收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.85亿元，同比下降8.29%[23] - 公司2017年营业收入为184,681,600元，同比下降8.29%[49] - 营业收入为18,468.16万元，同比下降8.29%[64][67] - 归属于上市公司股东的净利润为6462.05万元，同比增长1.79%[23] - 公司2017年归属于上市公司股东的净利润为64,620,500元，同比增长1.79%[49] - 归属于上市公司股东的净利润为6,462.05万元，同比增长1.79%[64][67] - 扣除非经常性损益的净利润为6100.16万元，同比增长10.29%[23] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为1998.97万元[27] - 持续经营损益本年度金额为人民币6462.05万元，上年度为6348.68万元[138] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降27.80%至7,135.28万元[66][67] - 湖南省营业收入同比下降14.14%，营业成本同比下降44.82%[69] - 广东省营业收入同比下降0.33%，营业成本同比下降4.38%[69] - 研发支出同比增长10.07%至803,860.87元[66] - 水务行业特许经营权摊销成本同比下降45.70%至34,031,080.60元，主要因长沙岳麓项目自2017年起按金融资产核算[73] - 管理费用同比增长26.91%至21,641,237.47元[75] - 财务费用同比下降15.84%至32,260,941.62元[75] - 研发投入总额803,860.87元，占营业收入比例0.44%[77] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.33亿元，同比下降22.30%[23] - 第四季度经营活动产生的现金流量净额为4305.56万元[27] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降22.30%至132,597,236.34元[66] - 经营活动现金流量净额同比下降22.30%至132,597,236.34元[79] - 投资活动现金流量净额为-453,864,340.23元，同比改善19.51%[80] - 筹资活动现金流量净额388,010,216.56元，同比下降13.58%[80] - 吸收投资收到的现金同比激增55,787.44%至279,437,185.88元，主要因IPO募集资金[80] 资产和负债 - 归属于上市公司股东的净资产为10.20亿元，同比增长46.25%[24] - 总资产为28.30亿元，同比增长25.80%[24] - 公司资产总额28.30亿元，较年初增长25.8%[49] - 公司归属于上市公司股东的净资产10.20亿元，较年初增长46.25%[49] - 公司总资产28.3亿元，同比增长25.8%[64] - 归属于上市公司股东的净资产10.20亿元，同比增长46.25%[64] - 公司货币资金本期期末为150,464,365.91元，占总资产比例5.32%，较上期增长79.72%[40] - 公司在建工程本期期末为1,366,604,098.38元，占总资产比例48.29%，较上期增长63.36%[40] - 公司长期应收款本期期末为464,206,326.95元，占总资产比例16.40%[40] - 公司无形资产本期期末为711,266,439.92元，占总资产比例25.13%，较上期下降43.15%[40] - 货币资金同比增长79.72%至1.5亿元，主要因首次公开发行股票募集资金[82] - 在建工程同比增长63.36%至13.67亿元，因项目投资增加[82] - 无形资产同比下降43.15%至7.11亿元，因特许经营权合同核算方式变更[82] - 长期应收款新增4.64亿元，因特许经营权合同按金融资产核算[82] - 应付账款同比增长98.61%至1.75亿元，因应付工程款增加[83] - 一年内到期的非流动负债同比增长144.96%至3.93亿元[83] - 长期借款总额达10.82亿元，同比增长9.28%[83] 业务运营表现 - 公司污水处理总规模达78万吨/日，其中长沙岳麓项目规模30万吨/日[42] - 公司2017年污水处理总处理规模达78万吨/日[112] - 污水处理结算水量达25,779.99万立方米，同比增长4.18%[64] - 公司污水处理产能72万吨/日，产能利用率98.21%[92] - 污水处理板块销售收入18,468.16万元，成本7,135.28万元，毛利率61.36%[95] - 污水处理销售收入同比减少8.29%，成本同比减少27.8%，毛利率同比增加10.44个百分点[95] - 广东省污水处理平均水价0.91元/吨，湖南省平均水价0.61元/吨[97] - 所有污水处理项目出水水质合格率保持100%[119] 项目投资与建设 - 长沙岳麓项目设计处理规模30万吨/日，扩建后达45万吨/日[11] - 岳麓项目尾水水质执行地表水准IV类标准（TN≤10）[11] - 汕头新溪污水处理厂一期项目计划产能6万吨/日，预计2018年投产[92] - 