上海市锦天城律师事务所 关于海目星激光科技集团股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票的 补充法律意见书（一） 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 11、12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（一） 上海市锦天城律师事务所 关于海目星激光科技集团股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票的 补充法律意见书（一） 致：海目星激光科技集团股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称"本所"）接受海目星激光科技集团股 份有限公司（以下简称"发行人"或"公司"或"海目星"）的委托，并根据发 行人与本所签订的《专项法律服务合同》，作为发行人向特定对象发行股票（以 下简称"本次发行"）的特聘专项法律顾问。 本所根据《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司证券发行注册管 理办法》（以下简称"《管理办法》"）及《律师事务所从事证券法律业务管理 办法》（以下简称"《证券法律业务管理办法》"）等有关法律、法规、规章和 规范性文件的规定，按照律师 ...

海目星激光科技集团股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件 审核问询函之回复报告 保荐人（主承销商） （广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座） 二〇二三年八月 8-1-1 海目星激光科技集团股份有限公司 审核问询函之回复报告 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 12 日出具的《关于海目星激光科技集团股份有限公司向 特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（以下简称"审核问询函"）已收悉， 海目星激光科技集团股份有限公司（以下简称"海目星"、"发行人"或"公司"） 与中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"或"保荐人"）、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）、上海市锦天城律 师事务所（以下简称"发行人律师"）等相关方已就审核问询函中提到的问题进行 了逐项落实并回复。 如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与《海目星激光科技集团 股份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中的含义相同。本回复报告 部分表格中单项数据加总与合计数据可能存在微小差异，均系计算过程中的四舍 五入所致。 本回复报告的字体代表以下含义： | 黑体（加粗） ...

二、补助的类型及对上市公司的影响 根据《企业会计准则第16号——政府补助》的有关规定，上述政府补助资金均为与 收益相关的政府补助，共计4,374.89万元。上述政府补助未经审计，具体的会计处理及对 公司2023年度的损益的影响，最终以审计机构年度审计确认后的结果为准，敬请投资者 注意投资风险。 特此公告。 海目星激光科技集团股份有限公司董事会 2023年8月12日 海目星激光科技集团股份有限公司 关于获得政府补助的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、获取补助的基本情况 海目星激光科技集团股份有限公司自2023年4月15日至2023年8月11日，累计收到政 府补助款项人民币4,374.89万元，均为与收益相关的政府补助。 证券代码：688559 证券简称：海目星 公告编号：2023-048 ...

证券代码：688559 证券简称：海目星 公告编号：2023-036 海目星激光科技集团股份有限公司 关于召开 2022 年度暨 2023 年第一季度业绩说明会的 公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 海目星激光科技集团股份有限公司（以下称"公司"）已于 2023 年 4 月 28 日 在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了公司《2022 年年度报告》及《2023 年第一季度报告》，为加强与投资者的深入交流，使投资者更加全面、深入地了解 公司情况，公司拟于 2023 年 6 月 8 日 16:00-17:00 以网络互动的方式召开 2022 年 度暨 2023 年第一季度业绩说明会。欢迎广大投资者积极参与。公司现就 2022 年 度暨 2023 年第一季度业绩说明会提前向广大投资者征集相关问题，说明会上公司 将在信息披露允许的范围内对投资者普遍关注的问题进行回答。 一、业绩说明会类型 会议召开时间：2023 年 6 月 8 日（星期四）16:00-17:00 会议召开 地 ...

公司基本信息 - 公司的中文名称为海目星激光科技集团股份有限公司，中文简称为海目星[11] 公司财务表现 - 公司在2022年度报告中宣布拟向全体股东每10股派发现金红利2.00元，总额为人民币40,345,300元（含税）[5] - 公司2022年营业收入达到41.05亿人民币，同比增长106.89%[14] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为3.80亿人民币，同比增长248.45%[14] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为48.85亿人民币，同比增长0.33%[14] - 公司2022年基本每股收益为1.90元，同比增长245.45%[14] - 公司2022年加权平均净资产收益率为21.27%，同比增加13.66个百分点[14] - 公司2022年研发投入占营业收入的比例为10.11%，同比增加2.15个百分点[14] - 公司2022年总资产达到88.69亿人民币，同比增长58.62%[14] - 公司2022年归属于上市公司股东的净资产为20.40亿人民币，同比增长32.66%[14] 公司业务拓展 - 公司产品主要应用于动力电池、光伏、新型显示、消费电子、钣金加工五大领域[45] - 公司所属行业为制造业—专用设备制造业—激光加工设备制造业[44] 公司研发创新 - 公司已开发的项目填补了国内模具型腔纹理加工的空白，提高了国际竞争力[96] - 公司研发的高重频超快系列激光器功率指标处于行业先进水平，能够提升市场竞争力，扩大行业应用范围[97] - 公司开发的高精度制片工艺研发项目采取特有的双辊复合/拉轮辅助极片制芯方式，单机极片入芯效率达到200PPM[98] 公司风险提示 - 公司存货跌价和周转率下降风险，存货余额占总资产比例较高，存货跌价风险需要警惕[138] - 公司产品毛利率存在波动风险，主要受市场供求关系、销售策略、产品结构等因素影响[139] - 公司前五名客户的营业收入占公司营业收入的82%，客户集中度较高，存在客户集中度较高的风险[137]

