北京市中伦律师事务所 关于宜宾纸业股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票的 补充法律意见书（二） 二〇二三年九月 7-3-1 北京 • 上海 • 深圳 • 广州 • 武汉 • 成都 • 重庆 • 青岛 • 杭州 • 南京 • 海口 • 东京 • 香港 • 伦敦 • 纽约 • 洛杉矶 • 旧金山 • 阿拉木图 Beijing • Shanghai • Shenzhen • Guangzhou • Wuhan • Chengdu • Chongqing • Qingdao • Hangzhou • Nanjing • Haikou • Tokyo • Hong Kong • London • New York • Los Angeles • San Francisco • Almaty | 第一部分 | 关于《反馈意见》的回复 7 | | --- | --- | | 一、 | 《反馈意见》问题 1 7 | | 二、 | 《反馈意见》问题 2 27 | | 三、 | 《反馈意见》问题 3 33 | | 四、 | 《反馈意见》问题 5 38 | | 第二部分 | 关于《问询函》的回复 43 | | 一 ...

关于宜宾纸业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复报告 关于宜宾纸业股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件 的审核问询函的回复报告 保荐机构（主承销商） （北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层） 二〇二三年九月 关于宜宾纸业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复报告 上海证券交易所： | 问题 1.关于战略投资者 | 3 | | --- | --- | | 问题2.关于融资规模及前次效益测算 | 50 | | 问题3.关于公司毛利率 | 66 | | 问题4.关于财务性投资 | 73 | | 问题5.关于财务人员独立性 | 82 | 关于宜宾纸业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复报告 问题 1.关于战略投资者 贵所于 2023 年 4 月 1 日出具的《关于宜宾纸业股份有限公司向特定对象发行股票 申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资）[2023]182 号）（以下简称"审核问询 函"）已收悉。宜宾纸业股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"）与中国国 际金融股份有限公司（以下简称"保荐机构"）、北京市中伦律师事 ...

| 四川华信(集团)会计师事务所 | 地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 | | --- | --- | | (特殊普通合伙) | 电话:(028) 85560449 | | | 传真:(028) 85560449 | | I CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) | 邮编:610041 | | | 电邮:schxzhb@hxcpa.com.cn | 7-2-1 | 审核问询函所列问题 | 雲体 | | --- | --- | | 审核问询函所列问题的回复 | 宋体 | | 涉及对募集说明书等申请文件的修改内容 Company of the control of the proposition in the proposition of the comments o | 楷体(加粗) | 7-2-2 | 问题2. 关于融资规模及前次效益测算 | | --- | | 问题3.关于公司毛利率 19 | | 问题4. 关于财务性投资 | 7-2-3 关于宜宾纸业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复报告 问题 2.关于融资规模及前次效益测算 根据申报材料. ...

证券代码：600793 证券名称：宜宾纸业 编号：临 2023-050 宜宾纸业股份有限公司 2023 年度临时公告 2.审议通过《公司关于聘任财务总监的议案》 经董事会提名委员会资格审查通过、董事会审计委员会审核通过，公 司董事会同意聘任周明聪先生（简历附后）为公司财务总监，任期自经公 司本次董事会审议通过之日起至第十一届董事会任期届满之日止。 宜宾纸业股份有限公司 第十一届董事会第十五次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会第十 五次会议于2023年10月27日以通讯及传阅方式对议案进行审议，会议通 知已于2023年10月26日以电子邮件的方式发出。本次会议应参加表决董 事8人，实际参加表决董事8人，会议的召集、召开与表决程序符合《公 司法》和《公司章程》以及有关法律法规的规定，会议合法有效。 二、董事会审议议案情况 1.审议通过《公司2023年第三季度报告》 具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com. ...