汕头澄海区莲下污水处理厂PPP项目计划产能5万吨/日，预计2018年5月投产[93] - 岳麓提标改造及扩建项目计划新增产能15万吨/日，扩建30万吨/日，预计2019年1月投产[93] - 汕头市新溪污水处理厂厂外管网PPP项目总预算4.69亿元人民币，报告期投入1.61亿元人民币，累计投入2.01亿元人民币，进度42.8%[103] - 汕头市新溪污水处理厂一期工程（厂区）BOT项目总预算2.4亿元人民币，累计投入1.66亿元人民币，进度100%[103] - 岳麓提标改造及扩建BOT项目总预算13.99亿元人民币，报告期投入1.83亿元人民币，累计投入5.33亿元人民币，进度38.1%[103] - 汕头市澄海区莲下污水处理厂PPP项目总预算2.72亿元人民币，报告期投入2742.37万元人民币，累计投入2.29亿元人民币，进度84.3%[103] - 汕头市澄海区东里污水处理厂PPP项目总预算2.17亿元人民币，报告期投入3328.08万元人民币，累计投入1.71亿元人民币，进度78.59%[104] - 湖南城陵矶临港产业新区污水处理厂（一期）BOT项目总预算5876万元人民币，累计投入6668.52万元人民币，进度100%[104] - 邵阳BOT项目投资额3000万元人民币，实现收入2671.16万元，净利润337.95万元[109] - 汕头莲下PPP项目投资额100万元人民币，总资产24669.83万元[109] - 汕头东里PPP项目投资额100万元人民币，总资产18484.90万元[109] - 新溪管网PPP项目投资额1亿元人民币（持股99.5%），总资产20205.11万元[109] - 岳阳BOT项目投资额1000万元人民币，净利润-492.47万元[109] - 参股环保科技公司（持股25%）投资额9485.18万元，总资产9488.8万元[109] 地区表现 - 湖南省营业收入同比下降14.14%，营业成本同比下降44.82%[69] - 广东省营业收入同比下降0.33%，营业成本同比下降4.38%[69] 融资与担保 - 首次公开发行A股股票5334万股，发行价为每股5.96元[50] - 筹划公开发行可转换公司债券总额不超过人民币3.9亿元[50] - 汕头龙珠水质净化厂项目收费权质押对应未偿还长期借款3.875亿元[84] - 长沙岳麓污水处理项目收费权质押对应未偿还长期借款1.91亿元[84] - 邵阳洋溪桥污水处理厂项目收费权质押对应未偿还长期借款5450万元[85] - 报告期内对子公司担保发生额合计为2.25亿元人民币[154] - 报告期末对子公司担保余额合计为10.65亿元人民币[154] - 公司担保总额（包括对子公司担保）为10.65亿元人民币[154] - 担保总额占公司净资产的比例为104.36%[154] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为5.5477亿元人民币[154] - 公司预计2017年度接受关联人联泰集团融资担保145,000万元[148] - 公司预计2017年度接受关联人黄建勲融资担保161,500万元[148] - 公司向招商银行深圳分行申请综合授信额度1亿元[148] - 公司向中国工商银行汕头分行申请1亿元流动资金借款[148] - 长沙联泰水质净化厂申请固定资产借款10亿元[148] 非经常性损益 - 2017年非经常性损益中政府补助金额为4,781,235.28元，较2016年10,907,000.00元下降56.2%[28] - 非流动资产处置损益2017年为37,349.31元，2016年为-75,254.07元，实现扭亏为盈[28] - 其他营业外收支2017年为6,616.15元，较2016年72,688.71元下降90.9%[29] - 所得税影响额2017年为-1,206,300.19元，较2016年-2,727,613.15元减少55.8%[29] - 非经常性损益合计金额2017年为3,618,900.55元，较2016年8,176,821.49元下降55.8%[29] - 公司执行新会计准则导致其他收益增加人民币3175.45万元，营业外收入减少同等金额[137] 股东和股权结构 - 公司控股股东为广东省联泰集团有限公司[11] - 实际控制人黄振达、黄建勲、黄婉茹通过联泰集团和深圳联泰投资间接持有公司合计69.76%股份[173][174] - 首次公开发行后公司总股本从1.6亿股增至2.1334亿股，增幅33.34%[164][166][168] - 有限售条件股份数量为1.6亿股，占总股本比例从100%降至75%[164] - 无限售条件流通股新增5,334万股，占总股本25%[164] - 报告期末普通股股东总数为25,001户[169] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为20,300户[170] - 广东省联泰集团有限公司为控股股东，期末持股11,236.80万股，占总股本比例52.67%[172] - 深圳市联泰投资集团有限公司为第二大股东，期末持股3,646.40万股，占总股本比例17.09%[172] - 深圳鼎航投资有限公司为第三大股东，期末持股1,116.80万股，占总股本比例5.23%[172] - 汕头市信达彩印包装材料有限公司持有无限售流通股65.00万股，占总股本0.30%[172] - 自然人股东江春艳持有无限售流通股57.98万股，占总股本0.27%[172] - 