公司近期动态 - 公司于2025年12月12日以通讯表决形式召开了第六届第二十一次董事会会议，审议了《关于修订 <董事会审计委员会实施细则> 的议案》等文件 [1] - 截至新闻发稿时，公司市值为73亿元 [2] 公司业务与财务概况 - 2025年1至6月份，公司营业收入主要来源于精细化工业务，该业务收入占比高达97.09%，其他业务收入占比为2.91% [1]

会计师事务所选聘 - 持有5%以上股份股东等不得在审议决定前指定事务所[5] - 选聘时质量管理水平分值权重不低于40%[13] - 选聘时审计费用报价分值权重不高于15%[13] - 选聘应先经审计委员会审核，再经董事会、股东会审议[5] - 可采用多种方式并保障公平公正[10] 审计人员任职 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[12] 事务所更换 - 改聘应详细披露多项信息[16] - 解聘或不再续聘需提前30日通知[16] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成[17] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[10] - 负责监督审计工作，履行多项职责[19] - 应对多种情形保持谨慎关注[19][20] 审计费用 - 可根据多因素调整，下降20%以上需说明情况[22] 信息披露与管理 - 应在年报中披露事务所等服务年限、审计费用等信息[22] - 应增强信息安全意识，审查事务所信息安全管理能力[23] - 选聘合同应明确信息安全保护责任[23] 文件资料保存 - 对选聘等文件资料应妥善保存至少10年[23] 制度执行与生效 - 未尽事宜依相关法规和章程执行[26] - 自股东会审议通过生效，由董事会负责解释[26]

制度适用 - 制度适用对象为公司董事、高级管理人员[5] 审议主体 - 股东会审议董事薪酬考核制度和方案，董事会审议高级管理人员的[7] 薪酬构成 - 董事和高级管理人员薪酬由基本、绩效和中长期激励收入组成，绩效薪酬占比不低于50%[9] 薪酬调整 - 薪酬调整参考同行业薪酬增幅、通胀、公司盈利等[9] 责任追究 - 对董事和高级管理人员实行责任追究制度[15]

担保审批规则 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需股东会审批[13] - 公司及子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50％后担保需股东会审批[13] - 公司及子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30％后担保需股东会审批[13] - 被担保对象最近一期财务报表资产负债率超70%的担保需股东会审批[13] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30％，股东会审议需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[13][14] - 董事会审议担保事项需全体董事过半数且出席董事会会议三分之二以上董事审议同意[17] - 股东会审议为股东、实际控制人及其关联方担保议案时，相关股东不得参与表决，由出席股东会其他股东所持表决权半数以上通过[14] 担保额度管理 - 公司向控股子公司提供担保，可对资产负债率70%以上和以下两类子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议[15] - 公司向合营或联营企业提供担保满足一定条件，可预计未来十二个月新增担保额度并提交董事会或股东会审议[15] - 公司合营或联营企业间担保额度调剂累计总额不得超过预计担保总额度的50%[15] 担保合同签署与管理 - 公司董事长或经授权人员按董事会或股东会决议签署担保合同[18] - 对外担保须订立书面合同，除银行格式合同外需法务或法律顾问审阅[18] - 财务中心为对外担保日常管理部门，负责登记备案与注销[21] - 财务中心应加强担保期间借款企业跟踪管理，定期报告实施情况[21] - 担保合同应明确债权种类、金额等多项条款[23] 担保追偿与纠纷处理 - 被担保人债务到期十五个交易日内未履行还款义务等情况，公司应启动反担保追偿程序并披露[25] - 担保事项纠纷经法定代表人授权后，派员以诉讼或非诉讼方式处理[25] 责任追究与制度生效 - 公司董事等擅自越权签订担保合同损害公司利益应追究责任[27] - 子公司对外担保比照规定执行，部分情况需公司及时披露[29] - 本制度自股东会审议通过之日起生效，由董事会负责解释[31]

市值管理 - 目的是提升投资价值，实现市值与内在价值动态均衡[7] - 遵循系统性、主动性、合规性等六项原则[7][8] - 由董事会领导，董事会秘书具体负责[10] 管理方式 - 通过并购重组、股权激励等促进投资价值反映质量[17] - 监测市值、市盈率等指标并设定预警阈值[16] 违规限制 - 不得从事操控信息披露等违规行为[14][15] 股价应对 - 短期连续或大幅下跌情形含连续20日跌幅累计达20%等[18] - 可采取分析原因、加强沟通等措施[18] - 采取应急措施前董事会应评估风险和承受能力[19] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[21]