营业收入及利润 - 海目星2023年第一季度营业收入为895,360,703.21元，同比增长100.45%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为31,571,325.59元，同比增长184.17%[4] - 2023年第一季度，海目星营业总收入达到了895,360,703.21元，同比增长了约100%[13] - 海目星净利润达到了31,244,777.28元，同比增长了约194%[14] - 海目星2023年第一季度财报显示，公司净利润为31,443,317.61元，较去年同期增加31,620,746.93元[21] 资产情况 - 总资产为9,456,443,538.00元，较上年度末增长6.62%[5] - 海目星2023年第一季度报告显示，公司流动资产合计为763.8亿人民币，较上一季度增长[11] - 海目星2023年第一季度报告显示，公司固定资产为108.1亿人民币，较上一季度增长[11] - 海目星2023年第一季度财报显示，公司流动资产合计为6,334,435,308.44元，较上一季度增加185,905,338.25元[19] - 海目星2023年第一季度财报显示，公司资产总计为7,643,117,586.37元，较上一季度增加323,861,677.45元[19] 现金流量 - 海目星经营活动产生的现金流量净额为-409,652,461.26元，投资活动产生的现金流量净额为-169,349,256.08元[17] - 海目星2023年第一季度财报显示，公司现金及现金等价物净增加额为-658,980,284.22元，较上一季度减少431,619,838.72元[18] - 海目星2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-480,036,401.88元[22] - 海目星2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-177,951,451.07元[22] - 海目星2023年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-10,101,115.05元[23] 成本及费用增长 - 营业成本增长108.83%，主要系订单增加验收项目增加所致[7] - 管理费用增长119.22%，主要系公司规模扩大人员增长对应职工薪酬增加所致[7] - 研发投入合计为117,378,046.48元，同比增长107.48%[5] - 非经常性损益项目中，企业重组费用、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益等[5] 资产变动 - 货币资金变动比例为-40.78%，主要系购买理财产品未到期赎回所致[6] - 应收票据变动比例为88.49%，主要系销售回款为票据增长所致[6] - 营业收入增长100.45%，主要系订单增加验收项目增加所致[7]

收入和利润表现 - 第三季度营业收入11.76亿元人民币，同比增长147.92%[5] - 归属于上市公司股东的净利润1.26亿元人民币，同比增长3268.96%[5] - 营业总收入达23.71亿元，较去年同期10.27亿元增长130.9%[28] - 净利润为2.16亿元人民币，同比增长495.2%[29] - 营业收入130.90，同比增长主要因订单增长及项目验收增加[11] - 营业收入25.93亿元，同比增长237.7%[45] - 营业利润为72.92百万元，同比扭亏为盈（2021年同期亏损8.22百万元）[47] - 净利润为80.66百万元，同比扭亏为盈（2021年同期亏损6.41百万元）[47] - 基本每股收益为1.09元/股，同比增长505.6%[31] 成本和费用变动 - 年初至报告期末研发投入2.74亿元人民币，同比增长229.74%[6] - 研发投入占营业收入的比例为11.57%，同比增加3.47个百分点[6] - 营业成本111.56，同比上升因销售规模扩大[11] - 研发费用229.74，大幅增长因加大投入及人员材料成本增加[11] - 财务费用161.73，上升因基建贷款利息费用化[11] - 营业成本增至15.6亿元，较去年同期7.37亿元增长111.6%[28] - 销售费用增至1.38亿元，较去年同期0.72亿元增长92.8%[28] - 研发费用为2.74亿元人民币，同比增长229.7%[29] - 研发费用1.45亿元，同比增长123.3%[45] - 财务费用-398万元，同比改善113.8%[45] - 支付给职工及为职工支付的现金为6.57亿元人民币，同比增长96.2%[34] - 购买商品、接受劳务支付的现金为20.13亿元人民币，同比增长55.7%[34] - 支付的各项税费为1.19亿元，同比增长181.8%[51] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额7747.2万元人民币，同比增长235.88%[5] - 经营活动现金流量净额235.88，改善因销售回款增加[11] - 投资活动现金流量净额-118.93，流出因工程建设及固定资产购买[11] - 销售商品、提供劳务收到的现金为29.26亿元人民币，同比增长78.6%[34] - 经营活动产生的现金流量净额为7747.2万元人民币，较去年同期-5701.3万元实现转正[34] - 投资活动现金流出小计4.6亿元，同比减少64.8%[36] - 筹资活动现金流入小计8.26亿元，同比增长341.9%[36] - 期末现金及现金等价物余额9.9亿元，同比增长77.1%[36] - 销售商品提供劳务收到现金28.09亿元，同比增长147.8%[51] - 经营活动现金流量净额为6.72亿元，同比增长5,713.1%[51] - 