868,686股A股，发行价9.90元，募集资金2,344,999,991.40元，净额2,324,695,954.38元，2022年11月9日到账[1] - 截至2023年初，利息收入净额171.62万元，补充流动资金及偿还银行借款22,000.00万元[3] - 2023年，项目投入12,603.16万元，利息收入净额5,407.26万元，补充流动资金及偿还银行借款21,000.00万元[3] - 截至2023年末，项目投入累计12,603.16万元，利息收入净额累计5,578.88万元，补充流动资金及偿还银行借款累计43,000.00万元[3] - 应结余募集资金182,445.32万元，实际结余182,445.32万元[3] 资金置换情况 - 2022年12月12日，公司拟用1,932.87万元募集资金置换自筹资金，2023年12月31日置换完毕[4] - 2023年4月13日，公司同意用银行承兑汇票等支付募投项目款项并置换，2023年12月31日累计置换9,980.55万元[5][7] 专户余额情况 - 截至2023年12月31日，公司4个募集资金专户余额合计182,445.32万元[6] 项目投入情况 - 募集资金总额232,469.60万元，本年度投入33,603.16万元，累计投入55,603.16万元[14] - 大尺寸射频压电晶圆项目承诺投资135,135.00万元，本年度投入12,294.16万元，累计投入进度9.10%[14] - 新型高效晶体生长及精密加工智能装备项目承诺投资53,410.93万元，本年度投入309.00万元，累计投入进度0.58%[14] - 补充流动资金及偿还银行借款承诺投资45,954.07万元，调整后投资43,923.67万元，本年度投入21,000.00万元，累计投入43,000.00万元，投入进度97.90%[14] 项目进度原因 - 大尺寸射频压电晶圆项目未达计划进度，因综合业务发展状况建设募投项目[15] - 新型高效晶体生长及精密加工智能装备项目未达计划进度，因优化调整项目生产工艺及设备布局[15] 项目其他情况 - 项目可行性未发生重大变化[15] - 无闲置募集资金等特殊情况[15] - 大尺寸射频压电晶圆项目建设周期预计3年，新型高效晶体生长及精密加工智能装备项目建设周期预计2年，截至2023年12月31日均在投资建设中[14][15]

业绩总结 - 本期坏账损失-20,089,307.49元，上年同期67,486,855.46元[1] - 本期存货跌价损失34,815,489.06元，上年同期48,743,222.08元[1] - 本期计提资产减值准备及核销坏账合计15,060,546.93元，上年同期91,603,173.69元[1] 其他数据 - 2023年12月末核销坏账9笔，合计15,369,423.44元[6] - 本次计提资产减值准备及核销坏账影响本期利润15,060,546.93元[8]

独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事独立性评估并出具专项意见[1] - 钱凯、潘峰、龚里未任其他职务，与公司等无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

关联交易数据 - 2024年度日常关联交易预计总额为19845万元，占2023年度经审计净资产817502.55万元的2.43%[2] - 2023年度日常关联交易预计金额为34023万元，实际发生额为9582.50万元[3] - 2023年向浙江天菱机械贸易有限公司采购技术及商标使用费预计300万元，实际发生170.30万元[5] - 2023年向昱能科技股份有限公司销售加工服务等预计26000万元，实际发生2375.21万元[5] - 2023年向六安思宏科技有限公司销售磁业产品预计0万元，实际发生3844.56万元[5] - 2024年预计向浙江天菱机械贸易有限公司采购技术及商标使用费200万元[6] - 2024年预计向昱能科技股份有限公司销售加工服务等10020万元，预测销售订单较上年增加[6] - 2024年预计向天通瑞宏科技有限公司销售磁业产品等4520万元，市场预期向好订单增加[6] - 2024年年初至3月31日与关联人累计已发生的交易金额为1212.94万元[7] - 2023年实际发生关联交易金额为5575.35万元[7] 关联公司情况 - 浙江天菱机械贸易有限公司注册资本100万美元，公司全资子公司联营公司，持有其29%股权[8] - 2023年12月31日，浙江天菱机械贸易有限公司总资产1225.41万元，净资产1067.78万元，营业收入1201.10万元，净利润136.23万元[11] - 上海新硅聚合半导体有限公司注册资本37233.3333万元，公司持有其3.581%股权[12] - 昱能科技股份有限公司2023年未审计总资产51308.55万元，净资产27373.91万元，营业收入1511.90万元，净利润 -4768.24万元[12] - 2023年9月30日，昱能科技股份有限公司总资产530701.99万元，净资产377359.53万元，营业收入96850.99万元，净利润18037.86万元[14] - 崇义章源钨业股份有限公司2023年9月30日未审计总资产481019.38万元，净资产200877.92万元，营业收入251839.19万元，净利润11020.83万元[17] - 浙江嘉康电子股份有限公司注册资本5360万元，公司持有其7.95%股权[18] - 2023年12月31日，浙江嘉康电子股份有限公司总资产35018.99万元，净资产26815.22万元，营业收入21571.20万元，净利润1719.13万元[19][20] - 芯盟科技有限公司2023年未审计总资产42608.17万元，净资产35379.46万元，营业收入7220.28万元，净利润 -12714.52万元[23] - 天通瑞宏科技有限公司注册资本23850万元，与公司同一控股股东[21] - 博为科技注册资本6750.2277万元，2023年总资产19612.45万元，净资产10862.53万元，营业收入3372.65万元，净利润 - 253.73万元[24][25] - 海宁瑞美科技注册资本16000万元，2023年总资产56757.34万元，净资产14168.77万元，营业收入3198.82万元，净利润 - 295.16万元[26][28][29] - 成都八九九科技注册资本2758.1万元，公司持有其26.41%股权，2023年总资产16520.38万元，净资产13971.47万元，营业收入6787.83万元，净利润1109.97万元[30][31] - 浙江艾科半导体设备注册资本1250万元，2023年总资产4502.16万元，净资产 - 884.55万元，营业收入1085.83万元，净利润 - 1073.88万元[33][34] - 浙江艾微普科技注册资本183.75万美元，公司子公司持有其20%股权，2023年总资产2921.95万元，净资产1466.48万元，营业收入1391.84万元，净利润 - 549.53万元[35][36][37] - 六安思宏科技注册资本1000万元，2023年总资产490.76万元，净资产192.72万元，营业收入5143.02万元，净利润198.88万元[38][41] 关联交易说明 - 前期同类关联交易执行良好，未发生违约情形，关联方具备履约能力[42] - 关联交易是公司和控股子公司与关联方日常业务往来，为保证正常生产经营需要[43] - 关联交易定价符合公平原则，未对公司生产经营、独立运行和财务状况产生不利影响[43] 公告信息 - 公告由天通控股股份有限公司董事会于2024年4月16日发布[45]