收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.27亿元，同比增长0.60%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为1257.81万元，同比大幅增长107.05%[19] - 基本每股收益为0.04元/股，同比增长107.69%[20] - 加权平均净资产收益率为0.95%，同比提升14.76个百分点[20] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为5854.65万元，显著改善[24] - 公司2016年营业收入4.27亿元，同比增长0.60%[60][65] - 营业利润亏损1.04亿元，同比减亏50.77%[60][65] - 毛利润1.14亿元，同比增长85.51%[60] - 高铁轴承业务转让产生净收益9958万元[60] - 公司2016年归属于上市公司普通股股东的净利润为1257.81万元[140] - 公司2014年归属于上市公司普通股股东的净利润为1757.27万元[140] 成本和费用（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为3894.23万元，同比下降54.16%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为3894.23万元，同比大幅下降54.16%[85] - 研发投入金额为6780.65万元，同比下降1.72%[83] - 研发投入占营业收入比例为15.88%，同比下降0.38%[83] - 资产减值损失达6658.30万元，占利润总额-212.32%[89] - 营业外收入为1.38亿元，占利润总额439.33%，主要来自高铁业务转让获得9958万元[89] - 轴承行业营业成本309,760,823.67元，同比下降12.77%[72] - 电主轴营业成本24,578,287.31元，同比上升28.62%[72] - 轴承主营业务成本223,203,052.05元，同比下降6.71%，占营业成本比重72.06%[76] - 轴承行业原材料成本159,017,250.40元，同比下降27.21%，占营业成本比重51.34%[77] - 轴承行业人工成本91,182,092.57元，同比上升28.59%，占营业成本比重29.44%[77] 各条业务线表现 - 公司电主轴产品应用于高速高精高效高智能化机床包括磨削机床内圆磨床钻床铣床加工中心和数控机床[40] - 公司集中于高中端轴承产品以综合技术实力强为竞争优势[46] - 轴承产品收入2.93亿元，占营业收入68.68%[69] - 技术业务收入6483万元，同比增长8.17%[69] - 轴承行业营业收入419,087,874.16元，同比下降0.42%，营业成本309,760,823.67元，同比下降12.77%，毛利率26.09%，同比上升10.48%[72] - 电主轴产品营业收入27,414,491.71元，同比上升23.78%，营业成本24,578,287.31元，同比上升28.62%，毛利率10.35%，同比下降3.37%[72] - 轴承销售量10,371,158套，同比下降4.86%，生产量9,244,012套，同比上升2.71%，库存量1,473,428套，同比下降43.34%[73] - 电主轴销售量4,655根，同比上升40.80%，生产量3,612根，同比下降16.18%，库存量4,678根，同比下降18.23%[73] - 轴承库存量同比下降43.34%，主要由于全资子公司阜阳轴承有限公司库存销售99.90万套[74] - 全资子公司轴研所营业利润亏损4926万元[60] - 全资子公司阜阳轴承营业利润亏损3790万元[60] 管理层讨论和指引 - 中国轴承行业"十三五"主营业务收入预计年均增长6%[41] - 公司预计未来1-2年资金需求为1-3亿元人民币用于技术改造[122] - 公司正在进行同国机精工有限公司的重大资产重组工作，相关事项已于2017年2月7日披露[177] 非经常性损益和特殊项目 - 非经常性损益项目合计1.21亿元，主要包括政府补助2855.38万元和债务重组收益806.79万元[26] - 公司转让高铁轴承相关业务产生其他营业外收入9897.06万元[26] - 高铁轴承业务转让产生净收益9958万元[60] - 营业外收入为1.38亿元，占利润总额439.33%，主要来自高铁业务转让获得9958万元[89] - 该资产出售为公司贡献净利润-733.37万元占净利润总额比例为835.41%[116] 投资和融资活动 - 公司出资1亿元参与设立中浙高铁轴承有限公司，持股40%[61] - 公司向国机集团定向增发募集资金1.05亿元[61] - 投资活动现金流入小计为1.42亿元，同比激增9940.84%，主要因转让高铁轴承业务获得1.50亿元现金[85] - 现金及现金等价物净增加额为1.36亿元，同比大幅增长682.14%[85] - 报告期投资额为4829.53万元，同比下降71.03%[96] - 公司新设洛阳轴承研究所检验检测有限公司投资金额1000万元人民币持股比例100%[98] - 公司新设山东洛轴所轴承研究院有限公司投资金额600万元人民币持股比例60%[98] - 公司新设中浙高铁轴承有限公司投资金额1亿元人民币持股比例40%[100] - 公司报告期内重大非股权投资合计投入金额为-2436.76万元人民币累计投入2.396亿元人民币[104] - 公司2014年配股募集资金总额2.358亿元人民币累计使用1.766亿元人民币尚未使用5921.94万元人民币[106] - 2014年配股募集资金净额为2.36亿元人民币，扣除发行费用1512.68万元人民币[108] - 2014年配股募集资金中5000万元人民币用于暂时补充流动资金，已于2015年11月16日归还[108] - 2016年非公开发行股票募集资金净额为1.01亿元人民币，扣除发行费用426.14万元人民币[109] - 截至2016年底，2014年配股募集资金项目累计投入1.76亿元人民币，其中本年度使用50.4万元人民币[108] - 截至2016年底，2016年非公开发行募集资金项目累计投入3702.65万元人民币，全部为本年度使用[109] - 公司使用募集资金置换预先投入年产50万套精密轴承生产线建设项目的自筹资金62,306,331.79元[114] - 公司使用募集资金置换预先投入高速精密重载轴承产业化示范线建设项目的自筹资金6,981.86万元[114] - 公司使用5,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金并于2015年11月17日归还[114] - 公司2016年使用6,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金[114] - 公司转让高铁轴承相关业务及资产涉及募集资金投入部分3,322.82万元归还至专用账户[114] - 公司出售高铁轴承相关业务及资产给中浙高铁轴承有限公司交易价格为14,973.64万元[116] - 公司于2016年向控股股东非公开发行股票13,043,478股，每股发行价格为人民币8.05元，募集资金总额为人民币105,000,000元[182] - 扣除发行费用人民币4,261,415.90元后，公司实际募集资金净额为人民币100,738,584.10元[182] - 公司股份总数因非公开发行增加13,043,478股，变动后总股本为353,609,448股[181] - 非公开发行股份数量确定为不超过2500万股[184] - 中国证监会核准非公开发行不超过2500万股新股[185] - 收到认购款人民币10500万元[186] - 募集资金总额人民币105000000元扣除发行费用4261415.9元后净额为100738584.1元[186] - 新增注册资本13043478元资本公积87695105.1元[186] - 发行价格8.05元/股[190] - 实际发行数量13043478股[190] - 发行后总股本从340565970股增加至353609448股[191][192] - 有限售条件股份增加13043478股持股比例3.69%[191] - 公司从中国机械工业集团有限公司拆入资金1亿元，利率5.35%，产生资金使用费35.67万元[159] - 公司从国机财务有限责任公司累计拆入资金1.875亿元，加权平均利率约4.5%，产生资金使用费111.29万元[159] 募集资金投资项目进度 - 年产50万套高性能离合器轴承产业化项目投入93.85万元人民币累计投入9385.43万元人民币项目进度85.32%[102] - 年产50万套精密轴承生产线建设项目累计投入6685.72万元人民币项目进度53.03%[102] - 年产790万套低噪音轴承生产设施建设项目累计投入4189.32万元人民币项目进度34.12%[102] - 高速精密重载轴承产业化示范线项目投入-274.61万元人民币累计投入3702.65万元人民币项目进度36.76%[104] - 年产50万套精密轴承生产线建设项目投资进度53.03%，累计投入6685.72万元人民币[113] - 高速精密重载轴承产业化示范线建设项目投资进度36.76%，累计投入3702.65万元人民币[113] - 补充流动资金项目已100%完成，投入1.1亿元人民币[113] - 公司暂缓实施年产50万套精密轴承生产线建设项目[113] - 2016年将高铁轴承业务相关募集资金投入部分3322.82万元人民币归还至专用账户[109] 子公司表现 - 子公司洛阳轴承研究所有限公司2016年净利润为-43,164,211.90元[118] - 新设子公司洛阳轴承研究所检验检测有限公司2016年实现净利润2,648.32元[119] - 新设子公司山东洛轴所轴承研究院有限公司2016年实现净利润1,641.65元[119] - 公司以货币出资600万元设立山东洛轴所轴承研究院有限公司，持股60%[147] - 公司全资子公司以货币出资1000万元设立洛阳轴承研究所检验检测有限公司，持股100%[147] - 