投资活动现金流量净额为-0.68亿元，投资流出增加[53] - 期末现金及现金等价物余额为8.27亿元，较期初增长38.5%[53] 资产和负债项目 - 存货同比增长79.46%，主要因订单增加导致库存商品、发出商品及在产品增加[10] - 合同资产同比增长139.98%，主要因订单增加导致应收质保金增加[10] - 合同负债同比增长61.09%，主要因订单增加导致预收款增加[10] - 短期借款同比增长205.49%，主要因票据期限内贴现所致[10] - 货币资金大幅增长至14.6亿元，较年初9.21亿元增长58.6%[23] - 存货激增至33.73亿元，较年初18.8亿元增长79.5%[23] - 应收账款增至10.33亿元，较年初6.67亿元增长54.9%[23] - 短期借款增至8.56亿元，较年初2.8亿元增长205.5%[25] - 合同负债增至23.72亿元，较年初14.72亿元增长61.1%[25] - 资产总计达81.31亿元，较年初55.92亿元增长45.4%[23][25][27] - 归属于母公司所有者权益增至18.41亿元，较年初15.38亿元增长19.7%[27] - 货币资金12.14亿元，同比增长84.1%[38] - 应收账款12.39亿元，同比增长39.3%[38] - 存货24.15亿元，同比增长93.8%[38] - 合同负债22.02亿元，同比增长56.9%[41] 其他收益和损失 - 其他收益171.30，增长因软件退税增加[11] - 信用减值损失112.09，增加因应收账款增长及坏账计提[11] - 资产减值损失450.31，上升因存货增加及跌价准备计提[11] - 信用减值损失为-2625.7万元人民币，同比增长112.1%[29] - 资产减值损失为-6160.9万元人民币，同比增长450.3%[29] - 收到的税费返还为5953.8万元人民币，同比增长358.7%[34] - 利息收入为4.01百万元，同比增长50.7%[47] - 收到的税费返还为0.51亿元，同比增长1,162.4%[51] 股东信息 - 普通股股东总数9,496，无优先股股东[12]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入为11.95亿元人民币，同比增长116.29%[28] - 公司营业收入119,496.89万元，同比增长116.29%[31] - 归属于上市公司股东的净利润为9431.47万元人民币，同比增长189.84%[28] - 归属于上市公司股东的净利润9,431.47万元，同比增加189.84%[31] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7463.57万元人民币，同比增长773.14%[28] - 扣除非经常性损益的净利润7,463.57万元，同比增加773.14%[31] - 基本每股收益为0.47元人民币，同比增长193.75%[29] - 稀释每股收益为0.46元人民币，同比增长187.5%[29] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.37元人民币，同比增长825%[29] - 加权平均净资产收益率为5.81%，同比增加3.48个百分点[29] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为4.6%，同比增加3.99个百分点[29] - 公司2022年半年度营业收入119,496.89万元，同比增长116.29%[121] - 归属于母公司所有者的净利润9,431.47万元，同比增长189.84%[121] - 每股收益0.47元，同比增长193.75%[121] - 营业收入同比增长116.29%至5.52亿元，主要因订单增长及项目验收增加[141] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 股份支付费用为3,949.05万元，对净利润产生较大影响[31] - 研发投入占营业收入比例11.66%，同比增加1.94个百分点[31] - 研发费用13,928.67万元，同比增长159.47%[122] - 研发费用同比大幅增长159.47%至5368万元，主要因加大研发投入及人员材料成本增加[141] 各条业务线表现 - 动力电池激光及自动化设备覆盖方形、圆柱及软包电池生产环节，包括极片制片、电芯装配、烘烤干燥等关键工艺流程[46] - 高速激光制片机用于锂电池极片两侧金属箔材切割极耳，量产设备稳定性和生产质量处于行业先进水平[49] - 电芯装配段产线实现热压、配对、超声波焊接、包mylar、入壳、顶盖焊接、氦检、密封钉焊接等整线全自动装配[49] - 电芯干燥线对电池内部加热使水分蒸发，实现全自动化生产加工，量产设备稳定性和生产质量为行业前列水平[49] - 3C消费类电子激光及自动化设备包括激光打标、焊接、切割设备及PCBA除胶、点胶设备等[50] - 3C精密防水自动化生产线通过激光处理实现PCB板防水处理过程中遮蔽胶去除，具有速度快、稳定性高、不损伤基板等特点[50] - 变压器自动生产线集成激光剥皮、扭线剪线、磁芯自动上料、点胶、组装、测试等多项工艺[57] - 全自动钢壳扣式电池组装线适用于钢壳扣式电池全自动组装制造，包含正负极耳焊接、电芯入壳、注液、合盖、封口焊接等工艺[57] - 钣金激光切板机可切割碳钢板、不锈钢板、铝板、铜板等金属材料，切割厚度最高达50mm[59] - 钣金激光管材切割机应用于碳钢或不锈钢圆管、方形管腰圆管和椭圆管等多种异型管材加工[62] - 动力电池业务主营业务收入8.59亿元，同比增长327.41%[125] - 动力电池业务新签订单约24亿元（含税），同比增长约60%[125] - 光伏业务获得10.67亿元中标通知[126] - 锂电池组装技术实现单激光焊接镍片速度25ppm，兼容50种以上焊接类型，定位精度0.15mm以内[13] - 动力电池切卷一体机单机效率≥5PPM，极耳间距误差≤±0.3mm，对齐误差≤±0.3mm，工序能力Cmk≥1.67[16] - 极片激光加工效率：分条70m/min，裁片200PPM，取代传统刀模切割方案[17] - 高速电池装配平台整线产能20PPM，长度缩短40米，焊接良率≥95%，故障率≤1%[18] - 极耳激光焊接技术单机效率30PPM，焊接良率≥99%，正极断裂层数比例≤15%[19] - 激光切割设备综合效率≥200m/min（行业水平120m/min），精度±0.3mm，良品率≥99.5%，故障率＜2%[20] - CTP高速切换焊接平台产能提升41%，达到24PPM[111] 研发投入与技术创新 - 