审计报告 灿芯半导体（上海）股份有限公司 容诚审字[2025]200Z0119号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙 ) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4-5 | | 6 | 母公司资产负债表 | 6 | | 7 | 母公司利润表 | 7 | | 8 | 母公司现金流量表 | 8 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 9-10 | | 10 | 财务报表附注 | 11-89 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2025]200Z0119 ...

股票上市信息 - 2025年4月11日4596.501万股股票上市流通[3][14] - 首发战略配售股份上市300万股，首发限售股份上市4296.501万股[3] 公司股本结构 - 2024年4月11日上市，发行3000万股，总股本12000万股[4] - 有限售条件流通股9603.4501万股，无限售条件流通股2396.5499万股[4] 限售股股东情况 - 本次上市流通限售股股东20名，对应股份4596.501万股，占比38.30%[5] - 首发限售股东19名，股份4296.501万股，占比35.80%[5] - 战略配售限售股东1名，股份300万股，占比2.50%[5] 部分股东持股及承诺 - 股东徐屏持有726210股股份[11] - 部分股东12个月内不转让首发前股份、不提议回购[7][11] - 部分股东6个月内买卖收益归公司[7] - 部分股东拟长期持有股票[8] 具体股东限售股流通情况 - 徐屏726210股、PIERRE RAPHAEL LAMOND584550股全部流通[14] - 海通创新证券投资有限公司2145960股流通，剩1500000股[14] - 广西泰达新原股权投资有限公司1430640股全部流通[14] - 元禾璞华相关企业2861280股全部流通[15] - 湖北小米长江产业基金相关企业4291920股全部流通[15]

股票发行 - 公司首次公开发行股票3000万股，每股发行价19.86元，募集资金总额59580万元，净额52129.49万元[2] - 发行后总股本为12000万股，有限售条件流通股96034501股，无限售条件流通股23965499股[3] 限售股情况 - 本次上市流通限售股股东20名，股份45965010股，占比38.30%[4] - 首发限售股份42965010股，占比35.80%，股东19名[4] - 战略配售限售股份3000000股，占比2.50%，股东1名[4] - 本次解除限售并上市流通股份45965010股，2025年4月11日起上市流通[4] 股东承诺 - 部分股东承诺上市12个月内不转让或委托管理公开发行前股份[6][9] - 部分股东拟长期持有，限售期届满后视情况减持[7][8] 股东持股 - 徐屏持有726210股，占比0.61%，本次上市流通726210股[10][14] - PIERRE RAPHAEL LAMOND持有584550股，占比0.49%，本次上市流通584550股[14] - 海通创新证券投资有限公司持有3645960股，占比3.04%，本次上市流通2145960股，剩余1500000股[14] - 广西泰达新原股权投资有限公司持有1430640股，占比1.19%，本次上市流通1430640股[14] - 元禾璞华（苏州）投资管理有限公司－江苏疌泉元禾璞华股权投资合伙企业（有限合伙）持有2861280股，占比2.38%，本次上市流通2861280股[14] 保荐意见 - 保荐机构对灿芯股份本次首次公开发行限售股上市流通事项无异议[17]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业总收入108,966.12万元，较上年减少18.77%[3][7] - 2024年归属于母公司所有者的净利润6,102.90万元，同比减少64.20%[3][7] - 2024年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润4,402.79万元，同比减少69.85%[3] - 2024年基本每股收益0.55元，同比减少70.90%[3] - 2024年底总资产173,433.59万元，较期初增长28.09%[3][7] - 2024年底归属于母公司的所有者权益136,534.62万元，较期初增长66.63%[3][7] - 2024年股本12,000.00万元，较期初增长33.33%[3] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年完成流片验证的项目数量为190个，较上一年度增长超30%[8] 财务指标变动原因 - 营业利润、利润总额等指标大幅减少主要因下游需求变动和加大研发投入[10] - 归属于母公司的所有者权益和股本增长主要因完成IPO融资及持续盈利[10]

财务业绩 - 2024年预计归属于母公司所有者的净利润5700万元到6500万元，同比减少61.87%到66.56%[4] - 2024年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润4100万元到4700万元，同比减少67.82%到71.93%[4] - 上年利润总额18268.20万元，归属于母公司所有者的净利润17047.15万元，扣非净利润14604.57万元[6] - 预告数据未经审计，具体财务数据以正式披露的经审计后的2024年年度报告为准[15] 业务发展 - 2024年芯片设计业务完成流片验证的项目数量为190个，较上一年度增长超过30%[9] - 2024年公司加大研发投入，在高速接口IP、高性能模拟IP及系统级芯片平台研发方面持续投入[10] - 公司在汽车电子、端侧AI、边缘计算、物联网等多个关键应用领域进行布局[11] 体系认证与项目规划 - 2024年8月公司通过ISO 26262功能安全管理体系验证[11] - 基于40nm EFlash的车规双核锁步MCU平台将于2025年度进行流片验证[11] 市值管理 - 2025年公司将完善市值管理制度，加强与投资者沟通[12]