公司与中国机械设备工程股份有限公司共同投资中浙高铁轴承有限公司，该公司注册资本2.5亿元，总资产2.999亿元，净资产2.499亿元，净利润-9.2万元[155] 关联交易和担保 - 公司控股股东国机集团委托公司管理其持有的国机精工有限公司全部股权，该托管事项不产生达到报告期利润总额10%以上的损益[162][164] - 公司为全资子公司洛阳轴承研究所有限公司提供售后回租融资租赁担保，实际担保金额为人民币5,072.5万元[168][169] - 公司报告期末实际担保余额合计为人民币5,072.5万元，占公司净资产的比例为3.70%[168][169] - 公司全资子公司开展的售后回租融资租赁业务融资金额为人民币5,072.5万元，租赁利率为年利率5.40%，融资期限为120个月[169] 股东和股权结构 - 中国机械工业集团有限公司持股比例从43.25%增至152923998股[195] - 中国机械工业集团有限公司为控股股东，持有139,880,520股无限售条件人民币普通股[196][197] - 股东杨燕灵持股5,398,961股，占比1.53%，通过信用交易账户持有[196][197] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股4,314,600股，占比1.22%[196][197] - 股东孙慧明持股3,999,999股，占比1.13%，通过信用交易账户持有[196][197] - 光大保德信量化核心基金持股2,697,151股，占比0.76%[196][197] - 嘉实领先成长混合基金持股2,500,000股，占比0.71%[196][197] - 股东杨慧娟持股2,445,853股，占比0.69%[196][197] - 前十大股东中无关联关系或一致行动人[196][197] - 报告期内未发生约定购回交易[198] - 控股股东中国机械工业集团为中央国有控股法人，成立于1988年[199][200] 利润分配和分红 - 公司2016年度利润分配预案为以总股本353,609,448股为基数每10股派发现金红利0.11元（含税）[5] - 公司2016年现金分红金额为388.97万元占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的30.92%[140] - 公司2014年现金分红金额为340.57万元占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的19.38%[140] - 公司2015年度亏损1.78亿元未进行利润分配[140] - 董事会提议2016年度每10股派发现金红利0.11元[135] - 公司总股本基数为353,609,448股[135] - 公司提议每股派发现金红利0.11元（含税），现金分红总额为388.97万元，占利润分配总额的100%[141] - 公司可分配利润为2.0346亿元[141] 资产和负债状况 - 总资产为23.40亿元，同比增长4.35%[20] - 归属于上市公司股东的净资产为13.65亿元，同比增长12.28%[20] - 货币资金占总资产比例15.12%，同比上升5.08个百分点[91] - 长期股权投资占总资产比例4.49%，同比上升4.22个百分点[91] - 全资子公司阜阳轴承存在7000余万元债权无法收回的风险[130] 客户和供应商集中度 - 前五名客户合计销售金额100,215,779.79元，占年度销售总额比例23.47%[79] - 前五名供应商合计采购金额21,737,506.04元，占年度采购总额比例17.03%[80] 行业竞争格局 - 瑞典SKF集团年营业额超过50亿美元员工4万多名产品种类2万余种[47] - 日本NTN公司在全球拥有20家独资生产厂2家研究所和48家营业所[47] - 日本NSK集团在全球20多个国家拥有58家工厂员工2.5万名[48] - 舍弗勒集团在全球拥有80多座工厂6.3万名员工[48] - 瓦房店轴承集团综合实力世界排名第十二位[49] - 浙江天马轴承生产TMB牌轴承覆盖10大类4000余个品种[50] 公司基本信息和治理 - 公司控股股东于2008年9月变更为中国机械工业集团有限公司[16] - 公司注册地址位于洛阳市高新技术开发区丰华路6号[13] - 公司2016年度报告经董事会审议通过[5] - 公司股票代码002046在深圳证券交易所上市交易[13] - 公司指定《证券时报》为信息披露媒体[15] - 公司电子信箱为stock@zys.com.cn[13][14] - 公司组织机构代码为91410000733861107G[16] - 公司保荐机构为德邦证券股份有限公司[18] - 公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）负责年度审计工作[17] - 高新技术企业资格使公司享受企业所得税减按15%计征的优惠政策[125] - 公司支付境内会计师事务所审计服务费40万元，连续服务年限为3年[148] - 公司支付内部控制审计费10万元[148] - 公司支付非公开发行保荐费200万元[148]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入1.10亿元人民币，同比下降12.12%[8] - 年初至报告期末营业收入3.17亿元人民币，同比增长0.87%[8] - 第三季度归属于上市公司股东的净亏损1057.94万元人民币，同比扩大37.26%[8] - 年初至报告期末净亏损4596.84万元人民币，同比扩大41.29%[8] - 公司2016年度预计业绩亏损，净利润区间为-6500万元至-5500万元[20] - 2015年度归属于上市公司股东的净利润为-17832.85万元[20] 成本和费用（同比环比） - 资产减值损失同比增加46.03%，主要因坏账准备计提增加[16] - 所得税费用同比增加333.58%，主要因递延所得税资产减少[16] - 公司预计本年度计提的资产减值准备较去年大幅降低[20] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-1440.32万元人民币，同比下降137.96%[8] 非经营性损益 - 计入当期损益的政府补助721.11万元人民币[9] 业务运营与市场环境 - 公司产品市场受宏观经济环境影响仍处于低迷期[20] - 2016年9月7日机构实地调研关注公司发展战略和高铁轴承项目进展[23] 公司治理与合规 - 中国机械工业集团有限公司承诺避免同业竞争和规范关联交易，承诺时间为2008年11月20日[18] - 公司报告期无违规对外担保情况[21] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金[22] 重大资产重组 - 公司正在进行重大资产重组，涉及发行股份购买资产并募集配套资金[17] - 资产重组交易方案需经国务院国资委批准及中国证监会核准[17]

收入和利润表现 - 公司2016年上半年营业收入为2.068亿元，同比增长9.45%[20] - 公司营业总收入为2.068亿元，同比增长9.45%[28] - 营业利润为-3624.18万元，同比下降16.73%[28] - 归属于上市公司股东的净利润为亏损3538.89万元，同比扩大42.54%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为亏损3958.9万元，同比扩大33.54%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为-3538.89万元，同比下降42.54%[28] - 净利润亏损扩大至3614万元，同比增亏43.8%[126] - 归属于母公司所有者的净利润亏损3539万元，同比增亏42.5%[126] - 基本每股收益为亏损0.101元/股，同比下降38.36%[20] - 基本每股收益为-0.101元，同比恶化38.4%[127] - 加权平均净资产收益率为负2.8%，同比下降0.97个百分点[20] 成本和费用 - 营业总成本同比增长10.6%至2.42亿元，营业成本同比增长11.4%至1.77亿元[126] - 资产减值损失同比增长36.2%至829万元[126] - 研发投入为3153.64万元，同比增长16.82%[29] 各业务线收入及毛利率 - 主营业务收入为2.021亿元，同比增长7.89%，毛利率为15.28%，同比下降0.23个百分点[29] - 轴承业务收入为1.411亿元，同比增长10.26%，毛利率为11.13%，同比下降0.06个百分点[29] - 技术业务收入为3100.12万元，同比增长32.19%，毛利率为48.97%，同比上升5.96个百分点[29] - 电主轴业务收入为1549.04万元，同比增长30.53%，毛利率为8.88%，同比下降9.73个百分点[29] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为负3313.54万元，同比恶化51.3%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为-3313.54万元，同比下降51.30%[32] - 经营活动产生的现金流量净额为-3313.5万元，较上期-2190.1万元恶化51.3%[134] - 销售商品提供劳务收到的现金为1.799亿元，与上期1.789亿元基本持平[133] - 投资活动产生的现金流量净额为-2864.6万元，较上期-7200.9万元改善60.2%[134] - 筹资活动产生的现金流量净额为5119.08万元，同比增长517.93%，主要因非公开发行募集资金[32] - 筹资活动产生的现金流量净额为5119.1万元，较上期828.4万元大幅增长517.4%[134][135] - 公司取得借款收到的现金为1.79亿元，较上期3.25亿元下降44.9%[134] - 期末现金及现金等价物余额为1.968亿元，较期初2.074亿元下降5.1%[135] - 