人员情况 - 截至2025年12月31日，天健拥有合伙人250名，注册会计师2363名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师954人[1] 业务情况 - 天健2025年上市公司年报审计客户家数为756家，收费总额7.35亿元，同行业上市公司审计客户家数为578家[2] 审计工作 - 经审议，同意聘任天健为公司2025年外部审计机构[3] - 2025年年度审计针对公司实际情况制定方案，关注潜在风险[6] 公司管理 - 天健质量管理体系涵盖八要素，实施完善项目质量复核程序[7] - 天健建立较完善信息安全制度并执行，采取技术措施部署设备[8] 风险保障 - 截至2025年末，天健累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额超2亿元[10] 公司评估 - 经评估，天健能满足审计工作要求，胜任相关职责[11]

浙江蓝特光学股份有限公司 2025 年度 董事会审计委员会履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海 证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《浙江蓝特 光学股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《浙江蓝特光学股份 有限公司审计委员会工作制度》（以下简称"《审计委员会工作制度》"）等有 关规定，公司董事会审计委员会在 2025 年度勤勉尽责，认真履行了董事会审计 委员会的工作职责，现将董事会审计委员会 2025 年度工作重点和主要工作情况 报告如下： 会议名称 召开时间 审议议案 第五届董事会审计 委员会第八次会议 2025 年 4 月 23 日 1、《关于<2024 年度董事会审计委员会履职情况报告> 的议案》； 2、《关于<2024 年年度报告>及其摘要的议案》； 3、《关于<2024 年度财务决算报告>的议案》； 4、《关于 2024 年年度利润分配预案的议案》； 5、《关于<2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报 告>的议案》； 6、《关于<2024 年度内部控制评价报告>的议案》； 7《. 关于<2024 年度审计委员会对 ...

独立董事评估 - 公司对2025年度任职独立董事黄腾超、潘林华、程俊独立性进行评估[1] - 上述独立董事符合相关法规对独立性的要求[1] 报告信息 - 报告日期为2026年3月14日[2]

业绩总结 - 2025年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[7] 内部控制情况 - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷划分标准[13][16] - 报告期公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[17][18] - 内控评价基准日无未完成整改的财务和非财务报告内控一般缺陷[17][18] 未来展望 - 2026年公司将完善内控制度提升管理水平[20]

授信申请 - 2026年3月14日董事会审议通过2026年度授信额度议案，待2025年年度股东会审议[1] - 公司及子公司拟申请最高不超2亿元综合授信额度[1] - 授信种类包括贷款、保函等融资品种[1] 授信期限与授权 - 授信期限自2025年年度股东会通过至2026年年度股东会召开，额度可循环[1] - 董事会提请股东会授权总经理办理授信相关手续[2]

募集资金情况 - 2020年首次公开发行4090万股，每股发行价15.41元，募集资金总额63026.90万元，净额55513.60万元[1] - 截至2025年12月31日，公司不存在结余募集资金，募集资金账户均已注销[3] - 2020年首次公开发行股份募集资金于2020年9月16日到账[22] 资金使用情况 - 2025年度公司实际投入微棱镜产业基地扩产项目4259.89万元[7] - 以前年度已使用募集资金55252.12万元，本年度使用4259.89万元，银行手续费支出及汇兑损益2.59万元，募集资金利息收入4000.99万元[6] - 2023年将“高精度玻璃晶圆产业基地建设项目”未使用的21284.30万元及理财与利息收入2254.56万元投入“微棱镜产业基地扩产项目”[14] 项目投入进度 - 高精度玻璃晶圆产业基地建设项目承诺投资26819.97万元，调整后5535.67万元，投入进度100.00%[22] - 微棱镜产业基地建设项目累计投入22230.59万元，投入进度106.40%，本年度实现效益6249.14万元[22] - 微棱镜产业基地扩产项目拟投入23538.86万元，本年度投入4259.89万元，累计投入23905.91万元，投入进度101.56%，本年度实现效益6720.08万元[23] - 补充流动资金项目承诺投资7800.00万元，累计投入7839.83万元，投入进度100.51%[23] 项目变更情况 - 2023年9月26日董事会、10月18日股东大会审议通过变更部分募集资金投资项目议案[26] - 2023年9月27日公司公告披露募投变更情况及董事会、监事会决议[27] - 2023年10月19日公司公告披露股东大会决议[27] 其他情况 - 报告期内，公司不存在置换募投项目先期投入等多种情况[8][9][10][11][12][15][16] - 天健会计师事务所鉴证公司2025年度募集资金存放与使用情况报告符合规定[17] - 公司募投项目未出现未达计划进度情况，变更后的募投项目可行性未发生重大变化[27]

