长江证券承销保荐有限公司 关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 向特定对象发行股票 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层 二零二三年十一月 湖北凯龙化工集团股份有限公司向特定对象发行股票申请文件 发行保荐书 声 明 长江证券承销保荐有限公司（以下简称"保荐机构"或"长江保荐"）接受 湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"凯龙股份"、"发行人"或"公司"） 聘请，担任其向特定对象发行股票（以下简称"本次发行"）的保荐机构，并就 发行人本次发行事宜出具本发行保荐书。 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《证券发行上市 保荐业务管理办法》（以下简称《保荐管理办法》）、《上市公司证券发行注册 管理办法》（以下简称《注册管理办法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下简称《上市规则》）、《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 27 号——发行保荐书和发行保荐工作报告》等有关法律、行政法规和中国证券监督 管理委员会（以下简称"中国证监会"）及深圳证券交易所的规定，诚实守信 ...

湖北凯龙化工集团股份有限公司董事会 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 11 月 2 日收 到深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于湖北凯龙化工集团股份有 限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕120163 号）（以下简称"问询函"）。深交所发行上市审核机构对公司提交的向特定对 象发行股票的申请文件进行了审核，并形成了审核问询问题。 公司将按照上述问询函的要求，会同相关中介机构逐项落实并及时提交对问 询函的回复，回复内容将通过临时公告方式披露，并在披露后通过深交所发行上 市审核业务系统报送相关文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券监 督管理委员会（以下简称"中国证监会"）做出同意注册的决定后方可实施。最终 能否通过深交所审核，并获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚存在不确定 性。公司将根据该事项的进展情况，严格按照有关法律法规的规定和要求及时履 行信息披露义务。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。 特此公告 ...

业的理由和依据；（2）发行人是否充分具有实施募投项目的技术 和人力资源等条件；（3）募投项目实施的可行性及不确定风险是 否充分披露。 请保荐人核查并发表明确意见。 请发行人关注再融资申请受理以来有关该项目的重大舆情 等情况，请保荐人对上述情况中涉及该项目信息披露的真实性、 准确性、完整性等事项进行核查，并于答复本审核问询函时一并 提交。若无重大舆情情况，也请予以书面说明。 关于湖北凯龙化工集团股份有限公司申请向 特定对象发行股票的第二轮审核问询函 审核函〔2023〕120163 号 湖北凯龙化工集团股份有限公司： 根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简 称《注册办法》）、《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规 则》等有关规定，本所发行上市审核机构对湖北凯龙化工集团股 份有限公司（以下简称发行人）向特定对象发行股票的申请文件 进行了审核，并形成如下审核问询问题。 1．发行人主营业务为民用爆破器材、硝酸铵及复合肥、纳 米碳酸钙及石材产品的生产、销售，并提供爆破服务。本次募投 项目之二灰岩项目拟建设 500 万吨/年精细化工用灰岩生产线。灰 岩项目与发行人现有石料业务同属矿山开采业务，产出的产品 ...

《关于湖北凯龙化工集团股份有限公司申请向特定对象发 行股票的审核问询函》有关问题的核查说明 众环专字（2023）0101958 号 深圳证券交易所： 根据深圳证券交易所上市审核中心"审核函〔2023〕120133 号"《关于湖北凯龙化工集 团股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》的要求，本所及申报会计师对湖北 凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"公司"或"凯龙股份"或"发行人"）审核问询函 中提出的意见进行了专项核查，现将核查情况报告如下： 问题 1：申报材料显示，本次拟募集资金不超过 85,000 万元，主要用于电子雷管生产 线技术改造项目（以下简称电子雷管项目）、年产 500 万吨精细化工用灰岩生产线建设项目 （以下简称灰岩项目）、工业炸药及制品生产线智能化技术改造项目及补充流动资金。电子 雷管项目、灰岩项目的实施主体分别为发行人非全资控股子公司葫芦岛凌河化工集团有限 责任公司（以下简称凌河化工）、荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司（以下简称东宝矿业）， 中小股东未同比例提供借款。电子雷管项目的实施将发行人工业数码电子雷管生产能力从 现有的 2,900 万发/年提升至 7,008 万发/年，项目预 ...