自然人股东吴培侠持有无限售流通股46.73万股，占总股本0.22%[172] - 中铁宝盈资产－宝鑫77号资管计划持有无限售流通股40.68万股，占总股本0.19%[172] - 中国国际金融股份有限公司持有无限售流通股33.43万股，占总股本0.16%[172] 管理层讨论和指引 - 2018年计划污水处理量26500万立方米，目标营业收入23000万元人民币[116] - 公司面临投资项目规模较大导致的建设资金不足风险[120] - 公司主要负债为银行长期借款，存在利率大幅波动导致的融资成本增加风险[123] - 公司污水处理业务存在因电力供应中断影响正常生产的风险[121] - 公司存在因排放标准提高导致技术改造成本增加的风险[122] 股利分配政策 - 2017年度利润分配方案为每10股派发现金红利1.00元（含税），总计派发现金21,334,000元[5] - 公司2017年现金分红数额为2133.40万元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的33.01%[131] - 公司2016年现金分红数额为2133.40万元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的33.60%[131] - 公司2015年未进行现金分红，当年归属于上市公司普通股股东净利润为5417.72万元[131] - 公司规定每年现金分红不少于当年可供分配利润的10%[129] - 公司连续三年现金分红累计不少于年均可分配利润的30%[129] - 公司经营活动现金流量净额连续两年为负数时不得进行高比例现金分红[129] 关联交易 - 应付关联方达濠市政建设有限公司款项期末余额69,468,029.26元[151] - 应付达濠市政建设工程款本期增加226,243,578.26元[151] 子公司情况 - 公司子公司包括长沙联泰、邵阳联泰等9家水务公司[11] - 邵阳江北项目于2016年4月开始正式商业运营[52] - 汕头新溪项目于2018年1月1日开始商业运营[52] - 湖南城陵矶项目正式商业运营日约定为2018年5月1日[52] - 泰捷机电业务总资产999.63万元，净利润-0.37万元[109] 行业背景与市场 - "十三五"规划全国新增污水处理能力3,927万立方米/日，改造规模4,220万立方米/日[38] - 规划新增污水管网9.50万公里，改造老旧管网2.30万公里[38] - 全国新增污泥处置能力5.60万吨/日，再生水处理能力1,504万立方米/日[38] - 截至2016年底全国城市污水处理厂2,039座，日处理能力1.49亿立方米，全年处理量448.79亿立方米[91] - 全国县城污水处理厂1,513座，日处理能力3,036.4万立方米，全年处理量79.55亿立方米[91] - 2016年全国城市污水处理率93.44%，县城污水处理率87.38%[91] 其他重要事项 - 立信会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[4] - 公司采用BOT、TOT、PPP等多种项目运营模式[12] - 公司通过BOT/TOT/PPP模式获取特许经营权，特许期满后无偿移交项目设施[34] - 公司已取得11项实用新型专利和2项发明专利[46] - 公司主营业务为城镇污水处理设施投资建设运营，属生态保护和环境治理业(N77)[37] - 公司主营业务为城镇污水处理设施的投资、建设和运营管理[158] - 公司荣获"污染治理设施运行服务能力评价证书-生活污水处理一级"认证[159] - 公司被授予"绿英奖-城市污水治理优秀企业"荣誉称号[159] - 公司下属多个污水处理厂被列为省市级环境保护教育基地[159] - 公司及长沙联泰、邵阳江北、邵阳联泰、汕头苏南属于环境保护部门公布的重点排污单位[160] - 报告期内公司未出现环保违法违规受处罚情况[160][161] - 全资子公司长沙联泰作为第三人参与行政诉讼，案件已被一审法院驳回起诉[142][143] - 公司参与联合体中标的汕头市金平区水体整治工程项目总投资预算约5.71亿元[147] - 汕头市潮阳区全区生活污水处理设施PPP项目投资预算为89,146.86万元[148] - 公司未开展委托理财及委托贷款业务[155][156]

收入和利润（同比） - 营业收入53,400,773.19元，同比增长19.10%[6] - 营业收入增至53.40百万元，同比增长19.10%[12] - 营业总收入同比增长19.1%至53.4亿元，上期为44.84亿元[25] - 归属于上市公司股东的净利润18,961,377.39元，同比增长37.49%[6] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润15,678,205.69元，同比增长14.34%[6] - 净利润同比增长37.5%至18.96亿元，上期为13.79亿元[26] - 营业利润同比增长61.0%至23.45亿元，上期为14.57亿元[26] - 其他收益增至9.87百万元，同比增长55.85%[12] - 母公司营业收入同比增长36.7%至2.88亿元，上期为2.10亿元[30] - 母公司净利润同比增长107.1%至745.34万元，上期为359.99万元[30] 成本和费用（同比） - 