担保额度 - 2026年度公司拟提供担保额度不超10亿（或等值外币）[4] - 公司对控股子公司累计担保额度10亿（含本次）[15] 担保主体 - 浙江蓝创光电本次担保6亿，占净资产27.41%[2][5] - 新加坡蓝特本次担保4亿，占净资产18.27%[2][5] 财务数据 - 蓝创光电2025年末资产总额29800.65万元[8] - 蓝创光电2025年营收8.43万元，净利润45.04万元[8] 审批情况 - 担保议案已通过董事会，待股东会审议[4] - 担保额度有效期至2026年年度股东会召开[14]

募集资金情况 - 2020年9月16日收到募集资金63026.90万元，净额55513.60万元[11] - 截至2025年期初累计项目投入55252.11万元，利息收入净额3984.08万元[13][15] - 2025年本期项目投入4259.89万元，利息收入净额14.31万元[15] - 截至2025年期末累计项目投入59512.00万元，利息收入净额3998.40万元[15] - 2025年应结余和实际结余募集资金均为0.00万元[15] - 募集资金总额55513.60万元，本年度投入4259.89万元[24] - 已累计投入募集资金总额59512.00万元[24] 项目投入与效益 - 高精度玻璃晶圆产业基地建设项目投入进度100.00%[24] - 微棱镜产业基地建设项目投入进度106.40%，本年度实现效益6249.14万元[24] - 微棱镜产业基地扩产项目投入进度101.56%，本年度实现效益6720.08万元[24] - 补充流动资金投入进度100.51%[24] 资金变更情况 - 变更用途的募集资金总额21284.30万元，占比38.34%[24] - 将“高精度玻璃晶圆产业基地建设项目”23538.86万元变更投入“微棱镜产业基地扩产项目”[24][28] - 变更原因是原项目滞后，满足微棱镜产能需求，提升资金效率[28] - 2023年9 - 10月通过变更议案决策程序[28] 管理与协议 - 公司制定《浙江蓝特光学股份有限公司募集资金管理办法》[16] - 2020年9月16日签订《募集资金三方监管协议》，2023年新增签订[16] 其他情况 - 截至2025年12月31日，公司无结余募集资金，账户已注销[17] - 募集资金投资项目未出现异常情况[19] - 本年度公司募集资金使用及披露无重大问题[21]

业绩数据 - 2025年公司营业收入153,601.67万元，较上年增长48.52%[2] - 2025年归属上市公司股东净利润38,882.09万元，较上年增长76.31%[2] - 2025年归属上市公司股东扣非净利润37,934.67万元，较上年增长76.16%[2] - 2025年国内主营业务销售收入较上年增长105.64%，内销占比达47.13%，较上年上升13.18个百分点[7] 项目效益 - 微棱镜产业基地建设项目2025年实现效益6,249.14万元，投资回报率29.91%[3] - 微棱镜产业基地扩产项目2025年实现效益6,720.08万元，投资回报率28.55%[3] 研发情况 - 2025年公司研发投入12,277.04万元，较上年增长5.36%，占当年营业收入比例7.99%[5] - 2025年公司新增授权发明专利3项，实用新型专利7项，外观设计专利2项[5] 利润分配 - 2026年3月14日拟每10股派发现金红利3元（含税），合计派1.2176931亿元（含税），占2025年净利润31.32%[11] - 2026年拟提请股东会授权董事会进行中期利润分配，金额上限不超相应净利润[12] 公司治理 - 2025年取消监事会，由审计委员会履职，修订部分制度并制定《董事离职管理制度》[13] - 2026年将更新修订公司内部治理制度，保障投资者权益[13] 激励计划 - 2025年达成限制性股票激励计划业绩考核目标并完成归属工作[14] - 针对核心团队构建薪酬结构，不定期开展股权激励计划[13] - 2026年将制定薪酬管理制度，建立评价体系[14] 沟通与培训 - 2025年与“关键少数”人员沟通，传递资本市场政策与监管要点[15] - 2026年将持续与“关键少数”沟通，组织参加专项培训[15]

股东会信息 - 2025年年度股东会2026年4月8日14点召开[2] - 现场会议地点为嘉兴市秀洲区洪合镇洪福路1108号公司行政楼一楼会议室[2] - 网络投票起止时间为2026年4月8日[2] 投票时间 - 交易系统投票平台投票时间为9:15 - 9:25，9:30 - 11:30，13:00 - 15:00[3] - 互联网投票平台投票时间为9:15 - 15:00[4] 登记信息 - 股权登记日为2026年4月1日[11] - 会议登记时间为2026年4月2日09:00 - 12:00，13:00 - 17:00[11] - 会议登记地点为浙江省嘉兴市秀洲区洪合镇洪福路1108号公司董秘办[11] 议案信息 - 对中小投资者单独计票的议案为议案3 - 6、9、10[9] - 涉及关联股东回避表决的议案为议案4、9[9]