会计政策变更 - 公司自2024年1月1日执行解释18号变更会计政策[1] - 变更主要涉及保证类质量保证会计处理[2] - 按财政部规定变更，不影响当期财务状况等[3][4]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 业务与风险 - 纳入评价范围主要业务有工程建筑等[6] - 重点关注高风险领域包括子公司管理等[7] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥年度资产1%等[10] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为损失超2000万元[12] 报告结论 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[14] - 未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[14]

会计师事务所信息 - 中审众环2023年度业务收入21.55亿元[2] - 截至2024年12月31日，合伙人216人、注册会计师1304人，签过证券审计报告的723人[2] 审计相关决策 - 2024年12月公司多次会议审议通过聘请中审众环为2024年度审计机构[3] 审计沟通会议 - 2025年1、3月董事会审计委员会与审计人员召开沟通会议[4] 报告审议 - 2025年4月董事会审计委员会审议通过2024年相关报告并提交董事会[5]

内部控制 - 公司监事会检查2024年度内部控制建立健全及运行情况[1] - 公司建立健全各环节内部控制制度和组织体系[1] - 《公司2024年度内部控制评价报告》真实完整反映现状，监事会同意[1]

业绩总结 - 广东省建筑工程集团有限公司2024年扣非后归母净利润承诺不低于109,527.88万元[2] - 2024年度合并报表扣非后归母净利润为110,875.52万元，高于业绩承诺[3] 会议决策 - 2024年监事会召开4次会议[1] - 多项议案获审议通过，如《公司2024年度监事会工作报告》等[1][2][3][4][5][6] 报告评价 - 监事会认为《公司2024年度内部控制评价报告》客观反映内控情况[7]

业绩总结 - 2024年末总资产1415.63亿元，较上年度末增长6.13%[3] - 2024年末净资产137.62亿元，较上年度末增长5.73%[3] - 2024年营业总收入683.15亿元，同比减少15.52%[3] - 2024年净利润11.68亿元，同比减少23.84%[3] 未来展望 - 2025年营收预算752.46亿元，2024年实现683.15亿元[11] - 2025年净利润预算12.60亿元，2024年实现11.68亿元[11] 投资计划 - 2025年计划投资项目126个，总投资111.27亿元[11] - 2025年建筑业及关联产业计划投资61个项目，42.99亿元[11] - 2025年清洁能源计划投资65个项目，68.28亿元[11]

业绩总结 - 2024年归属于上市公司股东净利润1,168,167,392.37元，上年度1,533,901,725.83元[4] - 2024年度母公司实现净利润550,281,953.89元[2] 利润分配 - 2024年拟每10股派现1.40元，拟派发525,615,053.88元，占2024年净利润44.99%[2][3] - 最近三个会计年度累计现金分红1,616,603,199.51元[4] 财务数据 - 截至2024年末可供股东分配利润1,335,851,567.15元[2] - 合并报表年末累计未分配利润6,104,504,508.88元[4] - 合并资产负债表近两年度交易性金融资产等占比2.53%、2.91%[6] - 母公司资产负债表近两年度其他权益工具投资等占比1.78%、2.14%[6]

2023 年 9 月 15 日，公司第八届董事会第八次会议审议同意将 所持有的北江航道公司 5%股权无偿划转给全资子公司广东粤水 电建设投资有限公司（以下简称"建投公司"）。2023 年 1 月 6 日公司发行股票购买资产完成重大资产重组后，公司架构重组， 公司持有建投公司股权于 2024 年 1 月 3 日无偿划转至公司全资子 公司广东水电二局，建投公司变为公司全资孙公司，跨级划转不 符合母子公司之间划转股权的相关规定，故公司拟将持有北江航 道公司 5%股权变更划转至广东水电二局。 2025年4月11日，公司召开第八届董事会第二十六次会议，以 7票同意 0票反对 0票弃权 0票回避审议通过《关于公司持有广东 省北江航道开发投资有限公司5%股权变更划转至广东水电二局集 团有限公司的议案》。该事项无需经股东大会批准。本次交易尚 证券代码：002060 证券简称：广东建工 公告编号：临 2025-021 广东省建筑工程集团股份有限公司 关于公司持有广东省北江航道开发投资有限公司 5%股权变更划转至广东水电二局集团有限公司的 公告 为优化资源配置，降低管理成本，提高管理质量和效益，广 东省建筑工程集团股份有限公司（ ...

业绩承诺 - 2023 - 2025年各年度承诺净利润分别不低于104,604.10万元、109,527.88万元及113,301.20万元[4] - 2024年扣非归母净利润110,875.52万元，不低于业绩承诺[18] 补偿机制 - 未达累计承诺净利润，建工控股需补偿，有补偿金额和股份数量计算公式[7] - 业绩承诺期届满后减值测试，减值额大时建工控股需另行补偿[9] 股权与增资 - 拟内部无偿划转受让25家控股子公司股权，增资45亿元[16] - 截至2024年底22家公司完成划转[17] 审核意见 - 中审众环和独立财务顾问认为业绩承诺说明按规定编制[19][20]

财务审计 - 审计广东建工2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 广东建工于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[4] 审计机构 - 中审众环注册资本为3820万元人民币[8] - 中审众环成立日期为2013年11月6日[8] - 中审众环批准执业日期为2013年10月28日[10] 人员证书 - 王论证书编号为440100300014，发证日期为2006年9月14日，2020年9月换发[18][19] - 另一人证书编号为310000121478，证书经检验合格继续有效一年[20]