河南瑞贝卡发制品股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为了规范河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称"公司 "）董事会的议 事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策 水平，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》的相关 规定，制定本规则。 第二章 董事会及其职权 第二条 公司设董事会，董事会对股东会负责。 第三条 董事会由九名董事组成，其中独立董事为三名，设董事长一人。董事会下设董 事会办公室，处理董事会日常事务。 董事会设董事会秘书一人，董事会秘书兼任董事会办公室负责人。 第四条 董事由股东会选举或更换，并可在任期届满前由股东会解除其职务，董事任期 三年，董事任期届满，可连选连任。 董事任期从股东会决议通过之日起计算，至本届董事会任期届满时为止。 董事会秘书由董事长提名，董事会聘任或解聘。 第五条 当董事会全体董事任期届满尚未选举产生新一届董事会董事时， ...

河南瑞贝卡发制品股份有限公司 审计委员会2024年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》 等相关法律法规及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定， 河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现将2024年度董事会审计委员会的履 职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第八届董事会审计委员会由独立董事胡明霞女士、独立董事阎登洪先生 和董事张天有先生三名人员组成，其中主任委员由会计专业人士胡明霞女士担任， 任期自董事会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止。 报告期内，公司第八董事会任期届满并完成了换届工作，董事会审计委员会 成员进行了调整：第九届董事会审计委员会由独立董事胡明霞女士、独立董事郝 秀琴女士和董事张天有先生组成，其中主任委员由会计专业人士胡明霞女士担任， 任期自董事会审议通过之日起至第九届董事会届满之日止。2024年12月21日，公 司发布了《关于独立董事辞职的公告》（公告编号：临2024—034 ...

河南瑞贝卡发制品股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的 ...

关于河南瑞贝卡发制品股份有限公司营业收入扣除情况表 专项核查报告 中喜专审 2025Z00426 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目 录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、关于河南瑞贝卡发制品股份有限公司营业收入扣除情况 | 1-2 | | 表专项核查报告 | | | 二、2024 年度营业收入扣除情况表 | 3 | | 三、会计师事务所营业执照及资质证书 | | 中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 关于河南瑞贝卡发制品股份有限公司营业收入扣除情况表 专项核查报告 中喜专审2025Z00426号 河南瑞贝卡发制品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称瑞贝卡公司） 2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负 ...

（以下无正文） 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 监事会 2025 年 4 月 29 日 监事会认为：公司本次会计差错更正，符合《企业会计准则第 28 号——会 计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定。更正后的财务数据及财 务报表能够反映公司实际经营情况及财务状况。董事会关于本次会计差错更正的 审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》等有关规定，不存在损害公司 和全体股东利益的情形。监事会同意本次对前期会计差错的更正事项。 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 监事会对会计差错更正的说明 ...

根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》以及《上海证 券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》等相关要求，河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会就公司在任独立董事的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 河南瑞贝卡发制品股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 2025 年 4 月 29 日 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 董事会 根据公司独立董事阎登洪先生、胡明霞女士、郝秀琴女士提交的独立性自查 报告及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均能够胜任独立董事的职 责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司 担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行 独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立 董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 ...

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2025-004 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 注册地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 首席合伙人：张增刚 2024 年度末从业人员总数：1456 人 河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 2025 年 4 月 26 日召开了第九届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于续聘会计 师事务所的议案》，公司拟续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "中喜"或"中喜会计师事务所"）为公司 2025 年度财务报表和内部控制的审 计机构。具体情况如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 11 月 28 日 组织形式：特殊普通合伙企业 2024 年度末合伙人数量：1 ...

河南瑞贝卡发制品股份有限公司 河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 26 日召开了第九届董事会第四次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》， 同意公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、 中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—— 财务信息的更正及相关披露》和上海证券交易所的相关规定，就自查发现以前年 度会计处理存在会计差错事项进行更正。现将本公司前期会计差错更正说明如下： 一、会计差错更正原因 2022 年、2023 年，公司存在贷款受托支付财务处理不规范的情况，未能准 确反映期末公司实际的资产分类情况。根据《企业会计准则》规定，将截至 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日未达账的受托支付款项作为货币资金不准确, 从货币资金科目调整至其他应收款中。该事项尚需要提交公司股东会批准。 二、对比较期间财务状况和经营成果的影响 本公司对上述前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对 2022 年度、2023 年度合并财务报表进行了追溯调整，具体如下： （一）对比较期间合并财务报表的 ...

河南瑞贝卡发制品股份有限公司 董事会关于会计差错更正的说明 河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 26 日召开了第九届董事会第四次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》， 同意公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、 中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—— 财务信息的更正及相关披露》和上海证券交易所的相关规定，就自查发现以前年 度会计处理存在会计差错事项进行更正。现将本公司前期会计差错更正说明如下： 一、会计差错更正原因 前期会计差错更正事项对合并利润表无影响。 2022 年、2023 年，公司存在贷款受托支付财务处理不规范的情况，未能准 确反映期末公司实际的资产分类情况。根据《企业会计准则》规定，将截至 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日未达账的受托支付款项作为货币资金不准确, 从货币资金科目调整至其他应收款中。该事项尚需要提交公司股东会批准。 二、对比较期间财务状况和经营成果的影响 本公司对上述前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对 2022 年度、2023 年 ...

关于河南瑞贝卡发制品股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 中喜专审 2025Z00425 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目 录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、关于河南瑞贝卡发制品股份有限公司非经营性资金占用 | 1-2 | | 及其他关联资金往来情况的专项说明 | | | 二、河南瑞贝卡发制品股份有限公司非经营性资金占用及其 | 3 | | 他关联资金往来情况汇总表 | | | 三、会计师事务所营业执照及资质证书 | 4-7 | 中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 关于河南瑞贝卡发制品股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 中喜专审2025Z00425号 河南瑞贝卡发制品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了河 ...