长江证券承销保荐有限公司 关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 使用闲置自有资金购买理财产品的核查意见 长江证券承销保荐有限公司（以下简称"长江保荐"或"保荐机构"）作为 湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"凯龙股份"或"公司"）向特定对 象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》（2024 年修订）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规和规范性文件的要求，对凯龙股份及其子 公司使用闲置自有资金购买理财产品事项进行了核查，具体情况如下： 一、基本情况 1．投资目的：为提高资金使用效率，合理利用闲置自有资金，在不影响公 司及子公司正常经营的情况下，公司及子公司拟利用闲置自有资金进行投资理财。 2．投资额度：公司及子公司拟使用不超过 40,000.00 万元的闲置自有资金购 买理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用。 3．投资品种：公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评 估，拟进行的投资品种包括安全性高、流动性好、稳健型的银行、券商、资产管 理公司等金融机构发行的投资期限不超过十二个月理财产品。 4．投资期限：自 ...

关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZB10702 号 湖北凯龙化工集团股份有限公司全体股东： 我们审计了湖北凯龙化工集团股份有限公司(以下简称"凯龙股 份公司")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并 于 2025 年 4 月 23 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZB10469 号 的无保留意见审计报告。 凯龙股份公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是凯龙股份公司管理层的 责任。我们将汇总表所载信息与我们审计凯龙股份公司 2024 年度财 务报表时所 ...

长江证券承销保荐有限公司（以下简称"长江保荐"或"保荐机构"）作为 湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"凯龙股份"或"公司"）向特定对 象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》（2024 年修订）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 13 号——保荐业务》等有关规定，对凯龙股份使用暂时闲置的募集资金进行 现金管理事项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 长江证券承销保荐有限公司 关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的核查意见 2024 年 2 月 6 日，公司收到中国证券监督管理委员会"证监许可[2024]221 号"文《关于同意湖北凯龙化工集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批 复》，同意公司向特定对象发行不超过 117,371,650 股的普通股（A 股）股票。公 司于 2024 年 3 月 29 日启动向特定对象发行股票工作，募集资金总额为人民币 849,999,994.56 元，扣除各项发行费用人民币 11,976,981.13 元（不含税）后，实 际募集资金净额为人民币 838,023,013. ...

业绩总结 - 2024年度公司主营业务收入为3,639,595,521.35元[4] - 2024年末公司资产总计80.58亿元，较上年末增长7.97%[14] - 2024年末负债合计44.77亿元，较上年末下降9.74%[17] - 2024年末所有者权益合计35.81亿元，较上年末增长43.05%[17] - 公司本期营业总收入为36.86亿元，上期为37.79亿元[24] - 本期净利润为2.57亿元，上期为2.47亿元[24] 财务指标变动 - 2024年末流动资产较上年末增长27.46%，非流动资产下降0.70%[14] - 2024年末流动负债较上年末下降15.59%，非流动负债增长13.32%[17] - 期末流动资产较上年年末增长22.58%，非流动资产增长12.32%[19] - 期末流动负债较上年年末下降31.11%，非流动负债增长87.44%[21] - 期末短期借款较上年年末下降39.18%，长期借款增长104.39%[21] 现金流量情况 - 公司经营活动现金流入小计本期为34.645152636亿元，上期为34.4113451409亿元[27] - 公司投资活动现金流入小计本期为11.6041789935亿元，上期为2.3434400783亿元[27] - 公司筹资活动现金流入小计本期为25.6002165417亿元，上期为22.3075585786亿元[27] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为4.0210943954亿元，上期为4.8893455596亿元[27] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 5.5038802133亿元，上期为 - 4.0981406397亿元[27] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为2.7286625005亿元，上期为 - 3.8465034801亿元[27] 所有者权益变动 - 本期所有者权益合计较上年年末增加1077551275.99元[30] - 本期增减变动金额中，未分配利润增加96840991.10元[30] - 母公司本期增减变动金额为892353912.34元[34] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[1] - 审计将收入确认识别为关键审计事项，因其是关键业绩指标，产生错报固有风险较高[4] - 审计将商誉减值作为关键审计事项，因减值测试现金流预测编制涉及重大判断和估计，可能影响商誉计价准确性[4] 资产项目情况 - 货币资金期末余额为651,115,720.79元，上年年末余额为525,661,619.24元[177] - 交易性金融资产期末余额为395,234,041.10元[178] - 应收票据期末账面余额2.5964934421亿美元，上年年末为3.6345799833亿美元[179] - 应收账款期末账面余额9.5343179754亿美元，上年年末为7.3902283945亿美元[186] - 应收款项融资中应收票据期末余额168,073,323.66元，上年年末余额142,001,830.08元[196] - 预付款项1年以内期末金额41,601,910.32元，占比98.29%；上年年末金额64,930,203.04元，占比98.03%[200] 坏账准备情况 - 本期应收票据坏账准备计提398.025359万美元，期末余额865.698854万美元[183] - 本期应收账款坏账准备上年年末余额88,671,370.33元，期末余额95,085,665.33元[191] - 本期实际核销应收账款合计4,984,962.69元，涉及多家公司[193] 税收政策 - 公司及部分子公司2023 - 2025年度、2024 - 2026年度等按15%税率缴纳所得税[172][173] - 部分子公司符合西部大开发政策，企业所得税按15%缴纳[174][175] - 小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日[175] - 2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人等减半征收部分税费[175] - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[176]