营业成本同比增长19.0%至22.57亿元，上期为18.96亿元[25] - 财务费用同比下降16.0%至8498.39万元，上期为1.01亿元[25] - 所得税费用增至4.49百万元，同比增长410.62%[13] - 支付职工现金同比增长13.5%至555.44万元，上期为489.29万元[32] 现金流量表现（同比） - 经营活动产生的现金流量净额40,521,513.40元，同比增长106.50%[6] - 经营活动现金流量净额增至40.52百万元，同比增长106.50%[13] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长106.5%，从1962.3万元增至4052.2万元[33] - 经营活动现金流入同比增长37.3%至8.18亿元，上期为5.96亿元[32] - 税费返还收入同比下降18.9%至298.81万元，上期为368.54万元[32] - 投资活动现金流量净额为-233.33百万元[13] - 投资活动现金流出同比增加106.1%，从1.13亿元增至2.33亿元[33] - 购建固定资产等长期资产支付现金同比增加106.1%，从1.13亿元增至2.33亿元[33] - 筹资活动现金流量净额增至197.90百万元，同比增长135.52%[13] - 筹资活动现金流入同比增加97.2%，从1.25亿元增至2.47亿元[33] - 取得借款收到的现金同比增加72.5%，从1.25亿元增至2.16亿元[33] - 期末现金及现金等价物余额同比增加109.7%，从7418.6万元增至1.56亿元[33] - 母公司经营活动现金流量净额为6764.2万元，同比增长7.9%[34] - 母公司投资支付现金同比增加49.9%，从5950万元增至8917.3万元[34] - 母公司取得借款收到的现金同比增加100%，从4000万元增至8000万元[34] - 母公司期末现金余额同比增加190%，从1598万元增至4635万元[35] 资产和负债变化 - 总资产达到3,129,700,756.79元，较上年度末增长10.58%[6] - 公司总资产从年初2830.16百万元增长至期末3129.70百万元，增幅10.6%[18] - 货币资金期末余额155.55百万元，较年初150.46百万元增长3.4%[16] - 应收账款从年初16.70百万元增至26.76百万元，增幅60.2%[16] - 应收账款增至26.76百万元，同比增长60.17%[12] - 其他流动资产增至26.67百万元，同比增长80.09%[12] - 在建工程由年初1366.60百万元增至1469.45百万元，增长7.5%[17] - 长期股权投资保持稳定为23.71百万元[17] - 短期借款从年初70.00百万元翻倍至140.00百万元[18] - 短期借款增至140.00百万元，同比增长100.00%[12] - 一年内到期非流动负债从393.43百万元增至498.47百万元，增长26.7%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为1,039,427,549.14元，较上年度末增长1.86%[6] - 归属于母公司所有者权益从1020.47百万元增至1039.43百万元[18] - 少数股东权益增至30.22百万元，同比增长5944.89%[12] - 母公司货币资金从19.71百万元增至46.35百万元，增幅135.2%[21] - 母公司其他应收款从377.37百万元降至328.46百万元，减少13.0%[21] 其他财务和经营数据 - 加权平均净资产收益率1.84%，同比减少0.12个百分点[6] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.09元/股，与上年同期持平[6] - 非经常性损益项目中政府补助金额3,283,171.70元[6][8] - 股东总数20,300户，广东省联泰集团有限公司持股52.67%为第一大股东[9][10]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.38亿元人民币，同比下降8.08%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为4463.08万元人民币，同比增长3.87%[6] - 公司第三季度营业总收入为46.99亿元，同比下降6.6%[29] - 年初至报告期末营业总收入138.48亿元，同比下降8.1%[29] - 年初至报告期末营业利润5.86亿元，同比增长86.8%[30] - 第三季度归属于母公司净利润1.62亿元，同比增长4.7%[30] - 母公司年初至报告期末净利润1.44亿元，同比下降13.7%[35] - 综合收益总额为565.37万元，同比增长10.9%[36] 成本和费用（同比环比） - 营业成本下降27.62%至5349万元，因无形资产摊销费用减少[14] - 第三季度营业成本17.53亿元，同比下降28.0%[29] - 年初至报告期末财务费用2.63亿元，同比下降4.7%[29] 业务线表现与合同核算变更 - 营业收入下降8.08%至1.385亿元，因特许经营权合同核算方式变更[14] - 长期应收款新增4.683亿元，因特许经营权合同按金融资产核算[13] - 无形资产减少42.29%至7.219亿元，因特许经营权合同重分类[13] 