内部控制情况 - 2025年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比96.94%，营收合计占比95.38%[8] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[16][17] 评价标准 - 财务报告内控缺陷评价有重大、重要、一般缺陷标准[14] - 非财务报告内控缺陷评价有重大、重要、一般缺陷标准[15] 其他 - 内控评价工作依据规范开展，认定标准与以前年度一致[12][13] - 纳入评价范围主要单位有辰欣药业等[7] - 纳入评价范围主要业务和事项包括采购等控制[9] - 重点关注高风险领域包括采购等控制[10] - 评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论因素，审计意见与评价结论一致[6][7] - 评价报告基准日未发现未完成整改的非财务报告内控重大、重要缺陷[18]

募集资金情况 - 2017年公司首次公开发行10,000万股，发行价每股11.66元，募集资金总额11.66亿元，净额11.1034683679亿元[2] - 截至2025年12月31日，募集资金项目累计投入9.1702187846亿元，未使用余额1872.33万元[4][6] - 2025年度，募集资金项目投入4383.67万元，利息收入57.15803万元，手续费支出1.08982万元[4] - 2025年度新增募集资金使用金额4383.667041万元[14] - 累计变更用途的募集资金总额为64,674.31万元，占比58.25%[33] 项目投入与收益 - 国际cGMP固体制剂车间建设项目累计投入24,974.53万元，占比87.87%[33] - 研发中心建设项目累计投入17,914.22万元，占比109.18%[33] - 营销网络建设项目累计投入3,314.33万元，占比80.92%[33] - BFS“吹灌封”一体化无菌灌装生产线项目累计投入14,129.15万元，占比70.65%，销售收入4,331.58万元，净利润969.55万元[34] - 2.4亿瓶袋直立式软袋项目累计投入占比54.92%，销售收入16,749.37万元，净利润618.98万元[34] - cGMP固体制剂二期工程项目累计投入23,131.35万元，占比92.53%，销售收入15,947.82万元，净利润5,171.35万元[34] 资金管理与变更 - 公司制定《辰欣药业股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金专户存储、使用等进行规定[8] - 2017 - 2019年，公司及保荐机构与多家银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》及补充协议[8] - 2019年11月12日，公司拟以不超过4600万元募集资金临时补充流动资金，2020年11月16日归还[18] - 2018 - 2024年，公司多次审议通过使用闲置募集资金进行现金管理，额度从最高80000万元降至8000万元[21] - 2019年11月12日董事会和监事会通过变更部分募集资金投资项目议案，12月3日股东大会通过[38] - 公司将原三个募集资金投资项目变更为三个新项目，差额及理财收益用于临时补充流动资金[34] 其他情况 - 报告期内公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更情况[15] - 公司募集资金使用情况披露与实际相符，无违规使用情形[27] - 会计师认为公司编制的募集资金存放与使用情况专项报告符合规定，公允反映2025年度情况[28]

审计委员会情况 - 2025年初审计委员会3人，1月调整后仍为3人，独董比例合规[1][2] - 2025年审计委员会召开4次会议，审议多项议案[3][4][5] 审计机构相关 - 聘请大信为2025年度审计机构，财务报告审计费70万、内控审计费20万，共90万[8] - 审计委员会认为大信具备独立性和专业性，提议续聘一年[8] 审计工作评价 - 认为2025年公司内部审计机制运行有效、内控体系健全规范[11] - 审阅财报认为符合准则，反映真实状况[12] 未来展望 - 2026年董事会审计委员会将发挥监督职能，关注财务、内控等事项[14]

业绩总结 - 2024年度业务收入15.75亿元，服务超10,000家公司[3] - 2024年上市公司年报审计客户221家，平均资产额195.44亿元，收费2.82亿元[3] 用户数据 - 2024年制造业上市公司审计客户约146家[3] 其他 - 2025年4月22日、5月21日同意续聘大信为2025年度审计机构[6] - 大信对公司2025年度财务报表等审计出具标准无保留意见报告[8]