母公司经营活动现金流量净额为3116.0万元，较上期210.1万元激增1382.8%[137] - 母公司投资活动现金流量净额为-2629.1万元，较上期-6397.4万元改善58.9%[138] - 母公司筹资活动现金流量净额为813.8万元，较上期2704.4万元下降69.9%[138] - 母公司期末现金余额为1.228亿元，较期初1.098亿元增长11.8%[138] 主要资产和负债变化 - 货币资金期末余额为2.24亿元，较期初2.25亿元减少0.15亿元[116] - 应收账款期末余额为2.20亿元，较期初1.62亿元增长35.5%[116] - 存货期末余额为3.71亿元，较期初3.89亿元减少4.6%[116] - 流动资产合计期末余额为9.30亿元，较期初9.08亿元增长2.5%[117] - 固定资产期末余额为7.12亿元，较期初6.96亿元增长2.3%[117] - 短期借款期末余额为3.73亿元，较期初4.60亿元减少18.9%[117] - 应付账款期末余额为2.15亿元，与期初基本持平[118] - 母公司货币资金期末余额为1.50亿元，较期初1.25亿元增长19.9%[121] - 母公司短期借款期末余额为3.53亿元，较期初4.40亿元减少19.8%[122] - 负债合计减少12.1%至6.54亿元，非流动负债减少12.8%至1.28亿元[123] - 流动负债减少12.0%至5.26亿元，长期借款减少26.7%至5500万元[123] 所有者权益及资本变化 - 报告期末归属于上市公司股东的净资产为13.17亿元，较上年度末增长8.3%[20] - 所有者权益合计期末余额为13.19亿元，较期初12.19亿元增长8.2%[119] - 所有者权益合计增长11.5%至13.82亿元，资本公积增长17.8%至8.14亿元[123] - 公司股本从期初的340,565,970.00元增加至期末的353,609,448.00元，增长13,043,478.00元（约3.83%）[140][141] - 资本公积从期初的697,444,326.68元增加至820,639,432.78元，增长123,195,106.10元（约17.66%）[140][141] - 未分配利润从期初的128,389,624.01元减少至期末的93,000,679.64元，下降35,388,944.37元（约27.57%）[140][141] - 归属于母公司所有者权益的综合收益总额为负36,142,228.42元，主要因未分配利润减少35,388,944.37元[140] - 所有者投入资本增加136,238,584.10元，其中股东投入普通股100,738,584.10元，其他权益工具投入35,500,000.00元[140] - 专项储备本期增加93,601.23元，其中提取816,429.54元，使用722,828.31元[140] - 少数股东权益从期初的2,804,869.93元减少至期末的2,083,794.06元，下降721,075.87元（约25.71%）[140][141] - 所有者权益合计从期初的1,218,922,794.91元增至期末的1,319,112,751.82元，增长100,189,956.91元（约8.22%）[140][141] - 盈余公积保持稳定，期初与期末均为48,844,449.34元，本期无变动[140][141] - 对比上年同期（2015年），股本从278,604,348.00元增长至353,609,448.00元，增幅约26.92%[140][142] - 公司本期综合收益总额为1535.41万元[143] - 股东投入普通股资金6196.16万元[143] - 专项储备本期提取177.88万元，使用152.67万元[144] - 期末所有者权益总额达到13.78亿元[144] - 母公司未分配利润增加629.54万元[146] - 母公司所有者权益增加1.43亿元[146] - 母公司股东投入普通股资金1007.39万元[146] - 其他权益工具持有者投入3550万元[147] - 母公司期末所有者权益总额达13.82亿元[147] - 上年同期母公司所有者权益为9.77亿元[147] - 公司本年期初所有者权益余额为人民币9.77亿元[150] - 本期所有者权益增加人民币3.40亿元[150] - 本期综合收益总额为人民币4760.54万元[150] - 股东投入普通股人民币3.01亿元[150] - 利润分配导致所有者权益减少人民币835.81万元[150] - 本期提取专项储备人民币150.75万元[151] - 本期期末所有者权益余额为人民币13.17亿元[151] 募集资金使用与项目投资 - 募集资金总额为33,655.63万元[45][48] - 报告期投入募集资金总额为7,020.17万元[45][48] - 已累计投入募集资金总额为24,599.96万元[45][48] - 2014年配股募集资金净额为235,817,721.91元[45] - 2016年非公开发行募集资金净额为100,738,584.10元[46] - 年产50万套精密轴承生产线建设项目投资进度为52.43%[48] - 补充流动资金项目投资进度为100%[48] - 高速精密重载轴承产业化示范线建设项目投资进度为69.64%[48] - 公司使用6,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金[45][49] - 公司暂缓实施年产50万套精密轴承生产线建设项目[48] - 年产50万套高性能离合器轴承产业化项目计划投资总额1.5亿元，累计实际投入1.03亿元，项目进度达93.32%[56] - 年产790万套低噪音轴承生产设施建设项目计划投资总额1.23亿元，累计实际投入4150.21万元，项目进度为33.80%[56] 子公司财务状况 - 洛阳轴承研究所有限公司总资产为5.68亿元，净资产为3.01亿元，营业收入为3832.52万元，营业利润为-2378.47万元，净利润为-1887.97万元[53] - 阜阳轴承有限公司总资产为1.92亿元，净资产为-2074.05万元，营业收入为3037.55万元，营业利润为-1855.47万元，净利润为-1814.40万元[54] 关联交易 - 公司与机械工业第六设计研究院关联交易金额570.44万元，占同类交易金额比例43.79%[70] - 公司与洛阳轴研建设开发有限公司关联交易金额107.1万元，占同类交易金额比例8.22%[70] - 公司与中国一拖集团有限公司关联交易金额43.71万元，占同类交易金额比例3.36%[70] - 公司与郑州磨料磨具关联交易金额0.51万元，占同类交易金额比例0.04%[70] - 公司向洛阳轴研建设开发有限公司销售商品及提供劳务，关联交易金额为303.32万元，占同类交易金额的23.29%[71] - 公司向中国一拖集团有限公司销售轴承等商品，关联交易金额为274.49万元，占同类交易金额的21.07%[71] - 公司向成都工具研究所有限公司销售轴承，关联交易金额为1.89万元，占同类交易金额的0.15%[71] 融资与担保活动 - 公司全资子公司洛阳轴承研究所有限公司开展售后回租融资租赁业务，融资金额为人民币5,072.50万元，租赁年利率为5.40%，融资期限为120个月[75][81][83] - 公司向中国机械工业集团有限公司拆入资金100,000,000.00元，年利率为5.35%，期限从2015年3月26日至2016年3月26日[77] - 公司向国机财务有限责任公司拆入资金10,000,000.00元，年利率为5.10%，期限从2015年6月9日至2016年6月9日[77] - 公司向国机财务有限责任公司拆入资金5,000,000.00元，年利率为6.15%，期限从2013年6月4日至2016年6月4日[77] - 公司向国机财务有限责任公司拆入资金2,500,000.00元，年利率为6.15%，期限从2013年5月3日至2016年5月3日[77] - 公司对国机财务有限责任公司拆出资金81,486,455.25元，为活期存款[77] - 公司为全资子公司洛阳轴承研究所有限公司售后回租融资租赁业务提供连带责任担保，担保金额为5,072.5万元，担保期限为10年[75][83] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为人民币5,072.5万元[84] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为人民币5,072.5万元[84] - 实际担保总额占公司净资产比例为3.85%[84] - 为股东、实际控制人及其关联方提供担保金额为0元[84] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额为0元[84] - 公司报告期无违规对外担保情况[85] 非公开发行与股本结构 - 公司非公开发行股票新增股份13,043,478股，发行价格为每股人民币8.05元[94] - 非公开发行募集资金总额为人民币105,000,000元[94] - 扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币100,738,584.10元[94] - 发行后有限售条件股份占比3.69%，无限售条件股份占比96.31%[94] - 非公开发行新增13,043,478股限售流通股，占发行后总股本3.69%[98] - 发行后总股本增至353,609,448股，其中无限售流通股占比96.31%[98] - 控股股东中国机械工业集团持股比例增至43.25%，持有152,923,998股[103] - 控股股东通过非公开发行新增13,043,478股限售股，限售期至2019年3月17日[101] - 非公开发行后公司资产负债率下降，资产结构优化[99] 股东及股权结构 - 报告期末普通股股东总数26,765名[103] - 股东魏满凤持股1.98%（6,999,920股），报告期内增持234,300股[103] - 中国银行－嘉实成长收益基金持股1.84%（6,516,578股），报告期内增持2,516,178股[103] - 