证券代码：688691 证券简称：灿芯股份 公告编号：2025-006 灿芯半导体（上海）股份有限公司 关于 2024 年度利润分配方案的公告 重要内容提示： 每股分配比例：每 10 股派发现金红利 1.70 元人民币（含税），不进 行资本公积金转增股本，不送红股。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体 日期将在权益分派实施公告中明确。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配 总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。 公司 2024 年度利润分配方案不会触及《上海证券交易所科创板股票上 市规则（2024 年 4 月修订）》第 12.9.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施 其他风险警示的情形。 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2024 年 12 月 31 日，灿 芯半导体（上海）股份有限公司（以下简称"公司"）母公司报表中期末未分配利 润为人民币 103,265,282.84 元。经董事会决议，公司 2024 年年度拟以实施权益 分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润 ...

内部控制审计 - 容诚审计灿芯股份2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 灿芯董事会负责内控建立实施与评价[3] - 容诚认为灿芯该日重大方面保持有效内控[6] 其他信息 - 报告签字盖章日期为2025年4月25日[8]

募集资金存放与使用情况鉴证报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 募集资金存放与使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]200Z0190号 灿芯半导体（上海）股份有限公司全体股东 ： 灿芯半导体（上海）股份有限公司 容诚专字[2025]200Z0190号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙 ) 中国·北京 目 录 | 序号 | | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | | | 1-3 | | 2 | 募集资金存放与使用情况的专项报告 | | | 1-7 | 我们审核了后附的灿芯半导体（上海）股份有限公司（以下简称灿芯股份公 司）董事会编制的 2024 年度《募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限 ...

国泰海通证券股份有限公司 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2024]106 号文《关于同意灿芯半导体 （上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司向社会公开发行人 民币普通股（A 股）3,000.00 万股，募集资金总额为 59,580.00 万元，扣除各项发 行费用后实际募集资金净额为 52,129.49 万元。上述募集资金到位情况经容诚会 计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了容诚验字[2024]200Z0016 号验资报 告。 （二）2024 年年度募集资金使用情况及结余情况 2024 年度，公司募集资金使用情况如下： 单位：万元 | 项目 | 金额 | | --- | --- | | 实际收到的募集资金总额 | 54,813.60 | | 减：自有资金支付首次公开发行费用置换金额 | 448.85 | | 减：本年募集资金支付首次公开发行费用金额 | 2,222.23 | | 减：尚未支付的发行费用（印花税） | 13.04 | 关于灿芯半导体（上海）股份有限公司 2024 年年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国泰海通证 ...

采购数据 - 2024年向中芯国际及其子公司采购预计66000万元，实际52836.55万元[4] - 2024年向江苏长电科技及其子公司采购预计500万元，实际167.33万元[4] - 2024年采购预计总计66500万元，实际53003.88万元[4] - 2025年向中芯国际及其子公司采购预计60000万元，占比99.88%[4] 销售数据 - 2025年向深圳市楠菲微电子及其子公司销售预计800万元，占比1.00%[4] 关联交易 - 2025年关联交易预计总计60800万元，年初至3月31日累计已发生8520.43万元[4] 中芯国际业绩 - 2024年中芯国际营收5779557.0万元，净利润369866.5万元[6] - 截至2024年12月31日，中芯国际总资产35341529.6万元，净资产22910778.8万元[6] 其他 - 深圳市楠菲微电子注册资本744.9931万元，第一大股东曾雨持股22.1806%[7] - 公司日常关联交易定价以市场价为依据，具有公允性[11]

财务数据 - 2024年度公司确认营业收入为108,966.12万元[9] - 2024年末流动资产合计13.14亿元，2023年末为11.31亿元[1] - 2024年末流动负债合计3.64亿元，2023年末为5.28亿元[1] - 2024年末货币资金8.55亿元，2023年末为4.12亿元[1] - 2024年末应收账款7308.9万元，2023年末为4343.07万元[1] - 2024年末存货1.07亿元，2023年末为2.02亿元[1] - 2024年末债权投资2.7亿元，2023年末为8082.92万元[1] - 2024年末固定资产3625.18万元，2023年末为3139.01万元[1] - 2024年末股本1.2亿元，2023年末为9000万元[1] - 2024年末资本公积9.2亿元，2023年末为4.18亿元[1] - 2024年末未分配利润2.94亿元，2023年末为2.88亿元[1] - 2024年度营业总收入为10.8966117943亿元，同比下降18.77%[27] - 2024年度营业总成本为10.299200911亿元，同比下降12.82%[27] - 2024年度研发费用为1.2784368275亿元，同比增长18.12%[27] - 2024年度营业利润为6454.357523万元，同比下降64.14%[27] - 2024年度净利润为6104.721089万元，同比下降64.20%[27] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为911.668572万元，同比下降75.14%[30] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 3597.422025万元，同比增长22.94%[30] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为4.6874167081亿元，同比增长9446.73%[30] - 2024年度基本每股收益为0.56元/股，同比下降70.37%[27] - 2024年末现金及现金等价物余额为8.5431609317亿元，同比增长109.12%[30] - 2024年末资产总计为1,487,483,695.39元，同比增长41.38%[45] - 2024年所有者权益合计较上年年末增加516526211.62元[53] - 2024年综合收益总额为5897087.5元[53] - 2024年对所有者（或股东）的分配为51360000.00元[53] 公司运营 - 公司主要从事一站式芯片定制服务，收入存在管理层操纵确认时点的固有风险[9] - 2024年3月29日公司向社会公开发行A股3000.00万股，每股发行价19.86元[58] - 截止2024年12月31日，公司注册资本和股本为12000.00万元人民币[58] 审计相关 - 审计报告认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[5] - 审计对收入确认执行多项程序，如评价内控、检查合同、分析收入毛利等[10] - 审计对存货跌价准备实施程序，如评价内控、监盘存货、复核计提等[13] 会计政策 - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类，初始确认以公允价值计量[89] - 公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等三类[94] - 存货发出时采用加权平均法计价，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量[133][137] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格计量[192] - 政府补助同时满足能满足所附条件和能收到补助才能确认[196]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2025年4月25日对灿芯股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] - 2024年度关联资金往来累计发生额（不含利息）23,559.29万元[7] - 2024年度关联资金往来利息9,228.78万元[7] - 2024年度关联资金偿还累计发生额4,000.00万元[7] - 2024年末关联资金余额8,788.00万元[7] 子公司情况 - 部分子公司2024年度往来累计发生额（不含利息）1,659.29万元[7] - 部分子公司2024年度往来资金利息278.78万元[7] - 部分子公司2024年末往来资金余额有2,959.29万元、278.78万元、7,550.00万元[7]

