财务审计 - 审计对象为鹏博士公司2024年12月31日财务报告内部控制[4] - 对鹏博士公司2024年度财报审计报告无法表示意见[7] - 因审计范围受限，无法对其财务报告内控有效性发表意见[8] 金额相关 - 中瑞诚会计师事务所2019年11月08日涉及金额3460万元[11]

财务数据 - 2024年末流动负债合计62.04亿元，年初为32.95亿元，同比增长88.31%[1] - 2024年末非流动负债合计12.25亿元，年初为29.72亿元，同比下降58.79%[1] - 2024年末负债合计74.29亿元，年初为62.66亿元，同比增长18.56%[1] - 2024年末股东权益合计 -8812.51万元，年初为8.88亿元，同比下降109.92%[1] - 2024年营业收入18.77亿元，上期为26.06亿元，同比下降27.97%[3] - 2024年净利润 -8.99亿元，上期为 -1.04亿元，亏损同比扩大761.37%[3] - 2024年归属于母公司股东的净利润 -8.85亿元，上期为 -0.93亿元，亏损同比扩大851.67%[3] - 2024年综合收益总额 -10.92亿元，上期为 -0.25亿元，亏损同比扩大4268%[3] - 2024年基本每股收益 -0.53元，上期为 -0.06元，同比下降783.33%[3] - 2024年稀释每股收益 -0.53元，上期为 -0.06元，同比下降783.33%[3] - 期末资产总计56.84亿元，较年初97.05亿元下降41.44%[35] - 期末流动资产合计21.59亿元，较年初61.46亿元下降64.87%[35] - 期末应收账款7.26亿元，较年初7.44亿元下降2.29%[35] - 期末其他应收款11.03亿元，较年初51.26亿元下降78.48%[35] - 期末负债合计15.42亿元，较年初51.80亿元下降70.23%[37] - 本期营业收入4.01亿元，较上期7438.12万元增长439.57%[39] - 本期净利润亏损3.96亿元，较上期亏损1.55亿元亏损幅度扩大155.41%[39] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期为22.95亿元，上期为40.97亿元[25] - 经营活动现金流出小计本期为24.12亿元，上期为40.32亿元[25] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 1.17亿元，上期为0.65亿元[25] - 投资活动现金流入小计本期为0.34亿元，上期为3.72亿元[25] - 投资活动现金流出小计本期为0.65亿元，上期为4.99亿元[25] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 0.31亿元，上期为 - 1.27亿元[25] - 筹资活动现金流入小计本期为9.32亿元，上期为17.88亿元[25] - 筹资活动现金流出小计本期为8.42亿元，上期为22.24亿元[25] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为0.89亿元，上期为 - 4.36亿元[25] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 0.58亿元，上期为 - 4.98亿元[25] - 经营活动产生的现金流量净额为5317.05万元，上期为 - 1277.18万元[41] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 6.63万元，上期为 - 1.08亿元[41] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 5266.43万元，上期为1.14亿元[41] 其他要点 - 截止2024年12月31日，流动负债余额超出流动资产余额39.94亿元，偿债能力较弱[5] - 截止2024年12月31日，短期借款1.67亿元、一年内到期的非流动负债22.67亿元[5] - 截止2024年12月31日，货币资金余额为0.80亿元，其中受限资金为0.35亿元[5] - 全国数据中心平均利用率不足60%[61] - 公司持续多年亏损，财务状况恶化，存在经营和财务风险[56] - 公司制订业务布局、偿债安排等计划改善财务状况[58][63] - 公司主营业务为互联网接入及其相关增值服务业务[47] - 截至2022年末公司总股本165,746.3906万股，第一大股东持股17,032.97万股，杨学平持股27.09%[51] - 本次财务报告于2025年4月28日经公司第十三届董事会第五次会议批准报出[52]