公司核心技术包括激光谐振腔光学设计技术，采用多激光晶体串接接力设计提高能量转换效率，并采用风冷结构减小激光器尺寸[64] - 皮秒激光器技术采用环形腔放大装置或双程两级放大装置，能够对毫瓦量级皮秒激光进行能量放大，提升激光器竞争力[64] - 倍频晶体高精度温控技术温度控制精度达到0.01℃，保证倍频激光输出功率稳定性[67] - 仿真散热腔体设计技术通过优化微通道结构尺寸和数量大幅提高散热效率，应用于风冷系列激光器[67] - 高能量激光切割技术采用千瓦到万瓦级连续或准连续激光，实现2D、3D材料切割[67] - 激光同轴视觉定位技术综合平衡色差、球差、畸变等光学像差问题，实现高分辨率清晰成像[67] - 电池极片激光切割技术通过振镜组定向反射和聚焦镜精密聚焦，形成高能量密度激光焦点切割极片[67] - 同轴温控闭环控制焊接技术实现激光聚焦光斑、红外测温点、视觉成像焦点三焦点同平面集成[8] - 扫描振镜技术使激光加工范围突破模组限制，支持高速扫描适配异形焊盘[8] - 极片缺陷智能跳切技术实现120米/分钟高速跳切，精度达±0.2毫米，减少50%物料损耗[74] - 卷对卷张力控制技术通过PID趋势预估系统确保极片切割分卷过程张力恒定[74] - 防高温金属熔珠粘附材料技术通过材料组合优化使支撑结构更靠近激光加工区域[74] - 除尘仿真技术通过流场仿真量化分析粉尘外溢特性并优化吸尘结构设计[74] - 结构强度仿真技术通过力学仿真输出变形震动数据，针对性加强机械薄弱位置[74] - 超短脉冲时域展宽技术通过预展宽降低飞秒脉冲非线性效应，提升输出质量[8] - 激光表面处理技术根据不同材料光谱吸收曲线选用特定波长实现打标清洗工艺[8] - 自动化控制系统技术通过底层交互实现生产监控反馈与信息追溯功能[74] - 圆柱电芯全极耳雕刻技术实现切割速度90米每分钟时最小极耳宽度4毫米切割精度0.1-0.13毫米[78] - 激光制片机采用尺寸闭环系统通过CCD检测提高模切和分切精度[78] - 高速激光制片机应用极片张力缓存技术采用碳纤维浮辊降低断带风险[78] - 激光打标类设备配备自主开发软件支持CAD图形编辑及高精度矫正功能[78] - 激光除膜机采用短脉冲高功率密度激光实现聚对二甲苯膜非接触式清洗[78] - 密封钉焊接机通过调制高频脉冲激光减少热输入焊接速度高于传统YAG脉冲激光[78] - 极耳焊接机采用上下层交错式治具设计缩小体积并提高装配精度[80] - 超声波焊接机通过XZ轴插舌型焊座实现狭缝内焊接[80] - 激光高速切割设备采用自由活动辊切刀实现收放卷自动接带[80] - 高效光伏电池激光掺杂机通过多轴同步控制实现硅片高速高精度传输[80] - 公司累计获得授权专利329件和软件著作权121件，2022年上半年新增授权专利22件和软件著作权3件[84] - 2022年上半年研发投入总额为1.39亿元，较上年同期增长159.47%[87][88] - 研发投入总额占营业收入比例为11.66%，较上年同期增加1.94个百分点[87] - 费用化研发投入为139,286,742.09元，资本化研发投入为0元[87] - 研发人员增加导致研发人员薪酬增长，研发项目投入加大使物料消耗增长[88] - 五轴数控双激光束模具纹理激光加工装备研发项目累计投入22,113,396.44元[94] - 高重频超快系列激光器研发项目本期投入5,023,765.72元[94] - 光伏硅片高速高精度传输与CCD定位系统研发项目本期投入2,769,565.84元[94] - 光伏硅片高速高精度掺杂技术通过自主创新实现整机不停机连续运转[83] - 光斑整形技术通过自主创新实现光斑能量均匀分布，降低对硅片的损伤[83] - 高精度制片工艺研发项目预算1600万元，已投入690.32万元，目标设备效率≥280PPM，切片良率≥99.95%，电芯良率≥99.5%[96] - 先进控制技术研发项目预算400万元，已投入32.05万元，目标张力匀速波动≤3%，系统响应时间＜50微秒，速度≥200米/分钟[96] - 智能智造技术研发项目预算1410万元，已投入479.05万元，目标软件开发效率提升40%，虚拟调试代码复用率60%，检测精度±0.02mm[96] - 智能智造产品研发项目预算1340万元，已投入949.35万元，目标代码生成效率提高20%，调试周期缩短20%，无线充电效率达80%[96] - MicroLED激光应用制程项目预算1160万元，已投入541.33万元，目标光能利用率≥85%，良率>99.99%，定位精度≤±2μm[96][99] - 特种激光焊接技术研发预算650万元，已投入290.17万元，可加工0.05-0.5mm金属料带，支持不间断作业1小时[99] - 激光微孔旋切技术研发预算940万元，已投入243.91万元，目标加工孔径≥50μm，圆度≥90%，定位精度≤20μm[99] - 半导体硬脆材料切割技术研发预算620万元，已投入173.47万元，目标良率>99.5%，崩边<25μm，无故障工作时间>3000小时[99] - 胶水擦拭设备技术指标：UPH≥400，FPY≥90%，DT≤1%，压力精度±10%[12] - 激光智能控制系统采用MVC三层架构，集成20余个功能模组，实现跨操作系统平台共享[14] - 半导体芯片缺陷检测技术开发亚像素自适应寻边和近零间隙视觉测量模块[15] - 研发项目总预算3.19亿元人民币，累计投入1.39亿元人民币[111] - 研发人员数量887人，同比增长137.2%，占总员工比例13.29%[114] - 研发人员薪酬总额9381.68万元人民币，同比增长155.9%[114] - 新型电芯激光焊接技术研发预算1340万元人民币，投入313.05万元人民币[108] - 30000W超大功率激光切割技术研发预算600万元人民币，投入405.86万元人民币[108] - 高效光伏电池激光掺杂系统研发预算560万元人民币，投入172.97万元人民币[108] - 电芯高速装配技术平台研发预算1900万元人民币，投入495.02万元人民币[108][111] - 基础科学技术及智能制造工艺平台研发预算1250万元人民币，投入1081.01万元人民币[111] - 锂电高效率制芯新设备研发预算1500万元人民币，投入949.02万元人民币[111] 各地区表现 - 海目星（江门）激光智能装备有限公司总资产为25.68亿元人民币，净资产为4.43亿元人民币，净利润为8006.44万元人民币[3] - 海目星（江门）激光智能装备有限公司营业收入为5.82亿元人民币，营业利润为8896.23万元人民币[3] - 海目星激光智能装备（江苏）有限公司总资产为24.36亿元人民币，净资产为3.94亿元人民币，净利润为-1037.43万元人民币[4] - 海目星激光智能装备（江苏）有限公司营业收入为2.25亿元人民币，营业利润为-1019.65万元人民币[4] - 广州市海目星激光科技有限公司总资产为4511.29万元人民币，净资产为4418.21万元人民币，净利润为-208.09万元人民币[1] - 鞍山海目星科技有限公司总资产为1692.53万元人民币，净资产为1672.51万元人民币，净利润为-33.16万元人民币[2] - HymsonItaly S.R.L总资产为1601.66万欧元，净资产为-286.31万欧元，净利润为87.60万欧元[5] - Hymson USA, Inc.