委托理财管理 - 财务中心为职能管理部门，至少每月与受托方联络一次[6] - 审计部为监督部门，每季度审查理财产品业务[13] 资金与产品要求 - 委托理财用自有闲置资金，不挤占运营和建设资金[8] - 理财产品发行方资信、财务等状况良好[9] 操作规范 - 以自身名义设账户，投资产品不得质押[9] - 购买理财需在批准额度和范围进行[11] 期限与披露 - 闲置募集资金现金管理产品期限不超十二个月[11] - 决议后两交易日内履行信息披露义务[13] 风险与制度 - 财务中心发现不利因素24小时内通报[18] - 制度经董事会审议通过生效，由其负责解释[23]

公司股份 - 公司于2011年3月10日在深交所上市，首次发行2670万股[7] - 公司注册资本1142821917元，已发行股份总数1142821917股[7][16] - 设立时向发起人发行8000万股，股本总额8000万元[16] - 钱志达、钱志明、海宁万昌投资分别认购3740万、3593.6万、666.4万股[16] 股份收购与转让 - 公司为他人取得股份提供资助累计不超已发行股本10%[17] - 特定股价条件下可因维护权益收购股份，持有不超已发行股份10%，3年内转让或注销[20][21] - 公开发行股份前股份上市1年内不得转让[23] - 董高任职期每年转让不超所持股份25%，上市1年内及离职半年内不得转让[23] 股东权益与诉讼 - 连续180日以上单独或合计持有3%以上股份股东可书面请求查阅会计账簿[28] - 股东会、董事会决议违规，股东60日内可请求法院撤销[29] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东可请求对违规董事等提起诉讼[30] 公司决策与审议 - 股东会审议一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%事项[39] - 年度股东会可授权董事会决定融资不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票发行[39] - 公司及控股子公司对外担保多项情形须经股东会审议[40][41] 股东会相关 - 年度股东会每年1次，应于上一会计年度完结后6个月内举行[41] - 特定情形下需2个月内召开临时股东会[41] - 单独或合计持有1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案[50][51] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[62] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中职工代表董事1名，独立董事3名[80] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知[83] - 临时董事会相关召集与通知规定[84] - 董事会会议应有过半数董事出席，决议需全体董事过半数通过[85] 独立董事相关 - 独立董事任职资格及独立性要求[88][89] - 独立董事部分职权行使需全体过半数同意[91] - 审计委员会等事项需经全体成员过半数同意后提交董事会审议[94] 财务与利润分配 - 公司4个月内披露年报，2个月内披露中期报告[103] - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[103] - 法定公积金转增资本时留存不少于转增前注册资本25%[104] - 不同阶段现金分红比例规定[107] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，审计费用由股东会决定[113] - 公司合并支付价款不超净资产10%，需董事会决议[120] - 公司合并、分立、减资等通知债权人相关规定[120][121][122] - 公司章程修改相关规定[129][130]

人员管理 - 总裁由董事长提名，董事会聘任或解聘，任期三年可连任[6] - 副总裁等高管由总裁提名，董事会聘任或解聘[10] - 董事会秘书由董事长提名，董事会聘任或解聘[10] 会议管理 - 总裁办公会原则上每月一次，可开临时会[18] - 开会提前两天通知，记录保管不少于十年[13][14] 总裁职责 - 履行董事会职权，提高经营管理水平[16] - 定期向董事会提交报告，向董事长汇报情况[17][25] 规则生效 - 规则自董事会审议通过生效，由董事会解释[19]

审计工作安排 - 审计工作底稿及季度财务审计报告保管期限为 5 年[13] - 其他审计工作报告保管期限为 10 年[13] - 审计部每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 审计部每年提交年度内部审计工作计划和报告[11] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[16] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[22] 审计部门设置 - 公司设立专门审计部，配备专职审计人员和负责人[7] - 审计部在董事会审计委员会领导下独立行使职权[7] - 审计部以业务环节为基础开展审计工作[12] 内部控制流程 - 内部审计涵盖公司经营活动多个业务环节[13] - 审计部工作需将重点审计事项列入年度计划[11] - 审计委员会根据审计部报告出具年度内部控制评价报告[24] - 内部控制评价报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[25] - 公司每年要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具鉴证报告[26] - 如会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，公司董事会需做专项说明[27] 公司业务管控 - 公司应建立审计部激励与约束机制，监督考核内部审计人员工作[27] - 公司对重大投资项目需评估可行性、风险和收益并跟踪进展[18] - 公司委托理财需关注审批权限、受托方情况并跟踪进展[18] - 公司证券投资需建立内部控制制度，关注投资规模、资金来源等[18] - 公司重要的购买和出售资产需履行审批程序，关注合同履行等情况[19]

投资者关系管理 - 董事会秘书为负责人，董事会办公室负责具体工作[7] - 接待推广对象含证券服务机构、投资者等[9] - 接待推广方式有官网、互动平台等[9] 信息沟通规范 - 咨询电话专人接听，不答复未公开信息[10] - 沟通不提供未公开重大信息，涉则拒绝[10] 调研管理 - 接受调研要求对方出资料并签承诺书，形成记录[11] - 发现涉未公开信息报告交易所并公告[11] 其他规定 - 接待活动详细记载，资料存档保管[14][16] - 制度经董事会审议通过生效，由其负责解释[18]

