投资者关系工作原则 - 工作基本原则包括合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[6] 沟通内容与方式 - 与投资者沟通涵盖发展战略、法定信息披露等多方面[7] - 通过多渠道、多方式开展管理工作[8] 责任与职责 - 第一责任人是公司董事长，董事会秘书组织协调[10] - 主要职责包括拟定制度、组织活动、处理诉求等[11] 信息披露与沟通渠道 - 严格按法规履行信息披露义务，信息要真实准确完整[21] - 设立投资者联系电话、传真和电子邮箱并保证畅通[19] - 加强投资者网络沟通渠道建设和运维[20] 股东会与说明会 - 考虑股东会召开因素，为股东参会提供便利并提供网络投票方式[21] - 公告后至股东会召开前与投资者充分沟通并征询意见[22] - 按规定积极召开投资者说明会，包括业绩、现金分红等说明会[22] - 董事长或总经理一般应出席投资者说明会，不能出席需公开原因[22] - 特定情形下应召开投资者说明会，如现金分红未达规定等[22] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会并提前征集提问[23] 其他工作 - 积极支持配合投资者依法行权及保护机构相关活动[24] - 承担处理投资者诉求的首要责任并及时答复[24] - 区分宣传广告与媒体报道，规范媒体采访流程[24] - 定期对相关人员开展投资者关系管理培训[24] - 建立健全投资者关系管理档案并记录活动情况[25]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[3] - 6种情况发生时，公司应在2个月内召开临时股东会[3][8] - 独立董事等提议召开，董事会应在10日内反馈[7][9][10] - 董事会同意召开，应在5日内发通知[9] - 单独或合计持股10%以上股东可请求召开[8][10] - 审计委员会或股东自行召集，持股比例不得低于10%[12] 提案相关 - 董事会、审计委员会及持股1%以上股东有权提案[14] - 持股1%以上股东可在股东会召开10日前提临时提案[15] 通知与登记 - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前通知股东[16] - 股权登记日与会议日期间隔2个交易日且不多于7个工作日[18] 投票规定 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场会前一日下午3:00，不得迟于现场会当日上午9:30，结束时间不得早于现场会结束当日下午3:00[22] - 股东违规买入股份，超比例部分36个月内不得行使表决权[28] 其他规定 - 公司董事会等可公开请求委托出席股东会，股东权利征集应无偿进行[28] - 特定上市公司股东会选举多名非独立董事或独立董事应实行累积投票制[28] - 会议记录保存期限不少于10年[36] - 股东会通过派现等提案，公司应在会后2个月内实施[36] - 公司特定目的回购普通股，决议需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[36] - 股东会决议内容违法无效[37] - 控股股东等不得损害中小投资者合法权益[37] - 股东会程序违法违规或章程，股东60日内可请求法院撤销[39] - 相关方有争议应及时起诉，判决前执行决议[39] - 法院判决后公司应按规定履行信息披露义务[39] - 公司制定或修改章程应列明股东会有关条款[41] - 公告指在规定媒体和上交所网站公布信息[41] - 规则中“以上”“内”含本数，“过”等不含本数[41] - 规则由董事会负责解释[42] - 规则自股东会审议通过生效，修改亦同[43]

股东权利与义务 - 控股股东和实际控制人应依法行使股东权利，不得损害公司和其他股东利益[2] - 控股股东和实际控制人应维护公司独立性，保障资产、人员、财务、机构和业务独立[9] 信息披露 - 控股股东和实际控制人应指定人员负责信息披露，配合公司相关工作[5] - 控股股东和实际控制人应明确信息披露制度相关内容[6] - 境外披露重大信息时应同时在境内市场披露[8] 保密与赔偿 - 对公司未披露重大信息保密，不得牟利[7] - 对公司违法行为负责的控股股东和实际控制人，用股权及资产赔偿中小投资者[7] 关联交易与转让 - 关联交易应遵循公平原则，不得损害公司和中小股东权益[18] - 转让控制权应保证交易公允，不得损害公司及其他股东权益[21] - 转让控制权前应调查拟受让人情况[24] 其他规定 - 不得强令公司违规对外担保，公司及相关人员应拒绝[18] - 买卖公司股票应遵守相关规定[21] - 保证承诺有效施行，有履约风险应提供担保[21] - 向公司提供相关信息，配合信息披露[25]