总资产为30.26万美元，净资产为20.83万美元，净利润为-5.68万美元[6] - 深圳市海目芯微电子装备科技有限公司总资产为6046.47万元人民币，净资产为660.78万元人民币，净利润为-643.34万元人民币[7] - 广州蓝海机器人系统有限公司总资产为1.07亿元人民币，净资产为6520.74万元人民币，净利润为172.02万元人民币[9] 管理层讨论和指引 - 公司已在本报告中详细阐述生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施[5] - 报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成对投资者的实质承诺[7] - 新签订单约36亿元（含税），在手订单约72亿元（含税）[122] - 公司在手订单约72亿元（含税）[131] - 累计获得授权知识产权450项，含发明专利32项[125] - 公司及控股子公司拥有专利技术329项，包括32项发明专利，291项实用新型专利及6项外观设计专利[130] 其他财务数据 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.57亿元人民币，同比下降98.59%[28] - 经营活动现金流量净额同比减少98.59%[31] - 总资产为70.33亿元人民币，较上年度末增长25.77%[28] - 总资产703,287.16万元，较期初增长25.77%[32] - 归属于上市公司股东的净资产167,151.81万元，较期初增长8.69%[32] - 政府补助20,395,801.50元计入非经常性损益[33] - 委托他人投资或管理资产收益641,961.79元[33] - 公司2022年半年度报告未经审计[6] - 公司董事会、监事会及高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性和完整性[4] - 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[8] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[8] - 公司全体董事出席董事会会议[6] - 本报告期无利润分配预案或公积金转增股本预案[7] - 报告载有公司法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的财务报告[10] - 公司客户包括宁德时代(CATL)、苹果(Apple)、华为、富士康等知名企业[15] - 报告期末存货余额为306,268.65万元，占总资产比例43.55%[134] - 存货中发出商品160,919.32万元，占比52.54%[134] - 公司计提存货跌价准备3,345.45万元[134] - 2022年6月末账龄1年以上应收账款余额23,115.02万元，较年初减少1,440.32万元[134] - 账龄1年以上应收账款占比从年初32.44%下降至23.77%[134] - 公司对账龄1年以上应收账款计提坏账准备6,072.86万元[134] - 存货同比激增62.95%至30.63亿元，主要因订单增加导致库存商品及在产品增长[145] - 合同负债同比增长32.03%至19.44亿元，反映订单增加带来的预收款增长[145] - 短期借款同比飙升125.66%至6.32亿元，主要因票据期限内贴现所致[145] - 经营活动现金流量净额恶化98.59%至-1.29亿元，因采购规模随订单扩大[141] - 应收款项同比增长31.15%至8.75亿元，因业务规模扩大及收入增加[145] - 固定资产同比增长46.58%至9.28亿元，主要因江苏及江门生产基地转固[145] - 在建工程同比减少81.38%至6425万元，因生产基地建设完成转固[145] - 货币资金同比下降7.33%至8.54亿元，其中4.04亿元受限作为承兑汇票保证金[145][151] 公司治理与承诺 - 预留限制性股票授予152名激励对象114.10万股，授予价格14.56元/股，占当时总股本2亿股的0.57%[172] - 公司总股本为200,000,000股[172] - 每10股派息0元（含税）且无资本公积金转增[172] - 实际控制人赵盛宇及相关企业股份限售承诺自2019年12月25日起三十六个月[183] - 董事、监事及高级管理人员股份限售承诺自2019年12月25日起十二个月[183] - 持有5%以上股份股东招银一号、国信蓝思锁定期满后两年内减持承诺[185] - 实际控制人赵盛宇及其控制企业承诺自公司股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理所持公开发行前股份[191] - 公司股东招银一号、国信蓝思、君联成业等承诺遵守股份锁定及减持相关规定[191

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入为19.84亿元，同比增长50.26%[25][29] - 公司2021年营业收入为198,433.07万元，同比增长50.26%[46] - 归属于上市公司股东的净利润为1.09亿元，同比增长41.14%[25][29] - 归属于母公司所有者的净利润为10,917.08万元，同比增长41.14%[46] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7220.33万元，同比增长53.63%[25][29] - 基本每股收益为0.55元/股，同比增长14.58%[28] - 加权平均净资产收益率为7.61%，同比减少1.43个百分点[28] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本148,975.97万元同比增长61.02%[160] - 研发费用为15,792.15万元，同比增长47.54%[47] - 