中国建设银行－富国中证军工基金持股1.63%（5,780,658股），报告期内减持1,912,604股[103] - 中央汇金资产管理公司持股1.22%（4,314,600股），报告期内持股无变动[103] 业绩预告与利润分配 - 公司预计2016年1-9月净利润亏损区间为-4900万元至-4000万元，较2015年同期亏损3253.47万元进一步扩大[57] - 公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[6] - 公司报告期内未实施利润分配方案，且计划半年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[58][59] 会计政策与报表编制基础 - 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计[4] - 公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止[165] - 公司营业周期为12个月[166] - 公司以人民币为记账本位币[167] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定[169] - 公司编制合并财务报表时，将整个企业集团视为一个会计主体[170] - 公司现金等价物需满足期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件[183] - 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率[184] - 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算[184] - 因汇率折算产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外，均计入当期损益[184] - 公司合营安排分为共同经营和合营企业[180] - 外币财务报表折算中资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算[185] - 外币财务报表折算中所有者权益项目除未分配利润外采用发生时的即期汇率折算[186] - 处置境外经营时外币财务报表折算差额从所有者权益转入当期损益[187] - 金融资产初始确认分为以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产[189] - 以公允价值计量金融资产取得时按公允价值扣除应收股利或利息作为初始确认金额[190] - 持有至到期投资取得时按公允价值扣除应收利息加交易费用作为初始确认金额[193] - 应收款项按合同或协议价款初始确认具有融资性质的按现值确认[195] - 可供出售金融资产取得时按公允价值扣除应收股利或利息加交易费用作为初始确认金额[197] - 可供出售金融资产期末公允价值变动计入其他综合收益[197] - 金融资产转移满足条件时将账面价值与收到对价加累计公允价值变动的差额计入当期损益[200]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为8195.31万元，同比增长16.05%[9] - 归属于上市公司股东的净利润为-1820.06万元，同比下降51.98%[9] - 加权平均净资产收益率为-1.47%，同比下降0.59个百分点[9] - 2016年1-6月预计净利润亏损范围为-4220.64万元至-2979.28万元[21] - 2015年1-6月归属于上市公司股东的净利润为-2482.73万元[21] - 2016年上半年预计亏损同比增加[21] 成本和费用（同比环比） - 资产减值损失同比大幅增加573.56%，主要因坏账准备会计估计变更[18] - 所得税费用同比激增173844.41%，因处置不良存货冲回跌价准备导致递延所得税费用增加[18] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-4360.09万元，同比下降34.93%[9] - 投资活动现金流量净额同比改善55.75%，因项目投资接近尾声[18] - 筹资活动现金流量净额同比下降122.64%，因偿还贷款及定向增资到位[18] 业务线及子公司表现 - 全资子公司阜阳轴承有限公司预计2016年1-6月亏损同比增加[21] 政府补助与外部支持 - 获得政府补助共计230.13万元，包括大型数控机床等项目补助[10] 公司治理与承诺履行 - 中国机械工业集团有限公司关于避免同业竞争和规范关联交易的承诺持续履行中[20] - 公司报告期无违规对外担保情况[22] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方的非经营性资金占用[23] 投资者关系活动 - 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动[24]

财务业绩与盈利能力 - 营业收入同比下降17.21%至4.24亿元[18] - 归属于上市公司股东的净利润大幅下降1,114.80%至亏损1.78亿元[18] - 扣除非经常性损益的净利润暴跌10,232.35%至亏损1.90亿元[18] - 营业利润亏损2.12亿元，同比下降3,683.72%[53][54] - 加权平均净资产收益率为-13.81%同比下降15.31个百分点[18] - 第四季度单季亏损达1.46亿元占全年亏损的81.7%[23] - 公司2015年归属于上市公司普通股股东的净利润为亏损178,328,537.58元[122] 成本与费用结构 - 原材料成本同比下降2.6%至2.18亿元，占营业成本比重升至61.52%[63] - 人工成本同比下降8.9%至7090.96万元，占营业成本比重降至19.97%[63] - 电主轴业务成本同比下降26%至1910.94万元，占营业成本比重降至5.26%[64] - 轴承相关材料成本同比大幅上升71.27%至2104.56万元[65] - 管理费用同比上升44.63%至1.05亿元，主要因研发费用增加1908万元[71] - 研发投入金额同比下降13.94%至6899.5万元，占营业收入比重16.26%[73] 现金流状况 - 经营活动现金流量净额大幅改善429.00%至8,496万元[18] - 经营活动产生的现金净流量为8,496万元，同比大幅增长429.00%[54] - 投资活动现金流入同比增长353.22%至141.44万元[74] - 筹资活动现金流量净额同比下降47.78%至9755.5万元[74] - 经营性应收项目减少7275.51万元，贡献经营性现金流量增量[76] 资产与负债变动 - 总资产下降2.07%至22.43亿元[18] - 归属于上市公司股东的净资产下降11.21%至12.16亿元[18] - 固定资产增加6.57个百分点至总资产31.04%，金额6.96亿元[80] - 存货减少3.97个百分点至总资产17.35%，金额3.89亿元[80] - 短期借款增加7.59个百分点至总资产20.51%，金额4.6亿元[80] - 在建工程减少2.5个百分点至总资产13.86%，金额3.11亿元[80] 资产减值与损失 - 资产减值损失同比增加1.12亿元，增幅941.61%[53] - 公司计提大额减值准备1.24亿元[76] - 资产减值损失达1.24亿元，占利润总额比例61.92%[78] - 洛阳轴承研究所有限公司2015年发生资产减值损失5,517.83万元[98] 业务线与产品表现 - 轴承销售量1,090万套，同比下降23.98%[61] - 电主轴销售量3,306根，同比下降31.17%[61] - 轴承制造业收入占比99.16%，毛利率15.61%[57][59] 地区市场表现 - 境内收入占比94.51%，同比下降19.20%[57] - 境外收入2,328万元，同比增长43.50%[57] 非经常性损益与政府补助 - 政府补助收入1,112万元同比下降18.8%[25] - 非经常性损益总额1,184万元同比下降24.6%[25] - 营业外收入1404.8万元，主要为政府补助，占利润总额-7.02%[78] 募集资金使用情况 - 2014年配股募集资金净额为235,817,721.91元，配股价格为4.05元/股，发行61,961,622股[88] - 2014年使用募集资金置换前期投入62,306,331.79元[88][92] - 2014年使用5,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2015年11月16日归还[88][92] - 截至2015年12月31日募集资金余额为60,118,878.95元，累计投入175,797,930.85元[88] - 2014年配股募集资金余额6011.89万元尚未使用[87] 投资项目进展与效益 - 年产50万套精密轴承生产线建设项目投资进度52.39%，因市场变化暂缓实施[90] - 精密型重型机械轴承产业化二期项目投资进度100.69%，实现效益-1,897.19万元[90] - 大型数控机床电主轴及精密轴承产业化项目投资进度100.30%，实现效益278.29万元[90] - 报告期投资额1.67亿元，较上年同期增长5.24%[82] 子公司业绩 - 洛阳轴承研究所有限公司2015年净利润-7,289.11万元，同比下降23,950.30%[98] - 阜阳轴承有限公司2015年净利润-4,756.22万元，同比下降96.98%[99] 股东与股权结构 - 报告期末普通股股东总数为27,089股[156] - 中国机械工业集团有限公司持股41.07%共139,880,520股[156] - 中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金持股2.26%共7,693,262股[156] - 魏满凤持股1.99%共6,765,620股[156] - 