A股零售板块走高，杭州解百涨停，宁波中百、国芳集团、国光连锁此前封板，德必集团涨超10%，百 大集团、海宁皮城、三江购物、合百集团、锦和商管等跟涨。 ...

文章核心观点 公司董事会对在任独立董事郭军、茅铭晨、潘松挺的独立性情况进行评估，认为他们符合相关法规对独立董事独立性的要求，三位独立董事也自查表明 2024 年度不存在违反独立性要求的情形，后续将持续核查确保符合任职管理要求 [1][2][4][7] 董事会评估情况 - 公司董事会根据相关法规要求对在任独立董事郭军、茅铭晨、潘松挺的独立性情况进行评估 [1] - 经核查，上述人员未在公司及主要股东公司担任除独立董事以外的职务，与公司及主要股东无利害关系，符合独立董事独立性相关要求 [1] 独立董事自查情况 郭军 - 2024 年度任职期间恪尽职守，忠实履职，根据相关规定进行独立性自查 [2] - 自查表明 2024 年度不存在违反独立董事任职独立性要求的情形，后续将持续核查确保符合任职管理要求 [2] 茅铭晨 - 2024 年度任职期间恪尽职守，忠实履职，根据相关规定进行独立性自查 [4] - 自查表明 2024 年度不存在违反独立董事任职独立性要求的情形，后续将持续核查确保符合任职管理要求 [5] 潘松挺 - 2024 年度任职期间恪尽职守，忠实履职，根据相关规定进行独立性自查 [7] - 自查表明 2024 年度不存在违反独立董事任职独立性要求的情形，后续将持续核查确保符合任职管理要求 [7]

文章核心观点 杭州解百集团独立董事潘松挺对2024年度履职情况进行报告，涵盖基本情况、履职情况、重点关注事项等，表明履职尽责维护公司和股东权益 [1][5] 独立董事基本情况 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，占三分之一，独立董事任职上市公司家数不超三家，符合规定，董事会下设四个专门委员会，潘松挺任提名委员会主任委员、审计委员会委员 [1] - 潘松挺42岁，博士，副教授，曾任浙江理工大学、中共浙江省委党校副教授，现任北京和君咨询有限公司CEO，2023年5月26日起任公司独立董事 [1] - 潘松挺严格遵守规定，未在公司及主要股东担任除独立董事外职务，与公司无交易、亲属关系，不影响独立性 [1] 年度履职情况 出席会议情况 - 潘松挺对提交董事会提案详细审议，认为会议召集和召开符合法定程序，重大事项审批合法有效，对全部议案认真审阅并发表意见 [2] - 潘松挺参与董事会会议，对选举董事、聘任高级管理人员等事项审核讨论，作为审计委员会委员参与8次会议，讨论定期报告、聘任会计师事务所等事项 [2] 现场考察及公司配合独董情况 - 潘松挺利用现场会议机会考察公司经营和重大事项进展，运用专业知识提建设性意见，发挥指导监督作用 [2] - 潘松挺除现场考察外，还通过邮件、电话与公司人员保持联系，掌握公司信息，获履职必要条件 [2] 独立董事年度履职重点关注事项的情况 关联交易情况 - 公司按规定审议日常关联交易，关联董事回避表决，2024年度关联交易符合经营所需，价格公允，不损害公司和股东利益 [2] 对外担保及资金占用情况 - 本报告期公司未发生对外担保事项，严控风险，未向关联方提供担保，无违规资金占用情形 [3] 聘任会计师事务所情况 - 经审议，公司聘任容诚会计师事务所为2024年度审计机构，潘松挺认为其能保证审计独立性和客观性 [3] 公司现金分红情况 - 公司现金分红政策及执行符合规定，2023年度利润分配方案已实施完毕 [4] 公司及股东承诺履行情况 - 控股股东杭州商旅就相关事项作出承诺，本报告期切实履行承诺 [4] 信息披露的执行情况 - 公司能按规定及时、准确披露信息，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 [4] 内部控制的执行情况 - 公司编制内部控制评价报告，聘请容诚会计师事务所审计，报告真实准确反映内控实际情况 [4] 2021年限制性股票激励计划部分股份回购注销及调整回购价格事项 - 因部分激励对象退休或离职，公司对限制性股票回购注销，因权益分派调整回购价格，符合相关规定 [5] 业绩说明会 - 公司召开2024年度业绩说明会，与投资者互动交流 [5] 总体评价和建议 - 潘松挺诚信勤勉履职，维护公司和股东权益，用专业知识为公司决策提建议，促进规范运作 [5]