研发费用15,792.15万元同比增长47.54%[160] - 管理费用为10,400.95万元，同比增长54.34%[47] - 管理费用10,400.95万元同比增长54.34%[160] - 销售费用为11,957.12万元，同比增长15.17%[47] - 财务费用为1,223.65万元，同比下降32.88%[47] - 财务费用1,223.65万元同比下降32.88%[160] - 研发投入占营业收入的比例为7.96%，同比减少0.15个百分点[28] 业务线表现：动力电池激光及自动化装备 - 动力电池激光及自动化装备业务收入同比增长128.75%[29] - 动力电池业务收入11.12亿元，同比增长128.74%[48] - 动力电池激光及自动化设备收入111,245.09万元同比增长128.75%[166] - 动力电池激光及自动化设备覆盖方形、圆柱及软包电池生产环节，包括极片制片、电芯装配、烘烤干燥等关键工艺流程[55] - 高速激光制片机用于锂电池极片金属箔材切割极耳，量产设备稳定性和生产质量处于行业先进水平，主要客户包括特斯拉、CATL、ATL、长城汽车、蜂巢能源、中创新航、力神、亿纬锂能等[55] - 电芯装配段产线提供热压、配对、超声波焊接、包mylar、入壳、顶盖焊接、氦检、密封钉焊接等整线全自动装配，量产稳定性和生产质量为行业先进水平，主要客户包括CATL、中创新航、长城汽车、蜂巢能源、欣旺达、亿纬锂能等[55] - 电芯干燥线对电池内部进行加热使水分蒸发，实现全自动化生产加工，量产设备稳定性和生产质量为行业前列水平，主要客户包括CATL、中创新航、长城汽车、蜂巢能源、亿纬锂能等[58] 业务线表现：3C消费类电子激光及自动化设备 - 3C消费类电子激光及自动化设备包括通用及高精密激光打标设备、激光焊接设备、激光切割设备、PCBA除胶点胶设备、3C电池装配与PACK自动化设备及生产线等[59] - 3C精密防水自动化生产线通过激光处理方式实现PCB板防水处理过程中遮蔽胶去除，具有速度快、稳定性高、不损伤PCB基板等特点，主要客户为华之欧[59] - 全自动PCB激光打标机用于印刷电路板上条码、二维码打标及阻焊剂直接激光标记，主要客户包括华为、中兴、伟创力、比亚迪[62] - 通用激光打标机应用于食品、药品、化妆品、电线等高分子材料包装瓶表面打标及微孔加工（孔径d<10um），以及柔性PCB板、LCD、TFT打标和划片切割，主要客户包括华为、比亚迪、仁宝、富士康[62] - 变压器自动生产线集合激光剥皮、扭线剪线、磁芯自动上料、点胶、电感测试、干燥固化、浸油、焊引线、浸锡、自动测试及打标喷码等多项工艺，主要客户包括胜美达、赛尔康、雅达电子等[62] - 全自动钢壳扣式电池组装线适用于钢壳扣式电池全自动组装制造，包含正负极耳焊接、电芯入壳、注液、合盖、封口焊接、测试及清洗等工艺，主要客户为VDL等[65] 业务线表现：光伏业务 - 2022年光伏业务获得10.67亿元中标通知[51] - 公司光伏业务在2022年4月获得10.67亿元大规模订单，主要产品为Topcon激光微损设备[85] 各地区表现 - 境内收入175,829.47万元同比增长78.11%[166] - 境外收入7,783.18万元同比下降69.05%[166] 订单和业务发展 - 2021年新签订单约57亿元（含税），同比增长128%[42][47] - 截至2021年底在手订单约51亿元（含税），同比增长200%[42][47] - 公司在手订单金额约65亿元人民币（含税）[5] - 截至2021年末公司在手订单约51亿元（含税）[146] - 截至2022年5月17日在手订单约65亿元（含税）[147] 研发投入和技术创新 - 公司2021年研发投入总额为1.579亿元人民币，较上年增长47.54%[114] - 公司2021年新增超短脉冲时域展宽和飞秒脉冲非线性时域压缩2项激光器光学及控制技术[91] - 公司具备激光谐振腔光学设计技术等核心专利技术[91] - 皮秒激光器技术采用环形腔放大装置或双程两级放大装置，将毫瓦量级皮秒激光能量放大，提升输出功率[95] - 倍频晶体高精度温控技术温度控制精度达到0.01℃，保证倍频转换效率和激光输出功率稳定性[95] - 仿真散热腔体技术通过微通道优化使12W紫外激光器散热效率大幅提高[95] - 高能量激光切割技术采用千瓦到万瓦级连续/准连续激光实现2D/3D材料切割[95] - 电池极片激光切割技术通过振镜组和聚焦镜形成高能量密度焦点切割极片[95][96] - 同轴温控闭环焊接技术整合激光传输、温度检测和视觉检测于同轴模块，实现实时温度补偿[96] - 飞秒脉冲时域展宽技术通过预展宽降低非线性效应积累，提升脉冲质量[96] - 飞秒脉冲非线性时域压缩技术利用自相位调制效应压缩脉冲宽度[96] - 激光同轴视觉定位技术综合平衡光学像差，实现高分辨率成像和精确定位[95] - 激光表面处理技术利用不同波长和功率密度激光实现打标、清洗等工艺[96] - 极片智能跳切技术速度兼容10-120m/min，120m/min时精度达±0.2mm，减少50%物料损耗[101] - 嵌入式高速激光控制卡技术实现两路激光异步切割，兼容多种脉冲及连续型激光器[101] - 卷对卷张力控制技术应用于极片切割、分条、卷绕等带路系统，确保张力恒定[101][104] - 集成式工业自动化控制系统采用标准化模块开发，是公司大部分产品控制系统的基础平台[104] - 防高温金属熔珠粘附材料技术通过实验验证最佳材料组合，使结构更靠近激光加工区域[104] - 除尘仿真技术通过流场仿真和统计学分析量化粉尘飞溅特性，优化吸尘结构设计[104] - 结构强度仿真技术利用专业工具分析机械结构的变形、震动和疲劳，进行针对性优化[104] - 圆柱电芯全极耳雕刻技术实现最小宽度4mm切割，速度90m/min时仍保证极耳宽度[104] - 极耳飞行切割激光控制技术实现固定激光路径下的可变速切割，切割精度达0.1-0.13mm[107] - 电池注液孔封口技术采用高频脉冲激光焊接，有效减少焊接过程热输入[107][109] - 极片张力缓存技术采用碳纤维浮辊，牵引惯量小于传统铝制过辊[107] - 视觉软件技术集成视觉图形算法，可通过TCP通讯与其他软件模块交互[107] 研发项目进展 - 重20180099中高功率全固态紫外激光器研发项目总投资1200万元，累计投入1602.64万元，已结项，目标平均功率≥25W，光束质量M²≤1.3，功率输出偏差<5%[117] - 重2019N066五轴数控双激光束模具纹理激光加工装备研发项目总投资2000万元，累计投入1954.51万元，进行中，加工区域300mm×300mm×120mm，可加工材料≥3种[117] - 