杨燕灵持股1.57%共5,346,273股[156] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股1.27%共4,314,600股[156] - 中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金持股1.17%共4,000,400股[156] - 孙慧明持股1.09%共3,698,518股[156] - 中国农业银行股份有限公司－嘉实领先成长股票型证券投资基金持股0.83%共2,824,167股[156] - 宋宝东持股0.34%共1,152,000股[156] 公司治理与人员 - 公司所有董事、监事及高级管理人员期初持股数均为0股[164] - 公司所有董事、监事及高级管理人员本期增持股份数量均为0股[164] - 公司所有董事、监事及高级管理人员本期减持股份数量均为0股[164] - 公司所有董事、监事及高级管理人员期末持股数均为0股[164] - 副总经理兼董事会秘书俞玮于2015年12月11日因个人工作原因被解聘[165] - 董事长梁波年龄50岁，任期自2014年1月22日至2017年1月21日[164] - 董事兼总经理王景华年龄52岁，任期自2014年1月22日至2017年1月21日[164] - 副董事长杨晓蔚年龄58岁，任期自2014年1月22日至2017年1月21日[164] - 监事会主席皮安荣年龄61岁，任期自2014年1月22日至2017年1月21日[164][169] - 职工监事杨仲和年龄55岁，任期自2014年1月22日至2017年1月21日[164][169] - 董事及高管税前报酬总额275.38万元[174] - 董事长梁波税前报酬38.18万元[174] - 总经理王景华税前报酬30.72万元[174] 员工构成 - 公司员工总数1685人，其中生产人员1137人占比67.5%[175] - 技术人员350人占比20.8%[175] - 销售人员75人占比4.5%[175] - 财务人员52人占比3.1%[175] - 硕士及以上学历员工168人占比10.0%[175] - 高中及以下学历员工918人占比54.5%[175] - 母公司在职员工919人，主要子公司在职员工766人[175] 利润分配政策 - 公司2015年不派发现金红利 不送红股 不以公积金转增股本[5] - 公司2015年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[116] - 2014年度以总股本340,565,970股为基数，每10股派发现金红利0.10元[117] - 2013年度以总股本278,604,348股为基数，每10股派发现金红利0.30元[119] - 2014年现金分红金额为3,405,659.70元，占合并报表净利润的19.38%[122] - 2013年现金分红金额为8,358,130.44元，占合并报表净利润的21.94%[122] 关联交易与资金拆借 - 公司从中国机械工业集团有限公司拆入资金100,000,000元人民币，利率5.35%[140] - 公司从国机财务有限责任公司拆入资金10,000,000元人民币，利率5.10%[140] - 公司从国机财务有限责任公司拆入资金5,000,000元人民币，利率6.15%[140] - 公司从国机财务有限责任公司拆入资金2,500,000元人民币，利率6.15%[140] - 公司向国机财务有限责任公司拆出资金85,683,333元人民币作为活期存款[140] 会计政策变更 - 公司变更应收款项坏账准备计提比例，2-3年账龄由40%提升至50%[125] - 公司变更应收款项坏账准备计提比例，3-4年账龄由60%提升至100%[125] - 公司变更应收款项坏账准备计提比例，4-5年账龄由80%提升至100%[125] 审计与信息披露 - 公司聘请立信会计师事务所进行审计 签字会计师为郭健和王晓燕[17] - 公司支付立信会计师事务所年度审计费用40万元人民币[129] - 公司支付立信会计师事务所内部控制审计费用10万元人民币[129] - 公司选定的信息披露媒体为证券时报[15] - 公司年度报告备置地点为公司规划与证券部[15] 行业与市场环境 - 预计中国轴承行业"十三五"主营业务收入年均递增速度将保持在6%[36] - 中国轴承出口额逐年稳定增长，增速高于进口，进出口贸易顺差逐年加大[38] - 瑞典SKF集团年营业额超过50亿美元，提供标准轴承产品2万余种[41] - 日本NTN公司在全球拥有20家独资生产厂、2家研究所和48家营业所[41] - 日本NSK集团在全球拥有58家工厂，在册员工2.5万名[42] - 舍弗勒集团在全球设有80多座工厂和100多个办事处，拥有员工约6.3万名[42] - 瓦房店轴承集团综合实力在世界轴承行业排名第十二位[43] - 公司产品定位"高、精、尖、特、专"，面临市场竞争加剧风险[107] 固定资产与无形资产变动 - 公司固定资产本年增加额135.89百万元，主要是土建及机器设备转固180.69百万元，同时计提折旧54.90百万元[45] - 无形资产本年减少额5.73百万元，主要是土地使用权摊销5.56百万元[45] - 在建工程本年净减少63.88百万元，主要是在建项目资产达到可使用状态转入固定资产[45] 客户与销售集中度 - 前五名客户销售额占比16.44%，合计6980.52万元[66][67] 风险因素 - 公司全资子公司阜阳轴承存在6,959万元债权无法收回的风险[111] - 未来1-2年公司预计资金需求1-3亿元，主要用于技术改造[102] 税务优惠 - 公司及主要子公司享受企业所得税减按15%计征的税收优惠[105] 公司基本信息 - 公司控股股东于2008年9月变更为中国机械工业集团有限公司[16] - 公司注册地址为洛阳市高新技术开发区丰华路6号 邮编471003[13] - 公司办公地址为河南省洛阳市吉林路1号 邮编471039[13] - 公司股票在深圳证券交易所上市 股票代码002046[13] - 公司电子信箱为stock@zys.com.cn 官网为http://www.zys.com.cn[13] - 公司董事会秘书赵祥功 证券事务代表冯涛[14] 股东大会与委员会活动 - 2015年第一次临时股东大会投资者参与比例为0.04%[191] - 2014年度股东大会投资者参与比例为0.03%[191] - 战略委员会2015年度召开专门委员会会议2次[196] - 提名委员会2015年未召开专门委员会会议[197] - 薪酬与考核委员会于2015年4月27日召开会议审议《2014年度高管薪酬方案》[198] - 审计委员会2015年召开专门委员会会议审阅财务报告和审计工作[199] 独立董事参会情况 - 独立董事孙茂竹本报告期应参加董事会7次，现场出席3次，以通讯方式参加4次[192] - 独立董事宋晓刚本报告期应参加董事会7次，现场出席1次，以通讯方式参加4次，委托出席2次[192] - 独立董事刘长华本报告期应参加董事会7次，现场出席3次，以通讯方式参加4次[192]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为124,922,041.69元，同比增长25.83%[7] - 年初至报告期末营业收入为313,909,918.21元，同比下降14.52%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为-7,707,417.12元，同比下降139.68%[7] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-32,534,676.28元，同比下降392.53%[7] - 利润总额同比减少304.89%[15] 成本和费用 - 资产减值损失同比增加632.89%[15] - 所得税费用同比减少70.48%[15] 现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为37,947,018.43元，同比增长1,461.65%[7] - 经营活动现金流量净额同比增加1,462%[15] 资产和负债变动 - 应收票据比期初减少70.53%[15] - 应交税费比期初减少32.37%[15] 营业外收支及补助 - 营业外收入同比减少39.26%[15] - 公司获得政府补助6,317,889.19元，包括大型数控机床电主轴及精密轴承产业化补助827,250元及转制机构事业费2,606,353.49元[8] - 政府补助项目累计确认递延收益3,000万元[16] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为33,582人[11] - 中国机械工业集团有限公司持股41.07%，为第一大股东[11] 管理层讨论和指引 - 2015年度预计净利润亏损4,000至6,000万元[19] - 2014年度归属于上市公司股东净利润为1,757.27万元[19]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降29.47%至188,987,876.52元[22] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降273.16%至-24,827,259.16元[22] - 扣除非经常性损益的净利润同比下降779.83%至-29,644,942.56元[22] - 基本每股收益同比下降262.22%至-0.073元/股[22] - 加权平均净资产收益率为-1.83%同比下降3.18个百分点[22] - 公司营业收入为1.89亿元，同比下降29.47%[30][32] - 营业利润为-3104.7万元，同比下降558.67%[30] - 归属于母公司所有者的净利润为-2482.73万元，同比下降273.16%[30] - 营业总收入同比下降29.5%至1.89亿元，对比去年同期2.68亿元[119] - 净利润由盈转亏，净亏损达2514.54万元，去年同期净利润为1425.22万元[119] - 归属于母公司所有者的净利润为亏损2482.73万元，同比下降273.1%[119] - 