控股股东及实控人行为规范 - 制定规范保护公司和中小股东权益[5] - 应遵守法规、章程及规范，负诚信义务[7] - 需签署声明及承诺书，声明相关情况[7] 职责与承诺 - 履行促使公司合规、不滥用控制权等职责并承诺[9] - 诚实守信，不损害公司和其他股东利益[9] 公司独立性维护 - 保证公司资产、人员等独立，不开展同业竞争[12] - 不影响公司财务独立，不占用上市公司资金[12][13] - 维护公司多方面独立决策，不强令违规对外担保[15] 交易与权益保护 - 与公司交易遵循平等、自愿等原则，不损害权益[16] - 对违法行为负责时用股权及资产赔偿中小投资者[16] 股东权利保护 - 保护中小股东提案权等权利，提议案考虑其利益[17] 信息披露义务 - 按规定履行信息披露义务，保证真实准确完整[19] - 5%以上股份质押等情形及时告知公司并配合披露[19] - 特定情形通知公司发布提示性公告[21] - 建立信息披露管理制度，含重大信息范围[21] - 提供实际控制人等基本情况，配合披露股权关系[23] 股份买卖规定 - 买卖股份遵守法规，不利用他人账户或提供资金[25] 控制权转让规定 - 转让股权致控制权变动保证交易公允，不损害权益[25] - 质押股份维持公司控制权和生产经营稳定[25] - 转让前合理调查拟受让人情况，解决特定情形[25] - 转让所得用于归还公司、解除担保可转让[26] - 转让时协调新老股东更换，确保平稳过渡[27] 减持限制 - 特定情形下不得减持本公司股份[28] 制度实施与解释 - 制度经股东会审议通过生效，董事会负责解释[28]

报告事项 - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%需报告[9] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%需报告[9] - 发生超上年末净资产10%重大损失需报告[9] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[9] 报告流程 - 负有报告义务人员应在知悉重大信息当日报告[13] - 董事会办公室接到报告后分析处理并草拟披露文件[13] - 信息披露后董事会办公室整理保管信息并通报各方[13] - 向监管部门等报告前需履行内部审议程序[14] 制度相关 - 违反报告制度规定将被追究责任[16] - 本制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[18]

投资者关系管理办法 - 公司制定办法加强与投资者沟通提升投资价值[5] - 管理对象包括投资者、分析师等[6] - 沟通内容涵盖发展战略等多方面信息[7] 沟通方式与负责人员 - 沟通方式有公告、股东会等多种[7] - 董事会秘书组织协调工作，办公室为职能部门[10] 活动规则与要求 - 不得在活动中透露未公开信息等违规[10] - 应积极召开投资者说明会并按规定操作[14][15] - 特定对象参观需预约，文件发布前公司核查[16][17] 信息披露与保密 - 再融资注意信息公平，特殊情况签保密协议[18] - 信息泄漏立即报告深交所并公告[18] 活动管理与制度生效 - 接待活动建立备查登记制度并刊载记录[19] - 发布重大信息及时报告深交所并披露[19] - 制度自董事会审议通过之日起生效[21][22]

信息管理制度 - 制定外部信息使用人管理制度，适用于公司及控股子公司[5] - 内幕信息知情人定期报告和重大事项期间负有保密义务[7] - 拒绝无依据的外部单位年度统计报表报送要求[6] - 对外报送信息需经董秘同意审核并备案[7] - 报送未公开信息需签保密协议或获承诺函[8] - 要求外部信息使用人不泄漏信息、不炒股[8] - 信息泄漏应通知公司，违规致损公司追责[8] - 制度经董事会审议通过生效并负责解释[10]

信息披露制度制定 - 公司制定信息披露暂缓、豁免管理制度[5] 豁免披露范围 - 涉及国家秘密、符合特定情形的商业秘密可豁免披露[7][8] 暂缓披露要求 - 暂缓披露临时报告原因消除后应及时披露并说明情况[11] 登记与报送 - 暂缓、豁免披露需登记事项，报告公告后十日内报送登记材料[9][10] 审核审批与生效 - 事项经董秘审核、董事长审批，制度经董事会审议通过生效[12][14]