募集资金情况 - 2017 年 10 月 18 日公司募集资金总额 11.66 亿元，净额 11.1034683679 亿元[9] - 截止 2025 年 12 月 31 日，累计投入 9.1702187846 亿元，未使用余额 1872.329585 万元[10] - 2025 年度投入 4383.667041 万元，利息收入 57.15803 万元，手续费支出 1.08982 万元[10] 专户开设与变更 - 2017 - 2019 年与多家银行签署三方监管协议开设或增设专户[12] - 2019 年 12 月变更部分募集资金投向并签署相关协议[12] - 2024 - 2025 年注销多家银行专户[13][14] 资金置换与补充 - 国际 cGMP 固体制剂车间建设项目自筹资金预先投入及置换金额均为 193125428.41 元[17] - 截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金等额置换累计 591502858.03 元[18][19] - 2019 - 2020 年公司以不超过 4600 万元募集资金临时补充流动资金并归还[19][33] - 2025 年将 cGMP 固体制剂车间二期工程项目余款 8730757.36 元永久补充流动资金[22] 现金管理额度调整 - 2018 - 2024 年多次调整闲置募集资金现金管理额度，2025 年无现金管理金额[20][21] 项目效益情况 - 研发中心和营销网络建设项目无法单独核算效益[24] - “BFS 吹灌封一体化无菌灌装生产线项目”2025 年销售收入 4331.58 万元，净利润 969.55 万元[31][37] - “2.4 亿瓶袋直立式软袋项目”2025 年销售收入 16749.37 万元，净利润 618.98 万元[31][37] - “cGMP 园体制剂二期工程项目”2023 年净利润 5171.35 万元，2025 年销售收入 15947.82 万元[32][37] 项目未达预期原因 - “2.4 亿瓶袋直立式软袋项目”因政策、竞争、成本等未达预计收益[32][38] - “BFS 吹灌封一体化无菌灌装生产线项目”受政策、成本等影响未达预期[32][38] - “cGMP 固体制剂二期工程项目”因行业竞争、成本等净利润不及预期[32][38] 项目变更情况 - 2019 年决定变更部分募集资金投资项目，差额及理财收益用于补流[32] - 2019 年相关会议审议通过变更议案，独立董事和保荐机构发表意见[38] - 变更原因包括公司规模、业务及政策等变化[37]

业绩总结 - 2024年度业务收入15.75亿元，审计业务收入13.78亿元、证券业务收入4.05亿元[2] - 2024年上市公司年报审计收费总额2.82亿元[2] 用户数据 - 2024年为超10000家公司提供服务[2] - 2024年上市公司年报审计客户221家（含H股），平均资产额195.44亿元[2] - 2024年制造业上市公司审计客户约146家[2] 人员情况 - 截至2025年12月31日从业人员总数3914人，合伙人182人，注册会计师1053人[2] - 67名人员近三年受行政处罚25人次等[4] 风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超2亿元[13] 新策略 - 2025年围绕收入确认制定审计方案[7][10] - 2025年配备专属审计团队，成员经验资质优[6][11] - 制定信息安全控制制度并执行[12] 合规情况 - 近三年公司受行政处罚10次等[4]

人员情况 - 从业人员总数3914人，合伙人182人，注册会计师1053人[3] 业绩数据 - 2024年度业务收入15.75亿元，审计业务收入13.78亿元，证券业务收入4.05亿元[5] - 2024年上市公司年报审计客户221家，平均资产额195.44亿元，收费总额2.82亿元[5] 风险相关 - 职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元，近三年投资者诉讼金额581.51万元[5] 监管情况 - 近三年公司受行政处罚10次、行政监管措施16次等[5] - 67名从业人员近三年受行政处罚25人次等[5] 审计费用与续聘 - 2025、2026年度审计费用均为90万元[9] - 2026年4月2日董事会通过续聘议案，尚需股东会审议[10][11]