政府补助与收益科目调整 - 非经常性损益项目中政府补助为93.93万元人民币[8] - 其他收益新增2106万元，因政府补助会计科目调整[14] - 营业外收入下降96.15%至98万元，因政府补助计入其他收益[14] - 第三季度其他收益756.76万元[30] 资产与投资变动 - 总资产达到27.13亿元人民币，较上年度末增长20.58%[6] - 货币资金增加213.35%至2.623亿元，主要因首次公开发行股票所致[13] - 在建工程增加34.20%至11.226亿元，因工程项目投资增加[13] - 非流动资产合计从年初21.14亿元增长至23.68亿元，增幅12.0%[21] - 在建工程从年初8.37亿元增长至11.23亿元，增幅34.2%[21] - 无形资产从年初12.51亿元减少至7.22亿元，降幅42.3%[21] - 母公司长期股权投资从年初3.38亿元增长至4.08亿元，增幅20.5%[24] - 母公司在建工程从年初0.40亿元增长至1.58亿元，增幅294.0%[24] 负债与权益变动 - 归属于上市公司股东的净资产为10.00亿元人民币，较上年度末增长43.39%[6] - 资本公积增长86.42%至4.877亿元，主要来自IPO股本溢价[13] - 应付账款增长62.12%至1.428亿元，因应付工程款增加[13] - 短期借款从年初2.00亿元减少至1.50亿元，降幅25.0%[21] - 长期借款从年初9.90亿元增长至11.95亿元，增幅20.7%[22] - 归属于母公司所有者权益从年初6.98亿元增长至10.00亿元，增幅43.3%[22] - 母公司未分配利润从年初1.10亿元减少至1.04亿元，降幅6.2%[26] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为8962.66万元人民币，同比增长1.77%[6] - 经营活动现金流入同比增长10.7%至1.95亿元[39] - 销售商品收到现金1.73亿元，同比增长7.7%[39] - 税费返还收入1257.74万元，同比下降14.5%[39] - 购建固定资产支付现金2.39亿元，同比减少49.8%[40] - 取得借款收到现金3.91亿元，同比减少44.7%[40] - 吸收投资收到现金2.79亿元[40] - 期末现金及现金等价物余额2.62亿元，同比增长824.2%[40] - 母公司经营活动现金流量净额9521.76万元，同比改善[42] - 母公司支付其他经营活动现金1266.31万元，同比减少95.4%[42] - 发行债券收到现金为0元[43] - 收到其他与筹资活动有关的现金为1087.76万元，对比上期6000万元下降81.87%[43] - 筹资活动现金流入小计为4.29亿元，对比上期5.9亿元下降27.29%[43] - 偿还债务支付现金为2.2亿元，对比上期2.53亿元下降13.04%[43] - 分配股利利润或偿付利息支付现金为4506.67万元，对比上期1439.11万元增长213.3%[43] - 支付其他与筹资活动有关现金为807.44万元，对比上期6000万元下降86.54%[43] - 筹资活动现金流出小计为2.73亿元，对比上期3.27亿元下降16.54%[43] - 筹资活动产生现金流量净额为1.56亿元，对比上期2.63亿元下降40.75%[43] - 现金及现金等价物净增加额为6761.08万元，对比上期623.94万元增长983.6%[43] - 期末现金及现金等价物余额为8888.61万元，对比期初2127.53万元增长317.78%[43] - 母公司货币资金从年初0.21亿元增长至0.89亿元，增幅317.8%[24] 股东结构与控制权 - 股东总数21,234户，广东省联泰集团有限公司持股52.67%为第一大股东[9] - 实际控制人黄振达家族通过广东省联泰集团有限公司和深圳市联泰投资集团有限公司间接持有公司69.76%股份[11] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率为5.13%，同比下降1.42个百分点[6] - 基本每股收益为0.24元/股，同比下降11.11%[7] - 年初至报告期末基本每股收益0.24元/股[31] 其他运营数据 - 母公司第三季度营业收入2.16亿元，同比增长0.2%[35]

收入和利润（同比环比） - 公司2017年上半年营业收入为1.21亿元[10] - 公司2017年上半年归属于上市公司股东的净利润为0.36亿元[10] - 营业收入同比下降8.81%至9149.43万元人民币[19] - 归属于上市公司股东的净利润同比增长3.42%至2838.11万元人民币[19] - 营业收入9149.43万元，同比下降8.81%[44][53] - 净利润2838.11万元，同比增长3.42%[44] - 公司营业总收入同比下降8.81%至91,494,333.28元[127] - 营业利润同比大幅增长82.66%至36,990,267.51元[127] - 净利润同比增长3.42%至28,381,116.65元[127] - 基本每股收益同比下降5.88%至0.16元/股[128] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降27.45%至35,958,086.16元[127] - 