营业收入变化 - 本报告期营业收入5.0989133792亿元，上年同期6.4157260346亿元，同比减少20.52%；年初至报告期末营业收入16.8137097296亿元，上年同期17.9730835891亿元，同比减少6.45%[5] - 2023年前三季度营业总收入为16.8137097296亿美元，2022年同期为17.9730835891亿美元，同比下降6.45%[19] 净利润相关指标变化 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润 - 2691.856501万元，上年同期1412.728459万元，同比减少289.88%；年初至报告期末 - 5948.999892万元，上年同期2731.223874万元，同比减少317.56%[5][6] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 3168.327018万元，上年同期141.218577万元，同比减少2267.72%；年初至报告期末 - 7132.066703万元，上年同期930.701379万元，同比减少863.66%[6] - 2023年前三季度营业利润为-6629.930175万美元，2022年同期为2515.807376万美元，同比下降363.94%[20] - 2023年前三季度利润总额为-5934.459859万美元，2022年同期为2747.073689万美元，同比下降316.03%[21] - 2023年前三季度净利润为-5948.999892万美元，2022年同期为2734.457592万美元，同比下降317.55%[21] 每股收益变化 - 本报告期基本每股收益 - 0.1522元/股，上年同期0.0799元/股，同比减少290.01%；年初至报告期末 - 0.3363元/股，上年同期0.1544元/股，同比减少317.53%[6] - 2023年前三季度基本每股收益为-0.3363美元/股，2022年同期为0.1546美元/股，同比下降317.01%[22] - 2023年前三季度稀释每股收益为-0.3363美元/股，2022年同期为0.1546美元/股，同比下降317.01%[22] 经营活动现金流量变化 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额1.1551539519亿元，上年同期1.5402477941亿元，同比减少25.00%；年初至报告期末2.1774303540亿元，上年同期3.0496881911亿元，同比减少28.60%[6] - 2023年前三季度经营活动现金流入小计为18.4303158788亿美元，2022年同期为16.1002088777亿美元，同比增长14.47%[23] - 2023年前三季度经营活动现金流出小计为16.252885703亿美元，2022年同期为13.0505220201亿美元，同比增长24.54%[23] - 2023年前三季度经营活动产生的现金流量净额为2.1774301758亿美元，2022年同期为3.0496868576亿美元，同比下降28.59%[23] - 2023年第三季度经营活动现金流出小计为16.2528855248亿美元，上年同期为13.0505206866亿美元[24] - 2023年第三季度经营活动产生的现金流量净额为2.177430354亿美元，上年同期为3.0496881911亿美元[24] 资产与权益变化 - 本报告期末总资产25.8523176657亿元，上年度末28.5718561463亿元，同比减少9.52%；归属于上市公司股东的所有者权益5.9853337766亿元，上年度末6.5802337658亿元，同比减少9.04%[6] - 2023年9月30日货币资金为63,542,965.27元，2022年12月31日为133,317,455.86元[15] - 2023年9月30日应收账款为38,529,686.00元，2022年12月31日为44,210,893.56元[15] - 2023年9月30日存货为423,258,036.57元，2022年12月31日为440,298,135.62元[15] - 2023年9月30日资产总计为2,585,231,766.57元，2022年12月31日为2,857,185,614.63元[16] - 2023年9月30日流动负债合计为1,936,341,014.13元，2022年12月31日为569,153,891.68元[16] 非经常性损益相关 - 本报告期非流动性资产处置损益 - 4814.34元，年初至报告期末 - 125716.41元[8] - 本报告期计入当期损益的政府补助207.142498万元，年初至报告期末855.652391万元[8] - 本报告期除上述各项之外的其他营业外收入和支出269.809453万元，年初至报告期末343.435423万元[8] 净利润变动原因 - 归属于上市公司股东的净利润等指标变动主要系受行业环境影响，主要产品毛利率下降所致[9] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为12,275名[11] - 前十大股东中，四川省宜宾五粮液集团有限公司持股79,368,520股，占比44.87%；四川省铁路产业投资集团有限责任公司持股29,484,000股，占比16.67%[11] 资产减值准备 - 2023年第三季度计提存货跌价准备金额为2,367,351.97元[14] - 2023年1 - 9月坏账准备期初账面余额27,692,869.13元，增加计提1,449,953.76元，减少5,450.00元，期末余额29,137,372.89元[14] - 2023年1 - 9月存货跌价准备期初账面余额1,506,063.23元，增加计提9,426,943.62元，减少7,512,446.14元，期末余额3,420,560.71元[14] 营业总成本变化 - 2023年前三季度营业总成本为17.466726158亿美元，2022年同期为17.8680986738亿美元，同比下降2.24%[20] 投资活动现金流量变化 - 2023年第三季度投资活动现金流入小计为6.98万美元，上年同期为1011.6682万美元[24] - 2023年第三季度投资活动现金流出小计为351.992342万美元，上年同期为3258.885655万美元[24] - 2023年第三季度投资活动产生的现金流量净额为 - 345.012342万美元，上年同期为 - 2247.217455万美元[24] 筹资活动现金流量变化 - 2023年第三季度筹资活动现金流入小计为3.87亿美元，上年同期为22.365亿美元[24] - 2023年第三季度筹资活动现金流出小计为6.1254060627亿美元，上年同期为26.1560909316亿美元[24] - 2023年第三季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 2.2554060627亿美元，上年同期为 - 3.7910909316亿美元[24] 汇率及现金等价物变化 - 2023年第三季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为11.474293万美元[24] - 2023年第三季度现金及现金等价物净增加额为 - 1113.295136万美元，上年同期为 - 9661.24486万美元[24]

关于控股股东参与四川银鸽竹浆纸业有限公司重整 计划执行完毕的公告 证券代码：600793 证券名称：宜宾纸业 编号：临 2023-053 本公司董事会及全体董事保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 10 月 27 日收到控 股股东四川省宜宾五粮液集团有限公司（以下简称"五粮液集团"）发来的《关 于四川银鸽竹浆纸业有限公司重整项目进展情况的告知函》，获悉四川省泸州市 纳溪区人民法院（以下简称"法院"）于 2023 年 10 月 26 日出具了（2021）川 0503 破 4-12 号《民事裁定书》，法院裁定四川银鸽竹浆纸业有限公司（以下简 称"四川银鸽"）重整计划已经执行完毕，并终结四川银鸽重整程序。 现公司就该事项的进展情况作如下公告： 宜宾纸业股份有限公司 2023 年度临时公告 宜宾纸业股份有限公司 2023 年 1 月 3 日，法院于 2022 年 12 月 27 日出具了（2021）川 0503 破 4-6 号《民事裁定书》，法院裁定批准四川银鸽竹浆纸业有限公司（以下简称 ...

