审计相关 - 审计对象为贵航股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年3月13日[9] 金额相关 - 2013年12月10日涉及金额8811.5万元[10]

会议召开情况 - 2024年董事会召开9次会议，年度股东会1次，临时股东会3次[3] - 2024年审计委员会召开6次，提名委员会召开3次，独立董事专门会议召开3次，业绩说明会召开3次[4] 独立董事工作 - 2024年1月与年报审计会计师事务所沟通2023年度审计工作计划[5] - 2024年3月审核通过公司2023年度财务报告并提交董事会审议[5] - 2024年4月对公司所属在黔单位进行现场调研[6] - 2024年11月参加交流会并完成《关于'一带一路'汽车产业绿色发展现状》报告[6] 合规情况 - 报告期内公司未发生对外担保事项，无违规对外担保情况[8] - 报告期内公司控股股东等关联方不存在违规占用资金情况[8] 其他事项 - 公司拟聘任容诚会计师事务所担任2024年度财务报告和内部控制审计机构[8] - 同意公司2023年度利润分配方案[9] - 2024年公司及相关主体承诺履行正常[10] - 2024年度公司共发布公告44份[10] - 2024年公司完善内部控制体系建设[10] - 公司董事会下设战略、提名等专门委员会[10] - 独立董事在董事会中发挥参与决策等作用[11]

2024年度独立董事述职报告 作为公司独立黄事,在 2024年我严格遵守《公司法》、《证券法》、《上海证券交易 所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《独立董事工作制度》、《公司章程》等相关 规定,诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责,充分发挥独立董事参与决策、监督制衡、 专业咨询的作用,积极出席公司相关会议,认真审议董事会各项议案,并按规定对公 司相关事项发表了独立、客观、公正的意见。现将 2024年度履职情况报告如下; 一、基本情况 (一)个人工作履历、专业背景以及兼职情况 经公司 2022年第四次临时股东大会审议通过我为第七届董事会独立董事。我担任公 司战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会委员。下面,我就个人工作履历、专 业背景以及兼职情况进行说明: 陈和平,男,1962年6月出生,中共党员,西安理工大学硕士研究生。1983年一 1986 年在贵州有机化工总厂机械分厂任技术员;1989 年—1999年在广州弹簧厂、广州 华德汽车弹簧有限公司任科长、副厂长和副总经理;2000年—2022年在广汽零部件有 限公司任党委委员、副总经理。 (二) 独立性情况说明 作为公司的独立董事,我未在公司担任除独立董事以 ...

公司治理 - 2024年12月19日独立董事辞职，补选期间继续履职[3] - 2024年董事会召开9次会议，年度股东会1次，临时股东会3次[4] - 独立董事2024年出席董事会6次[4] 业务沟通与调研 - 2024年1月与年报审计会计师事务所沟通2023年度审计工作计划[6] - 2024年3月同意将经审计的公司2023年度财务报告提交董事会审议[6] - 2024年4月对公司所属在黔单位进行现场调研并提建议[6] 业务认可 - 认可公司2023年日常关联交易执行及2024年预计议案[7] - 认为公司与中航工业财务金融服务业务公平合理[7] - 公司2023年度利润分配方案获认可[9] 合规情况 - 2024年公司未发生对外担保、募集资金事项，无违规资金占用情况[8] - 2024年公司及相关主体承诺履行正常，无应履行未履行承诺[10] - 2024年度公司共发布公告44份，信息披露合规[11] 体系建设 - 2024年公司完善内部控制体系建设，内控有效[11] - 2024年公司董事会按要求召开会议，董事履职尽责[11] - 公司董事会下设各专门委员会2024年积极开展工作[11] 审计安排 - 公司拟聘任容诚会计师事务所担任2024年度财务报告和内部控制审计机构[9]