基本每股收益为-0.073元，同比下降262.2%[120] - 综合收益总额为489.24万元，同比下降78.3%[124] - 基本每股收益为0.014元，同比下降80.8%[124] 成本和费用（同比环比） - 主营业务毛利率为15.51%，同比下降10.51个百分点[31][34] - 研发投入为2699.6万元，同比下降1.55%[31][32] - 营业成本同比下降18.6%至1.59亿元[119] - 管理费用同比下降10.4%至3253.73万元[119] 各条业务线表现 - 轴承业务收入1.28亿元，同比下降27.12%[31][34] - 技术业务收入2345.21万元，同比下降25.70%[31][34] - 电主轴业务收入1186.73万元，同比下降30.32%[31][34] 各地区表现 - 子公司洛阳轴承研究所有限公司本期净利润为负1,411.17万元[53] - 子公司阜阳轴承有限公司本期净利润为负1,226.18万元[53] 管理层讨论和指引 - 公司预计2015年1-9月净利润亏损范围为-3,500万元至-2,500万元[57] - 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润为1,112.18万元[57] 关联交易 - 与机械工业第六设计研究院关联交易金额961.21万元占同类交易比例48.61%[72] - 与洛阳轴研建设开发公司关联交易金额414.21万元占同类交易比例20.95%[72] - 与中国机械工业建设集团关联交易金额295.44万元占同类交易比例14.94%[72] - 与中机机械基础件成套技术公司关联交易金额280.87万元占同类交易比例14.20%[72] - 预计年度与一拖集团关联交易不超过2,000万元，报告期实际发生0.54万元[72][74] - 预计年度与轴研建设接受服务关联交易不超过1,606.5万元，报告期实际发生414.21万元[72][74] - 预计年度与轴研建设销售商品关联交易不超过1,000万元，报告期实际发生24.65万元[72][74] 关联贷款和存款 - 国机财务有限责任公司年末贷款余额6000万元，利率5.1%至6%，本年贷款利息141.87万元[79] - 中国机械工业集团有限公司年末贷款余额1亿元，利率6%，本年贷款利息272.63万元[79] - 关联贷款合计余额1.6亿元，本年贷款利息总额414.5万元，同比下降14.9%[79] - 国机财务有限责任公司年末存款余额1450.14万元，活期利率，本年存款利息15.3万元[79] 投资项目进展 - 大型数控机床电主轴及精密轴承产业化项目投资进度100.3%，累计投入16,583.9万元[48] - 精密型重型机械轴承产业化二期项目投资进度90%，累计投入17,999.34万元[48] - 年产50万套精密轴承生产线建设项目投资进度52.41%，累计投入6,608.04万元[48] - 补充流动资金项目已100%完成，累计投入10,974.11万元[48] - 精密型重型机械轴承产业化二期项目本期实现效益为负1,000.74万元[48] - 年产50万套高性能离合器轴承产业化项目投资进度78.33%，累计投入8,808.63万元[56] - 年产790万套低噪音轴承生产设施建设项目投资进度33.31%，累计投入4,067万元[56] - 高速精密重载轴承产业化示范线建设项目投资进度32.01%，累计投入5,731.35万元[56] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-21,900,579.83元同比下降4.22%[22] - 经营活动产生的现金流量净额为-2190.06万元[32] - 经营活动现金流入小计为2.24亿元，同比下降25.2%[126] - 经营活动产生的现金流量净额为-2190.06万元，同比恶化4.2%[127] - 投资活动产生的现金流量净额为-7200.91万元，同比改善5.3%[127] - 筹资活动产生的现金流量净额为828.43万元，同比下降91.7%[128] - 现金及现金等价物净增加额为-8562.54万元，同比由正转负[128] - 期末现金及现金等价物余额为1.04亿元，同比下降45.1%[128] - 母公司经营活动现金流量净额为210.08万元，同比由负转正[130] - 母公司投资活动现金流量净额为-6397.43万元，同比改善41.2%[131] 股东和股权结构 - 中国机械工业集团有限公司持股41.07%，为控股股东，持有1.3988亿股[95] - 普通股股东总数29368人，无限售条件股份占比100%[93][95] - 富国中证军工基金持股2.53%，为第二大股东，持有861.64万股[95] - 公司以总股本340,565,970股为基数实施每10股派0.10元现金分红[58][59] 财务报告和审计 - 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计[5] - 半年度财务报告未经审计[88] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[7] 政府补助 - 计入当期损益的政府补助为453.99万元[27] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为1.54亿元人民币，较期初2.33亿元下降33.8%[109] - 应收账款期末余额为2.22亿元人民币，较期初1.97亿元增长12.4%[109] - 存货期末余额为5.28亿元人民币，较期初4.88亿元增长8.2%[109] - 短期借款期末余额为3.1亿元人民币，较期初2.96亿元增长4.7%[110] - 在建工程期末余额为4.4亿元人民币，较期初3.75亿元增长17.4%[109] - 未分配利润期末余额为2.85亿元人民币，较期初3.1亿元下降8.1%[112] - 应付账款期末余额为1.98亿元人民币，较期初1.79亿元增长10.6%[111] - 母公司货币资金期末余额为6875万元人民币，较期初1.01亿元下降31.9%[114] - 母公司应收账款期末余额为1.31亿元人民币，较期初1.05亿元增长25.5%[114] - 母公司其他应收款期末余额为2047万元人民币，较期初5668万元下降63.9%[114] - 资产总额微增1.4%至19.33亿元[115][116] - 长期股权投资保持稳定为5.96亿元[115] - 短期借款增长5.7%至2.8亿元[115] - 在建工程大幅增长31.1%至2.58亿元[115] 所有者权益 - 公司股本为340,565,970.00元[133] - 资本公积为669,444,326.68元[133] - 盈余公积为48,844,449.34元[133] - 未分配利润为310,123,821.29元[133] - 少数股东权益为8,350,967.54元[133] - 所有者权益合计为1,378,027,328.59元[133] - 本期综合收益总额减少25,145,381.84元[133] - 归属于母公司所有者权益的未分配利润减少24,827,259.16元[133] - 少数股东权益减少270,599.07元[133] - 专项储备本期提取842,856.36元[134] - 本期提取专项储备金额为177.87万元[138] - 本期使用专项储备金额为152.66万元[138] - 期末所有者权益总额为13.78亿元[138] - 母公司本期综合收益总额为489.24万元[139] - 母公司期末未分配利润为2.70亿元[141] - 母公司期末所有者权益总额为13.22亿元[141] - 上期通过股东投入普通股增加资本3.01亿元[143] - 上期综合收益总额为4760.54万元[143] - 上期提取盈余公积476.05万元[143] 公司历史融资和股本变动 - 公司2005年IPO募集资金净额为1.48亿元[145] - 公司2005年以股本6500万股为基数每10股转增2股共转增1300万股注册资本增至7800万元[146] - 公司2006年以股本7800万股为基数每10股转增2.5股共转增1950万股注册资本增至9750万元[146] - 公司2009年向中国机械工业集团发行1059万股普通股总股份变更为10809万股[146] - 公司2012年实施每10股配3股共配售3121.22万股配股价12.50元募集资金净额3.65亿元[147] - 公司2012年配股后股份由10809万股增至13930.22万股[147] - 公司2012年以总股本13930.22万股为基数每10股转增10股总股份变更为27860.43万股[147] - 公司2014年以总股本27860.43万股为基数每10股配售2.3股总股份增至34056.60万股[148] - 公司注册资本变更为34056.60万元[148] - 公司2012年配股募集资金总额3.90亿元扣除发行费用2480.12万元[147] - 公司最终控制方为中国机械工业集团有限公司[149] 会计政策 - 公司对非同一控制下被投资方实施控制时，购买日之前持有的股权按公允价值重新计量，差额计入当期投资收益[163] - 处置子公司丧失控制权时，剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量，处置对价与剩余股权公允价值之和减去应享有净资产份额与商誉之和的差额计入当期投资收益[164] - 分步处置子公司属于一揽子交易的，丧失控制权前处置价款与对应净资产份额差额在合并报表中确认为其他综合收益[165] - 购买子公司少数股权时，新取得长期股权投资与新增持股比例应享有净资产份额的差额调整资本公积或留存收益[166] - 不丧失控制权部分处置子公司股权投资时，处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积或留存收益[167] - 