业绩总结 - 2023年度归母净利润255,783,003.82元，母公司净利润190,492,450.71元[4] - 按母公司净利润提取10%盈余公积金19,049,245.07元[4] - 2023年末可供股东分配利润2,049,983,926.51元[4] 利润分配 - 2023年度利润分配预案以88,000万股为基数，每10股派现0.36元，共分配31,680,000.00元[4] 审计相关 - 拟续聘中天运会计师事务所，年度审计费80万，内控审计费15万[6] - 审计委员会2024年第一次会议通过2023年财报财务信息及报告[3][6][7][8] 会议信息 - 4月11日发通知，4月21日召开第八届董事会第十次会议[1] - 《总经理工作报告》等多项议案赞成票9票，反对弃权0票[1][2][3][6][7][8][9][10] - 2023年度股东大会相关议案待审议[2][3][6][10]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任其他职务[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月23日[2]

会议情况 - 2023年公司召开董事会5次，独立董事全部出席[3] - 2023年公司召开股东大会2次，独立董事均列席参会[3] - 2023年审计委员会召开5次会议，独立董事全部出席且均赞成[3] - 2023年独立董事对董事会议案发表独立意见3次[6] 交易数据 - 2023年公司向控股股东莱州农科院销售转商玉米、花卉收到结算款8,730元[7] - 2023年公司确认向莱州农科院出租培训中心的租赁收益333,824.41万元[7] - 2023年公司向莱州农科院支付餐饮服务费535,230元[7] - 2023年公司向控股股东莱州市农业科学院销售玉米、花卉收到结算款136,673.00元，确认租赁收益15万元，支付餐饮服务费231,476.00元[13] 往来资金 - 2022年期初往来资金余额为157,904,280.76元，年度往来累计发生金额为21,624,966.23元，年度偿还累计发生金额为670,856.17元，期末往来资金余额为178,858,390.82元[8] - 2023年初往来资金余额为17885.84万元[16] - 2023年半年度占用累计发生金额（不含利息）为683.73万元[16] - 2023年半年度偿还累计发生金额为95.01万元[16] - 2023年半年度期末占用资金余额为18474.56万元[16] 关联往来 - 公司与莱州市农业科学院销售玉米往来金额为8,730.00元，房屋租赁往来金额为350,000.00元[8] - 公司与山东登海道吉种业有限公司代支付社保费往来金额为21,528.00元[8] - 公司与吉林登海种业有限公司代付车辆保险费往来金额为2,408.88元[8] - 公司与陕西登海种业有限公司代付车辆保险费往来金额为2,419.58元[8] - 黑龙江登海九科种业有限公司借款金额为350,000.00元，河南登海中研种业有限公司借款期初600,000.00元，偿还260,000.00元后期末为340,000.00元[8] - 张掖登海种业有限公司借款期末金额为45,000,000.00元，青岛登海种业有限公司借款期末金额为90,703,327.09元，宁夏登海种业有限公司借款期末金额为41,284,663.73元[8] - 丹东登海良玉种业有限公司垫付费用期末金额为1,180,400.00元[8] - 莱州市农业科学院销售玉米占用资金13.67万元[16] - 莱州市农业科学院房屋租赁占用资金15.00万元[16] - 山东登海道吉种业有限公司代支付社保费占用资金1.08万元，偿还0.54万元[16] - 吉林登海种业有限公司借款占用资金500.00万元[16] - 张掖登海种业有限公司借款期初4500.00万元，半年度新增153.98万元，偿还30.88万元，期末4623.10万元[16] 其他事项 - 独立董事同意公司2022年度利润分配预案、续聘审计机构、计提资产减值准备、会计政策变更等事项[9][12][13] - 2023年6月30日公司不存在对外担保及违规对外担保情况[17]

独立董事任职资格 - 董事会成员中至少1/3为独立董事，至少有一名会计专业人士[3] - 担任独立董事需具有5年以上相关工作经验[6] - 特定股东及其配偶等不得担任独立董事[6] 各委员会构成 - 审计委员会成员中独立董事应过半数，由会计专业独立董事任主任委员[4] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任主任委员[4] 独立董事选举与任期 - 董事会等可提出独立董事候选人[10] - 独立董事连续任职时间不得超过六年[11] 独立董事履职要求 - 独立董事每年现场工作时间不少于15日[20] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[19] - 独立董事行使特别职权需全体独立董事过半数同意[17] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[22] - 特定事项经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[18] 独立董事履职保障 - 公司应为独立董事履职提供支持，保障知情权[24] - 独立董事聘请专业机构等费用由公司承担[25] 独立董事责任与津贴 - 公司可建立独立董事责任保险制度[27] - 公司给予独立董事津贴，标准由董事会制订、股东大会审议并披露[27] 其他规定 - 独立董事不符合规定需停止履职并补选[12] - 独立董事辞职致比例不符应继续履职至补选[13] - 独立董事连续两次未出席董事会会议可被解除职务[16] - 独立董事年度述职报告最迟在年度股东大会通知时披露[22] - 独立董事工作记录等资料至少保存10年[21] - 两名及以上独立董事可提会议延期，董事会应采纳[25] - 独立董事行使职权遇阻碍可向监管报告[25] - 认定独立董事履职尽责及行政责任需综合多方面[27] - 本制度由董事会负责解释，审议通过后生效，原制度废止[30]

