关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZB10702 号 湖北凯龙化工集团股份有限公司全体股东： 我们审计了湖北凯龙化工集团股份有限公司(以下简称"凯龙股 份公司")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并 于 2025 年 4 月 23 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZB10469 号 的无保留意见审计报告。 凯龙股份公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是凯龙股份公司管理层的 责任。我们将汇总表所载信息与我们审计凯龙股份公司 2024 年度财 务报表时所 ...

长江证券承销保荐有限公司 关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计事项的核查意见 长江证券承销保荐有限公司（以下简称"长江保荐"或"保荐机构"）作为 湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"凯龙股份"或"公司"）向特定对 象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》（2024 年修订）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 13 号——保荐业务》等有关规定，对凯龙股份 2025 年度日常关联交易预计 事项进行了核查，具体情况如下： 一、公司日常关联交易基本情况 (一)日常关联交易概述 为保证公司正常开展生产经营活动，公司预计 2025 年度将主要与下述单位 发生日常关联交易： 1．公司(含分子公司)与湖北联兴民爆器材经营股份有限公司(以下简称"湖北 联兴")发生的民爆器材采购、销售。 2．公司(含分子公司)与摩根凯龙(荆门)热陶瓷有限公司(以下简称"摩根凯龙") 发生的销售水电、薄膜袋/纸箱、租赁及劳务等。 3．公司(含分子公司)与湖北泽弘气体有限公司(以下简称"泽弘气体")发生的 采购/销售气体、水电及租赁等。 4．公司(含分子公司)与 ...

长江证券承销保荐有限公司 关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 使用闲置自有资金购买理财产品的核查意见 长江证券承销保荐有限公司（以下简称"长江保荐"或"保荐机构"）作为 湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"凯龙股份"或"公司"）向特定对 象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》（2024 年修订）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规和规范性文件的要求，对凯龙股份及其子 公司使用闲置自有资金购买理财产品事项进行了核查，具体情况如下： 一、基本情况 1．投资目的：为提高资金使用效率，合理利用闲置自有资金，在不影响公 司及子公司正常经营的情况下，公司及子公司拟利用闲置自有资金进行投资理财。 2．投资额度：公司及子公司拟使用不超过 40,000.00 万元的闲置自有资金购 买理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用。 3．投资品种：公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评 估，拟进行的投资品种包括安全性高、流动性好、稳健型的银行、券商、资产管 理公司等金融机构发行的投资期限不超过十二个月理财产品。 4．投资期限：自 ...

我们接受委托，对后附的湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下 简称"凯龙股份公司"） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 凯龙股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规 定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资 金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监 ...

湖北凯龙化工集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了湖 北凯龙化工集团股份有限公司(以下简称"凯龙股份")2024年12月31日的财务报告内部 控制的有效性。 一、凯龙股份对内部控制的责任 由注 Tel· 027-86791215 在 Fay. 027-85424329 内部控制审计报告 众环审字(2025)0102099 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是凯龙股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,湖北凯龙化工集团股份有限公司于 2024年 12月 3 ...

湖北凯龙化工集团股份有限公司 独立董事刘捷 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人刘捷，作为湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事。2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规，以及《公司 章程》《独立董事工作制度》等公司相关规定和要求，忠实、勤勉、独立地履行 独立董事的职责，积极出席公司股东大会、董事会会议，对公司的生产经营和业 务发展提出了合理的建议，充分发挥了独立董事的作用，切实地维护了公司整体 利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独 立董事职责的工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 刘捷，男，1957 年出生，无境外永久居留权。北京理工大学计算机科学与 工程系学士、日本早稻田大学金融工程学硕士、日本东京都立大学经济学博士研 修生、北京大学法学博士。历任深圳证券交易所办公室副主任、北京中心副主任、 会员管理部副总监、西北中心主任、上市推广部副总监、西北地区首席代表。现 任北京理工大学珠海会计与金融学院教授、智能投资 ...

湖北凯龙化工集团股份有限公司 独立董事王晓清 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人王晓清，作为湖北凯龙化工集团股份有限公司(以下简称"公司")的独立 董事。2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规，以及《公司 章程》《独立董事工作制度》等公司相关规定和要求，忠实、勤勉、独立地履行 独立董事的职责，积极出席公司股东大会、董事会会议，对公司的生产经营和业 务发展提出了合理的建议，充分发挥了独立董事的作用，切实地维护了公司整体 利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独 立董事职责的工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 (一)个人基本情况 王晓清，男，1966 年出生，无境外永久居留权。会计专业本科学历，曾任 湖北省国防工办物资公司财务科副科长、科长、副总经理、中勤万信会计师事务 所(特殊普通合伙)项目经理、高级经理、部门经理、合伙人、风险控制委员会主 席。现任中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)管理合伙人。 (二)是否存在影响独立性的情况说明 本人具备《上市公司独 ...

湖北凯龙化工集团股份有限公司 独立董事乔枫革 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人乔枫革，作为湖北凯龙化工集团股份有限公司(以下简称"公司")的独立 董事。2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规，以及《公司 章程》《独立董事工作制度》等公司相关规定和要求，忠实、勤勉、独立地履行 独立董事的职责，积极出席公司股东大会、董事会会议，对公司的生产经营和业 务发展提出了合理的建议，充分发挥了独立董事的作用，切实地维护了公司整体 利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独 立董事职责的工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 获取做出决策所需要的相关资料，对提交董事会的全部议案进行认真审议，与公 司管理层积极交流讨论，提出合理建议，以严谨的态度行使表决权，为公司董事 会正确决策发挥了积极的作用。本人认为 2024 年度公司董事会、股东大会的召 集、召开符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关程序， 合法有效。会议相关决议符合公司整体利益，且均未损害公司全体 ...