北京市炜衡律师事务所 关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 2023 年向特定对象发行股票的 补充法律意见书（二） 中国 北京 海淀区北四环路 66 号中国技术交易大厦 A 座 16 层 电话（Tel）：（010）62684688 4006800168 | 第一部分 | 关于《审核问询函》所涉法律问题的回复 4 | | --- | --- | | 一、《审核问询函》第 题 1 | 4 | | 二、《审核问询函》第 题 2 | 36 | | 三、《审核问询函》第 题 3 | 48 | | 对《法律意见书》的更新 第二部分 | 75 | | 一、本次发行的批准和授权 | 75 | | 二、发行人本次发行的主体资格 | 80 | | 三、本次发行的实质条件 | 80 | | 四、发行人的独立性 | 85 | | 五、发行人的股东（实际控制人） | 86 | | 六、发行人的股本及其演变 | 87 | | 七、发行人的业务 | 88 | | 八、关联交易及同业竞争 | 90 | | 九、发行人的主要财产 | 100 | | 十、发行人的重大债权债务 | 104 | | 十一、发行人重大资产变化及收购兼并 | 110 | ...

中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层 二О二三年十月 （湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号） 关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的 审核问询函的回复 保荐人（主承销商） 湖北凯龙化工集团股份有限公司 HUBEI KAILONG CHEMICAL GROUP CO., LTD. 深圳证券交易所： 根据贵所于 2023 年 8 月 9 日下发的《关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120133 号）（以下 简称"问询函"）的要求，湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"公 司"、"凯龙股份"或"发行人"）与长江证券承销保荐有限公司（以下简称 "保荐机构"）、北京市炜衡律师事务所（以下简称"发行人律师"）、中审 众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）本着勤勉尽 责、诚实守信的原则，就有关问题进行了进一步核查，并出具如下回复。 如无特别说明，本审核问询函回复中的简称或名词释义与《湖北凯龙化工 集团股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书》（以下简称"募 集说明书"）中的释义相同。 ...

业绩总结 - 2022年营业总收入34.06亿元，同比增长23.43%[23] - 2022年净利润1.56亿元，上年亏损4.72亿元，实现扭亏为盈[23] - 2022年基本每股收益0.35元/股，上年为 - 1.07元/股[23] - 2022年经营活动产生的现金流量净额2.63亿元，同比增长171.81%[25] - 2022年投资活动产生的现金流量净额 - 2.78亿元，亏损有所收窄[25] - 2022年筹资活动产生的现金流量净额2.36亿元，同比增长74.81%[25] - 2022年现金及现金等价物净增加额2.21亿元，由负转正[25] - 2022年研发费用6693.60万元，同比增长47.15%[23] - 2022年资产减值损失 - 7087.36万元，亏损大幅减少[23] - 2022年其他收益3075.52万元，同比增长101.29%[23] 财务数据 - 2022年末流动资产25.75亿元，较2021年末增长28.13%[19] - 2022年末非流动资产48.88亿元，较2021年末增长1.49%[19] - 2022年末资产总计74.63亿元，较2021年末增长9.35%[19] - 2022年末流动负债40.82亿元，较2021年末增长21.27%[21] - 2022年末非流动负债11.26亿元，较2021年末下降17.39%[21] - 2022年末负债合计52.07亿元，较2021年末增长10.11%[21] - 2022年末股东权益合计22.56亿元，较2021年末增长7.65%[21] - 2022年末归属于母公司股东权益14.35亿元，较2021年末增长10.25%[21] - 2022年末少数股东权益8.21亿元，较2021年末增长3.24%[21] 股本与股权 - 2022年末公司总股本为390,413,834.00股[46] - 2022年公司向激励对象发行限售性股票950.85万股[43] - 中荆投资控股集团有限公司持有公司5,979.27万股，占15.32%股权[47] 合并范围 - 截至2022年12月31日，集团纳入合并范围的子孙公司共65户[48] - 集团本年合并范围比上年增加5户，减少1户[48] 会计政策与处理 - 2022年1月1日起执行《企业会计准则解释第15号》，对2021年度试运行销售相关会计处理追溯调整[181] - 集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估[193] - 集团按成本与可变现净值孰低计量存货，计提跌价准备[194] - 集团对固定资产和无形资产按直线法计提折旧和摊销[198] - 集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产[198] - 集团根据合约条款等估计并计提预计负债[200]

