光大证券股份有限公司关于无锡盛景微电子股份有限公司 2024 年度持续督导年度报告书 在 2024 年 1 月 24 日至 2024 年 12 月 31 日持续督导期内（以下简称"本持续督导 期间"），保荐机构及保荐代表人按照《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称"保 荐办法"）、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 11 号——持续督导》等相关规定，对盛景微进行持续督导。现就 2024 年度持续督 导情况报告如下： | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、建立健全并有效执行持续督导工作制度， | 保荐机构已建立健全并有效执行持续督导工作制 | | 并针对具体的持续督导工作制定相应的工作 | 度，并针对具体的持续督导工作制定相应的工作计 | | 计划。 | 划。 | | 2、根据中国证监会相关规定，在持续督导工 | | | 作开始前，与上市公司或相关当事人签署持续 | 保荐机构已与上市公司签署了保荐协议，协议明确 | | 督导协议，明确双方在持续督导期间的权利义 | 了双方在持续督导期间的权利和义务。本持续督导 | | 务，并报上海证券交易所备案 ...

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行人民币普通股股票2,516.6667万股，每股发行价格为38.18元，募集资金总额为9.61亿元，扣除发行费用后实际募集资金净额为8.64亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金使用金额为2.93亿元，剩余资金实行专户存储管理[2] - 公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户管理，并与多家银行及保荐机构签订三方/四方监管协议[1][2] 募集资金使用情况 - 截至2024年5月19日，公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用共计1.02亿元，其中募投项目投入0.98亿元，发行费用支付0.41亿元[3] - 2024年6月26日，公司审议通过使用募集资金置换上述自筹资金[3] - 公司使用不超过6亿元闲置募集资金及超募资金进行现金管理，截至2024年12月31日，现金管理未到期金额为3.1亿元，累计收益854.15万元[5][6] 募投项目管理调整 - 2024年6月26日，公司增加全资子公司盛泽芯为募投项目实施主体，并开立专用账户存放相关募集资金[8] - 公司允许使用票据支付募投项目款项，后续按季度以募集资金等额置换[8] - 截至2024年12月31日，募投项目未发生变更[9] 财务及会计事项 - 2024年度公司计提资产减值准备1,142.42万元，包括信用减值损失570.13万元、存货跌价准备41.88万元及商誉减值530.41万元[16][17][18][19] - 公司根据财政部新规变更会计政策，涉及《企业会计准则解释第17号》《18号》及《应用指南汇编2024》，变更自2024年1月1日起执行[25][26][29] 公司治理及信息披露 - 公司拟为董监高购买责任险，赔偿限额不超过5,000万元，年保费不超过25万元[13] - 2024年上半年未及时披露现金管理产品赎回情况，已于2024年7月4日补充公告[10] - 公司将于2025年5月9日召开业绩说明会，回应投资者关于2024年度及2025年第一季度业绩的提问[33][35][36]

公司基本情况 - 公司主要产品为电子控制模块，是电子雷管的核心组件，服务于民用爆破行业，应用于矿山开采、冶金、交通、水利、电力和建筑等领域 [4] - 2024年民爆行业整体呈现缩量下行态势，工业雷管累计产量6.72亿发，同比下降7.18%，公司电子控制模块销量同比下降18.37% [4] - 公司在爆破专用电子控制模块市场的占有率从2022年的40.41%下降至2024年的21.98%，但仍处于行业领先地位 [7] 行业政策与趋势 - 工信部、公安部多次发文支持电子雷管的强制推广，要求全面推广工业电子雷管并推动行业向高端化、智能化、绿色化方向转型 [5][6] - 国家矿山安全监察局等七部门联合发布指导意见，量化明确智慧矿山建设目标 [5] - 国家能源局要求新建煤矿原则上按照智能化标准设计建设，大型煤矿加快智能化改造 [5] 公司经营模式 - 研发模式：以研发为核心，持续提升产品性能并开发新技术、新产品 [9] - 生产与采购模式：采用"自主设计+委托加工"模式，关键检测程序自主完成 [10][11][12] - 销售模式：电子控制模块和起爆控制器采用直销模式，客户包括雅化集团、北方特能等知名民爆企业 [14] 财务数据 - 2024年末公司总资产170,630.96万元，营业收入50,419.72万元，归属于上市公司股东的净利润2,291.02万元 [16] - 2024年度研发投入8,945.25万元，主营业务收入占比96.09% [16] - 2025年第一季度净利润同比扭亏为盈，电子控制模块销量同比增长16.43% [97] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为每股派发现金红利0.10元（含税），合计拟派发现金红利10,066,666.70元，现金分红比例为43.94% [3][86] - 利润分配方案已获董事会和监事会审议通过，尚需提交股东大会审议 [89][90] 战略发展 - 公司积极开发地震勘探、油气井用等高技术壁垒产品，拓展地质勘探、石油开采、新能源汽车安全系统等新领域应用 [16] - 2025年设立全资子公司盛景微投资发展（无锡）有限公司，注册资本4,800万元，开展投资活动 [100]

