公司治理 - 2024年召开9次董事会会议和3次股东大会，独立董事均出席[5] - 2024年独立董事主持或提议并主持董事会审计委员会会议5次[5] - 2024年独立董事7次到公司现场调研或参会[6] - 独立董事提议召开针对公司2024年半年报编报及披露的专题联席会议[6] 财务相关 - 2023年10月20日独立董事提议前移与2023年报审计会计师事务所的沟通[7] - 2024年1月26日独立董事提议建立“鹏博士2023年度审计沟通群”[7] - 2024年1月30日独立董事要求将2023年业绩预告与2023年报审计有效关联[7] - 2024年1月31日独立董事给2023年报审计事务所发“工作提示”及工作重点[7] - 报告期内公司募集资金存放与使用符合规定，无违规使用情形[10] - 公司2023年度不满足《公司章程》实施利润分配的条件[11] - 公司及控股子公司申请融资额度不超过10亿元并互相担保[13] 违规情况 - 针对《2023年年度报告全文及其摘要》议案，独立董事投弃权票[6] - 公司因违规担保、资金占用被监管机构发函[14] - 公司实际控制人非经营性占用上市公司资金4800万元[15] - 公司涉嫌信息披露违法违规被立案调查[16] 未来策略 - 加强信息披露工作，应披尽披[17] - 加强公司治理，规范决策程序[17] - 加强内部控制制度执行[17] - 加强财务管理，防范重要财务领域风险[17]

公司治理 - 2024年度召开13次董事会会议、4次股东大会[5] - 独立董事履职期内应参加4次董事会会议、1次股东大会，召开2次独立董事会议且均出席[5] - 2024年11月14日至今关晋明任公司独立董事[2] - 关晋明履职期内参加4次董事会会议、1次股东大会，无缺席情况[5] - 2025年独立董事将继续履职，维护股东权益[18] - 2025年独立董事将加强与各层级沟通，完善公司治理结构[18] 财务与资金 - 公司及控股子公司申请融资额度不超过10亿元并互相担保[12] - 公司存在实际控制人非经营性占用上市公司4800万元的事件[13] - 公司2023年度不满足《公司章程》实施利润分配的条件[10] - 公司控股股东等为公司提供担保不收取费用，无需反担保[10] - 实际控制人占用的4800万元已全额归还公司[14] 合规与整改 - 公司曾因违规担保、资金占用被监管机构发函[12] - 独立董事建议公司梳理整改内控制度，防控关键环节风险[12] - 履职前公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查[15] - 要求加强信息披露工作，做到应披尽披[15] - 要求加强公司治理工作，核查未上会决策事项并补救[15] - 要求严格执行公司内部控制制度[16] - 需加强重要财务领域的风险管理[16] - 要求加强内部审计工作，增加人员、充分授权等[16][17]

募集资金情况 - 2021年非公开发行股票募集资金总额17亿元，净额16.8089590018亿元，11月5日到位[12] - 截至2024年12月31日，募集资金投资项目累计使用162,144.42万元，专户余额338.05万元[13] - 2021 - 2024年部分募集资金被司法扣划，总金额达57,142,302.96元[25][26][27] - 2021 - 2024年委托理财投入155,120.00万元，累计收益948.19万元，2024年收益35.79万元[22] 各年度资金使用 - 2021年度支付发行费用150万元、偿还有息负债6,510.76万元等，年末专户余额5,961.82万元[14] - 2022年度支付发行费用228万元、偿还有息负债145,893.66万元等，年末余额649.89万元[14] - 2023年度偿还有息负债9,740万元等，年末专户余额522.48万元[14] - 2024年度司法冻结扣划187.34万元，年末专户余额338.04万元[14] 资金管理与规范 - 公司制定募集资金管理办法，采用专户存储制度[16] - 2022 - 2024年现金管理存在超期操作等情况，2024年底已收回[18][22][29] - 2024年公司募集资金使用有不规范等情况，但总体符合规定[30] 其他资金数据 - 2024年度投入募集资金总额为68,089.59元[34] - 新计划投入募集资金为62,144.42元[34] - 实际投入金额占承诺投入金额的比例为96.46%[34] - 变更用途的募集资金总额占比为0.00%[34]

