会议情况 - 公司第十一届董事会2024年度第五次会议于2024年12月8日召开，13名董事全部出席[2] 议案通过情况 - 《关于开展期货和衍生品套期保值业务的可行性分析报告的议案》获全票通过[2] - 《关于2025年度开展期货和衍生品套期保值业务的议案》获全票通过，需提交股东大会审议[2][3][4] - 《关于开展期货和衍生品投资业务的可行性分析报告的议案》获全票通过[4][5] - 《关于2025年度开展期货和衍生品投资业务的议案》获全票通过，需提交股东大会审议[5] - 《关于2025年度投资理财产品的议案》获全票通过，需提交股东大会审议[5] - 《关于2025年度为子公司提供担保预计额度的议案》获全票通过，需提交股东大会审议[6] - 《关于2025年度子公司互相提供担保预计额度的议案》获全票通过，需提交股东大会审议[7][8] - 《关于修订董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理制度的议案》获全票通过[9] - 《关于召开2024年度第一次临时股东大会的议案》获全票通过[9]

业绩总结 - 远大物产2023年销售收入777.087亿元，利润总额1.6224亿元，净利润0.8007亿元；2024年1 - 9月销售收入641.7808亿元，利润总额1.0862亿元，净利润0.6919亿元[8] - 浙江新景2023年度销售收入6715万元，净利润3929万元，2024年1 - 9月销售收入2354万元，净利润1611万元[10] - 宁波远大2023年度销售收入422764万元，净利润 - 421万元，2024年1 - 9月销售收入324816万元，净利润806万元[11] - 远大能化2023年度销售收入2184207万元，净利润1588万元，2024年1 - 9月销售收入1607013万元，净利润 - 209万元[13] - 远大油化（新加坡）2023年度销售收入11147万元，净利润 - 147万元，2024年1 - 9月销售收入74199万元，净利润 - 782万元[15] - 远大生水2023年度销售收入692123万元，净利润 - 2609万元，2024年1 - 9月销售收入620877万元，净利润662万元[17] - 远大油化2023年销售收入2653884万元，2024年1 - 9月销售收入2263967万元[18] - 远大能化（新加坡）2023年销售收入123026万元，2024年1 - 9月销售收入48334万元[19][20] - 香港远大2023年销售收入265054万元，2024年1 - 9月销售收入195068万元[21] - 远大昌睿2024年1 - 9月销售收入1587万元[21][22] - 远大生物农业2023年销售收入2504万元，2024年1 - 9月销售收入3256万元[23][24] - 凯立生物2023年度销售收入16225万元，利润总额4663万元，净利润4163万元；2024年1 - 9月销售收入4453万元，利润总额462万元，净利润426万元[26] - 麦可罗生物2023年度销售收入11181万元，利润总额1214万元，净利润934万元；2024年1 - 9月销售收入10614万元，利润总额1463万元，净利润1371万元[27] 资产负债 - 2023年12月31日远大物产资产总额48.5754亿元，负债总额27.9119亿元，净资产20.6636亿元；2024年9月30日资产总额67.9146亿元，负债总额48.5577亿元，净资产19.3569亿元[8] - 2023年12月31日浙江新景资产总额64172万元，负债总额55414万元，净资产8758万元；2024年9月30日资产总额128704万元，负债总额119930万元，净资产8774万元[10] - 2023年12月31日宁波远大资产总额56436万元，负债总额42210万元，净资产14226万元；2024年9月30日资产总额77938万元，负债总额62905万元，净资产15033万元[11] - 2023年12月31日远大能化资产总额66219万元，负债总额38133万元，净资产28086万元[13] - 凯立生物2023年12月31日资产总额27822万元，负债总额5076万元，净资产22746万元；2024年9月30日资产总额26798万元，负债总额3627万元，净资产23171万元[26] - 麦可罗生物2023年12月31日资产总额26573万元，负债总额11449万元，净资产15124万元；2024年9月30日资产总额31510万元，负债总额15015万元，净资产16495万元[27] 担保情况 - 2025年度公司拟为子公司提供担保预计额度不超94.63亿元，其中为资产负债率70%以上子公司担保预计额度不超68.80亿元，70%以下不超25.83亿元[3] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产100%，对资产负债率超70%的单位担保金额超最近一期经审计净资产50%[2] - 2025年远大物产预计担保额度21.14亿元，较2024年减少1.56亿元，预计担保额度占上市公司最近一期净资产比例82.58%[4] - 2025年浙江新景预计担保额度4.61亿元，较2024年减少1.35亿元，预计担保额度占上市公司最近一期净资产比例18.01%[4] - 2025年宁波远大国际贸易有限公司预计担保额度5.48亿元，较2024年减少0.84亿元，预计担保额度占上市公司最近一期净资产比例21.41%[4] - 2025年远大能源化工有限公司预计担保额度11.97亿元，较2024年减少8.87亿元，预计担保额度占上市公司最近一期净资产比例46.76%[5] - 2025年远大石油化学（新加坡）有限公司预计担保额度4.5亿元，较2024年增加4.5亿元，预计担保额度占上市公司最近一期净资产比例17.58%[5] - 2025年远大石油化学有限公司预计担保额度20.3亿元，较2024年增加8.2亿元，预计担保额度占上市公司最近一期净资产比例79.30%[5] - 截至公告日，公司及控股子公司对外担保额度总金额1091156万元，占2023年度经审计净资产的413.24%[30] - 金融机构授信类担保额度976156万元，截至2024年三季度报告期末，实际使用授信余额331484万元，申请期货交割库类担保额度115000万元[30] - 2025年度，公司拟为控股子公司提供担保预计额度总金额为946300万元，占2023年度经审计净资产的358.38%[30] - 本次担保后，公司控股子公司对合并报表范围外的公司提供担保额度45000万元，占2023年度经审计净资产的17.04%[31] - 本次担保后，公司及子公司无逾期担保、无涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉的情形[31] 子公司信息 - 远大油化注册资本1亿元，远大物产持股70%[18] - 远大能化（新加坡）注册资本300万美元，远大能化持股100%[19][20] - 香港远大注册资本1100万美元，远大物产持股100%[21] - 远大昌睿成立于2024年3月8日，注册资本5000万元，远大物产持股70%[21][22] - 远大生物农业注册资本6亿元，公司持股100%[23][24] - 凯立生物注册资本6000万元，远大生物农业持股85.1167%[25] - 麦可罗生物注册资本5000万元，远大生科持有其100%股权[27]