所得税费用同比增长3.71%至9,527,638.91元[127] - 研发支出40.24万元，同比增长4.30%[53] 现金流量 - 公司2017年上半年经营活动产生的现金流量净额为0.75亿元[10] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降35.63%至4841.95万元人民币[19] - 经营活动现金流量净额4841.95万元，同比下降35.63%[53] - 投资活动现金流量净额-1.94亿元，同比下降95.27%[53] - 筹资活动现金流量净额3.86亿元，同比上升837.05%[53] - 经营活动现金流量净额同比下降35.64%至48,419,518.24元[133] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降12.43%至110,368,634.00元[133] - 投资活动现金流出小计为193.76百万元，其中购建固定资产等长期资产支付192.76百万元[134] - 筹资活动现金流入小计为587.71百万元，包含吸收投资收到279.44百万元及借款收到297.40百万元[134] - 期末现金及现金等价物余额为324.05百万元，较期初增长187%[134] - 经营活动产生现金流量净额114.53百万元，同比增长188%[137] - 母公司投资活动现金流出152.59百万元，主要用于购建固定资产92.09百万元及投资支付60.50百万元[137] - 母公司筹资活动现金流入428.81百万元，其中吸收投资279.44百万元[137] - 销售商品提供劳务收到现金47.01百万元，同比下降19%[136] - 收到税费返还3.84百万元，同比增长64%[136] 资产和负债变化 - 公司2017年6月末总资产为34.68亿元[10] - 公司2017年6月末归属于上市公司股东的净资产为11.68亿元[10] - 归属于上市公司股东的净资产同比增长41.06%至9.84亿元人民币[19] - 总资产同比增长19.74%至26.94亿元人民币[19] - 资产总额26.94亿元，较年初增长19.74%[44] - 净资产9.84亿元，较年初增长41.06%[44] - 公司货币资金大幅增长至3.24亿元，占总资产比例12.03%，较上期增长287.05%[33] - 公司长期应收款新增4.72亿元，占总资产17.53%，因特许经营权合同核算方式变更[33] - 无形资产减少至7.31亿元，占总资产27.13%，较上期下降41.57%[33] - 应收账款增长至2268万元，较上期增加31.20%，因部分污水处理费延后收到[33] - 预付款项减少至73万元，较上期下降37.46%[33] - 固定资产增长至704万元，较上期增加30.35%[33] - 其他流动资产增长至738万元，较上期增加62.96%[33] - 货币资金大幅增加至3.24亿元，占总资产比例从3.72%升至12.03%，同比增长287.05%，主要因首次公开发行股票[55] - 在建工程增长至10.55亿元，占总资产39.17%，较上期增长26.14%[55] - 无形资产下降至7.31亿元，占总资产比例从55.61%降至27.13%，同比下降41.57%，因特许经营权合同核算方式变更[55] - 长期应收款新增4.72亿元，占总资产17.53%，因特许经营权合同按金融资产核算[55] - 应收账款增长至2268万元，同比增长31.20%，因部分污水处理服务费延后收到[55] - 期末货币资金为324,047,056.32元，较期初83,721,253.24元增长286.98%[119] - 期末应收账款为22,682,545.00元，较期初17,288,299.00元增长31.20%[119] - 期末在建工程为1,055,229,940.89元，较期初836,562,140.51元增长26.12%[119] - 期末其他应收款为30,258,247.87元，较期初25,628,967.93元增长18.06%[119] - 期末长期应收款为472,316,408.17元[119] - 公司总资产从期初的22.50亿元增长至期末的26.94亿元，增幅为19.8%[120][121] - 无形资产从期初的12.51亿元减少至期末的7.31亿元，下降41.6%[120] - 短期借款从期初的2.00亿元增加至期末的2.20亿元，增幅10.0%[120] - 长期借款从期初的9.90亿元增长至期末的11.37亿元，增幅14.9%[120] - 应付账款从期初的0.88亿元增至期末的1.05亿元，增长19.2%[120] - 归属于母公司所有者权益从期初的6.98亿元增至期末的9.84亿元，增幅41.0%[121] - 母公司货币资金从期初的0.21亿元大幅增至期末的2.64亿元，增长1139.2%[123] - 母公司长期股权投资从期初的3.38亿元增至期末的3.98亿元，增长17.6%[123] - 母公司在建工程从期初的0.40亿元增至期末的1.41亿元，增长251.3%[123] - 母公司未分配利润从期初的1.10亿元减少至期末的0.98亿元，下降11.4%[124] - 归属于母公司所有者权益增加286.48百万元，主要来自股东投入279.44百万元[140] - 公司期末所有者权益合计为806,014,585.60元[151] - 