业绩相关数据 - 2024年初应收账款余额45071.09万元，年度累计发生59088.86万元，偿还40590.08万元，年末余额63569.87万元[7] - 2024年初应收票据余额5457.04万元，年度累计发生5211.03万元，偿还5457.04万元，年末余额5211.03万元[7] - 2024年初其他关联资金往来总计余额51270.60万元，年度累计发生65372.53万元，偿还46789.5万元，年末余额69853.54万元[8]

股权结构 - 中航工业财务注册资金395,138万元，中航工业集团出资262,938万元，占比66.54%[2] - 中航投资控股出资111,250万元，占比28.16%[2] - 中航西飞出资14,400万元，占比3.64%[2] - 贵航股份出资6,550万元，占比1.66%[2] 2024年度业绩 - 资产总额210,188,044,647.89元[16] - 所有者权益总额13,141,984,123.75元[16] - 吸收成员单位存款余额195,619,475,367.19元[16] - 营业总收入3,758,920,964.70元[16] - 利润总额1,169,847,715.21元[16] - 净利润864,425,860.13元[16] 指标数据（2022.12 - 2024.12） - 资本充足率分别为14.73%、16.51%、13.10%、12.59%、13.44%[19] - 流动性比例分别为75.45%、35.25%、63.52%、30.20%、51.54%[19] - 贷款余额/存款余额与实收资本之和分别为18.87%、35.73%、25.79%、41.26%、44.66%[19] - 集团外负债总额/资本净额分别为0.00%、31.64%、0.00%、0.00%、0.00%[20] - 投资总额/资本净额分别为51.94%、55.61%、51.35%、26.69%、24.30%[20] 存贷余额（截至2024.12.31） - 公司在中航工业财务存款余额433,237,487.68元[21] - 公司在中航工业财务贷款余额50,000,000元[21] - 贵航股份全级次单位存款余额433,237,487.68元[22] - 贵航股份全级次单位贷款余额50,000,000元[22] 风险评估 - 公司认为与中航工业财务的关联存贷款等金融业务不存在风险问题[24]

责任险购买 - 公司2025年3月13日审议通过购买董监高责任险议案[1] - 投保人是贵州贵航汽车零部件股份有限公司[1] - 被保险人含公司及全体董监高[1] - 赔偿限额不超1亿元，保险期限12个月[1] 决策流程 - 董事会提请股东大会授权办理购买事宜[2] - 购买事宜将提交股东大会审议[1,2] 监事会意见 - 购买责任险可完善治理体系、降低运营风险[3] - 决策程序合规，不损害公司和股东利益[3] 公告信息 - 公告于2025年3月15日发布[5]

审计机构聘任 - 公司聘请容诚会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 2024年11 - 27日相关会议均通过聘任议案[3] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，合伙人212人等[2] - 2023年度业务总收入28.72亿元等[3] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] 审计评价 - 审计委员会认为其年报审计表现良好[7]

审计委员会构成与会议 - 2024年度审计委员会由两名独立董事和一名非独立董事组成，独立董事任主任委员[1] - 2024年审计委员会共召开6次会议[2] 审计相关事件 - 2024年11月4日公司同意聘任容诚会计师事务所为2024年度审计机构[7] - 2024年12月19日审计委员会主任赵治纲辞职，报告在新独立董事选出后生效[1] 会议审议事项 - 2024年3月3日会议审议通过2023年度财务决算报告等多项议案[4] 未来展望 - 2025年公司将在健全内控体系等方面履职维护公司与股东利益[9]

证券简称：贵航股份 证券代码：600523 公告编号： 2025-009 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本次会计政策变更后，公司将执行《企业会计准则应用指南汇编 2024》、《企 业会计准则解释第 18 号》的相关规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布 的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定执行。 二、本次会计政策变更对公司的影响 重要内容提示 ●本次会计政策变更，系根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"） 发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》、《企业会计准则解释第18号》变更相 应的会计政策，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦 不存在损害公司及股东利益的情况。 一、 会计政策变更概述 （一） 会计政策变更的原因 2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则应用指南汇编 2024》、《企业会计 准则解释第 18 号》，规定对不属于单项履约义 ...