资金占用 - 2025年非经营性资金占用总计为0万元[2] 关联资金往来 - 2025年其他关联资金往来总计期初余额为1806.15万元，年度累计发生金额为1555.96万元，利息430.99万元，偿还2931.12万元[3] 子公司及附属企业 - 上市公司子公司及其附属企业2025年期初余额1005万元，年度累计发生550万元，偿还1555万元[3] 关联方企业 - 东阳市海森贸易有限公司2025年期初余额255万元，偿还255万元[3] - 杭州海森药物研究院有限公司2025年期初余额750万元，年度累计发生550万元，偿还1300万元[3] 其他关联企业 - 东阳市海森保健品有限公司2025年期初余额773.47万元，利息92.42万元，偿还681.05万元[3] - 杭州肠道菌健康科技有限公司2025年度累计发生5.96万元，利息5.96万元，偿还0万元[3] 歌山建设集团 - 歌山建设集团采购工程服务2025年度累计发生500万元，利息319.04万元，偿还180.96万元[3] - 歌山建设集团押金保证金2025年度累计发生500万元，偿还500万元[3]

2025年情况 - 董事会审计委员会召开7次会议，审议通过23项议案[2] - 审计委员会认为各报告编制符合规定，内容真实准确完整[6] - 续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构[7] - 内部审计机制运行有效，内部控制体系完善[8][10] - 募集资金使用合规，关联交易定价公允[11][12] - 调整内部监督职能，审计委员会承接原监事会主要职责[13] 2026年展望 - 聚焦内外部审计工作，完善内部审计制度[15] - 强化监督审查职能，提升公司规范运作水平[15]

人员与业务数据 - 截至2025年末，立信有合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员9933名[2] - 2025年立信业务收入50.00亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[2] - 2025年为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿元[2] 风险保障 - 截至2025年末，立信提取职业风险基金1.71亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] 法律诉讼 - 金亚科技案中，立信对投资者损失12.29%部分担责，余500万元未赔偿[4] - 保千里案中，立信对部分债务15%担补充赔偿责任，诉讼金额1096万元[4] 监管情况 - 立信近三年受行政处罚7次、监督管理措施42次等，涉及151名从业人员[5] 公司决策 - 2025年度公司续聘立信为审计机构，经董事会、监事会、股东大会审议通过[1] 审计工作 - 2025年立信审计配备专属团队，报告客观反映公司情况[6] - 项目合伙人等近三年无违反独立性要求及相关处罚[7]

内部控制标准 - 财务与非财务报告内控缺陷按与利润表、资产管理相关错报比例划分等级[5][9] 内部控制情况 - 2025年公司无内控重大事项，不存在财务与非财务报告内控重大和重要缺陷[14][16][17] 未来展望 - 2025年修订完善内控相关制度，2026年强化内控意识深化体系建设[17] 外部评价 - 中信证券认为公司建立完善治理结构和制度，2025年度内控评价报告真实客观[18]

人员数据 - 截至2025年末，立信有合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员9933名[3] - 截至2025年末，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名[3] 业绩数据 - 2025年立信业务收入（未经审计）50.00亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[3] - 2025年为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿元，同行业上市公司审计客户51家[3] 风险保障 - 截至2025年末，立信已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[3] 涉诉情况 - 金亚科技案涉诉金额尚余500万元，立信承担12.29%连带责任[4][5] - 保千里案涉诉金额1096万元，立信承担15%补充赔偿责任[5] 监管情况 - 立信近三年受刑事处罚0次、行政处罚7次、监督管理措施42次等，涉及从业人员151名[5] 公司决策 - 2025年3月26日开会，4月25日股东大会通过续聘立信为2025年审计机构议案[6] - 2026年1月审计委员会与立信沟通2025年度审计工作并提建议[8] - 2026年3月23日审计委员会审议通过公司2025年多项报告并同意提交董事会[9][10]

募集资金情况 - 公司公开发行1700万股A股，发行价44.48元/股，募集资金总额7.5616亿元，净额6.7571847984亿元[2] - 2023年4月3日公司收到募集资金6.984498688亿元[2] - 截至2025年12月31日，募集资金账户余额4.9846497969亿元[5] - 截至2025年12月31日，超募资金7525.74万元，4000万元转为永久补充流动资金，3525.74万元投入特色原料药建设项目[16] 资金管理 - 2024年4月19日，公司同意使用不超1亿元闲置募集资金、不超5000万元超募资金进行现金管理[12] - 公司同意使用不超30000万元闲置募集资金进行现金管理，使用期限12个月[13] - 截至2025年12月31日，多笔闲置募集资金现金管理已收回，年化收益率在0.600% - 2.340%之间[13][14] 项目建设 - 2025年12月16日，“研发中心及综合办公楼建设项目”结项，结余资金4363.34万元转入“新区质量研发楼建设项目”账户[8] - 2025年3月7日，公司在中国银行开设账户用于“年产300吨A - 40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目”[7] - 研发中心及综合办公楼建设项目投入7,604.23万元，投资进度100%，于2025年9月24日达到预定可使用状态[23] - 年产200吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目已变更，本报告期投入 - 3,004.50万元，累计投入0.00万元[24] - 年产300吨A - 40(阿托伐他汀钙)等特色原料药建设项目调整后投资36,644.94万元，本报告期投入1,189.61万元，投资进度3.25%，预计2027年12月31日达到预定可使用状态[24][30] - 新区质量研发楼建设项目投资4,363.34万元，本报告期投入0.00万元，投资进度0.00%，预计2028年8月31日达到预定可使用状态[24] - 补充流动资金项目承诺投资20,500.00万元，累计投入11,531.85万元，投资进度45.65%[24] 项目变更 - 2025年2 - 3月公司将原募投项目“年产200吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目”变更为“年产300吨A - 40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目”[25][30] - 2025年10 - 11月公司“研发中心及综合办公楼建设项目”结项，节余资金投入“新区质量研发楼建设项目”[25] - 公司变更募投项目，36644.94万元投入“年产300吨A - 40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目”[15] - 公司以自有资金3012.70万元置换原募投项目募集资金，用于特色原料药建设项目[17] - 累计变更用途的募集资金总额为32,000.00万元，比例为47.36%[23]