公司本期综合收益总额为27,443,230.30元[143] - 公司股东投入普通股53,340,000元[148] - 公司资本公积增加226,097,185.88元[148] - 公司未分配利润减少12,544,753.10元[148] - 公司盈余公积期末余额为13,546,301.09元[142][148] - 公司股本从160,000,000元增至213,340,000元[142][148] - 公司上年期末所有者权益为508,799,132.04元[151] - 公司本期期末归属于母公司所有者权益为984,726,786.76元[142] - 综合收益总额为10,470,632.03元[152] - 期末所有者权益总额为519,269,764.07元[152] - 实收资本为160,000,000.00元[152] - 资本公积为255,114,408.93元[152] - 盈余公积为10,513,999.01元[152] - 未分配利润为93,641,356.13元[152] - 公司注册资本为213,340,000元[153] - 总股本为213,340,000股[153] 业务线表现 - 公司污水处理业务毛利率为47.25%[10] - 公司长沙岳麓污水处理厂处理规模30万吨/日[8] - 公司邵阳洋溪桥污水处理厂采用TOT模式运营[8] - 公司运营总处理规模达72万吨/日，其中汕头龙珠项目26万吨/日（当地市占率40.94%）[34] - 长沙岳麓项目处理规模30万吨/日（当地市占率16.85%），邵阳两地项目合计市占率80%[34] - 公司持有10项实用新型专利及2项发明专利，另有2项专利在审[40] - 中标台山市污水处理PPP项目出资2371.29万元[47] - 合资设立江门航业环保科技公司，出资2371万元，持股25%[61] - 长沙联泰总资产93,378.83万元，净资产33,059.79万元，净利润1,715.56万元，主营业务收入3,227.17万元，主营业务利润2,385.60万元[63] - 邵阳联泰总资产18,700.78万元，净资产10,925.14万元，净利润415.85万元，主营业务收入1,195.19万元，主营业务利润588.99万元[63] - 邵阳江北总资产15,094.61万元，净资产2,723.55万元，净利润-6.33万元，主营业务收入493.80万元，主营业务利润171.49万元[63] - 岳阳联泰总资产7,023.51万元，净资产716.26万元，净利润-165.89万元，主营业务利润-15.69万元[63] - 公司污水处理出水水质合格率达到100%[67] - 纳入合并报表范围的子公司数量为7家[155] 管理层讨论和指引 - 污水处理服务费到账减少及投标保证金支付增加导致现金流下降[21] - 公司面临经营成本上升而服务价格不能及时调整的风险[65] - 特许经营期限为25-30年，存在因违约行为导致经营权提前终止的风险[66] - 存在因国家提高污水处理排放标准导致运营成本增加的风险[73] - 存在项目建设不能按期完工导致成本增加的风险[71] - 公司经营规模快速扩张对管理能力提出更高要求[81] - 公司面临因行业准入门槛取消导致的市场竞争加剧风险[77] - 募集资金投资项目可能因建设成本上升导致实际支出超出工程概算[78] - 首次公开发行导致公司每股收益同比出现下降趋势[82] - 汕头市潮阳区全区生活污水处理设施捆绑PPP项目投资预算为89,146.86万元[91] - 汕头市金平区水体整治工程项目总投资预算约为57,058万元[92] 融资和担保 - 公司通过公开发行5334万股A股股票增厚净资产发行价为5.96元/股[20] - 公司首次公开发行股票5334万股，发行价每股5.96元[43] - 汕头龙珠项目收费权质押对应长期借款余额4.13亿元[57] - 长沙岳麓项目收费权质押对应长期借款余额2.06亿元[57] - 邵阳洋溪桥项目收费权质押对应长期借款余额6000万元[58] - 对外投资广州民营投资公司100万元，持股0.17%[61] - 公司2014年末、2015年末和2016年末流动比率分别为0.32、0.21和0.29，流动比率较低[68] - 黄建勲先生为公司及下属企业向金融机构融资提供担保资金总额累计不超过人民币16.15亿元[91] - 联泰集团及黄建勲先生2017年度提供关联担保总额累计不超过人民币30.65亿元[93] - 联泰集团提供关联担保不超过人民币14.5亿元[93] - 公司向招商银行深圳分行申请综合授信额度人民币1亿元[93] - 报告期末对子公司担保余额为8.4亿元人民币[97] - 公司担保总额为8.4亿元人民币，占净资产比例85.35%[97] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保金额为4.8亿元人民币[97] - 公司为子公司提供担保总额不超过15.2亿元人民币的授权[97] - 公司首次公开发行人民币普通股5334万股，发行价格5.96元/股[105] - 首次公开发行后总股本从1.6亿股变更为2.1334亿股[105] - 募集资金总额为3.179亿元人民币[105] 税务和补贴 - 非经常性损益项目中政府补助金额为88.93万元人民币[23] - 公司及子公司污水处理劳务增值税政策由免税改为即征即退，退税比例为70%[74] - 