信息披露责任 - 董事长是公司信息披露第一责任人，副总经理等为分管业务信息披露第一责任人[3][36] - 董事会秘书协调执行制度，负责投资者关系活动等[7][55] - 董事会办公室为日常事务管理部门，负责文件档案管理[3][48] - 各部门和下属子公司负责人是信息披露事务管理和报告第一责任人[58] 披露原则与要求 - 及时、公平披露信息，保证真实、准确、完整，以客观事实为依据[7][8] - 在证券交易所规定期限内披露，不得有意选择时点，同时向所有投资者公开披露[9] 披露内容与时间 - 公开披露招股说明书等多种报告，年度、半年度、季度报告有披露时间要求[12][18] - 重大资产变动、股东持股变动等情况需披露[25][27] 特殊情况处理 - 预计不能按时披露定期报告、业绩亏损或大幅变动等情况需处理[19][21] - 无法按时披露重大事项详细情况可先披露提示性公告[30] 流程与管理 - 信息发布遵循制定、审核、报送等流程，临时报告草拟与审核有规定[37][40] - 发现已披露信息有误及时更正，接到监管质询及时回复[40] 保密与培训 - 董事长、总经理为保密工作第一责任人，内部审计人员承担保密责任[46][54] - 董事会秘书定期开展信息披露制度培训[42] 违规处理 - 董事及高级管理人员失职致违规给予处分并可要求赔偿[63] - 信息披露违规被谴责检查制度并处分责任人[63]

内幕信息管理架构 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人，董事会秘书为直接责任人[2] 内幕信息知情人范围 - 内幕信息知情人包括持有公司 5%以上股份的股东及其董监高等[6] 信息披露流程 - 对外签署重大信息文件应通知并经董事会秘书确认[7] - 重大事件发生后相关人员报告董事长并通知董事会秘书[9] - 董事会秘书评估审核后组织编制信息披露文件并公告[10] 档案与备案 - 公司应填写内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录[11] - 相关主体研究重大事项时应填写内幕信息知情人档案[12] - 行政管理部门人员接触内幕信息应登记[13] - 内幕信息登记备案需知情人告知、填写、核实及审核报备[15] - 档案及备忘录至少保存十年，信息公开披露后五个交易日内报送证券交易所[16] 信息控制与保密 - 内幕信息知情人应在公开披露前控制知情范围[18] - 控股股东及实际控制人讨论重大事项时控制知情范围，股价异动时告知董事会秘书[19] - 向知情人提供未公开信息需经董事会秘书备案并签署保密协议[20] - 董事审议非公开信息议案时关联方回避表决，董事会可拒绝不合理要求[19] - 内幕信息公布前财务、统计人员不得泄露报表及数据[20] 违规处理 - 知情人违规公司视情节处分[22] - 5%以上股份股东及实际控制人违规泄露信息公司保留追究法律责任权利[23] - 公司二个工作日内将责任追究情况及结果报送江苏证监局和证券交易所[24] 教育培训与制度实施 - 公司加强对知情人的教育培训[26] - 本制度经董事会审议批准后实施，由董事会负责制定、修改及解释[27][28]

董事会会议召开规则 - 每年至少召开两次定期会议[7] - 十分之一以上表决权股东或三分之一以上董事提议时开临时会议[10] - 董事长10日内召集主持董事会会议[9] - 定期会议提前十日书面通知，临时会议提前三日，紧急可口头通知[12] 董事会会议出席与表决 - 过半数董事出席方可举行会议[11] - 一名董事一次会议接受委托不超两名董事[17] - 一人一票，表决意向分同意、反对和弃权[23] - 提案超全体董事半数同意通过，担保等需出席三分之二以上同意[23] 特殊情况处理 - 决议矛盾以形成时间在后为准[24] - 董事回避时过半数无关联关系董事出席可举行，决议须无关联过半数通过，不足三人提交股东会[25] - 提案未通过且条件无重大变化，一个月内不再审议[25] 其他规定 - 董事会按授权行事，不得越权[25] - 利润分配先出审计草案，决议后出正式报告，再决议其他事项[25] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事要求延期，董事会应采纳披露[26] - 秘书安排人员记录会议[30][31] - 与会董事签字确认记录，有意见书面说明[30] - 决议后及时备案披露，披露前保密[30] - 董事长督促落实决议并通报情况[32] - 会议档案保存十年以上[33]