投资业务规划 - 2025年度期货和衍生品投资业务保证金投资金额任何时点不超8亿元，合约金额不超65亿元[4][7] - 交易品种包括黑色、有色金属等多类[3][8] - 交易工具为商品期货、期权交易和远期外汇交易[4][7] - 交易期限为2025年1月1日至12月31日[10] - 资金来源为自有、自筹资金或银行授信，不涉募集资金[10] 决策审议 - 第十一届董事会2024年12月8日审议通过相关议案，13票同意[12] 交易规则 - 期货、期权合约期限一般为一年，场外期权一到三个月[9] - 商品期货、期权每手合约金额数万元到数十万元[9] - 单个期货合约杠杆倍数2 - 20倍[10] 风险管理 - 运营增长部对超70%风险度业务单元提示风险[14] - 选注册资金小于1亿期货经纪公司或开通场外期权须总裁审批[15] 管理架构 - 各事业部组建期货和衍生品交易管理委员会[17] - 运营增长部等组成风险监控小组[17] 数据报送 - 业务单元下单员每日向总经理报期货账户交易数据[18] - 交易部风控专员次日报交易数据给经理和总经理[19] - 业务单元监管人员每日监控持仓头寸等数据上报[19] - 运营增长部统计员每周统计交易总权益回撤比例上报[19] 价值计量 - 公司按会计准则以公允价值计量衍生品价值[22] - 商品期货和期权用第一层次，远期外汇用第二层次[22] 业务评估 - 公司期货和衍生品投资风险总体可控，具有可行性[23]