先进电芯制片工艺技术研究项目总投资830万元，投入850.20万元，已结项，目标生产综合效率≥120PPM，良品率≥97%，物料损伤率<0.1‰[117] - 智能智造系统技术研究项目总投资800万元，投入1061.22万元，已结项，目标验证效率提升10%，验证成本降低5%，开发效率提升10%，调试周期缩短5%，模组设计复用率10%，故障排查效率提升5%，数据决策效率提升10%[117][120] - MicroLED及MiniLED激光应用制程设备研发项目总投资520万元，投入724.07万元，已结项，目标芯片贴合精度<±1.5μm，焊接贴合良率>99.99%，焊接面积UPH≥4320cm²[120] - 高功率皮秒激光器技术研发及加工设备项目总投资500万元，投入527.26万元，已结项，目标脉冲宽度＜10ps，指向稳定性＜20μrad/℃，脉冲稳定性≤3%rms，长期稳定性≤3%rms[120] - 太阳能电池激光加工技术开发项目总投资800万元，投入565.66万元，已结项，目标产能单轨≥4000片/时（M6），图形精度≤±15μm，破片率≤0.03%[120] - 3C产品电池自动组装技术研发项目总投资1000万元，投入1066.74万元，已结项，目标生产效率≥UPH1200（20PPM），良品率≥99.6%，停机率≤2%，加工电池类型≥3种[120] - 多维视觉定位激光表面加工技术研发项目预算890万元，实际支出924.24万元，加工图形结合精度≤5.0μm，曲面型腔纹理加工走样率＜5.0%[123] - 光束整形焊接技术研发项目预算150万元，实际支出462.1万元，激光光斑尺寸与平均功率输出精度误差优于3%，焊接效率较传统方式提升一倍[123] - 软质薄膜材料膜层激光清洗技术研发项目预算600万元，实际支出541.97万元，激光清洗质量不低于Sa2.5级，清洗厚度精度优于3μm，清洗效率大于2m²/h[123] - 锂电池超多层正负极耳激光焊接技术研发项目预算2100万元，实际支出2789.81万元，可兼容最厚层数≤100层，极耳焊接良率≥99%[126] - 集成化激光制片新工艺技术研发项目预算960万元，实际支出1955.75万元，单机工作效率≥60m/min，相邻两极耳间距误差≤±0.2mm[126] - 锂电激光及自动化技术开发项目预算1000万元，实际支出1071.22万元，生产效率≥20ppm，良率≥99.5%，清洗后边缘热影响区＜0.2mm[126] - 超快激光技术的研发项目预算500万元，实际支出432.25万元，皮秒量级超快激光功率≥80W，单轨产能≥4000片/小时，破片率≤0.04%[126] - 5G陶瓷滤波器激光高速钻孔技术开发项目预算300万元，因研发方向调整关闭，原计划钻孔速度高达2000holes/s，最小孔径10μm[126] - 高功率钣金切割系统研发投入8,078,692.04元实现切割幅面30m*3.5m[129] - 锂电制芯设备研发投入5,110,284.55元目标生产综合效率≥240PPM[129] - 动力电池激光切卷绕一体机研发投入2,102,017.83元目标单机效率≥5PPM[129] - 激光切割系统定位精度≤±0.05mm/m最大速度170m/min[129] - 锂电设备极片位置精度±0.2mm良品率目标≥97%[129] 知识产权和研发团队 - 2021年新增授权专利59件，其中发明专利2件，实用新型专利53件，外观设计专利4件[110][111] - 2021年新增软件著作权36件，累计软件著作权达115件[110][111] - 公司累计获得授权专利329件，其中发明专利35件，实用新型专利289件[110][111] - 公司拥有专利技术及软件著作权444项含35项发明专利[136] - 2021年专利申请总数103件，其中发明专利28件，实用新型专利35件[111] - 公司及控股子公司拥有专利技术329项，包括35项发明专利[145] - 实用新型专利289项，外观设计专利5项[145] - 研发人员数量433人占公司总人数10.67%[132] - 研发人员薪酬合计8,296.86万元平均薪酬19.16万元[132] - 研发人员中本科及以上学历占比100%含博士4人硕士62人[132] - 30岁以下研发人员占比48.27%共209人[132] 资产和负债状况 - 总资产为55.92亿元，同比增长54.73%[28][30] - 归属于上市公司股东的净资产为15.38亿元，同比增长11.38%[25][30] - 经营活动产生的现金流量净额为4.87亿元，同比增长148.09%[25][29] - 经营活动现金流量净额48,692.69万元同比增长148.09%[160] - 报告期末存货余额189,761.45万元，占总资产比例33.94%[150] - 存货中发出商品75,800.29万元，占存货比例39.95%[150] - 计提存货跌价准备1,805.16万元[150] - 2021年末账龄1年以上应收账款余额24,555.33万元，较2020年末增加3,165.09万元[151] - 账龄1年以上应收账款占比从2020年末37.49%下降至32.44%[151] - 对账龄1年以上应收账款计提坏账准备6,450.66万元[151] - 应收账款增加至6.668亿元，占总资产12%，较上期增长35%[181] - 预付款项激增至3.008亿元，占总资产5%，较上期增长1004%[181] - 存货大幅增加至18.796亿元，占总资产34%，较上期增长108%[181] - 合同负债增至14.688亿元，占总资产26%，较上期增长196%[183] - 应付账款增加至8.615亿元，占总资产15%，较上期增长109%[183] - 应付票据增至7.006亿元，占总资产13%，较上期增长90%[183] - 长期股权投资增至2949万元，较上期增长1605%[181][190] - 交易性金融资产期末余额1.632亿元，当期减少5743万元[191] - 受限资产总额3.354亿元，含货币资金质押1.388亿元[184] - 固定资产增至6.332亿元，占总资产11%，较上期增长84%[181] 子公司财务状况 - 海目星（江门）激光智能装备有限公司总资产17.03亿元人民币，净资产3.04亿元人民币，净利润1.10亿元人民币，营业收入10.85亿元人民币，营业利润1.22亿元人民币[3] - 海目星激光智能装备（江苏）有限公司总资产23.18亿元人民币，净资产3.53亿元人民币，净亏损2841.91万元人民币，营业收入5.52亿元人民币，营业亏损2893.31万元人民币[4] - 广州市海目星激光科技有限公司总资产4970.58万元人民币，净资产4868.71万元人民币，净亏损424.98万元人民币[1] - 鞍山海目星科技有限公司总资产1953.92万元人民币，净资产1702.50万元人民币，净亏损118.83万元人民币[2] - Hymson Italy S.R.L净资产-375.20万元人民币，净亏损231.92万元人民币[6] - Hymson USA, Inc.