关联资金总体情况 - 2023 年度关联资金往来年期初余额为 17885.84 万元[6] - 2023 年度关联资金往来累计发生金额（不含利息）为 1397.48 万元[6] - 2023 年度关联资金往来偿还累计发生金额为 117.13 万元[6] - 2023 年度关联资金往来年期末余额为 19166.19 万元[6] 各子公司关联资金情况 - 莱州市农业科学院 2023 年关联资金往来累计发生额为 17.73 万元，偿还金额为 17.73 万元[6] - 山东登海道吉种业有限公司 2023 年关联资金往来累计发生额为 15.00 万元，偿还金额为 15.00 万元[6] - 吉林登海种业有限公司 2023 年关联资金往来累计发生额为 500.00 万元，期末余额为 500.00 万元[6] - 张掖登海种业有限公司 2023 年期初余额 4500.00 万元，累计发生额 314.49 万元，偿还 32.48 万元，期末余额 4782.01 万元[6] - 青岛登海种业有限公司 2023 年期初余额 9070.33 万元，累计发生额 533.69 万元，偿还 1.35 万元，期末余额 9602.67 万元[6] - 宁夏登海种业有限公司 2023 年期初余额 4128.47 万元，累计发生额 14.18 万元，偿还 14.18 万元，期末余额 4128.47 万元[6]

内部控制审计 - 需审计登海种业2023年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[5] - 注册会计师要发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[6] 审计结论 - 登海种业于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[7]

第八届监事会第九次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 山东登海种业股份有限公司（以下简称"公司"）第八届监事会 第九次会议于 2024 年 4 月 21 日上午 11:30 在公司三楼会议室召开， 应参会监事 7 人，实际参会监事 6 人。监事张明先生因公出差，未能 亲自出席本次会议,授权委托监事翟冬峰女士代为行使表决权。本次 会议由监事会主席翟冬峰女士主持召开，董事会秘书原绍刚列席参加。 会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法 有效。 会议经参会监事审议和表决，形成如下决议： 证券代码：002041 证券简称：登海种业 公告编号：2024-005 一、审议通过了《监事会工作报告》，赞成票 7 票，反对票 0 票， 弃权票 0 票。 详 见 202 4 年 4 月 2 3 日 巨 潮 资 讯 网 站 （http://www.cninfo.com.cn）登载的《监事会工作报告》。 山东登海种业股份有限公司 本报告需提交公司 2023 年度股东大会审议。 经审核，监事会认为董事会编制和审核《公司 2023 年度报告 ...

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第16号》变更会计政策[2] - 2023年1月1日起执行新准则，未变更部分按前期规定执行[3][6] - 变更为合理变更，不影响财务等状况，无追溯调整[2][8]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额87.45%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额57.35%[6] 组织与制度建设 - 公司建立以股东大会等为基本框架的内部控制体系[7] - 制定《公司章程》等多项内部控制制度[8][9] - 董事会下设战略委员会负责发展战略管理[9] 业务计划制定 - 子、分公司根据目标利润和销售情况制定年度销售计划[11] - 下属主要子公司根据生产等计划制定采购计划[11] 投资决策权限 - 董事会有权决定占最近一期经审计净资产5%（含）以下风险投资[16] 信息披露情况 - 2023年度公司披露定期和临时公告共43份，信息披露合规[20] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷财产损失标准[23] - 财务报告内部控制重要缺陷财产损失标准[23] - 财务报告内部控制一般缺陷财产损失标准[23] 资产与资金管理 - 公司制定固定资产核算等方法保证财务信息真实[13] - 建立无形资产系列管理与决策流程[13] - 制定《募集资金管理制度》确保资金安全[14] 预算与交易管理 - 公司建立全面预算管理体系明确职责流程[17] - 制定关联交易相关制度严格控制审批披露[18] 非财务报告缺陷 - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准[25] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准[25] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准[25] 报告期缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[27] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[28] 未来展望 - 随着业务拓展，审计部人员力量有待加强[29]

审计机构情况 - 公司拟续聘中天运为2024年度审计机构，议案待股东大会审议[2] - 2023年末，中天运合伙人54人，注册会计师317人，签过证券审计报告的145人[4] - 2023年度中天运收入总额56520.37万元，审计业务39534.99万元，证券业务13186.80万元[4] - 2023年度中天运上市公司审计客户50家，收费4529万元，同行业1家[4] - 中天运职业保险累计赔偿限额1亿元[5] - 中天运近三年受行政处罚4次、监管措施4次、自律措施2次[6] 人员情况 - 项目合伙人马晓红近三年签2家上市公司审计报告，复核4家[8] - 签字注册会计师李春友近三年签2家[8] - 项目质量控制复核人贾丽娜近三年签7家，复核17家[8] 费用情况 - 公司拟定2024年度年报审计费80万元，内控审计费15万元，与上一年度无变化[11] 审议情况 - 2024年4月21日董事会9票同意、监事会7票同意审议通过续聘议案[12] - 本次聘任议案尚需股东大会审议通过后生效[12]