业务基本信息 - 开展期货和衍生品套期保值业务保证金投资金额任何时点不超8亿元，合约金额任何时点不超65亿元[3][6] - 交易工具为商品期货交易、商品期权交易、远期外汇交易[3][6] - 交易品种包括黑色、有色金属、能源化工类、天然橡胶、合成橡胶、农产品、金融期货等[2][7] - 交易主要市场为国内外各大商品期货交易所，远期外汇交易通过银行完成[3][7] - 本次套期保值业务期限为1年，从2025年1月1日至12月31日[9] 合约相关数据 - 期货交易所期货、期权合约期限一般为一年，场外期权合约期限以一到三个月短期为主[9] - 商品期货、期权每手合约金额在数万元到数十万元不等[9] - 单个期货合约杠杆倍数在2倍 - 20倍之间[9] 决策与审批 - 2024年12月8日公司第十一届董事会2024年度第五次会议审议通过相关议案，表决同意13票、反对0票、弃权0票[10] 风险与控制 - 开展期货和衍生品交易面临市场、流动性、信用、操作、法律等风险[11] - 选取注册资金小于1亿元人民币的期货经纪公司或开通场外期权、远期现货电子交易市场交易权限，须经公司总裁审批[14] - 公司及子公司对套期保值的期现单边货值上限及期现合计的最大回撤比例进行设定，亏损超出权限额度一定比例会被要求平仓[15] 会计处理 - 公司按会计准则以公允价值计量衍生品价值，商品期货和商品期权用第一层次输入值，远期外汇用第二层次公允价值计量[18] - 公司对可能符合套期保值会计应用条件的衍生品投资，在套期开始时书面指定套期关系[18] - 公允价值套期下，套期工具利得或损失一般计入当期损益，被套期项目利得或损失计入当期损益并调整账面价值[20] - 现金流量套期下，套期工具利得或损失中有效部分计入其他综合收益，无效部分计入当期损益[20] - 境外经营净投资套期按类似现金流量套期会计规定处理，套期有效部分计入其他综合收益，无效部分计入当期损益[21] 交易对手 - 公司境外金融衍生品业务针对国际业务开展，交易对手限于境外资信良好清算会员[13] - 公司场外金融衍生品业务交易对手为经营稳健、资信良好、有业务经营资格的金融机构[14] 业务优势与可行性 - 公司及子公司开展期货和衍生品套期保值业务利于扩大经营规模、降低经营风险[23] - 公司及子公司通过合理使用外汇工具可提高应对外汇波动风险的能力[23] - 公司及子公司在期货和衍生品套期保值方面已建立相对完整的控制流程和体系[23] - 公司期货和衍生品套期保值可能的投资损失在可承受范围之内，投资风险总体可控[23] - 公司开展期货和衍生品套期保值业务具有可行性[23] 备查文件 - 备查文件包含董事会决议[24] - 备查文件包含可行性分析报告[24] - 备查文件包含相关的内控制度[24] - 备查文件包含期货和衍生品合约账户和资金账户情况[24]

公司决策 - 2024年11月28日发董事会会议通知，29日召开[2] - 应出席董事13名，实际出席13名[2] - 审议通过转让两全资子公司100%股权议案[2][3]

业绩数据 - 鲁信油脂2023年度未经审计营业收入147,180.54万元，营业利润2,877.68万元，净利润2,900.85万元[5] - 2023年末鲁信油脂资产总额23,163.55万元，负债总额16,758.77万元，净资产6,404.78万元[5] - 远大油脂（东莞）2023年度经审计营业收入4,893,966,325元，营业利润 - 26,370,388元，净利润 - 24,048,090元[7] - 2023年末远大油脂（东莞）资产总额568,607,264元，负债总额424,937,169元，净资产143,670,095元[7] - 远大油脂（东莞）2024年1 - 9月未经审计营业收入1,123,993,037元，营业利润 - 38,327,975元，净利润 - 39,176,405元[8] - 2024年9月末远大油脂（东莞）资产总额176,312,628元，负债总额71,818,939元，净资产104,493,690元[8] - 远大油脂（马来西亚）2023年度经审计营业收入0元，营业利润 - 6,495,337元，净利润 - 6,495,337元[11] - 2023年末远大油脂（马来西亚）资产总额124,542,192元，负债总额128,030,084元，净资产 - 3,487,892元[11] - 远大油脂（马来西亚）2024年1 - 9月未经审计营业收入0元，营业利润 - 677,836元，净利润 - 677,836元[11] 资产出售 - 公司出售远大油脂（东莞）100%股权作价2.35亿元，远大油脂（马来西亚）100%股权作价0.53亿元[2] 交易条款 - 远大产业控股相关交易乙方缴纳保证金2000万元，1500万元转定金后变为预付款，协议签订后首工作日解除共管释放[15] - 远大产业控股本次交易股权转让对价20%为首付款4700万元，乙方10日内补足支付[16] - 远大产业控股本次交易股权转让对价70%为1.645亿元，乙方15日内支付[16] - 远大产业控股本次交易股权转让对价10%为2350万元，经营管理权移交和工商变更登记手续办理完毕之日起半年内，扣除确认扣除项后解除共管释放[16] - 远大油脂（马来西亚）交易乙方缴纳保证金2000万元，500万元转定金，协议签订当天解除共管释放[20] - 乙方2025年4月30日前支付远大油脂（马来西亚）交易股权转让对价90%即4770万元[21] - 远大油脂（马来西亚）交易股权转让对价10%为530万元，经营管理权移交和工商变更登记手续办理完毕之日起半年内，扣除确认扣除项后解除共管释放[21][23] 违约条款 - 远大产业控股交易中乙方不履行或迟延履行义务超30日，经要求不纠正，支付股权转让对价10%作为违约金[17] - 远大产业控股交易中甲方和/或丙方不履行或迟延履行义务超30日，经要求不纠正，支付股权转让对价10%作为违约金[17] - 远大油脂（马来西亚）交易中乙方不履行或迟延履行协议超30日，经要求不纠正，支付股权转让对价10%作为违约金[23] - 远大油脂（马来西亚）交易中乙方逾期支付股权转让对价，每日按逾期付款金额万分之五支付逾期违约金，超30日未付清，支付股权转让对价10%的违约金[23] - 远大油脂（马来西亚）交易中甲方和/或丙方不履行或迟延履行协议超30日，经要求不纠正，支付股权转让对价10%作为违约金[24] - 远大油脂（马来西亚）交易中甲方和/或丙方逾期不履行协议义务，每日按股权转让对价万分之五支付逾期违约金[24] 其他 - 本次出售资产预计增加公司利润总额约0.8亿元 - 1.3亿元[27] - 本次出售股权交割完成后，公司子公司为其提供的担保可能使公司面临连带担保责任风险[27]