证券代码：600793 证券名称：宜宾纸业 编号：临 2023-052 宜宾纸业股份有限公司 2023 年度临时公告 宜宾纸业股份有限公司 关于变更公司财务总监的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于近日收到公 司副总经理、财务总监、董事会秘书幸志敏先生关于财务总监的辞职报 告。幸志敏先生因工作调整，申请辞去公司财务总监职务，根据《公司 法》、《公司章程》的有关规定，幸志敏先生的辞职报告自送达公司董 事会之日起生效。辞去财务总监职务后，幸志敏先生仍在公司担任副总经 理、董事会秘书职务。 2023年10月27日，公司召开了第十一届董事会第十五次会议，审议 通过了《公司关于聘任财务总监的议案》，同意聘任周明聪先生为公司 财务总监（简历附后），任期自本次董事会审议通过之日起至第十一届 董事会任期届满之日止。 上述事项经董事会提名委员会资格审查通过、董事会审计委员会审 核通过，公司独立董事亦发表了同意聘任周明聪先生为公司财务总监的 独立意见。 特此公告。 2 宜宾纸业股份有限 ...

宜宾纸业股份有限公司 2023 年度临时公告 证券代码：600793 证券名称：宜宾纸业 编号：临 2023-051 宜宾纸业股份有限公司 第十一届监事会第十一次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 审议通过《宜宾纸业股份有限公司2023年第三季度报告》 具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 的《宜宾纸业股份有限公司2023年第三季度报告》。 表决情况：7 票赞成，0 票反对，0 票弃权。 宜宾纸业股份有限公司监事会 二○二三年十月二十八日 一、监事会会议召开情况 宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届监事会第十 一次会议于2023年10月27日以通讯及传阅方式对议案进行审议，会议通 知已于2023年10月26日以电子邮件的方式发出。本次会议应参加表决监 事7人，实际参加表决监事7人，会议的召集、召开与表决程序符合《公 司法》和《公司章程》以及有关法律法规的规定，会议合法有效。 二、监事会审议议案情况 ...

宜宾纸业股份有限公司独立董事 关于聘任公司财务总监的独立意见 一、经审阅本次董事会聘任人员的个人简历，其任职资格符合有 关法律、法规和《公司章程》的规定，未发现有违反《公司法》关于 董监高任职资格及被中国证监会确定为市场禁入者且尚未解除的情 形； 二、本次董事会聘任人员的提名、审议、表决程序符合国家有关 法律、法规和公司《章程》的规定； 周在峰 邹燕 李宇轩 宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会 第十五次会议于2023年10月27日以通讯及传阅表决方式召开。根据 《公司法》《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第1号——规范运作》及《公司章程》等的相关规定，作 为公司的独立董事，对提交本次董事会的有关议案及资料进行了认真 审阅，本着对公司、全体股东负责的态度,秉持实事求是的原则,并基 于我们的独立判断，现就公司第十一届董事会第十五次会议聘任财务 总监事项发表独立意见如下： 2023 年 10 月 27 日 三、同意聘任周明聪先生为公司财务总监。 独立董事（签名）： ...

宜宾纸业股份有限公司 2023 年度临时公告 证券代码：600793 证券名称：宜宾纸业 编号：临 2023-049 宜宾纸业股份有限公司 关于部分董事、监事、高管增持公司股份的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 增持计划的基本情况：宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公 司"）于2023年8月25日披露了《关于部分董事、监事、高级管理人员及 其他核心管理人员增持公司股份计划的公告》（公告编号：2023-039）， 董事长陈洪先生，总经理吕延智先生，监事会主席黄才津先生，工会主席 张闻先生，副总经理、财务总监、董事会秘书幸志敏先生，副总经理黄正 文先生，副总经理、总工程师谢章红先生共7人计划自2023年8月25日起6 个月内，以其自有资金或自筹资金，按照相关法律法规许可的方式（包括 但不限于集中竞价等方式）通过上海证券交易所交易系统增持公司股票。 合计拟增持金额不低于人民币90万元，不超过人民币135万元。 增持计划实施进展：截至2023年10月24日，公司董事长陈洪先生、 总经理吕延智先生，监事 ...