公司治理 - 2024年召开13次董事会会议、4次股东大会[5] - 独立董事履职参加4次董事会、1次股东大会，召开2次独董会议[5] - 2025年独立董事继续履职维护股东权益[17] 财务相关 - 2023年度不满足《公司章程》实施利润分配条件[9] - 公司及子公司申请融资额度不超10亿元并互保[11] - 实际控制人占用4800万元已全额归还[13] 合规问题 - 曾因违规担保、资金占用被监管发函[11] - 曾因涉嫌信披违法违规被证监会立案调查[14] 改进要求 - 加强信息披露做到应披尽披[14] - 加强公司治理核查未上会决策事项[14] - 严格执行内部控制制度[15] - 加强重要财务领域风险管理[15] - 加强内部审计增加人员并授权[15] - 让内审尽早全面了解公司管理业务[16] - 内审重点集中在内部控制执行情况[16]

鹏博士电信传媒集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （武惠忠） 根据《公司法》《上市公司独立董事规则》《上市公司治理准则》《上海证 券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规及《公司章 程》的有关规定，本人作为鹏博士电信传媒集团股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，在任职期间积极了解公司经营管理运作情况，以维护公司整体利益和 全体股东尤其是中小股东的合法权益为宗旨，认真履行独立董事职责，按时出席 相关会议，对各项议案进行认真审议，切实履行了独立董事的职责。现将 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 武惠忠先生：曾先后在北京市天银律师事务所、科华律师事务所、北京市友 邦律师事务所、北京市时代九和律师事务所执业，现为北京市海润天睿律师事务 所高级合伙人，兼任山西潞安环保能源开发股份有限公司独立董事。2021 年 11 月至 2024 年 11 月，任公司独立董事，目前非公司在任独立董事。 作为公司独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，与公司 及公司主要股东之间不存在任何妨碍独立董事进行独立、客观判断的关系，不存 在任何影响独立性的情况。 ...

公司治理 - 2024年召开13次董事会会议、4次股东大会[4] - 何云、林楠、武惠忠出席全部应参加的董事会和股东大会[4] - 2024年补选非独立董事杨学忠、张范、丁建，程序合规[15] - 2024年聘任副总经理成琳、孟飞，程序合规[16] - 2024年聘任及更换董事会秘书，程序均合规[16][17] 财务相关 - 2023年度利润分配预案决策程序合规，但不满足实施条件[8] - 同意公司及控股子公司申请融资额度不超过10亿元并互相担保[9] - 2024年公司存在实际控制人非经营性占用资金4800万元未归还[10][12] - 同意公司2023年度计提减值准备并提交董事会审议[18] 整改建议 - 独立董事要求公司制定还款计划、启动法律追偿程序并完善内控制度[10] - 独立董事建议公司全面梳理和整改内控制度，加强关键环节风险防控[10] - 要求加强信息披露工作，做到应披尽披[19] - 要求加强公司治理，该上会事项及时上会决策并公告[19] - 要求严格执行公司内部控制制度[19] - 要求加强财务管理，重视重要财务领域风险管理[20] - 要求加强内部审计工作，增加人员、充分授权等[20] 其他事项 - 2024年10月29日换届前林楠任薪酬人事考评委员会委员，参加相关会议[5] - 公司召集2次沟通会，林楠出席并与事务所达成一致[5] - 公司控股股东等为公司提供担保不收费、无需反担保[8]

会议情况 - 2024年召开13次董事会会议、4次股东大会和2次独立董事会议[5] - 2024年11月14日至今应参加4次董事会会议和1次股东大会[5] 财务相关 - 2023年度不满足《公司章程》实施利润分配条件[9] - 公司及控股子公司申请融资额度不超10亿元并互相担保[11] - 实际控制人占用4800万元资金已全额归还[13] 合规与治理 - 曾因涉嫌信息披露违法违规被立案调查[14] - 要求加强信息披露、公司治理、内控和内审工作[14][15][16] - 需加强重要财务领域风险管理[15] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职维护股东权益[17] - 2025年独立董事加强沟通完善治理结构[17]

