茂硕电源科技股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称"企业内部控制规范体系"），结合茂硕电源科技股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制制度和《内部控制评价管理办法》，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，董事会对公司 2025 年 12 月 31 日（年度内部控制评价报告的基准日）的内部 控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制 的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变 得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制 ...

财务审计 - 中证天通审计茂硕电源2025年度财报，2026年4月3日出具标准无保留意见审计报告[2] 资金情况 - 茂硕电源编制2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[3] - 中证天通核对汇总表与审计财报，未发现重大不一致[3] 说明用途 - 专项说明仅用于茂硕电源披露年度报告[4]

茂硕电源科技股份有限公司 对会计师事务所 2025 年度履职情况的评估报告 中证天通拥有财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证 券、期货相关业务许可证》，同时也具军工涉密业务咨询服务安全保密资质等 多种服务资质。多年来一直位列全国百强事务所前 26 位左右,审计业务收入近 3 亿元，相关人员近 2000 人，注册会计师近 400 余人。 中证天通 2024 年度业务总收入 41,763.29 万元，其中审计业务收入为 24,637.37 万元，证券业务收入为 6,401.21 万元。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司第六届董事会 2025 年第 1 次定期会议及 2024 年年度股东大会决议通 过《关于续聘会计师事务所的议案》，综合考虑公司现有业务状况、实际需求 及整体审计工作的需要，经履行招标程序并根据评标结果，公司聘任中证天通 为公司 2025 年度审计机构，聘期一年。股东大会授权公司经营管理层根据公司 年度审计业务量及公允合理的定价原则确定其年度审计费用，以中证天通合伙 人及其他各级别员工在本次审计工作中所耗费的时间成本为基础并考虑专业服 务所承担的责任和风险等因素而确定，公司 20 ...

业绩总结 - 2025年度董事会召开16次会议[2] - 2025年度召集并组织6次股东会[5] 未来展望 - 2026年是“十五五”开局年，公司坚持以经济效益为中心实现高质量发展[10] - 2026年董事会发挥核心作用，完善治理结构推动公司筑底回升[10] 其他新策略 - 报告期内战略委员会为业务布局和战略规划提供决策保障[7] - 审计委员会完成2025年度年审，促进内控健全[7] - 提名委员会审核监督董事任职资质和履职情况[8] - 薪酬与考核委员会考评非独立董事和高管2025年度工作[8]

业绩总结 - 2025年度计提资产减值准备合计8830.33万元[3] - 计提减值准备减少25年合并利润总额8830.33万元[10] - 减少净利润及所有者权益7489.05万元[10] 数据详情 - 存货计提减值4691.99万元，账面余额21430.77万元[3][4] - 固定资产计提2581.18万元，账面余额70182.71万元[3][4] - 应收票据、账款、其他应收款坏账准备分别计提1.87、750.50、804.79万元[3]

融资方案 - 拟提请股东会授权董事会办理不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的小额快速融资[2] - 发行A股，每股面值1元，数量不超发行前股本总数30%[3] - 采用简易程序向不超35名特定对象非公开发行[5] 发行规则 - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%[6] - 特定对象认购股票有6个月或18个月限售期[7] 其他安排 - 发行完成后滚存未分配利润由新老股东按持股比例共享[10] - 决议有效期自2025年度股东会通过至2026年度股东会召开[12] - 须经股东会审议、深交所审核及证监会注册后实施[15]

审计机构相关 - 公司拟续聘中证天通为2026年度审计及半年度审阅机构，聘期一年[3] 审计机构数据 - 2024年末职业风险基金1203.41万元，职业保险累计赔偿限额20000万元[6] - 2024年末合伙人62人，注册会计师379人[8] - 2024年度业务总收入41763.29万元，审计业务收入24637.37万元，证券业务收入6401.21万元[8] - 2024年度上市公司年报审计家数30家[8] 人员情况 - 拟任项目合伙人吴冬冬近三年签上市公司审计报告3份，挂牌公司审计报告1份[9] - 拟任签字注册会计师吴金龙近三年签上市公司审计报告3份[9] 监管情况 - 中证天通近三年受监督管理措施3次、自律监管措施2次[11] 审计费用 - 公司2025年度审计费用135万元，含年报审计80万元、内控审计20万元、半年度审阅35万元[13]

独董评估 - 公司董事会对现任独立董事2025年度独立性出具专项评估意见[1] - 郝京春等四位独董符合独立性要求[1] - 董事会出具意见时间为2026年4月3日[2]

授信额度 - 公司拟申请总计142,000万元综合授信额度[6] - 向平安银行深圳分行申请不超20,000万元，期限1年[2] - 向兴业银行深圳分行申请不超20,000万元，期限不超2年[3] - 向中国建设银行深圳分行申请不超18,000万元，期限1年[3] 担保与使用情况 - 公司拟为子公司提供49,200万元担保，占2025年净资产48.4%[11] - 子公司实际使用银行承兑汇票额度9,380.65万元，占2025年净资产9.23%[11] 子公司情况 - 深圳茂硕电子科技注册资本8,000万元，公司持股100%[7][8] - 惠州茂硕能源科技注册资本11,111.11万元，公司持股100%[8][9] 子公司业绩 - 茂硕电子2025年负债48,236.86万元，营收54,397.05万元，净利润 -4,345.92万元[8] - 惠州茂硕2025年负债55,936.89万元，营收68,921.89万元，净利润1,738.43万元[9]

业绩数据 - 中证天通2024年度业务总收入41763.29万元，审计业务收入24637.37万元，证券业务收入6401.21万元[2] - 公司2025年度审计费用为135万元[3] 合作情况 - 2025年3月25日同意聘任中证天通为2025年度审计机构[5] - 董事会审计委员会认为中证天通完成2025年年报审计工作，审计规范，报告客观[8]