证券代码：002060 证券简称：广东建工 证券代码：002060 证券简称：广东建工 广东省建筑工程集团股份有限公司 董事会审计委员会对 2023 年度 年审会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》和公司 《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现 将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的 情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"） 成立于 1985 年，2012 年 2 月由大华会计师事务所有限公司转制 为特殊普通合伙。注册地址在北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101，首席合伙人为梁春。截至 2023 年 12 月 31 日合伙 人 270 人，注册会计师 1471 人（其中：签署过证券服务业务审 计报告的注册会计师 1141 人）。大华所在国内 ...

（四）公司独立董事及其配偶、父母、子女不是在上市公司 控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员； （五）公司独立董事不是与上市公司及其控股股东、实际控 制人或者其各自的附属企业有重大业务往来的人员，或者在有重 大业务往来的单位及其控股股东、实际控制人任职的人员； （六）公司独立董事不是为上市公司及其控股股东、实际控 证券代码：002060 证券简称：广东建工 广东省建筑工程集团股份有限公司董事会 关于独立董事独立性的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》等要求，并结合 独立董事出具的《独立董事关于独立性情况的自查报告》，广东 省建筑工程集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公 司在任独立董事朱义坤、梁彤缨、罗元清的独立性情况进行评估 并出具如下专项意见： （一）公司独立董事及其配偶、父母、子女、主要社会关系 不属于在上市公司或者其附属企业任职的人员； （二）公司独立董事及其配偶、父母、子女不是直接或者间 接持有上市公司已发行股份百分之一以上或者是上市公司前十 名股东中的自然人股东； （三）公司独立董事及其配偶、父母、子女不是在直接或者 间接持有上市公司已发行股份百分之五以上的股东或者在上市 公 ...

市场扩张和并购 - 2023年1月6日公司发行股份购买建工集团100%股权，总价10497057800元[2][4] 业绩总结 - 建工集团2023年扣非归母净利润110052.65万元，超业绩承诺[7] 未来展望 - 业绩承诺期为2023 - 2025年，2024 - 2025年扣非归母净利润承诺分别不低于109527.88万、113301.20万元[6] 其他新策略 - 2023年4家建工集团控股子公司股权无偿划转至公司[7]

2023年情况 - 监事会召开8次会议[1] - 监事列席16次董事会和8次股东大会会议[4] - 财务制度健全，报告真实准确完整，募资使用合规[5] - 关联交易合规，信息披露规范，资金往来正常[7] 2024年展望 - 监事会将继续履职促公司规范运作[9]

募集资金情况 - 2023年6月向7家特定对象发行股票360,678,617股，每股5.29元，募资1,907,989,883.93元，净额1,886,192,188.43元[11] - 2023年度使用募资1,886,192,188.43元，截至2023年底累计用完[12] 账户相关 - 募集资金专用账户利息97,340.19元转至自有资金账户，三账户注销[12] - 因账户注销，《募集资金三方监管协议》终止[14] 存放金额 - 截至2023年底，工行初存650,000,000元，中信银行650,000,000元，农行585,941,805.32元[18] 投资进度 - 累计变更用途募资总额及比例为0[21] - 补充流动资金等截至期末投资进度100%[21]

内部控制 - 公司监事会检查2023年度内部控制情况并审议评价报告[1] - 公司建立健全内部控制制度和组织体系[1] - 监事会认为评价报告客观反映内控情况并同意报告[2] - 监事会发布审核意见时间为2024年4月15日[3]

内部控制相关 - 审计广东省建筑工程集团股份有限公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 建立健全和评价内部控制有效性是企业董事会责任[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[7] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[8] - 广东建工2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9]

内部控制评价 - 基准日为2023年12月31日[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[6] - 主要业务含工程建筑、清洁能源、装备制造等[6] 风险领域 - 重点关注子公司管理、对外担保、投资等高风险领域[7] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥资产1%、营收1%或净利润10%[12] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接财产损失超2000万元[14] 结果情况 - 报告期无财务报告内控重大和重要缺陷[16] - 未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[16]