业绩总结 - 2024年前三季度公司净利润 - 0.76亿元，处于亏损状态[7] 市场表现 - 公司股票2024年11月21 - 22日涨幅偏离值累计24.56%，属异常波动[3] 新策略 - 公司筹划全资子公司油脂板块股权出售，预计不构成重大重组，交易不确定[4]

担保情况 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产100%，对资产负债率超70%的单位担保金额超最近一期经审计净资产50%[2] - 本次担保金额不超1.25亿元，含为远大昌睿、宁波远大、远大油化的担保[3] - 本次担保后，公司及控股子公司对外担保额度总金额1116156万元，占2023年度经审计净资产的422.71%[19] - 本次担保后，公司及控股子公司无逾期、涉诉及因担保败诉情形[20] 各子公司担保额度使用情况 - 远大昌睿2024年度调剂后担保预计额度0.55亿元，本次使用0.25亿元，担保后余额0.55亿元[6] - 宁波远大2024年度调剂后担保预计额度7.72亿元，本次使用0.5亿元，担保后余额6.32亿元[6] - 远大油化2024年度调剂后担保预计额度1.6亿元，本次使用0.5亿元，担保后余额1.6亿元[7] 各子公司业绩数据 - 远大昌睿2024年1 - 9月销售收入1587万元，利润总额 - 167万元，净利润 - 1678万元[9] - 2024年9月30日，远大昌睿资产总额7897万元，负债总额3064万元，净资产4833万元[9] - 宁波远大2023年度销售收入422764万元，利润总额2568万元，净利润 - 421万元[10] - 2023年12月31日，宁波远大资产总额56436万元，负债总额42210万元，净资产14226万元[10] - 宁波远大2024年1 - 9月销售收入324816万元，利润总额1075万元，净利润806万元[11] - 2023年度远大油化销售收入2653884万元，利润总额4408万元，净利润3270万元[13] - 2023年12月31日，远大油化资产总额49787万元，负债总额36175万元，净资产13612万元[13] - 2024年1 - 9月，远大油化销售收入2263967万元，利润总额7841万元，净利润5881万元[13] - 2024年9月30日，远大油化资产总额127116万元，负债总额109623万元，净资产17493万元[13] 各子公司授信担保 - 公司为远大昌睿向太平洋保险申请授信担保金额不超2500万元[17] - 公司为宁波远大向广发银行申请授信担保金额不超5000万元[17] - 远大物产为远大油化向徽商银行申请授信担保金额不超5000万元[17] 远大油化股权结构 - 远大油化注册资本1亿元，远大物产持股70%，蔡华杰持股25%，孙祥飞持股5%[12]

业绩总结 - 2024年前三季度公司计提减值准备后利润总额减少2,672.51万元[9] 数据相关 - 2024年前三季度计提信用及资产减值准备期初67,552.17万元，期末68,557.83万元[3] - 本期计提坏账准备657.13万元，存货跌价准备2,001.16万元[3] - 应收账款等不同账龄有对应计提比例[5][6] - 本期信用减值损失 - 664.29万元，资产减值损失 - 2,008.22万元[7] - 本期长投、固资、商誉未发生减值[7][8]

