证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临 2025-002 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 第九届董事会第四次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会第四次会 议通知于 2025 年 4 月 15 日以书面及电子方式向各位董事及相关参会人员发出， 会议于 2025 年 4 月 26 日下午在公司科技大楼三楼会议室以现场结合视频会议的 方式召开。本次会议应参加表决董事 9 人，实际参加表决 9 人，董事郑文静由于 工作原因以视频方式出席会议并通讯表决，董事高从基因出差委托董事张天有代 为出席表决。本次会议由公司董事长郑文青女士主持，全体监事和高管列席了会 议，会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》等有关法律法规、部门规章、 规范性文件和《公司章程》的相关规定，会议形成的决议合法、有效。具体如下： 一、审议通过了《2024 年度总经理工作报告》 表决情况：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。 二、审议通过了《2024 年度董事会工 ...

业绩总结 - 2024年度归属上市公司股东净利润为 -1.1761916986亿元[3] - 截至2024年末母公司报表期末未分配利润8.5139906634亿元[3] 利润分配 - 2024年度拟不派现、不送股、不转增股本[3] - 方案需提交2024年年度股东会审议[4] - 因净利润为负结合需求不进行现金分红[7]

业绩总结 - 2022 - 2023年公司贷款受托支付财务处理不规范[4] 数据重述 - 2022年度合并报表货币资金重述前729,222,467.39元，重述后500,722,467.39元[5] - 2022年度合并报表其他应收款重述前54,076,327.55元，重述后282,576,327.55元[6] - 2023年度合并报表货币资金重述前917,645,641.01元，重述后607,905,641.01元[6] - 2023年度合并报表其他应收款重述前51,183,633.28元，重述后360,923,633.28元[6] - 2022年度母公司报表货币资金重述前452,115,750.10元，重述后223,615,750.10元[7] - 2023年度母公司报表其他应收款重述前1,144,804,272.27元，重述后1,454,544,272.27元[7]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.01元降至2024年的-0.10元，同比下降1100% [1] - 每股净资产从2023年的2.43元降至2024年的2.32元，同比下降4.53% [1] - 每股未分配利润从2023年的1.49元降至2024年的1.37元，同比下降8.05% [1] - 营业收入从2023年的12.26亿元微增至2024年的12.39亿元，同比增长1.06% [1] - 净利润从2023年的0.12亿元转为2024年的-1.18亿元，同比下降1083.33% [1] - 净资产收益率从2023年的0.43%降至2024年的-4.37%，同比下降1116.28% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有42167.58万股，占流通股比37.25%，较上期减少4290.83万股 [1] - 河南瑞贝卡控股有限责任公司持股32153.82万股，占总股本28.40%，较上期减少6000万股 [2] - 许玉梅新进持股6000万股，占总股本5.30% [2] - UBS AG新进持股509.90万股，占总股本0.45% [2] - MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC新进持股364.22万股，占总股本0.32% [2] - BARCLAYS BANK PLC新进持股288.81万股，占总股本0.26% [2] - 陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·鑫鑫向荣26号证券投资集合资金信托计划退出前十大股东，原持股2203.77万股，占总股本1.95% [2] - 陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·鑫鑫向荣27号证券投资集合资金信托计划退出前十大股东，原持股1898.36万股，占总股本1.68% [2] 分红送配方案情况 - 2024年不分配不转增 [3]

业绩总结 - 2024年主营业务收入11.93亿元，海外收入9.12亿元，占比76.45%[7] - 2024年营业总收入12.39亿元，较2023年增长1.09%[35] - 2024年营业总成本13.01亿元，较2023年增长8.01%[35] - 2024年营业利润亏损1.1亿元，2023年为2234.15万元[35] - 2024年净利润亏损1.18亿元，2023年为1264.14万元[35] 财务数据 - 2024年末资产总计49.89亿元，较2023年末下降5.68%[22] - 2024年末负债合计23.62亿元，较2023年末下降6.75%[26] - 2024年末股东权益合计27.57亿元，较2023年末增长4.93%[26] - 2024年末货币资金4.32亿元，较2023年末增长14.17%[29] - 2024年末应收账款6.78亿元，较2023年末增长35.74%[29] - 2024年末存货14.38亿元，较2023年末下降6.78%[29] 境外业务 - 截止2024年12月31日有12个境外子公司，销售型8个，工厂型4个[9][10] - 2024年境外子公司营业收入5.75亿元，占公司合并营业收入的46.43%[10] 审计情况 - 审计认为财务报表按准则编制，公允反映状况[2] - 确定存货及跌价准备、海外收入、境外实体审计为关键事项并采取措施[4][6][7][8][9][10][11][12] 其他 - 2024年公司注册资金变更为113,198.544万元[59] - 财务报表于2025年4月26日经董事会批准报出[62]

审计情况 - 中喜会计师事务所审计瑞贝卡公司2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 认为公司于该日在重大方面保持有效内控[6] - 2025年4月26日出具审计报告[10] 内控问题 - 2024年被控股股东非经营性占用资金，年底已收回[8] - 资金支付等方面存在内控缺陷，报告日已整改[8]

会计调整 - 2022年调减货币资金2.285亿，调增其他应收款2.285亿[14] - 2023年调减货币资金3.0974亿，调增其他应收款3.0974亿[14] 报表数据 - 2022年度合并报表货币资金重述后5.0072亿等[15] - 2023年度合并报表货币资金重述后6.0791亿等[16] - 2022年度母公司报表货币资金重述后2.2362亿等[18] - 2023年度母公司报表货币资金重述后3.7850亿等[18] 其他情况 - 前期差错更正对合并和母公司利润表无影响[15][17][18] - 2022 - 2023年贷款受托支付财务处理不规范[14] - 2025年4月26日董事会批准追溯调整[14]

财务调整 - 2022、2023年度调减货币资金2.285亿、3.0974亿，调增其他应收款同额[14] - 前期差错更正对利润表无影响[15][16][17] 处理情况 - 2022 - 2023年贷款受托支付财务处理不规范[14] - 2025年4月26日董事会批准追溯调整[14] - 中喜所认为差错更正说明符合规定[8][10]

公司基本信息 - 公司2003年6月19日获批发行2400万股普通股，7月10日在上交所上市[6] - 公司注册资本113,198.544万元，已发行普通股113,198.544万股，每股面值1元[6][12] 股份相关规定 - 为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事2/3以上通过[13] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超所持同类股份总数25%，上市1年内及离职半年内不得转让[19] - 董事、高管、持股5%以上股东6个月内买卖股票收益归公司，董事会收回[19] 股东会相关规定 - 年度股东会每年1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[40] - 多种情况需召开临时股东会，如董事人数不足、未弥补亏损达实收股本总额1/3等[40] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[56] 董事会相关规定 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3人，设董事长、副董事长各1人[73] - 董事任期3年，独立董事连续任职不超6年[66] 交易相关规定 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等多种情况需关注[75] - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值0.5%以上需审议[76] 利润分配相关规定 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[99] - 法定公积金转增资本时，留存不少于转增前注册资本25%[100] - 公司不同发展阶段现金分红有最低比例要求[101] 其他规定 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，费用由股东会决定，解聘或不再续聘提前30天通知[110] - 公司指定《上海证券报》《证券日报》和上交所网站为信息披露媒体[114]

履职情况 - 2024年独立董事出席2次股东大会、2次现场董事会、3次通讯董事会[9][6] - 2024年独立董事出席2次战略发展会、8次审计会[7] - 2024年独立董事现场工作时间达15日[11] 公司运营 - 2024年公司无重大关联交易、收购等情况[13][15] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职提建设性意见[21]