董事会秘书设置 - 公司设董事会秘书一人，为高级管理人员[5] - 公司聘任董事会秘书时应同时聘任证券事务代表[19] 任职与解聘 - 不得担任董事会秘书的情形包括自受证监会最近一次行政处罚未满三年等[7] - 公司应在董事会聘任董事会秘书前5个交易日向深交所提交文件，5个交易日未提异议可聘任[18] - 解聘董事会秘书应有充分理由，出现特定情形应1个月内解聘[19] - 原任离职后3个月内聘任，空缺超3个月董事长代行职责并6个月内完成聘任[20] 职责与义务 - 董事会秘书负责组织公司信息披露事务等多项职责[9][11][12] - 对公司负有诚信和勤勉义务，违法致损应承担赔偿责任[22] 辞职与审查 - 辞职应提交书面报告，收到报告之日辞任生效[19] - 离任前应接受审查并移交相关事项[19] 其他规定 - 董事或其他高管可兼任，特定行为不得双重身份作出[15] - 履职受影响应调整职务，确保有足够时间精力履职[15] - 对处罚不服可15日内向相应机构申诉[22] - 细则自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[25]

委员会设立 - 公司设董事会人力资源委员会，成员三名，至少两名独立董事[7] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[7] 委员会任职 - 主任委员由独立董事担任，董事会委派[7] - 任期与董事会一致，可连选连任[7] 委员会职责 - 负责拟定董事、高管选择标准和程序等职责[9] 会议规定 - 每年至少开一次会，会前三日通知委员[12] - 三分之二以上委员出席可举行，决议全体委员过半数通过[12] 细则施行 - 实施细则自董事会决议通过之日起施行，解释权归董事会[16]

交易原则 - 从事远期外汇交易业务应基于生产经营，目的是规避和防范汇率风险，不得投机套利[8] - 只允许与有资格的金融机构进行[8] - 合约外币金额不得超过外币收款或付款预测金额，交割期间需匹配[8] 审议规则 - 远期外汇交易年度计划需董事会或股东会审议通过，额度可循环使用[11] - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元人民币，需提交股东会审议[11] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元人民币，需提交股东会审议[11] 盈亏管理 - 财务中心应于月度结束之日起10日内将上月远期外汇交易业务盈亏情况上报公司远期外汇交易领导小组[15] - 当公司远期外汇交易业务亏损或潜亏金额占公司前一年度经审计净利润2％以上，或亏损金额超过100万元人民币，需采取应对措施[19] - 公司远期外汇交易已确认损益及浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超过1000万元人民币，应当及时披露[21] 制度相关 - 制度未尽事宜公司依相关法规及《公司章程》执行[23] - 制度与后续法规或修改后《公司章程》抵触时按新规定执行[23] - 制度自公司董事会审议通过之日起生效[23] - 制度修改时生效规则与生效时相同[23] - 制度由公司董事会负责解释[23]

兄弟科技股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 二〇二五年十二月 兄弟科技股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为提高兄弟科技股份有限公司（以下简称"公司"）的规范运作水平，加大对 公司年度报告（以下简称"年报"）信息披露责任人的问责力度，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量，根据《中华人民共和国证券法》《中 华人民共和国会计法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交 易所股票上市规则》等法律、法规以及规范性文件的规定和《公司章程》《信息披露管理制 度》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指责任追究，是指在年报信息披露工作中有关人员不履行或不正确履 行职责、义务以及其他个人原因，对公司造成重大经济损失或不良社会影响时的追究与处理。 第三条 本制度适用于公司的董事、高级管理人员、公司各子公司负责人、控股股东及 实际控制人、公司财务中心及审计部的工作人员以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第四条 本制度所称的年报信息披露重大差错是指由于年报信息披露有关人员不履行或 者不正确履行职责、义务或 ...

兄弟科技股份有限公司 董事会财经委员会 实施细则 二〇二五年十二月 兄弟科技股份有限公司 董事会财经委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为规范兄弟科技股份有限公司（以下称"公司"）董事会财经委员会的职责权限、 内部运作程序，提升公司资源的优化与配置效率，完善公司治理结构，根据《中华人民共和 国公司法》《上市公司治理准则》《兄弟科技股份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"）及 其他有关规定，特制定本实施细则。 第二条 董事会财经委员会是董事会下属的专门工作机构，主要负责对公司财务发展规划、 融资规划等进行研究并提出建议，对董事会负责。 第五条 财经委员会设主任委员（召集人）一名，由董事会委派，负责主持委员会工作。 第六条 财经委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有 委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补 足委员人数。 第三章 职责权限 第七条 财经委员会的主要职责权限： 第四章 议事规则 第九条 财经委员会委员有权提议召开会议。 第十条 财经委员会每年至少召开一次，应于会议召开前三日通知全体委员；经全体委 1 第二章 人员组成 第三条 财经 ...