公司治理 - 2024年召开9次董事会会议和3次股东大会，独立董事均出席[5] - 2024年独立董事主持或提议并主持董事会审计委员会会议5次[5] - 2024年独立董事7次到公司现场调研或参会[6] - 独立董事提议召开针对公司2024年半年报编报及披露的专题联席会议[6] 财务相关 - 2023年10月20日独立董事提议前移与2023年报审计会计师事务所的沟通[7] - 2024年1月26日独立董事提议建立“鹏博士2023年度审计沟通群”[7] - 2024年1月30日独立董事要求将2023年业绩预告与2023年报审计有效关联[7] - 2024年1月31日独立董事给2023年报审计事务所发“工作提示”及工作重点[7] - 报告期内公司募集资金存放与使用符合规定，无违规使用情形[10] - 公司2023年度不满足《公司章程》实施利润分配的条件[11] - 公司及控股子公司申请融资额度不超过10亿元并互相担保[13] 违规情况 - 针对《2023年年度报告全文及其摘要》议案，独立董事投弃权票[6] - 公司因违规担保、资金占用被监管机构发函[14] - 公司实际控制人非经营性占用上市公司资金4800万元[15] - 公司涉嫌信息披露违法违规被立案调查[16] 未来策略 - 加强信息披露工作，应披尽披[17] - 加强公司治理，规范决策程序[17] - 加强内部控制制度执行[17] - 加强财务管理，防范重要财务领域风险[17]

公司治理 - 2024年度召开13次董事会会议、4次股东大会[5] - 独立董事履职期内应参加4次董事会会议、1次股东大会，召开2次独立董事会议且均出席[5] - 2024年11月14日至今关晋明任公司独立董事[2] - 关晋明履职期内参加4次董事会会议、1次股东大会，无缺席情况[5] - 2025年独立董事将继续履职，维护股东权益[18] - 2025年独立董事将加强与各层级沟通，完善公司治理结构[18] 财务与资金 - 公司及控股子公司申请融资额度不超过10亿元并互相担保[12] - 公司存在实际控制人非经营性占用上市公司4800万元的事件[13] - 公司2023年度不满足《公司章程》实施利润分配的条件[10] - 公司控股股东等为公司提供担保不收取费用，无需反担保[10] - 实际控制人占用的4800万元已全额归还公司[14] 合规与整改 - 公司曾因违规担保、资金占用被监管机构发函[12] - 独立董事建议公司梳理整改内控制度，防控关键环节风险[12] - 履职前公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查[15] - 要求加强信息披露工作，做到应披尽披[15] - 要求加强公司治理工作，核查未上会决策事项并补救[15] - 要求严格执行公司内部控制制度[16] - 需加强重要财务领域的风险管理[16] - 要求加强内部审计工作，增加人员、充分授权等[16][17]

关于鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2024 年度 募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 中瑞诚鉴字[2025]第 502751 号 中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 号楼 805# 电话：010-62267688 邮编：100000 传真：62267682 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 第 1-2 页 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 第 3-9 页 募集资金使用情况对照表 第 10 页 其他附送资料 关于鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 关于鹏博士电信传媒集团股份有限公司 地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 号楼 805# 电话：010-62267688 邮编：100000 传真：62267682 2024 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 中瑞诚鉴字[2025]第 502751 号 鹏博士电信传媒集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的鹏博士电信传媒集团股份有限公司（以下简称鹏博 士公司）《2024年度 ...

人员与业务数据 - 2023年末中瑞诚合伙人34人，注会242人，签过证券审计报告注会10人[2] - 中瑞诚近一年收入29450万元，审计业务15546万元，证券业务305万元[2] - 2023年中瑞诚上市公司审计客户1家，收费65万元[2][3] 审计相关安排 - 2024年聘任中瑞诚为年度审计机构[3] - 中瑞诚对2024年度财报等审计并出具报告[4] 审计监督情况 - 审计委员会认为中瑞诚有资质和能力，沟通保障年审[5] - 审计期间沟通督促按时提交报告[5][6] - 董事会审计委员会履行监督职责，认可其年报审计表现[7]