会议情况 - 2023年度公司召开16次董事会会议和8次股东大会会议[1][16][33] - 独立董事应出席13次董事会会议，均亲自出席，列席8次股东大会会议[16][33] - 独立董事主持召开6次审计委员会会议、2次提名委员会会议、2次薪酬与考核委员会会议[18][35] - 独立董事参与1次战略委员会会议、1次独立董事专门会议[2][18][19][36] 独立董事履职 - 2023年独立董事发表27次独立意见，均为同意[5][6][7] - 独立董事对公司现场检查累计16天，未发现异常情形[9][24][41] - 独立董事每季度检查公司信息披露管理制度执行情况，未发现重大缺陷[9][24] - 独立董事与公司内部审计机构及会计师事务所积极沟通[8][40] 公司业绩 - 2023年公司业务规模翻了两番[12] 信息披露 - 2023年度公司信息披露真实、准确、及时、完整[10][43] 其他 - 建议公司组织相关人员学习更新的政策，做好内控合规和信息披露工作[46]

审计情况 - 大华会计师事务所于2024年4月12日对广东建工2023年度财务报表签发无保留意见审计报告[4] - 事务所就广东建工2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表出具专项说明，核对未发现重大不一致[5][6] 资金往来数据 - 2023年期初往来资金余额总计1162490975.63元，年度往来累计发生金额（不含利息）总计4763772316.70元，往来资金利息总计5960031597.25元，偿还累计发生金额总计4794887701.84元，期末往来资金余额总计1131375590.49元[1] - 2023年广东省建筑工程集团控股有限公司应收账款往来累计发生金额441893.33元，偿还累计发生金额203148.00元，期末往来资金余额238745.33元[10] - 2023年广东省水电集团有限公司应收账款期初资金余额90207103.59元，往来累计发生金额206270.48元，偿还累计发生金额1064906.96元，期末往来资金余额89348467.11元[10] - 2023年广东恒广源投资有限公司其他应收款期初资金余额73710986.49元，往来累计发生金额20874306.06元，偿还累计发生金额2260603.32元，期末往来资金余额92324689.23元[10] - 2023年广东省兴粤投资有限公司应收账款期初资金余额466039117.01元，往来累计发生金额40428281.12元，偿还累计发生金额91518084.74元，期末往来资金余额414949313.39元[10] - 2023年广东建科创新技术研究院有限公司应收账款往来累计发生金额144364383.08元，偿还累计发生金额83124674.70元，期末往来资金余额61239708.38元[10] - 2023年广东安全生产杂志社有限公司预付账款年度往来累计发生金额为29280元，偿还累计发生金额为26880元，期末余额为2400元[12] - 广东省建设工程质量安全检测总站有限公司应收账款2023年期初余额为999778.57元，年度往来累计发生金额为3604892.82元，偿还累计发生金额为4023126.39元，期末余额为581545元[12] - 广东建鑫投融资住房租赁有限公司应收账款2023年期初余额为134752346.28元，年度往来累计发生金额为47378389.22元，偿还累计发生金额为45715025.98元，期末余额为136415709.52元[12] - 新疆粤水电能源有限公司2023年期初往来资金余额为15.0350603901亿元，往来资金利息为12.9793124842亿元，偿还累计发生金额为9.3023097543亿元，期末往来资金余额为18.71206312亿元[20] 其他数据 - 中铁华隧联合重型装备有限公司期初其他应收款5000000元，期末为0元[1] - 惠来粤海清源环保有限公司期初应收账款39353844.27元，期末为19553651.33元[1] - 惠来粤海绿源环保有限公司期初应收账款66998447.27元，期末为37112690.42元[1] - 广东建胜市政建设投资有限公司期初应收账款198921959.70元，期末为272462445.15元[1] - 广东省北江航道开发投资有限公司期初应收账款102905392.44元，期末为167728059.23元[1]