业绩总结 - 2025年度完成营业收入34.45亿元，同比减少13.48%[4] - 2025年度实现利润总额4.96亿元，同比减少13.82%[4] - 2025年度归属母公司所有者净利润为4.21亿元，同比减少17.22%[4] - 2025年度归属母公司所有者扣除非经常性损益净利润为2.56亿元，同比减少39.82%[4] 品牌价值 - 品牌价值87.06亿元，连续15年荣登“中国医药工业百强榜”[5] 研发情况 - 2025年度研发总投入2.86亿元，在研项目100余项[7] 分红情况 - 2025年10月13日每股派发现金红利0.188元，共计派发现金红利85,117,776.25元[13] - 2025年6月19日每股派发现金红利0.22元，共计派发现金红利99,605,908.38元[13] - 2025年半年度、2024年年度派发现金红利合计184,723,684.63元[13] 未来展望 - 2026年度持续深化投资者关系管理工作，依托《投资者关系管理制度》优化治理机制[10] - 2026年度构建“政策解读、合规培训、实践赋能”三位一体的能力提升体系[12] - 2026年通过持续、稳定的现金分红机制维护股东权益[14] 其他事项 - 2025年召开3次业绩说明会[9] - 2025年在指定媒体共披露115份公告，含临时公告111份、定期报告4份、附件及相关备案文件108份[9] - 2025年度组织“关键少数”参加合规培训4次[11] - 2025年度坚持规范运作理念，未发生损害中小投资者权益事项，董事及高级管理人员均未减持股份[11] - 2026年4月2日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过《关于2025年度“提质增效重回报”行动方案的评估报告暨2026年度“提质增效重回报”行动方案的议案》[15] - 本次方案基于公司目前经营情况和外部环境，不构成对投资者的相关承诺，存在不确定性[17]

业绩总结 - 2025年度向关联人购买产品预计8700万元，实际5258.51万元；销售预计11520万元，实际9234.34万元，合计预计20220万元，实际14492.85万元[7] - 2026年度向关联人购买产品预计6300万元，销售预计10520万元，合计预计16220万元[8] - 2025年公司总资产3102.22万元，负债总额6381.80万元，净资产 - 3279.58万元，主营业务收入6563.80万元，净利润7.54万元，资产负债率205.72%[12] - 山东辰欣圣润堂医药2025年总资产18734.54万元，负债13647.86万元，净资产5086.68万元，主营业务收入20682.70万元，净利润170.87万元，资产负债率72.85%[10] - 济宁市彤升印务2025年总资产2323.80万元，负债总额976.10万元，净资产1347.70万元，主营业务收入1375.00万元，净利润245.00万元，资产负债率42.00%[14][15] - 济宁市任城区南苑街道社区卫生服务中心2025年总资产2793.29万元，负债总额1649.32万元，净资产1143.97万元，主营业务收入4157.83万元，净利润406.98万元，资产负债率59.05%[16] - 四川科伦药业2025年1 - 9月总资产40104298428.00元，负债总额11481430403.00元，营业收入13276729763.00元，归属于上市公司母公司股东的净利润1200665720.00元，资产负债率28.63%[19] - 石家庄四药2025年1 - 12月总资产968662万元，负债总额279523万元，营业收入299878万元，归属于上市公司股东的净利润55235万元，资产负债率28.86%[22] 用户数据 无 未来展望 - 山东辰欣圣润堂等多家公司财务与资信状况良好，未来不存在形成坏账可能性[24] 新产品和新技术研发 无 市场扩张和并购 无 其他新策略 - 2026年4月2日公司第五届董事会第十二次会议审议通过关联交易议案[3] - 本次关联交易为董事会决策权限，无需提交股东会审议[2] - 独立董事认为2025年度关联交易符合市场行情和公司实际，2026年预计交易价格公允，不损害公司及股东权益[4] - 2026年度日常关联交易经董事会和股东会批准后，由经营管理层在授权范围内签协议[25] - 关联交易可发挥协同效应，降低成本，符合公司经营发展需要[26] - 关联交易内部决策程序符合法规，价格公允，不损害公司及股东利益[26] - 关联交易不影响公司独立性，公司不会依赖关联人[26]

报告与说明会信息 - 公司于2026年4月3日发布《2025年年度报告》[3] - 2025年度业绩暨现金分红说明会于2026年4月13日10:00 - 11:00举行[3] 投资者参与 - 投资者可在2026年4月6日至4月10日16:00前提问[3] - 投资者可于4月13日10:00 - 11:00在线参与说明会[9] 其他信息 - 说明会以网络互动形式在上海证券交易所上证路演中心召开[4][6] - 参加人员包括董事长、总经理杜振新等[8] - 联系人是孙伟，电话0537 - 2989906，邮箱cxyy@cisenyy.com[10] - 说明会召开后投资者可通过上证路演中心查看情况及内容[10]