报告合规 - 2024年年度报告编制和审议程序符合规定[1] - 2024年度内部控制评价报告编制和审议程序符合规定[1] 事项整改 - 密切关注中瑞诚会计师事务所无法表示意见事项进展并督促整改[1] - 督促董事会及管理层消除无法表示意见涉及事项及影响[2] 减值计提 - 认为2024年度计提减值准备依据充分，同意计提[2]

资金占用情况 - 2024年期初和期末大股东非经营性占用资金余额均为4800万元，年度累计发生金额4800万元[10] - 鹏博士与刘鹏博实业集团2024年期初占用资金余额105.36万元，期末285.97万元[10] - 鹏博士与全资子公司非经营性往来有不同期初、期末占用资金余额变化[10] - 深圳市长城宽带2024年度占用累计资金5400.5，偿还1817.65，期末余额3582.92[11] - Peng Hongkong International Ltd 2024年度占用累计资金1626.43，期初余额1.82，利息41.72，偿还1586.5[11] 其他资金变动 - 2024年度其他应收款减少额对应相关公司注销金额[12] - 2024年度德信查额因纳入合并退出手续减少[12] 历史金额与事件 - 2019年11月08日涉及金额3460万元[15] - 瑞诚会计师事务所于2019年12月26日获批执业[16]

业绩情况 - 2024年度财报和内控报告被出具无法表示意见审计报告[1] 上市情况 - 2025年4月29日收到上交所拟终止上市事先告知书[1] - 公司股票已触及终止上市条件，上交所将作决定[1][2] 其他事项 - 申请听证需在收到通知后5个交易日内交书面申请[2] - 指定信息披露媒体为《证券时报》等及上交所网站[2]

鹏博士电信传媒集团股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《鹏博士电信传媒集团股 份有限公司章程》《鹏博士电信传媒集团股份有限公司董事会审计委员会工作细 则》等有关规定，我们作为鹏博士电信传媒集团股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会成员，本着勤勉尽责的原则，认真地履行了董事会审计委员会 的工作职责。现就公司董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会组成情况 公司第十二届董事会审计委员会由独立董事何云先生、林楠女士和武惠忠先 生 3 名成员组成，其中何云先生担任审计委员会主任委员。审计委员会全部成员 均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和工作经验。 公司第十三届董事会审计委员会（2024 年 11 月 14 日开始履职）由独立董 事关晋明先生、张鹏先生和杨毅先生 3 名成员组成，其中关晋明先生担任审计委 员会主任委员。审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业 知识和工作经验。 二、董事会审计委员会会议召开情况 （三 ...

上市情况 - 2025年4月29日收到上交所终止上市监管工作函[2] - 2024年年报显示股票触及终止上市条件[2] - 4月30日开市起股票停牌[2] 后续安排 - 上交所上市委将在期限届满或听证结束后15个交易日内审议[2] - 尽快聘请主办券商，做好股转系统安排和信披[4] - 确保摘牌后45个交易日内挂牌转让[4] 相关要求 - 充分提示风险，做好终止上市工作[2] - 董监高勤勉尽责，维护公司和股东利益[3] - 摘牌前人员遵守规定、披露重要信息[4] 信息披露 - 指定《证券时报》《经济参考报》及上交所网站为信披媒体[4]

业绩情况 - 2024年度财报被出具无法表示意见审计报告[2] - 2012至2022年报存在虚假记载，2025年4月28日更正[3] 财务数据 - 2024年末流动负债超流动资产39.94亿元[2] - 2024年末短期借款1.67亿、一年内到期非流动负债22.67亿[2] - 2024年末货币资金余额0.80亿，受限资金0.35亿[2] 风险事项 - 2024年11月因涉嫌信披违规被立案调查[4] - 2025年2月因合同纠纷涉案1.2亿元[4] - 仲裁案件1.48亿港元还款未确认[4] 未来策略 - 董事会将消除无法表示意见影响[8] - 拟聚焦主业提高收入规模[8]

业绩相关 - 中瑞诚对鹏博士2024年度财报内控审计出具无法表示意见报告[2] - 审计时无法获取充分证据和实施必要程序[2] 公司策略 - 拟强化内审监督、执行与信息披露管理[6][7] - 拟完善内控，防范关联方占资[7] - 组织人员学习法规强化合规意识[8]

议案审议 - 2024年度利润分配预案获独立董事同意提交董事会审议，3票同意[1][2] - 2024年度审计报告获独立董事同意专项说明，2票同意[3][4] - 2024年度内部控制评价报告获独立董事同意提交董事会审议，2票同意[5][6] - 前期会计差错更正及追溯调整议案获独立董事同意提交董事会审议，2票同意[7][8] - 2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告获独立董事同意提交董事会审议，3票同意[14][15] 事项表决 - 独立董事不同意2025年度申请融资额度并接受关联方担保，3票弃权[9][10] - 独立董事不同意2025年度融资额度内预计担保及授权事项，额度不超10亿，3票弃权[11][12] 其他事项 - 2024年度计提减值准备获独立董事同意，3票同意[16][17] - 会计政策变更获独立董事同意，3票同意[18] - 独立董事同意财务审计报告无法表示意见和内控审计报告专项说明，3票同意[19][20][21][22]

财务状况 - 2024年末流动负债超流动资产39.94亿元[5] - 2024年末短期借款1.67亿元、一年内到期非流动负债22.67亿元[5] - 2024年末货币资金余额0.80亿元，受限资金0.35亿元[5] - 2023年末流动负债超流动资产16.43亿元[22] - 2023年末短期借款0.70亿元、一年内到期非流动负债5.64亿元[22] - 2023年末货币资金余额1.57亿元，受限资金0.54亿元[22] - 鹏博士2024年度合并报表计算基础65,761.37万元[13] - 鹏博士2024年度合并报表整体重要性水平3,288万元[13] 违规事项 - 2012 - 2022年度报告存在虚假记载，2025年4月28日更正[8][32] - 2024年11月18日因信披违规被立案调查，调查中[8] - 2025年2月27日因合同纠纷被仲裁，涉案1.2亿元[9] - 实际控制人安排划转4800万元构成非经营性占用[26] - 鹏博士涉及16.40亿元违规担保事项[27] 事项进展 - 2024年度违规担保案件原告撤诉，解除合同[30] - 2024年度实际控制人归还全部占用资金4800万元[32] - 2023年度审计报告无法表示事项影响未消除[33] 其他事项 - 2023年6月香港控股向青岛粤鹏出资2600万美元[23] - 2023年7月青岛粤鹏向青岛粤海出资1.88亿元[24] - 2024年4月28日补充审议对外投资议案[29] - 2024年8月16日收到行政处罚决定书[32] - 对鹏博士及其子公司发函293份，128份未回函[28]

独立董事评估 - 公司董事会评估在任独立董事独立性[1] - 独立董事具备岗位资格，符合任职及独立性要求[1] 报告信息 - 报告出具时间为2025年4月28日[2]