股票上市信息 - 2025年4月11日4596.501万股股票上市流通[3][14] - 首发战略配售股份上市300万股，首发限售股份上市4296.501万股[3] 公司股本结构 - 2024年4月11日上市，发行3000万股，总股本12000万股[4] - 有限售条件流通股9603.4501万股，无限售条件流通股2396.5499万股[4] 限售股股东情况 - 本次上市流通限售股股东20名，对应股份4596.501万股，占比38.30%[5] - 首发限售股东19名，股份4296.501万股，占比35.80%[5] - 战略配售限售股东1名，股份300万股，占比2.50%[5] 部分股东持股及承诺 - 股东徐屏持有726210股股份[11] - 部分股东12个月内不转让首发前股份、不提议回购[7][11] - 部分股东6个月内买卖收益归公司[7] - 部分股东拟长期持有股票[8] 具体股东限售股流通情况 - 徐屏726210股、PIERRE RAPHAEL LAMOND584550股全部流通[14] - 海通创新证券投资有限公司2145960股流通，剩1500000股[14] - 广西泰达新原股权投资有限公司1430640股全部流通[14] - 元禾璞华相关企业2861280股全部流通[15] - 湖北小米长江产业基金相关企业4291920股全部流通[15]

股票发行 - 公司首次公开发行股票3000万股，每股发行价19.86元，募集资金总额59580万元，净额52129.49万元[2] - 发行后总股本为12000万股，有限售条件流通股96034501股，无限售条件流通股23965499股[3] 限售股情况 - 本次上市流通限售股股东20名，股份45965010股，占比38.30%[4] - 首发限售股份42965010股，占比35.80%，股东19名[4] - 战略配售限售股份3000000股，占比2.50%，股东1名[4] - 本次解除限售并上市流通股份45965010股，2025年4月11日起上市流通[4] 股东承诺 - 部分股东承诺上市12个月内不转让或委托管理公开发行前股份[6][9] - 部分股东拟长期持有，限售期届满后视情况减持[7][8] 股东持股 - 徐屏持有726210股，占比0.61%，本次上市流通726210股[10][14] - PIERRE RAPHAEL LAMOND持有584550股，占比0.49%，本次上市流通584550股[14] - 海通创新证券投资有限公司持有3645960股，占比3.04%，本次上市流通2145960股，剩余1500000股[14] - 广西泰达新原股权投资有限公司持有1430640股，占比1.19%，本次上市流通1430640股[14] - 元禾璞华（苏州）投资管理有限公司－江苏疌泉元禾璞华股权投资合伙企业（有限合伙）持有2861280股，占比2.38%，本次上市流通2861280股[14] 保荐意见 - 保荐机构对灿芯股份本次首次公开发行限售股上市流通事项无异议[17]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业总收入108,966.12万元，较上年减少18.77%[3][7] - 2024年归属于母公司所有者的净利润6,102.90万元，同比减少64.20%[3][7] - 2024年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润4,402.79万元，同比减少69.85%[3] - 2024年基本每股收益0.55元，同比减少70.90%[3] - 2024年底总资产173,433.59万元，较期初增长28.09%[3][7] - 2024年底归属于母公司的所有者权益136,534.62万元，较期初增长66.63%[3][7] - 2024年股本12,000.00万元，较期初增长33.33%[3] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年完成流片验证的项目数量为190个，较上一年度增长超30%[8] 财务指标变动原因 - 营业利润、利润总额等指标大幅减少主要因下游需求变动和加大研发投入[10] - 归属于母公司的所有者权益和股本增长主要因完成IPO融资及持续盈利[10]