募集资金情况 - 2015年首次公开发行股票，募集资金总额5.99亿元，净额5.23亿元[1] - 2018年公开发行可转换债券，募集资金总额3.29亿元，净额3.11亿元[2][3] - 2024年向特定对象发行股票，募集资金总额8.50亿元，净额8.38亿元[4] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票本年度使用56.58万元[5][6] - 公开发行可转换债券本年度使用2100.14万元[6] - 向特定对象发行股票本年度使用3.42亿元，专户余额1.06亿元[7] 投资收益情况 - 首次公开发行股票以前年度投资收益1312.54万元，本年度利息收入755.07元[5] - 公开发行可转换债券以前年度投资收益701.79万元，本年度利息收入2.90万元[6] - 向特定对象发行股票本年度赎回7.65亿元，投资收益422.36万元，利息收入49.30万元[7] 资金管理与变更 - 公司制定《募集资金管理制度》，开设专户存储[8] - 2018年变更部分募集资金用于复合肥生产线项目[11] - 2019年再次变更用于合成氨技改项目[12] 项目投资进度与效益 - 年产6.25万吨硝酸铵扩能改造项目累计投入22734.13万元，进度100.03%，本年度效益8154.07万元[63] - 40万吨/年水溶性硝基复合肥和20万吨/年缓控释复合肥生产线项目投入3604.32万元，进度109.44%，本年度效益7585.37万元[63] - 合成氨节能环保技改项目投入13124.22万元，进度109.13%，本年度效益8917.82万元[63] 项目情况 - 年产500万吨精细化工用灰岩生产线建设项目未达进度，用地变更待批复[49] - 工程爆破服务建设项目累计投入990.87万元，进度100.00%，本年度效益426.46万元[63] - 补充流动资金项目累计投入13547.72万元，进度103.36%[63]

我们接受委托，对后附的湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下 简称"凯龙股份公司"） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 凯龙股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规 定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资 金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监 ...

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是凯龙股份董事会责任[2] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[3] 内控情况 - 凯龙股份2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] - 内部控制存在不能防错及推测未来有效性风险[4] 审计事项 - 审计凯龙股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[1]

湖北凯龙化工集团股份有限公司 独立董事刘捷 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人刘捷，作为湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事。2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规，以及《公司 章程》《独立董事工作制度》等公司相关规定和要求，忠实、勤勉、独立地履行 独立董事的职责，积极出席公司股东大会、董事会会议，对公司的生产经营和业 务发展提出了合理的建议，充分发挥了独立董事的作用，切实地维护了公司整体 利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独 立董事职责的工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 刘捷，男，1957 年出生，无境外永久居留权。北京理工大学计算机科学与 工程系学士、日本早稻田大学金融工程学硕士、日本东京都立大学经济学博士研 修生、北京大学法学博士。历任深圳证券交易所办公室副主任、北京中心副主任、 会员管理部副总监、西北中心主任、上市推广部副总监、西北地区首席代表。现 任北京理工大学珠海会计与金融学院教授、智能投资 ...

湖北凯龙化工集团股份有限公司 独立董事娄爱东 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人娄爱东，作为湖北凯龙化工集团股份有限公司(以下简称"公司")的独立 董事。2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规，以及《公司 章程》《独立董事工作制度》等公司相关规定和要求，忠实、勤勉、独立地履行 独立董事的职责，积极出席公司股东大会、董事会会议，对公司的生产经营和 业务发展提出了合理的建议，充分发挥了独立董事的作用，切实地维护了公司 整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履 行独立董事职责的工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 (一)个人基本情况 娄爱东，女，1966 年出生，无境外永久居留权。北京大学法律系国际法专 业，法学学士，曾任中国证券监督管理委员会第十、第十一届发行审核委员会 专职委员。现任北京市康达律师事务所合伙人律师、内核负责人。兼任银行间 交易商协会自律处分委员会专家委员，同时兼任华创证券有限责任公司独立董 事、北京长城华冠汽车科技股份有限公司独立董事、哈药 ...

湖北凯龙化工集团股份有限公司 独立董事乔枫革 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人乔枫革，作为湖北凯龙化工集团股份有限公司(以下简称"公司")的独立 董事。2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规，以及《公司 章程》《独立董事工作制度》等公司相关规定和要求，忠实、勤勉、独立地履行 独立董事的职责，积极出席公司股东大会、董事会会议，对公司的生产经营和业 务发展提出了合理的建议，充分发挥了独立董事的作用，切实地维护了公司整体 利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独 立董事职责的工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 获取做出决策所需要的相关资料，对提交董事会的全部议案进行认真审议，与公 司管理层积极交流讨论，提出合理建议，以严谨的态度行使表决权，为公司董事 会正确决策发挥了积极的作用。本人认为 2024 年度公司董事会、股东大会的召 集、召开符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关程序， 合法有效。会议相关决议符合公司整体利益，且均未损害公司全体 ...