根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》以及《上海证 券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》等相关要求，河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会就公司在任独立董事的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 河南瑞贝卡发制品股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 2025 年 4 月 29 日 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 董事会 根据公司独立董事阎登洪先生、胡明霞女士、郝秀琴女士提交的独立性自查 报告及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均能够胜任独立董事的职 责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司 担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行 独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立 董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入23904.13万元，上一年度22556.32万元[16] - 2024年度营业收入扣除项目占比3.74%，金额4634.65万元[16] - 2024年度营业收入扣除后金额119269.48万元，上一年度119211.28万元[16] 其他 - 中喜会计师事务所核查《营业收入扣除情况表》，认为公允反映相关规定[12] - 瑞贝卡公司第九届董事会第四次会议于2025年4月20日审议相关事项[16]

河南瑞贝卡发制品股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的 ...

（以下无正文） 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 监事会 2025 年 4 月 29 日 监事会认为：公司本次会计差错更正，符合《企业会计准则第 28 号——会 计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定。更正后的财务数据及财 务报表能够反映公司实际经营情况及财务状况。董事会关于本次会计差错更正的 审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》等有关规定，不存在损害公司 和全体股东利益的情形。监事会同意本次对前期会计差错的更正事项。 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 监事会对会计差错更正的说明 ...

会计差错更正 - 2022 - 2023年公司贷款受托支付财务处理不规范[1] - 需将未达账受托支付款项从货币资金调至其他应收款[1] 财务数据重述 - 2022年货币资金重述后500,722,467.39元，其他应收款282,576,327.55元[2] - 2023年货币资金重述后607,905,641.01元，其他应收款360,923,633.28元[3] 会议决策 - 2025年4月26日董事会同意进行会计差错更正[6]

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2025-004 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 注册地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 首席合伙人：张增刚 2024 年度末从业人员总数：1456 人 河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 2025 年 4 月 26 日召开了第九届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于续聘会计 师事务所的议案》，公司拟续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "中喜"或"中喜会计师事务所"）为公司 2025 年度财务报表和内部控制的审 计机构。具体情况如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 11 月 28 日 组织形式：特殊普通合伙企业 2024 年度末合伙人数量：1 ...

人事变动 - 胡明霞辞去公司第九届董事会独立董事及相关职务[1] - 董事会提名刘殿臣为第九届董事会独立董事候选人[1] 人员信息 - 刘殿臣1963年生，有管理学硕士学位，具正高级会计师资格[4] - 刘殿臣曾任多公司职务，现任国富河南分所党支部书记[4] - 刘殿臣兼任两家公司独立董事，未持公司股份[4]

会计差错更正 - 2025年4月26日公司审议通过前期会计差错更正议案[1][6] 财务数据重述 - 2022年合并报表货币资金重述后减少22.85亿[2] - 2023年合并报表货币资金重述后减少30.974亿[3] - 2022 - 2023年合并报表其他应收款重述后增加[2][3] - 2022 - 2023年合并报表支付筹资现金重述后增加[2][3] - 2022 - 2023年母公司报表货币资金重述后减少[5]

违规情况 - 公司存在未按规定披露关联方非经营性资金往来等五项问题[2] - 董事长郑文青等三人对违规行为负主要责任[3] 监管措施 - 监管局责令公司改正，对三人出具警示函并记入诚信档案[4] - 公司需30日内向监管局报送书面整改报告[4] 后续安排 - 公司将积极整改，杜绝类似问题[5] - 公告于2025年4月29日发布[6]

财务审计 - 2024年12月31日审计瑞贝卡公司财务报表，2025年4月26日出具无保留意见审计报告[4] 资金占用 - 控股股东非经营性资金占用期初余额30974万元，利息5367万元，占用累计发生额36341万元[11] 经营性往来 - 许昌市城市公共交通有限公司经营性往来期末余额110.6万元[11] - 品正祥实业有限公司经营性往来期末余额31.25万元[11] 资金偿还 - 许昌瑞许商贸有限公司非经常性往来占用累计偿还66795万元[11] - 许昌通之震实业有限公司非经营性往来占用累计偿还55100万元[11]