财务表现 - 2024年公司实现营业收入5 04亿元 归母净利润2291 02万元 研发投入8945 25万元 同比增长15 24% 占营业收入比重17 74% [1] - 2025年一季度公司实现营业收入8800 75万元 与上年同期基本持平 归母净利润416 98万元 同比扭亏为盈 [1] - 2024年底公司总资产达到17 06亿元 归属于上市公司股东的净资产为15 73亿元 资产负债率维持在合理区间 [7] 技术创新与产品升级 - 公司完成煤矿许用型第三代产品 抗振型第四代产品 加强型第二代产品 普通型第二代产品及海外型产品的开发与定型 形成适配不同爆破场景的完整产品矩阵 [2] - 在地质勘探与油气井应用领域 自主研发的起爆控制器实现三大芯片平台全面兼容 瞬发度控制精度提升至200μs以内 作业效率在部分应用场景提高20%-30% [2] - 成功突破175℃高温耐受及10公里精准通信技术难关 逐步开展工程应用 [2] - 在模拟及信号链芯片领域 成功量产32位高精度至16位超低功耗ADC系列产品 拓展电源管理芯片和马达驱动芯片 应用覆盖新能源 工业控制 通信 医疗 汽车 消费电子等多个领域 [2] 海外业务拓展 - 公司积极开发智能无线起爆系统 完成CE认证并在刚果金完成首次爆破应用 [3] - 借助参展美国 迪拜等国际矿业展会 与欧洲客户展开深度合作 联合开发定制版无线起爆系统 [3] - 海外版智能起爆系统在极端温度环境下表现优异 负载能力达到国际领先水平 [5] 研发与认证 - 公司与南理工工程技术研究院共建火工品技术创新中心 完成CNAS国家认可实验室认证 并获批设立国家级博士后科研工作站 [3] - 参与的《复杂环境下高层高耸结构精准爆破拆除设计理论与控制技术》项目获得湖北省科学技术进步一等奖 [3] 市场拓展与客户结构 - 公司电子控制模块应用于京港澳高速湖北北段"五桥同爆"拆除项目和武汉城市核心地段高层楼房爆破项目 在武汉项目中电子雷管使用数量创下国内单栋建筑爆破新纪录 [4] - 成功导入易普力集团 伟达化工 高争民爆 保利集团等新客户 实现客户结构的进一步优化与市场覆盖的持续扩展 [4] 新兴应用领域布局 - 公司围绕地质勘探 油气开采 传感器应用 应急管理 新能源汽车安全系统等方向加速布局 拓展专用芯片技术的应用边界 [6] 运营管理 - 公司加强对核心原材料 关键工艺节点的控制 保障产业链安全性和供给连续性 [7] - 通过技术创新和质量管理体系完善 持续提升产品可靠性与一致性 [7] 未来战略 - 公司将继续坚持双轮驱动战略 依托技术积累和客户基础 丰富产品矩阵 拓展新兴应用场景 加速国际市场布局 [7]

会议情况 - 第二届监事会第八次会议于2025年4月27日召开，3名监事全出席[2] 议案表决 - 《关于公司2024年度总经理工作报告的议案》3票同意通过[3] - 《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》3票同意，需提交股东大会审议[3] - 《关于公司2024年度利润分配方案的议案》拟每股派0.10元（含税），3票同意，需提交股东大会审议[4] - 《关于公司2025年度监事薪酬的议案》全体监事回避，需提交股东大会审议[5] - 《关于公司2025年度申请银行授信额度的议案》3票同意，需提交股东大会审议[5] - 《关于公司2024年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》3票同意通过[6] - 《关于购买董监高责任险的议案》全体监事回避，需提交股东大会审议[6] - 《关于2024年度计提资产减值准备的议案》3票同意通过[6] - 《关于公司2025年第一季度报告的议案》3票同意通过[7]