人员与业务数据 - 2023年末中瑞诚合伙人34人，注会242人，签过证券审计报告注会10人[2] - 中瑞诚近一年收入29450万元，审计业务15546万元，证券业务305万元[2] - 2023年中瑞诚上市公司审计客户1家，收费65万元[2][3] 审计相关安排 - 2024年聘任中瑞诚为年度审计机构[3] - 中瑞诚对2024年度财报等审计并出具报告[4] 审计监督情况 - 审计委员会认为中瑞诚有资质和能力，沟通保障年审[5] - 审计期间沟通督促按时提交报告[5][6] - 董事会审计委员会履行监督职责，认可其年报审计表现[7]

报告合规 - 2024年年度报告编制和审议程序符合规定[1] - 2024年度内部控制评价报告编制和审议程序符合规定[1] 事项整改 - 密切关注中瑞诚会计师事务所无法表示意见事项进展并督促整改[1] - 督促董事会及管理层消除无法表示意见涉及事项及影响[2] 减值计提 - 认为2024年度计提减值准备依据充分，同意计提[2]

资金占用情况 - 2024年期初和期末大股东非经营性占用资金余额均为4800万元，年度累计发生金额4800万元[10] - 鹏博士与刘鹏博实业集团2024年期初占用资金余额105.36万元，期末285.97万元[10] - 鹏博士与全资子公司非经营性往来有不同期初、期末占用资金余额变化[10] - 深圳市长城宽带2024年度占用累计资金5400.5，偿还1817.65，期末余额3582.92[11] - Peng Hongkong International Ltd 2024年度占用累计资金1626.43，期初余额1.82，利息41.72，偿还1586.5[11] 其他资金变动 - 2024年度其他应收款减少额对应相关公司注销金额[12] - 2024年度德信查额因纳入合并退出手续减少[12] 历史金额与事件 - 2019年11月08日涉及金额3460万元[15] - 瑞诚会计师事务所于2019年12月26日获批执业[16]

业绩情况 - 2024年度财报和内控报告被出具无法表示意见审计报告[1] 上市情况 - 2025年4月29日收到上交所拟终止上市事先告知书[1] - 公司股票已触及终止上市条件，上交所将作决定[1][2] 其他事项 - 申请听证需在收到通知后5个交易日内交书面申请[2] - 指定信息披露媒体为《证券时报》等及上交所网站[2]

上市情况 - 2025年4月29日收到上交所终止上市监管工作函[2] - 2024年年报显示股票触及终止上市条件[2] - 4月30日开市起股票停牌[2] 后续安排 - 上交所上市委将在期限届满或听证结束后15个交易日内审议[2] - 尽快聘请主办券商，做好股转系统安排和信披[4] - 确保摘牌后45个交易日内挂牌转让[4] 相关要求 - 充分提示风险，做好终止上市工作[2] - 董监高勤勉尽责，维护公司和股东利益[3] - 摘牌前人员遵守规定、披露重要信息[4] 信息披露 - 指定《证券时报》《经济参考报》及上交所网站为信披媒体[4]

会议审议 - 2024年4月28日审议通过2023年度履职、内控评价等报告及2023年年报等议案[2] - 2024年4月29日审议通过2024年第一季度报告[2] - 2024年8月2日审议通过续聘2024年度审计机构的议案[2] - 2024年8月29日审议通过2024年半年度报告及其摘要[3] - 2024年10月30日审议通过2024年第三季度报告[3] - 2024年11月14日审议通过聘任公司财务总监的议案[3] - 2024年11月29日审议通过聘任会计师事务所的议案[3] 监管要求 - 2024年12月24日会议讨论青岛证监局监管要求并传达给公司[3] - 要求公司从多方面加强内部审计工作[4]

业绩情况 - 2024年度财报被出具无法表示意见审计报告[2] - 2012至2022年报存在虚假记载，2025年4月28日更正[3] 财务数据 - 2024年末流动负债超流动资产39.94亿元[2] - 2024年末短期借款1.67亿、一年内到期非流动负债22.67亿[2] - 2024年末货币资金余额0.80亿，受限资金0.35亿[2] 风险事项 - 2024年11月因涉嫌信披违规被立案调查[4] - 2025年2月因合同纠纷涉案1.2亿元[4] - 仲裁案件1.48亿港元还款未确认[4] 未来策略 - 董事会将消除无法表示意见影响[8] - 拟聚焦主业提高收入规模[8]