长江证券承销保荐有限公司 关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 向特定对象发行股票 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层 二零二三年十月 湖北凯龙化工集团股份有限公司向特定对象发行股票申请文件 发行保荐书 声 明 长江证券承销保荐有限公司（以下简称"保荐机构"或"长江保荐"）接受 湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"凯龙股份"、"发行人"或"公司"） 聘请，担任其向特定对象发行股票（以下简称"本次发行"）的保荐机构，并就 发行人本次发行事宜出具本发行保荐书。 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《证券发行上市 保荐业务管理办法》（以下简称《保荐管理办法》）、《上市公司证券发行注册 管理办法》（以下简称《注册管理办法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下简称《上市规则》）、《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 27 号——发行保荐书和发行保荐工作报告》等有关法律、行政法规和中国证券监督 管理委员会（以下简称"中国证监会"）及深圳证券交易所的规定，诚实守信， ...

股票代码：002783 股票简称：凯龙股份 湖北凯龙化工集团股份有限公司 （湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号） 2023年度向特定对象发行股票 募集说明书 保荐机构（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层） 二〇二三年十月 湖北凯龙化工集团股份有限公司 向特定对象发行股票募集说明书 声 明 公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本募集说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，对本募集说明书的真实性、准确性、完整性承担个别和 连带的法律责任。 本募集说明书按照《上市公司证券发行注册管理办法》《公开发行证券的公 司信息披露内容与格式准则第 61 号——上市公司向特定对象发行证券募集说明 书和发行情况报告书》等要求编制。 本次向特定对象发行股票并上市完成后，公司经营与收益的变化，由公司自 行负责；因本次向特定对象发行股票并上市引致的投资风险，由投资者自行负责。 本募集说明书是公司董事会对本次向特定对象发行股票并上市的说明，任何 与之不一致的声明均属不实陈述。投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪 人、律师、专业会计师或其他专业顾问。 深圳证券交易所和中国证券监督管理委员会及 ...

北京市炜衡律师事务所 关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 2023 年向特定对象发行股票的 补充法律意见书（二） 中国 北京 海淀区北四环路 66 号中国技术交易大厦 A 座 16 层 电话（Tel）：（010）62684688 4006800168 | 第一部分 | 关于《审核问询函》所涉法律问题的回复 4 | | --- | --- | | 一、《审核问询函》第 1 题 | 4 | | 二、《审核问询函》第 2 题 | 36 | | 三、《审核问询函》第 3 题 | 48 | | 第二部分 对《法律意见书》的更新 | 75 | | 一、本次发行的批准和授权 | 75 | | 二、发行人本次发行的主体资格 | 80 | | 三、本次发行的实质条件 | 80 | | 四、发行人的独立性 | 85 | | 五、发行人的股东（实际控制人） | 86 | | 六、发行人的股本及其演变 | 87 | | 七、发行人的业务 | 88 | | 八、关联交易及同业竞争 | 90 | | 九、发行人的主要财产 | 100 | | 十、发行人的重大债权债务 | 104 | | 十一、发行人重大资产变化及收购兼并 | 110 | ...