山东雅博科技股份有限公司 中兴财光华审会字（2024）第 223012 号 | 目录 | | --- | 审计报告 | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | --- | --- | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-90 | 审计报告 我们审计了山东雅博科技股份有限公司（以下简称雅博股份）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了雅博股份 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的 合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的 责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于雅博股份，并履行了职 业道德方面的其他责任 ...

山东雅博科技股份有限公司 2023 年度内部控制规则落实自查表 | 内部控制规则落实自查事项 | 是/否/不适 | 说明 | | --- | --- | --- | | | 用 | | | 1、内部审计部门负责人是否为专职，并由董事 | 是 | | | 会或者其专门委员会提名，董事会任免。 | | | | 2、公司是否设立独立于财务部门的内部审计部 | 是 | | | 门，是否配置专职内部审计人员。 | | | | 3、内部审计部门是否至少每季度向董事会或者 | 是 | | | 其专门委员会报告一次。 | | | | 4、内部审计部门是否至少每季度对如下事项进 | --- | --- | | 行一次检查： | | | | （1）募集资金存放与使用 | 不适用 | 报告期内公司无募集资金使用情况发生 | | | | 报告期内公司及关联方泉兴集团为全资 | | | | 子公司山东雅百特向青岛银行股份有限 | | | | 公司枣庄薛城支行签署的《最高额综合 | | | | 授信合同》15,000 万元最高额度提供 | | | | 7,000 万元的担保，保证方式为连带责 | | | | 任保证。基于上述借款及担保情 ...

证券代码：002323 证券简称：雅博股份 公告编号：2024-010 山东雅博科技股份有限公司 关于变更会计政策的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 山东雅博科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 28 日召开 第六届董事会第十七次会议、第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于变 更会计政策的议案》，本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简 称"财政部"）相关文件要求进行的变更，无需提交股东大会审议。具体情况如 下： 一、本次会计政策变更概述 本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》 对原会计政策相关内容进行变更。本次会计政策变更不会对公司损益、 总资产、净资产等财务指标造成重大影响。 1、变更原因 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"） 于 2023 年 10 月 25 日 印发了"准则解释 17 号"，对"关于流动负债与非流动负债的划分""关于供 应商融资安排的披露""关于售后租回交易的会计处理"等内容自 2024 年 1 月 1 日起施行。 公司将执行财政部 ...

山东雅博科技股份有限公司 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明 山东雅博科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 28 日召 开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十一次会议，审议通过了 《2023 年度利润分配预案》，该议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审 议，现将相关情况公告如下： 三、公司未分配利润的用途和计划 公司2023年度未分配利润为负值。 四、相关审批程序及意见 1、董事会审议情况 公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《2023 年度利润分配预案》，公 司董事会认为《2023 年度利润分配预案》综合考虑了公司日常经营活动，与公司 经营业绩及战略发展规划相匹配，符合公司实际情况，有利于公司可持续发展。 经审议，董事会成员一致同意《2023 年度利润分配预案》，不派发现金红利，不 送红股，不以公积金转增股本，并将本次议案提交 2023 年年度股东大会审议。 一、公司利润分配预案基本情况 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，山东雅博科技股份有限 公司合并 2023 年度实现归属于上市公司的净利润-34,317,896.26 元，根据《公 司章程》规定，本 ...

山东雅博科技股份有限公司 中兴财光华审专字（2024）第 223013 号 内部控制审计报告 中兴财光华审专字（2024）第223013号 山东雅博科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了山东雅博科技股份有限公司（以下简称"雅博股份"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是雅博股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，雅博股份于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规 ...

2024 年 3 月 30 日 证券代码：002323 证券简称：雅博股份 公告编号：2024-013 山东雅博科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于 2024 年 3 月 28 日收到公司副总经理褚衍玲女士的书面辞职报告，褚衍玲女士因个人身体原因申 请辞去公司副总经理职务，辞职后将在公司继续从事企业战略发展业务相关工作。 根据《公司法》和《公司章程》等的有关规定，褚衍玲女士的辞职报告自送达董 事会时生效。截至本公告披露日，褚衍玲女士未持有公司股份。公司及公司董事 会对褚衍玲女士在任职期间的勤勉工作及对公司发展所作出的贡献表示衷心的 感谢！ 特此公告。 山东雅博科技股份有限公司董事会 山东雅博科技股份有限公司 关于公司高级管理人员辞职的公告 | 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记 | | --- | | 载、误导性陈述或重大遗漏。 | ...