营业收入变化 - 本报告期营业收入218.19亿元，同比减少12.85%；年初至报告期末为666.03亿元，同比增加2.16%[2] - 营业总收入666.03亿元，较上期651.94亿元增长2.16%[11] 净利润变化 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 - 3571.50万元，同比减少6.24%；年初至报告期末为 - 7607.38万元，同比减少131.42%[2] - 净利润为-5657.86万元，较上期-911.90万元亏损扩大[12] 经营活动现金流量净额变化 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为5.70亿元，同比增加210.22%[2] - 经营活动产生的现金流量净额为5.70亿元，较上年同期的-5.17亿元增长210.22%[6] - 经营活动现金流入小计为781.64亿元，上年同期为767.09亿元；经营活动现金流出小计为775.94亿元，上年同期为772.26亿元；经营活动产生的现金流量净额为5.70亿元，上年同期为-5.17亿元[14] 资产与所有者权益变化 - 本报告期末总资产为85.11亿元，较上年度末增加19.39%；归属于上市公司股东的所有者权益为25.60亿元，较上年度末减少3.05%[2] - 公司资产总计85.11亿元，较上期71.29亿元增长19.37%[9] - 投资性房地产为690.55万元，较上期703.51万元下降1.84%[9] - 固定资产为5.52亿元，较上期5.83亿元下降5.42%[9] - 归属于母公司所有者权益合计25.60亿元，较上期26.40亿元下降3.04%[10] 金融资产与款项变化 - 交易性金融资产期末余额为2.51亿元，较期初增加268.93%，主要因本期购买理财产品[5] - 应收账款期末余额为9.27亿元，较期初增加31.90%，主要因期末出货量较大，未回款金额增加[5] - 预付款项期末余额为11.03亿元，较期初增加125.52%，主要因期末签订的采购合约大于期初，预付款项增加[5] 费用与收益变化 - 研发费用本报告期为1702.59万元，较上年同期增加35.41%，主要因公司产业化投资加大[5] - 财务费用本报告期为2666.37万元，较上年同期减少69.58%，主要因汇率波动，本期汇兑收益增加[5] - 投资收益本报告期为 - 2151.36万元，较上年同期减少112.38%，主要因本期衍生品平仓收益较上年同期少[5] 其他损益变化 - 信用减值损失为-664.29万元，较上年同期的1153.23万元下降157.60%[6] - 资产处置收益为601.99万元，较上年同期的-36.66万元增长1742.12%[6] - 营业外收入为457.53万元，较上年同期的709.26万元下降35.49%[6] - 营业外支出为1353.57万元，较上年同期的-545.27万元增长348.24%[6] - 所得税费用为4107.17万元，较上年同期的2325.59万元增长76.61%[6] 投资与筹资活动现金流量净额变化 - 投资活动产生的现金流量净额为-8689.00万元，较上年同期的-4.54亿元增长80.86%[6] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3.32亿元，较上年同期的6.73亿元下降149.42%[6] - 投资活动现金流入小计为9.30亿元，上年同期为9.57亿元；投资活动现金流出小计为10.17亿元，上年同期为14.11亿元；投资活动产生的现金流量净额为-0.87亿元，上年同期为-4.54亿元[15] - 筹资活动现金流入小计为18.67亿元，上年同期为21.43亿元；筹资活动现金流出小计为21.99亿元，上年同期为14.70亿元；筹资活动产生的现金流量净额为-3.32亿元，上年同期为6.73亿元[15] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为22853户，中国远大集团持股比例为42.30%，持股数量为2.15亿股[7] 股份回购信息 - 截至2024年9月30日，公司回购专用证券账户持有公司股份231.36万股，占总股本0.45%[8] 营业总成本变化 - 营业总成本666.54亿元，较上期654.20亿元增长1.89%[11] 综合收益与每股收益变化 - 公司2024年前三季度综合收益总额为-6.13亿元，上年同期为1.84亿元[13] - 基本每股收益和稀释每股收益均为-0.1495元，上年同期为-0.0646元[13] 现金及现金等价物相关变化 - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为-0.36亿元，上年同期为0.20亿元[15] - 现金及现金等价物净增加额为1.47亿元，上年同期为-2.96亿元；期初现金及现金等价物余额为16.07亿元，上年同期为19.09亿元；期末现金及现金等价物余额为17.54亿元，上年同期为16.13亿元[15] 经营活动现金流入项目变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金为774.31亿元，上年同期为761.24亿元[14] - 收到的税费返还为5.36亿元，上年同期为3.98亿元[14] 投资活动现金流入项目变化 - 取得投资收益收到的现金为1.01亿元，上年同期为2.57亿元[15] 负债变化 - 应付票据为18.83亿元，较上期9.13亿元增长106.19%[9] - 流动负债合计51.37亿元，较上期34.32亿元增长49.79%[9] - 非流动负债合计5.54亿元，较上期8.18亿元下降32.29%[10]