现金等价物需满足期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换已知现金、价值变动风险很小四个条件[170] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，产生汇兑差额除符合资本化条件外均计入当期损益[171] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，取得时按公允价值初始确认，相关交易费用计入当期损益[176] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用初始确认，持有期间按摊余成本和实际利率确认利息收入[179] - 可供出售金融资产期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益[183] - 金融资产转移满足终止确认条件时差额计入当期损益[185] - 单项金额重大应收款项标准为余额前五名且金额在200万元以上[194] - 1年以内（含1年）应收账款坏账计提比例为5.00%[195] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例为15.00%[195] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例为40.00%[195] - 3-4年账龄应收款项坏账计提比例为60.00%[195] - 4-5年账龄应收款项坏账计提比例为80.00%[195] - 5年以上账龄应收款项坏账计提比例为100.00%[195] - 存货发出计价采用加权平均法[197] - 存货可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定[200] 其他重要事项 - 公司报告期未发生托管、承包、租赁及担保事项[81][82][83][84] - 中国机械工业集团有限公司履行避免同业竞争承诺，承诺期限长期[87] - 总资产微降0.20%至2,285,687,590.85元[22] - 归属于上市公司股东的净资产下降1.81%至1,344,939,688.16元[22]

收入和利润（同比） - 营业收入为7061.89万元，同比下降29.95%[9] - 归属于上市公司股东的净利润为-1197.59万元，同比下降170.40%[9] - 营业利润同比下降72.91%[16] - 基本每股收益为-0.035元/股，同比下降145.52%[9] - 2014年上半年归属于上市公司股东净利润为1433.75万元[18] 成本和费用（同比） - 资产减值损失同比减少107.23%[16] 现金流（同比） - 经营活动产生的现金流量净额为-3231.42万元，同比下降87.95%[9] 管理层讨论和指引 - 业绩亏损主因是宏观经济环境影响导致产品市场持续低迷及营业收入下滑[19] - 2015年上半年预计净利润亏损范围为-2000万元至-800万元[18] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为234.99万元[10] 资产和负债变化 - 应付票据较期初减少49.27%[16] 公司治理与承诺 - 中国机械工业集团有限公司自2008年11月20日起长期履行避免同业竞争承诺[17] 投资活动 - 公司报告期不存在证券投资行为[20] - 公司报告期未持有其他上市公司股权[21]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为5.126亿元，同比下降21.27%[23][29] - 归属于上市公司股东的净利润为1757.27万元，同比下降53.86%[23][29] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为187.69万元，同比下降68.64%[23] - 营业利润同比增加23.84%，尽管营业收入下降[29] - 基本每股收益为0.06元/股，同比下降53.85%[23] - 加权平均净资产收益率为1.50%，同比下降2.23个百分点[23] - 公司营业收入同比下降21.27%至5.13亿元，营业成本同比下降25.12%至3.77亿元[38] - 营业利润同比增长23.84%至591.7万元，经营活动现金净流出同比改善11.72%至-2582.2万元[38] - 营业外收入同比减少59.93%，对经营业绩产生不利影响[29] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比下降14.66%至2730.97万元[50] - 管理费用同比下降7.82%至7276.86万元[50] - 财务费用同比下降14.40%至1547.23万元[50] - 所得税费用同比下降10.94%至689.19万元[50] - 研发投入同比微增0.54%至8017.2万元，占营业收入比重为15.64%[38] - 研发支出总额8017.17万元，占净资产5.82%，占营业收入15.64%[52] - 轴承原材料成本同比下降34.87%至2.24亿元，制造费用同比上升18.18%至7344.8万元[45] - 2014年主营业务成本中原材料占比59.72%，人工成本占比20.72%，制造费用占比19.56%[48] - 轴承产品原材料成本占比62.74%，技术产品人工成本占比35.57%，轴承工艺装备原材料成本占比72.31%[48] 各条业务线表现 - 电主轴产品收入同比增长2.88%至3177.8万元，成本同比增长3.62%至2582.5万元[41][47] - 轴承销售量同比下降33.69%至1434万套，生产量同比下降26.55%至1498万套[41] - 电主轴销售量同比下降21.33%至4803根，生产量同比下降14.32%至5270根[41] - 轴承钢及轴承贸易成本同比下降86.99%至1070.6万元，收入同比下降87.09%[41][47] - 轴承制造业营业收入同比下降20.81%至5.08亿元，营业成本同比下降24.91%至3.76亿元，毛利率上升4.04个百分点至26.12%[56] - 轴承产品营业收入同比下降15.54%至3.38亿元，营业成本同比下降4.31%至2.43亿元，毛利率上升3.20个百分点至27.91%[56] - 子公司洛阳轴承研究所有限公司营业收入8,742.58万元，净亏损30.31万元[85] - 子公司洛阳轴研精密机械有限公司营业收入1,768.2万元，净亏损644.77万元[87] - 子公司阜阳轴承有限公司营业收入9,731.75万元，净亏损2,414.62万元[87] 各地区表现 - （无相关内容） 管理层讨论和指引 - 年度经营计划完成率73.29%，实际收入5.13亿元低于计划7亿元[40] - 公司集中于高中端轴承产品，以综合技术实力强为竞争优势，符合国家高端制造业发展要求[91] - 公司未来1-2年资金需求预计1-3亿元人民币，主要用于技术改造[104] - 公司产品定位"高、精、尖、特、专"，面临市场竞争加剧导致盈利能力下降风险[109] - 人力成本上升压力大，若无法转嫁或消化将影响盈利水平[107] - 公司处于中西部地区，面临核心技术人员不足风险[111] - 公司拥有5家跨区域子公司，管理架构需适应经营规模扩大需求[110] - 轴承行业"十二五"规划推动提高国产轴承自主化率，进口替代趋势加速[100] - 公司重点开发特种轴承、智能高铁轴承、航空轴承、机器人轴承等高端产品[101] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-2582.23万元，同比改善11.72%[23] - 经营活动现金流量净额-2582.23万元，同比改善11.72%[54] - 投资活动现金流量净额-1.58亿元，同比改善30.66%[54] - 筹资活动现金流量净额1.87亿元，同比增长32.70%[54] - 现金及现金等价物净增加额292.14万元，同比改善102.51%[54] 资产和负债结构 - 总资产为22.902亿元，同比增长11.75%[23] - 在建工程金额同比大幅增加98.99%至3.75亿元，占总资产比例上升7.17个百分点至16.36%[58] - 长期借款金额同比下降35.80%至1.30亿元，占总资产比例下降4.20个百分点至5.68%[61] - 货币资金金额同比增长12.34%至2.33亿元，占总资产比例微增0.05个百分点至10.15%[58] - 应收账款金额同比增长12.57%至1.97亿元，占总资产比例微增0.06个百分点至8.62%[58] - 存货金额同比增长9.68%至4.88亿元，占总资产比例下降0.40个百分点至21.32%[58] - 固定资产金额同比增长14.91%至5.60亿元，占总资产比例上升0.67个百分点至24.47%[58] - 配股使公司资产负债率从47.80%降至42.86%[170] - 配股后货币资金在总资产中占比从11.51%提升至19.38%[170] - 配股后流动资产在总资产中占比从53.11%增至57.95%[170] - 长期股权投资减少8,061,184.15元，可供出售金融资产增加8,061,184.15元[113] - 递延收益单独列报，2014年12月31日金额为114,842,285.70元，2013年12月31日金额为97,239,571.42元[114] 研发和技术投入 - 研发投入同比微增0.54%至8017.2万元，占营业收入比重为15.64%[38] - 研发支出总额8017.17万元，占净资产5.82%，占营业收入15.64%[52] - 公司累计获得国家授权专利609项，其中发明专利180项，技术人才占比34.42%[62][64] 募集资金使用 - 募集资金总额6.01亿元，报告期投入2.11亿元，累计已投入5.13亿元[78] - 大型数控机床电主轴及精密轴承产业化项目累计投入16,583.9万元，完成进度100.3%[81] - 精密型重型机械轴承产业化二期项目累计投入17,489.88万元，完成进度87.45%[81] - 年产50万套精密轴承生产线建设项目累计投入6,230.69万元，完成进度49.42%[81] - 补充流动资金项目投入10,974.11万元，完成进度100%[81] - 