证券代码：002323 证券简称：雅博股份 公告编号：2024-006 山东雅博科技股份有限公司 （二）审议通过了《2023年度总经理工作报告》； 第六届董事会第十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 山东雅博科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十七次会 议通知于2024年3月18日以电子邮件、传真及手机短信方式发出，并通过电话进 行确认，会议于2024年3月28日上午10:00在公司会议室以现场结合通讯方式召开。 会议应出席董事9名，实际出席9名，会议由董事长张宗辉先生主持，本次会议的 召开符合《公司法》《公司章程》的有关规定，合法有效。与会董事就议案进行 审议、表决，形成如下决议。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过了《2023年度董事会工作报告》； 表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 《2023年董事会工作报告》的详细内容请参见公司《2023年度报告》全文之 "第四节 经营情况讨论与分析"部分。《2023年度报告》全文详见同日巨潮资 讯网 （www.cninfo.com.c ...

一、会计师事务所基本情况 一） 机构信息 1、基本信息 山东雅博科技股份有限公司 董事会对会计师事务所2023年度履职情况评估及审计 委员会履行监督职责情况的报告 根据《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理 准则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和 公司章程》等规定 和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董 事会对会计师事务所中兴财光华会计师事务所《 特殊普通合伙） 以下简称《 中 兴财光华"）2023年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下： 企业名称：中兴财光华会计师事务所 特殊普通合伙） 成立日期：1999年1月 注册地址：北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 执业资质：具有财政部、中国证监会核准的证券、期货相关业务资格 业务范围：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资 报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具相关报告；承办会 计咨询、会计服务业务；法律、行政法规规定的其他审计业务；代理记账；房 屋租赁；税务咨询；企业管理咨 ...

证券代码：002323 证券简称：雅博股份 公告编号：2024-003 山东雅博科技股份有限公司 关于公司为全资子公司借款提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 山东雅博科技股份有限公司（以下简称"公司"）及全资子公司山东中雅供 应链管理有限公司（以下简称"山东中雅"）拟为全资子公司山东雅百特科技有 限公司（以下简称"山东雅百特"）向日照银行股份有限公司枣庄分行（以下简 称"日照银行枣庄分行"）签署的《本金最高额保证合同》2,000 万元提供担保， 保证方式为连带责任保证担保。山东雅百特 2022 年度资产负债率超过 70%，敬 请投资者注意风险。 一、借款及担保审议情况 公司分别于 2023 年 4 月 13 日召开第六届董事会第八次会议、2023 年 6 月 30 日召开 2022 年度股东大会审议通过了《关于公司及子公司向银行等外部机构 申请综合授信额度及担保事项的议案》，同意公司及子公司拟向银行及外部机构 申请综合授信额度总额不超过人民币 5 亿元（不含已生效未到期的额度）；对于 公司申请的综合授信额度、公司授权子公司使用 ...

证券代码：002323 证券简称：雅博股份 公告编号：2024-002 关于股票交易异常波动的公告 山东雅博科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、股票交易异常波动的情况介绍 山东雅博科技股份有限公司（以下简称"公司"）（证券名称：雅博股 份、证券代码：002323）股票连续三个交易日（2024 年 1 月 10 日、2024 年 1 月 11 日、2024 年 1 月 12 日）日收盘价格跌幅偏离值累计达到 20.00％，根据 《深圳证券交易所交易规则》的有关规定，属于股票交易异常波动的情形。 二、说明关注、核实情况 针对公司股票交易异常波动，公司对有关事项进行了核查，并询问了公司控 股股东，现将有关事项说明如下： 1、经核查，公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处； 2、经核查，公司未发现近期公共传媒报道了可能或已经对本公司股票交易 价格产生较大影响的未公开重大信息； 3、经核查，公司经营情况及内外部经营环境未发生重大变化； 1、经自查，公司不存在违反信息公平披露的情形。 2、公司2023年前三季度归属于上市公司股东的净利 ...