会议情况 - 第二届董事会第八次会议于2025年4月27日召开，5名董事全部出席[2] 议案表决 - 《关于公司2024年度总经理工作报告的议案》5票同意通过[2] - 《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》5票同意，需提交股东大会审议[2][3] - 《关于公司2024年度利润分配方案的议案》拟每股派0.10元（含税），5票同意，需提交股东大会审议[4] - 《关于确认公司2024年度关联交易情况的议案》4票同意，董事张永刚回避，需提交股东大会审议[5] - 《关于公司2025年度高级管理人员薪酬的议案》3票同意，董事张永刚、赵先锋回避表决[6] - 《关于公司2025年度申请银行授信额度的议案》5票同意，需提交股东大会审议[6] - 《关于公司2024年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》5票同意通过[6][7] - 《关于2024年度计提资产减值准备的议案》5票同意通过[7][8] - 《关于公司2025年第一季度报告的议案》5票同意通过[8]

业绩总结 - 每股派发现金红利0.10元（含税）[2] - 2024年末母公司报表未分配利润486,150,057.34元[3] - 拟派发现金红利10,066,666.70元（含税）[3] - 现金分红占净利润比例43.94%[3] 未来展望 - 利润分配方案待股东大会审议[4] - 2025年为首个完整会计年度，不触及风险警示[4]

财务数据 - 2024年度公司营业收入为50,419.72万元[10] - 2024年12月31日公司商誉净值为2,947.69万元[12] - 2024年12月31日公司应收账款账面余额为37,680.99万元，坏账准备为2,206.21万元[15] - 2024年末货币资金为331,497,251.19元，较2023年末大幅增长[29] - 2024年末交易性金融资产为372,455,957.18元，较2023年末显著增加[29] - 2024年末应收账款较2023年末有所下降[29] - 2024年末应付账款较2023年末大幅减少[29] - 2024年末流动负债合计较2023年末明显降低[29] - 2024年末固定资产较2023年末大幅增长[29] - 2024年末股本较2023年末有所增加[29] - 2024年末资本公积较2023年末显著增长[29] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计较2023年末大幅增加[29] - 2024年末资产总计较2023年末显著增长[29] - 2024年净利润为186,968,723.62元，2023年为11,288,246.42元[32] - 2024年基本每股收益为2.58元/股，2023年为0.23元/股[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 106,770,363.21元，2023年为 - 72,668,782.45元[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 443,924,803.57元，2023年为 - 37,307,140.91元[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为819,530,750.31元，2023年为 - 6,804,520.36元[35] - 2024年所有者权益合计较2023年增加90,411,111.0元[51] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[5] - 营业收入确认、商誉减值、应收账款预期信用损失计量被识别为关键审计事项[10][13][15] 公司运营 - 2024年1月公司首次公开发行A股2,516.6667万股，增加注册资本2,516.6667万元[52] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[59] - 公司正常营业周期为一年[60] - 公司记账本位币为人民币[61] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定[69] - 子公司持有本公司长期股权投资视为库存股，作为所有者权益减项列示[77] 资产核算 - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[98] - 公司对特定金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[111] - 公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备，数量繁多、单价较低的存货按类别计提[148] - 公司长期股权投资包括控制、重大影响的权益性投资及合营企业权益性投资[158] - 同一控制下企业合并，以被合并方所有者权益在最终控制方合并财报账面价值份额作为初始投资成本[162] - 非同一控制下企业合并，以购买日付出资产等公允价值确定合并成本作为初始投资成本[163] 折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%[176] - 机器设备折旧年限10年，残值率5%，年折旧率9.50%[176] - 运输设备折旧年限4年，残值率5%，年折旧率23.75%[176] - 电子设备折旧年限3年，残值率5%，年折旧率31.67%[176] - 工装模具折旧年限3 - 5年，残值率5%，年折旧率31.67 - 19.00%[176] - 办公及其他设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[176] - 软件预计使用寿命3 - 10年[185] - 专利权预计使用寿命5 - 10年[185] - 商标权预计使用寿命10年[185] 其他 - 符合资本化条件的资产购建或生产非正常中断连续超3个月，暂停借款费用资本化[181] - 长期资产减值测试针对子公司长期股权投资等资产，商誉等每年测试[192] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等，提供给职工相关人员的福利也属职工薪酬[196]

财务审计 - 审计无锡盛景微电子股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 公司信息 - 公司登记资金为8811.5万元[12] - 公司登记日期为2013年12月10日[12] 报告日期 - 报告日期为2025年4月27日[11]

公司治理 - 2024年召开股东大会4次、董事会会议8次[4] - 2024年6月完成董事会、监事会换届选举[11] 独立董事 - 2024年独立董事应参加董事会8次，亲自出席8次[6] - 2024年独立董事现场工作累计16天[7] - 2025年独立董事将继续履职提供建议[13] 人员聘任 - 2024年2月聘任张渭为财务总监[11] - 2024年6月聘任高级管理人员[5] 审计相关 - 2024年续聘容诚会计师事务所[10] 其他 - 2024年未发生应披露关联交易[9] - 公司财务报告真实准确完整[10]