净资产19.27万元人民币，净利润13.39万元人民币[7] - 深圳市海目芯微电子装备科技有限公司净资产348.72万元人民币，净亏损351.28万元人民币[8] - 广州蓝海机器人系统有限公司净资产5349.99万元人民币，净利润223.34万元人民币[11] - 常州市长荣海目星智能装备有限公司总资产2105.25万元人民币，净资产2103.80万元人民币，净利润3.80万元人民币[13] - 常州市海目星金宇新能源技术有限公司总资产159.31万元人民币，净资产138.72万元人民币，净亏损61.28万元人民币[14] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额占比64.32%，其中最大客户销售额4.35亿元（占年度销售总额21.93%）[173] - 公司客户包括宁德时代、特斯拉、中创新航等主流动力电池企业[84] - 消费电子领域客户覆盖Apple、华为、富士康、比亚迪等知名企业[85] - 前五名供应商采购额占比11.14%，最大供应商采购额1.44亿元（占采购总额4.55%）[174][175] 成本结构分析 - 专用设备制造毛利率22.63%同比下降6.09个百分点[163] - 专用设备制造业总成本同比增长60.90%至14.21亿元，其中直接材料成本增长61.71%至10.86亿元（占总成本76

收入和利润 - 营业收入为4.47亿元人民币，同比增长254.45%[6] - 营业总收入同比增长254.5%至4.47亿元[32] - 归属于上市公司股东的净利润为1111.01万元人民币，同比增长149.29%[6] - 营业利润同比改善从亏损2167万元转为盈利1991万元[36] - 归属于母公司股东净利润为1111万元，同比扭亏为盈[36] - 综合收益总额为1078.67万元人民币，同比转为盈利[38] - 2022年第一季度营业收入为4.74亿元，同比增长367.4%[53] - 净利润亏损3162万元，同比扩大124.8%[57] 成本和费用 - 研发投入合计5657.41万元人民币，同比增长122.89%[9] - 研发费用同比增长122.9%至5657万元[32][36] - 销售费用同比增长78.1%至3734万元[32] - 财务费用同比增长98.6%至153万元[36] - 营业成本同比增加463.8%至4.30亿元[53] - 研发费用同比增长51.6%至3197万元[53] - 支付的各项税费为4264.94万元人民币，同比增长62.2%[42] - 支付的各项税费同比增长65.4%至3151万元[61] - 所得税费用同比增长916.71%，主要因利润增加对应当期所得税增加[14] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-4.08亿元人民币，同比下降202.31%[6] - 经营活动产生的现金流量净额为-4.08亿元人民币，同比恶化202.2%[42] - 销售商品、提供劳务收到的现金为4.03亿元人民币，同比增长21.7%[38] - 投资活动产生的现金流量净额同比增长106.99%，主要因购买理财产品减少[14] - 投资活动产生的现金流量净额为1519.25万元人民币，同比改善107.0%[42] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3794.07万元人民币，同比恶化266.4%[44] - 期末现金及现金等价物余额为3.51亿元人民币，同比仅增长3.0%[44] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长76.0%至3.257亿元[61] - 经营活动产生的现金流量净额同比扩大98.5%至-2.843亿元[61] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比增长70.2%至3.428亿元[61] - 支付给职工现金同比增长37.2%至1.184亿元[61] - 投资活动现金流入同比下降14.2%至1.810亿元[61][63] - 投资支付的现金同比下降56.5%至1.761亿元[61] - 期末现金及现金等价物余额同比下降42.9%至3.356亿元[63] - 现金及现金等价物净增加额为-3.239亿元[63] - 筹资活动产生的现金流量净额为-4326万元[63] 资产项目变化 - 货币资金同比下降43.80%，主要因2021年度开出的银行承兑汇票本年到期支付[11] - 货币资金环比减少43.8%至5.18亿元[22] - 交易性金融资产环比减少36.5%至1.04亿元[26] - 应收账款环比增长6.0%至7.07亿元[26] - 预付款项环比增长26.9%至3.82亿元[26] - 存货环比增长26.9%至23.85亿元[26] - 流动资产总额环比增长6.3%至45.51亿元[26] - 在建工程环比减少3.9%至3.31亿元[26] - 使用权资产环比增长135.9%至1.10亿元[26] - 资产总额环比增长5.7%至59.08亿元[26] - 总资产为59.08亿元人民币，较上年度末增长5.66%[9] - 应收账款为10.12亿元人民币，较年初增长13.8%[46] - 预付款项为7.50亿元人民币，较年初大幅增长188.1%[46] - 存货为11.18亿元人民币，较年初下降10.2%[46] - 使用权资产同比激增197.5%至9733万元[49] - 长期股权投资增长10.9%至5.87亿元[49] - 货币资金科目未直接披露，但利息收入达133.8万元[57] 负债和权益项目变化 - 应收票据同比增长132.48%，主要因客户采用票据支付的货款增加[11] - 短期借款同比下降30.81%，主要因短期借款到期偿还[11] - 合同负债增长5.9%至15.6亿元[29] - 短期借款减少30.8%至1.94亿元[29] - 租赁负债激增218.6%至1.07亿元[29] - 流动负债总额增长5.6%至38.65亿元[29] - 合同负债增长2.9%至14.44亿元[49] - 应付账款同比增长86.2%至8.77亿元[49] - 短期借款减少43.1%至5723万元[49] - 前十大股东持股占比合计23.42%[17][20]