文章核心观点 容诚会计师事务所对杭州解百集团2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表进行专项审计，核对后未发现重大不一致 [1][2] 审计相关信息 - 委托单位为杭州解百集团股份有限公司，审计单位为容诚会计师事务所（特殊普通合伙） [1] - 审计依据中国注册会计师审计准则，已对杭州解百2024年12月31日的合并及母公司资产负债表等进行审计，并出具无保留意见审计报告 [1] 资金占用及往来情况 非经营性资金占用 - 现控股股东、前控股股东、实际控制人及其附属企业，其他关联方及附属企业均无资金占用情况 [4] 其他关联资金往来 - 与杭州市商贸旅游集团有限公司存在经营性往来，期初往来资金余额4769.77万元，发生金额4865.16万元，偿还累计4865.16万元；另有保证金500万元 [4] - 与杭州联华华商集团有限公司存在经营性往来，期初应收账款36.62万元，发生金额1268.11万元，偿还累计1145.32万元，期末余额159.41万元，往来原因为销售货物 [5] - 与杭州商务策划中心有限公司存在经营性往来，期初无余额，发生金额5.83万元，期末余额5.83万元，往来原因为租赁 [5] - 与杭州武林广场地下商城建设有限公司存在经营性往来，期初往来资金余额8900万元，发生金额8658.33万元，偿还累计7400万元，期末余额7158.33万元，另有保证金600万元，往来原因为租赁 [5] - 与杭州天元大厦有限公司存在经营性往来，期初应收账款200万元，无发生金额和偿还累计，期末余额200万元，往来原因为租赁 [5] - 与杭州商旅房产管理有限公司存在经营性往来，期初其他反映占用实质金额16.14万元，发生金额196.53万元，偿还累计196.21万元，期末余额16.46万元；另有其他应收款保证金106.6万元 [5] - 与杭州三江两岸旅游发展有限公司存在经营性往来，期初其他应收款1万元，无发生金额和偿还累计，期末余额1万元，往来原因为保证金 [6] - 杭州解百兰溪购物中心有限公司为上市公司子公司及其附属企业，存在非经营性往来，往来科目为其他应收款 [6] 总计情况 - 期初往来资金余额16374.11万元，发生金额13735.63万元，偿还累计13276.47万元，期末往来资金余额16833.28万元 [6]

文章核心观点 容诚会计师事务所对杭州解百2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计，认为公司在该日按相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [1][2] 各部分总结 企业对内部控制的责任 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是杭州解百董事会的责任 [1] 注册会计师的责任 - 在实施审计工作基础上对财务报告内部控制有效性发表审计意见，并披露注意到的非财务报告内部控制重大缺陷 [1] 内部控制的固有局限性 - 内部控制有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性，情况变化可能使内部控制不恰当或遵循程度降低，根据审计结果推测未来内部控制有效性有风险 [2] 财务报告内部控制审计意见 - 杭州解百于2024年12月31日按《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [2]

文章核心观点 公司公布2024年度利润分配方案，拟向全体股东每股派现金0.137元（含税），合计拟派发现金红利100,709,466.93元（含税），占本年度归属于上市公司股东净利润的比例为40.70%，该方案尚需提交股东大会审议 [1][2] 利润分配方案内容 具体内容 - 公司拟向全体股东每股派现金0.137元（含税），以2024年12月31日总股本735,105,598股计算，合计拟派发现金红利100,709,466.93元（含税），本年度现金分红总额占本年度归属于上市公司股东净利润的比例为40.70% [1] - 若公告披露日至股权登记日期间公司总股本变动，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，后续总股本变化将另行公告，方案尚需提交股东大会审议 [2] 是否可能触及其他风险警示情形 - 公司最近三个会计年度累计现金分红情况不触及《上海证券交易所9.8.1股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形 [2] 公司履行的决策程序 监事会意见 - 监事会认为本次利润分配方案结合公司发展阶段、未来资金需求，兼顾股东整体诉求，不影响公司正常经营和长远发展，符合法律法规及《公司章程》规定，不损害中小股东利益 [3]