关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或组织及其一致行动人为关联法人或组织[4] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[10] 关联交易审批 - 与关联自然人交易30万元以上经独董同意后董事会审议披露[16] - 与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上经独董同意后董事会审议披露[16] - 与关联人交易3000万元以上且占净资产绝对值5%以上披露审计或评估报告并股东会审议[16] - 拟披露关联交易经独董同意后提交董事会审议[21] 关联交易执行 - 关联交易价格不偏离市场第三方标准，必要时聘专业人士发表意见[14] - 关联交易定价公允，参照多种原则和方法[32] - 关联交易主要条款变化按变更后金额重新审批[31] 审议程序 - 董事会审议关联交易关联董事回避，非关联董事过半数出席可开会，决议须非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[22] - 股东会审议关联交易关联股东不参与投票表决[23] 披露要求 - 关联交易达披露标准以临时报告披露[35] - 年报和半年报重要事项中披露重大关联交易[35] 其他 - 公司不得为关联人提供财务资助，特定关联参股公司除外且经特定审议并股东会批准[18] - 公司为关联人提供担保经特定审议并股东会批准，为控股股东等提供担保需反担保[18] - 制度经股东会审议通过后生效，修改由董事会提方案，股东会批准[37][38] - 制度由董事会负责解释[40]

薪酬制度适用范围 - 适用于全体董事及高级管理人员[3] 董事薪酬规定 - 独立董事领固定津贴，不参与绩效考核[7] - 未任职非独立董事原则不领薪，批准可发津贴且不考核[7] - 任职非独立董事按公司规定领薪，不另领津贴[7] 高管薪酬构成 - 由基本薪酬和绩效薪酬构成，绩效薪酬占比不低于50%[7] 薪酬方案审议 - 董事津贴报董事会同意后股东会审议，高管薪酬董事会审议并向股东会说明[8] 薪酬调整与追回 - 特定情形可降薪或不发绩效奖金[10] - 财务造假追溯重述应追回超额绩效薪酬和中长期激励收入[12] 制度生效时间 - 2026年1月1日后生效[14]

会计师事务所选聘流程 - 选聘需经审计委员会、董事会审议，最终由股东会决定[3] - 过半数独立董事或1/3以上董事、代表十分之一以上表决权股东可提聘请议案[5] - 选聘方式有竞争性谈判、公开选聘、邀请选聘等[7] 评价与费用 - 评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[7] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），需说明金额、定价等情况[10] 人员与更换 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后5年不得参与[12] - 出现执业质量重大缺陷等情况，公司应改聘会计师事务所[12] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成[13] 报告与监督 - 公司每年应披露对会计师事务所履职评估报告和审计委员会监督职责报告[15] - 审计委员会发现选聘违规应报告董事会，董事会可通报批评责任人[16] 处罚与保存 - 股东会可解聘违规会计师事务所，责任人承担经济损失，严重时给予处罚或处分[16] - 存在特定严重行为的会计师事务所，公司不再选聘其承担审计工作[16] - 注册会计师违规出具不实报告，审计委员会通报有关部门依法处罚[16] - 相关处罚董事会应及时报告证券监管部门[16] - 公司和会计师事务所文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[18] 其他 - 公司选聘时要审查会计师事务所信息安全管理能力[18] - 本制度未尽事宜依相关法律法规和公司章程执行[19] - 本制度由公司董事会负责解释，经股东会审议通过后生效[19]

审批标准 - 董事会审批：对外投资资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等[7] - 股东会审批：对外投资多项指标达50%以上且有对应绝对金额要求[10] - 未达董事会标准由总经理审批[8] 职责分工 - 股东会、董事会为决策机构，董事会可授权总经理[4] - 总经理为实施负责人，需汇报进展并提建议[5] - 财经服务部负责日常工作[5] - 财务部负责财务管理和资金筹措[8] - 审计部负责监督、检查和评价[9] - 董事会办公室负责信息披露[10] 业务流程与管理 - 业务流程包括起草、审核、审批、实施等步骤[13] - 检查岗位设置，避免一人兼任不相容职务[19] - 检查授权批准制度执行，确保无越权审批[19] - 检查投资计划合法性，杜绝非法投资[19] - 重大决策前需进行可行性研究并提供报告[20] - 实施项目需获授权批准文件及预算方案[20] - 对外投资实行预算管理，可调整并经批准[20] - 已批准项目由授权单位或部门实施[20] 合规要求 - 信息披露应符合准则和上市公司要求[22] - 须遵守法律法规并接受政府监管[22] 制度相关 - 制度由董事会制订，股东会通过后实施[24] - 董事会负责解释修订[24]