资金募集 - 公司首次公开发行1700万股，发行价44.48元/股，募集资金总额7.5616亿元，净额6.757185亿元[7] - 截至2026年2月28日，未使用的募集资金余额（含理财及利息收入）为4.751869亿元[11] 资金置换与账户 - 2025年3月7日公司完成以自有资金置换募集资金工作[10] - 2025年12月公司完成新增募集资金专项账户的开立及资金结转工作[11] 现金管理 - 公司拟用不超3亿元闲置募集资金和不超4亿元闲置自有资金进行现金管理[3][33] - 2025年曾用不超3亿元闲置募集资金和不超3亿元闲置自有资金进行现金管理，未到期余额均为3亿元[12][13] - 闲置募集资金投资安全性高、流动性好、风险低、保本、单项产品投资期限最长不超12个月的产品[15] - 闲置自有资金投资安全性高、流动性好、风险低、单项产品投资期限最长不超12个月的低风险型理财产品[16] - 本次现金管理决议有效期自第三届董事会第十九次会议审议通过之日起12个月[19] 审议情况 - 2026年3月23日召开第三届董事会审计委员会第十八次会议，审议通过相关现金管理议案[28] - 2026年3月24日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过相关现金管理议案[32] - 审计委员会认为使用闲置募集和自有资金现金管理可提高资金效率、增加收益，同意相关议案[29] - 全体独立董事认为使用闲置募集资金现金管理符合规定，同意相关议案[31] - 保荐人中信证券对公司使用部分闲置募集和自有资金现金管理事项无异议[34] 其他 - 现金管理收益归公司，自有资金收益优先补充流动资金，募集资金收益按规定管理使用[21] - 公司使用资金进行现金管理不构成关联交易，不影响募集资金项目正常进行[23] - 公司将按规定及时履行信息披露义务[22] - 公司将采取多项措施控制现金管理投资风险[26] - 现金管理可提高资金使用效率，增加公司资产收益[27]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2026年度财务报告及内控审计机构，聘期一年[1] - 2026年多会议通过续聘议案并提交2025年年度股东会审议[13][15][16] - 聘任需股东会审议通过生效[17] 审计费用 - 公司2025年度财务报告审计费用60万元，内控审计费用10万元[12] 立信情况 - 截至2025年末，立信合伙人300名、注册会计师2523名等[3] - 2025年业务收入50亿，审计业务36.72亿，证券业务15.05亿[3] - 2025年为770家上市公司提供年报审计服务，收费9.16亿[3] 风险与处罚 - 截至2025年末，已提取职业风险基金1.71亿，保险赔偿限额10.5亿[4] - 金亚科技案尚余500万未赔偿，保千里案承担1096万补充赔偿[4][5] - 近三年受行政处罚7次等，涉及从业人员151名[6]

业绩总结 - 截至2025年12月31日，公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[13] 未来展望 - 2026年强化内控意识，加强监督，完善内控体系[14] 其他新策略 - 2025年修订完善内部控制相关制度[14]

业绩数据 - 2025年公司营业收入首次突破5亿元人民币[2] - 2025年公司实现营业收入53,225.94万元，较上年同期增长12.88%[3] - 2025年归属于上市公司股东的净利润13,587.97万元，较上年同期增长10.87%[3] - 2025年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润12,810.13万元，较上年同期增长9.79%[3] 会议情况 - 2025年度公司董事会共召开8次全体会议，审议通过36项议案[4] - 2025年公司董事会召集并组织召开4次股东会，审议通过16项议案[9] - 第三届董事会第十五至十八次会议分别于2025年8月5日、9月6日、10月7日、10月30日召开[7] - 2025年第一次临时股东大会于3月7日召开，年度股东大会于4月25日召开，第二次临时股东会于9月11日召开，第三次临时股东会于11月28日召开[9][10] 委员会动态 - 2025年可持续发展委员会召开2次会议，审计委员会召开7次会议，薪酬与考核委员会召开3次会议，提名委员会召开1次会议[12][13] 制度建设 - 2025年董事会对26项制度进行系统性修订，新制定4项制度[14] 激励计划 - 2024年限制性股票激励计划新增31名激励对象[16] 独立董事履职 - 2025年公司有3名独立董事履职，对募集资金使用、关联交易等事项发表审核意见[17] 信息披露 - 2025年公司公开披露140份公告文件，约110.95万字，深交所2024 - 2025年度信息披露工作评价结果为B级[18] 投资者互动 - 2025年公司举办2场业绩说明会，接待2场机构调研活动，通过互动易回复12条投资者提问，回复率100%，荣获2025年同花顺“最具人气上市公司TOP100”奖项[18] 权益分派 - 2024年年度权益分派方案为每10股派发现金股利1.70元，每10股转增4.8股，2025年5月19日实施完毕[20] 未来展望 - 2026年董事会以推动“十五五”规划落地执行为核心，落实经营目标考核责任制[21] - 2026年董事会推动完成第四届董事会及高级管理人员换届选举，完善治理结构和风险防范机制[22] - 2026年公司将规范信息披露，拓宽与投资者沟通渠道，争取达成年度经营目标[23][24] 荣誉 - 2025年公司获评为国家级专精特新“小巨人”企业[2]