证券代码：600814 证券简称：杭州解百 编号：2025-002 杭州解百集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 26 日以现场 会议方式在杭州市环城北路 208 号坤和中心 37 楼会议室召开了第十一届监事会第十 一次会议。本次会议通知于 2025 年 3 月 12 日以通讯方式送达各位监事，会议应参 加监事 5 人，实际参加监事 5 人，会议由徐海明主持。本次会议的召集、召开和表决 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议经审议并表决，形成决议如下： 一、审议通过公司《2024 年度监事会报告》。 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票，表决通过。 本议案需提交公司股东大会审议。 二、审议通过公司《2024 年度财务决算和 2025 年度财务预算报告》。 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票，表决通过。 杭州解百集团股份有限公司 第十一届监事会第十一次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据《证券法》、《关于公开发行证券的公司信息披露内容 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为175,265.28万元[8] - 2024年营业总收入为17.53亿元，同比下降13.55%[29] - 2024年净利润为4.34亿元，同比下降12.59%[29] - 2024年基本每股收益为0.34元/股，同比下降5.56%[29] 资产负债情况 - 截至2024年12月31日，公司使用权资产账面价值145,014.56万元[11] - 2024年12月31日货币资金较2023年增长1.38%[25] - 2024年12月31日交易性金融资产较2023年增长100.83%[25] - 2024年12月31日应收账款较2023年下降48.69%[25] - 2024年12月31日负债合计较2023年下降6.21%[25] - 2024年12月31日归属于母公司所有者权益合计较2023年增长4.74%[25] 现金流情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为88.76亿元，同比下降21.85%[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为6.88亿元，同比下降46.15%[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为2.49亿元，同比增长115.71%[32] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 5.42亿元，同比增长5.90%[32] 权益情况 - 2024年股本为735,105,598元，较上年减少197,730元[35] - 2024年资本公积为95,041,780.10元，较上年增加5,374,344.09元[35] - 2024年盈余公积为275,412,750.30元，较上年增加25,379,864.47元[35] - 2024年未分配利润为2,434,134,486.50元，较上年增加116,976,941.4元[35] 其他财务指标 - 2024年末流动资产合计14.26亿元，较2023年末增长14.4%[38] - 2024年末流动负债合计1.51亿元，较2023年末下降5.97%[38] - 2024年末非流动资产合计15.34亿元，较2023年末基本持平[38] - 2024年末非流动负债合计0.55亿元，较2023年末增长9.0%[38] - 2024年末所有者权益合计27.54亿元，较2023年末增长7.19%[38] 会计政策 - 公司记账本位币为人民币[55] - 公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币[72] - 公司存货发出采用先进先出法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[120][121] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，交易价格按各单项履约义务单独售价相对比例分摊[178] - 公司通常采用资产负债表债务法确认和计量递延所得税负债或资产，不对其折现[196]

内部控制审计报告 杭州解百集团股份有限公司 容诚审字[2025]230Z1216 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制审计报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2025]230Z1216 号 杭州解百集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了杭州解百集团股份有限公司（以下简称"杭州解百"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价 ...

公司治理 - 2024年董事会由9名董事组成，独立董事3名占比三分之一[2] - 2024年召开董事会7次，独立董事出席7次；股东大会3次，出席1次未出席2次[4][5] - 2024年独立董事参与提名委员会会议4次，薪酬与考核委员会会议2次[5] 经营合规 - 2024年关联交易符合经营所需，按市场原则公允定价[7] - 2024年未发生对外担保事项，无违规资金占用情形[7] 审计与分配 - 2024年聘任容诚会计师事务所为审计机构[8] - 2023年度利润分配方案报告期内实施完毕[8] 股权相关 - 2014年向杭州商旅发行股份购买资产，本报告期其履行承诺[8] - 2024年对2021年限制性股票激励计划部分股票回购注销[10] 业绩沟通 - 2024年独立董事参与2023年度暨2024年一季度业绩说明会[10]