报告期内募集资金实际投入总额21,090.94万元，累计投入总额51,278.58万元[81] - 公司使用5,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金[82] - 募集资金投资项目未发生可行性重大变化[81] - 年产50万套高性能离合器轴承产业化项目计划投资总额15,000万元，累计实际投入7,964.06万元，进度达72.67%[90] - 年产790万套低噪音轴承生产设施建设项目计划投资总额12,278.73万元，累计实际投入3,552.28万元，进度达29.01%[90] - 高速精密重载轴承产业化示范线建设项目计划投资总额16,100万元，累计实际投入4,261.6万元，进度达30.44%[90] - 公司三大在建项目合计计划投资总额43,378.73万元，本报告期投入6,911.21万元，累计实际投入15,777.94万元[90] 股东和股权结构 - 公司控股股东于2008年9月变更为中国机械工业集团有限公司[19] - 控股股东中国机械工业集团有限公司持股数量为139,880,520股，持股比例为41.07%[172] - 配股后控股股东持股比例由40.82%变为41.07%[170] - 报告期末普通股股东总数为30,156户[172] - 报告期末表决权恢复的优先股股东总数为31,038户[172] - 中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金持股数量为6,055,152股，持股比例为1.78%[172] - 股东高阳持股数量为2,352,940股，持股比例为0.69%[172] - 股东中融国际信托有限公司－诺亚大成Ａ股精选一号持股数量为1,970,300股，持股比例为0.58%[172] - 控股股东中国机械工业集团有限公司注册资本为13,000,000,000元[174] - 公司实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会[176] - 股东朱永法通过融资融券账户持有1,089,355股[173] - 股东邢文广通过融资融券账户持有840,100股[173] - 公司所有董事、监事及高级管理人员期初持股数均为0股[183] - 公司所有董事、监事及高级管理人员本期增持股份数量均为0股[183] - 公司所有董事、监事及高级管理人员本期减持股份数量均为0股[183] - 公司所有董事、监事及高级管理人员期末持股数均为0股[183] - 公司现任董事长梁波（49岁）持有0股且无变动[183][186] - 公司现任董事兼总经理王景华（51岁）持有0股且无变动[183][186] - 公司现任副董事长杨晓蔚（57岁）持有0股且无变动[183][186] - 公司现任监事会主席皮安荣（60岁）持有0股且无变动[183][190] - 公司现任职工监事杨仲和（54岁）持有0股且无变动[183][190] - 公司现任监事江玮（43岁）持有0股且无变动[183][190] 利润分配和分红 - 公司2014年利润分配预案为每10股派发现金红利0.1元（含税）[4] - 2014年度母公司实现净利润47,605,357.33元，提取法定盈余公积金4,760,535.73元[119] - 2014年度实际可供股东分配的利润为264,925,745.08元[119] - 2014年度现金分红总额为3,405,659.70元，占合并报表归属于上市公司股东净利润的19.38%[126] - 2013年度现金分红总额为8,358,130.44元，占合并报表归属于上市公司股东净利润的21.94%[126] - 2012年度现金分红总额为13,930,217.40元（以总股本278,604,348股为基数，每10股派0.50元）[123] - 2014年度向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税），分红总额340.57万元[120][128] - 公司近三年现金分红比例均超过19%，且未进行送红股或资本公积金转增股本[121][122][124][126] 关联交易 - 关联方贷款余额合计162,500,000元，其中国机财务62,500,000元利率6.15%，中国机械工业集团100,000,000元利率6%[147] - 关联方贷款本年利息支出合计11,632,448.60元[147] - 关联方存款余额38,634,058.49元，本年存款利息收入346,128.66元[147] 行业竞争和对手 - 主要竞争对手瑞典SKF集团年营业额超过50亿美元，提供超过2万种标准轴承产品[93] - 主要竞争对手日本NTN公司轴承技术精度达纳米等级，应用于轨道卫星及航空等领域[93] - 主要竞争对手日本NSK集团在全球拥有58家工厂和2.5万名员工，轴承品种达数十万种[94] - 主要竞争对手舍弗勒集团在全球拥有80多座工厂和约6.3万名员工，旗下包含INA/FAG/LUK三大品牌[94] - 轴承行业在"十二五"期间预计稳步增长，高端轴承领域存在技术壁垒和利润空间[97][99] 公司治理和基本信息 - 公司注册地址位于洛阳市高新技术开发区丰华路6号[16] - 公司办公地址位于河南省洛阳市吉林路1号[16] - 公司股票代码为002046，在深圳证券交易所上市[16] - 公司法定代表人梁波[16] - 公司董事会秘书俞玮，联系地址河南省洛阳市吉林路1号[17] - 公司选定《证券时报》为信息披露报纸[18] - 公司年度报告备置地点为公司规划与证券部[18] - 公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构[20] - 公司2014年度审计费用为40万元人民币[157] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内应付报酬总额为249.94万元[197] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内实际获得报酬总额为307.28万元[197] - 从股东单位获得报酬总额为57.34万元[197] - 董事长梁波从公司获得应付报酬38.76万元[197] - 董事兼总经理王景华从公司获得应付报酬36.66万元[197] - 副总经理兼财务总监许世栋从公司获得应付报酬6.10万元[197] - 监事会主席皮安荣从股东单位获得报酬56.26万元[197] - 独立董事孙茂竹从公司获得应付报酬3.00万元[197] - 独立董事宋晓刚从公司获得应付报酬2.25万元[197] - 独立董事刘长华从公司获得应付报酬3.00万元[197] 税务优惠 - 公司及子公司轴研所2014-2016年企业所得税减按15%计征，轴研精机2012-2014年减按15%计征[106] - 政府补助为1369.72万元，主要包含转制科研机构事业费466.94万元等[25] 融资活动 - 公司2014年配股发行61,961,622股A股，发行价格为4.05元/股[168] - 配股后公司总股本由278,604,348股增加至340,565,970股[164][170] - 公司2012年配股发行31,212,174股A股，发行价12.5元/股[168] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售占比16.86%，最大客户销售额2754.7万元占比5.37%[43] - 前五名供应商采购总额3603.87万元，占年度采购总额比例12.83%[49]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入9927.86万元人民币，同比下降33.56%[9] - 年初至报告期末营业收入3.67亿元人民币，同比下降21.32%[9] - 第三季度归属于上市公司股东的净亏损321.57万元人民币，同比下降145.05%[9] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润1112.18万元人民币，同比下降62.17%[9] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润110.42万元人民币，同比下降78.12%[9] - 营业利润下降46.84%至3,240,542.14元，因营业收入和联营企业盈利减少[18] - 净利润下降63.76%至10,713,563.15元，因营业收入减少及政府补助减少1856.05万元[18][24] 成本和费用（同比环比） - 资产减值损失下降79.31%至1,242,758.93元，因子公司大额应收款回款导致坏账计提减少[18] - 投资收益下降296.07%至-60,419.90元，因联营企业本期盈利减少[18] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额-278.68万元人民币，同比改善95.90%[9] - 经营活动现金流量净额改善95.90%至-2,786,831.65元，因票据减少导致保证金支出减少[19] 资产和负债变化 - 总资产23.2亿元人民币，较上年度末增长13.20%[9] - 归属于上市公司股东的净资产13.63亿元人民币，较上年度末增长28.68%[9] - 货币资金增加44.96%至300,018,097.49元，主要因配股资金净额235,817,721.91元到账[18][20] - 应收账款净额增长39.94%至245,419,921.51元，因公司销售多为年中赊销年底回款[18] 政府补助及非经常性损益 - 政府补助942.30万元人民币[11] - 营业外收入下降58.49%至12,411,832.86元，因政府补助收入同比减少1856.05万元[18] 融资及资金运用 - 配股募集资金净额235,817,721.91元，用于年产50万套精密轴承生产线建设和补充流动资金[20] 股权结构 - 中国机械工业集团有限公司持股41.07%，为第一大股东[14] 管理层讨论和指引 - 预计2014年度归属于上市公司股东的净利润下降75%至45%，区间为952.17万元至2,094.78万元[24]