邵阳江北子公司2015至2017年免征企业所得税，2018至2020年减半征收企业所得税[75] - 公司享受企业所得税"三免三减半"税收优惠（第1-3年免征，第4-6年减半）[75] - 增值税实际缴纳部分扣除70%退税后由政府全额补贴[74] 股东和股权结构 - 实际控制人黄振达、黄婉茹、黄建勲合计间接持有公司首次公开发行后69.76%股份[79] - 实际控制人承诺所持股份自上市之日起36个月内不转让[85] - 联泰集团持有联泰环保股票自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理[87] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[87] - 上市后6个月内连续20个交易日收盘价低于发行价将自动延长锁定期6个月[87] - 联泰投资持有联泰环保股票自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理[88] - 鼎航投资持有联泰环保股票自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理[88] - 公司控股股东承诺严格遵守公司章程利润分配政策[89] - 联泰集团承诺补缴应缴未缴的社会保险费或住房公积金款项[89] - 控股股东及实际控制人作出避免同业竞争承诺[89] - 发行人及中介机构承诺招股说明书无虚假记载[88] - 公司承诺稳定股价机制自股票上市之日起三年内有效[88] - 报告期末普通股股东总数为25,050户[106] - 广东省联泰集团有限公司持股112,368,000股，占总股本52.67%[108] - 深圳市联泰投资集团有限公司持股36,464,000股，占总股本17.09%[108] - 深圳鼎航投资有限公司持股11,168,000股，占总股本5.23%[109] - 实际控制人通过联泰集团和联泰投资间接持有公司合计69.76%的股份[109][111] - 公司于2017年4月在上海证券交易所上市[153] 会计政策变更 - 会计政策变更导致其他收益科目增加1349.66万元，营业外收入减少1349.66万元[100] - 列示持续经营损益本年金额2838.11万元[100] - 处置子公司或业务时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额计入当期投资收益[167] - 分步处置子公司股权投资的各项交易属于一揽子交易时，丧失控制权前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额在合并财务报表中确认为其他综合收益[168] - 购买子公司少数股权时，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积中的股本溢价[168] - 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资时，取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积中的股本溢价[169] - 合营安排中公司按份额确认共同持有的资产、共同承担的负债、共同经营产生的收入及费用[170][173] - 现金等价物需同时满足期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件[171] - 外币财务报表折算中，资产负债表资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"外采用发生时的即期汇率折算[174] - 金融资产初始确认分类包括以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产[175] - 可供出售金融资产持有期间公允价值变动计入其他综合收益，处置时原计入其他综合收益的累计额转入投资损益[178] - 特许经营权项目中，公司可无条件收取确定金额的货币资金或其他金融资产时确认为金融资产，按实际利率法确定回收成本及摊余成本[178] - 单项金额重大的应收款项标准为期末余额200万元及以上[187] - 应收账款和其他应收款1年以内坏账计提比例均为5%[189] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例均为20%[189] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例均为50%[189] - 3年以上账龄应收款项坏账计提比例均为100%[189] - 无信用风险组合应收款项不计提坏账准备[188] - 存货发出按加权平均法计价[191] - 低值易耗品采用一次转销法摊销[192] - 单项金额不重大但涉及诉讼或可能形成损失的应收款项需单独计提坏账[190] - 金融资产转移满足终止确认条件时差额计入当期损益[180][181] - 公司持有待售资产需满足可立即出售且出售极可能发生预计一年内完成[193] - 长期股权投资初始成本确定方式包括支付现金发行权益性证券及债务重组等[195][196][197] - 成本法核算长期股权投资按享有被投资单位现金股利确认投资收益[198] - 权益法核算长期股权投资需调整初始成本与可辨认净资产公允价值份额差额[198] - 权益法下按应享有被投资单位净损益