湖北凯龙化工集团股份有限公司 独立董事娄爱东 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人娄爱东，作为湖北凯龙化工集团股份有限公司(以下简称"公司")的独立 董事。2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规，以及《公司 章程》《独立董事工作制度》等公司相关规定和要求，忠实、勤勉、独立地履行 独立董事的职责，积极出席公司股东大会、董事会会议，对公司的生产经营和 业务发展提出了合理的建议，充分发挥了独立董事的作用，切实地维护了公司 整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履 行独立董事职责的工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 (一)个人基本情况 娄爱东，女，1966 年出生，无境外永久居留权。北京大学法律系国际法专 业，法学学士，曾任中国证券监督管理委员会第十、第十一届发行审核委员会 专职委员。现任北京市康达律师事务所合伙人律师、内核负责人。兼任银行间 交易商协会自律处分委员会专家委员，同时兼任华创证券有限责任公司独立董 事、北京长城华冠汽车科技股份有限公司独立董事、哈药 ...

公司基本信息 - 公司股票简称凯龙股份，代码002783，上市于深圳证券交易所[14] - 公司法定代表人为邵兴祥，注册地址和办公地址均为湖北省荆门市东宝区泉口路20号[14] - 董事会秘书为孙洁，证券事务代表为余平，联系电话均为0724－2309237[15] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为http://www.szse.cn，媒体包括《证券时报》等及巨潮资讯网[16] - 公司统一社会信用代码为91420800271750145D，上市以来主营业务和控股股东无变更[17] - 公司聘请的会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为马林、冯勇[18] - 公司聘请的保荐机构为长江证券承销保荐有限公司，持续督导期间为2024年4月26日至2025年12月31日[18] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入36.86亿元，较2023年下降2.45%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.48亿元，较2023年下降15.51%[19] - 2024年末总资产80.58亿元，较2023年末增长7.97%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产25.33亿元，较2023年末增长61.19%[19] - 2024年四个季度营业收入分别为6.75亿、9.64亿、9.31亿、11.17亿元[23] - 2024年非经常性损益合计为 - 2808.82万元[26] - 报告期内公司实现营业收入368,609.85万元，较上年同期下降2.45%[56][64] - 报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润14,815.69万元，较上年同期下降15.51%[56][64] - 报告期内经营活动产生的现金流量净额40,210.94万元，较上年同期下降17.76%[64] - 报告期末公司总资产805,762.64万元，较上年末增长7.97%[64] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益253,292.66万元，较上年末增长61.19%[64] - 2024年营业收入36.86亿元，较2023年的37.79亿元同比减少2.45%[65] - 2024年销售费用116,156,706.19元，同比增23.12%；管理费用412,977,429.93元，同比增17.84%；财务费用113,673,903.90元，同比降22.29%；研发费用87,649,818.62元，同比增8.60%[84] - 2024年经营活动现金流入小计3,464,515,263.60元，较2023年的3,441,134,514.09元增长0.68%[90] - 2024年经营活动现金流出小计3,062,405,824.06元，较2023年的2,952,199,958.13元增长3.73%[90] - 2024年经营活动产生的现金流量净额402,109,439.54元，较2023年的488,934,555.96元下降17.76%[90] - 2024年投资活动现金流入小计1,160,417,899.35元，较2023年的234,344,007.83元增长395.18%，原因是赎回理财产品增加[90] - 2024年投资活动现金流出小计1,710,805,920.68元，较2023年的644,158,071.80元增长165.59%，原因是购买理财产品增加[90] - 2024年筹资活动现金流入小计2,560,021,654.17元，较2023年的2,230,755,857.86元增长14.76%；筹资活动现金流出小计2,287,155,404.12元，较2023年的2,615,406,205.87元下降12.55%[90] - 2024年末货币资金651,115,720.79元，占总资产比例8.08%，较年初比重增加1.04%[92] - 2024年末应收账款858,346,132.21元，占总资产比例10.65%，较年初比重增加1.94%[92] - 2024年末存货383,646,229.92元，占总资产比例4.76%，较年初比重减少0.68%[92] - 2024年末固定资产3,140,744,421.29元，占总资产比例38.98%，较年初比重减少4.36%，因计提折旧及减值准备[92] - 2024年末短期借款749,603,118.06元，占总资产比例9.30%，较年初比重减少7.24%，因短期银行贷款减少[92] - 2024年末长期借款802,173,984.89元，占总资产比例9.96%，较年初比重增加3.10%，因长期银行贷款增加[93] - 交易性金融资产本期购买金额1,300,000,000.00元，出售金额905,000,000.00元，期末数395,234,041.10元[94] - 截至报告期末，货币资金受限账面余额105,102,120.85元，受限类型包括保证金、冻结等[95] - 报告期投资额245,001,420.00元，上年同期投资额49,771,900.00元，变动幅度392.25%[97] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年生产企业主营业务收入450.67亿元，同比下降9.33%[30] - 2024年生产企业利润总额96.39亿元，同比增长13.04%[30] - 2024年生产企业工业炸药产量449.37万吨，同比减少1.90%[30] - 2024年生产企业工业雷管销量6.58亿发，同比减少9.79%[30] - 民用爆炸物品收入13.37亿元，占比36.27%，同比减少17.98%；爆破服务收入10.22亿元，占比27.72%，同比增长75.05%[65] - 民用爆炸物品毛利率37.76%，同比减少0.45%；爆破服务毛利率33.16%，同比增长8.15%[67] - 工业炸药及制品许可产能23.07万吨，产能利用率85.35%；雷管许可产能5000万发，产能利用率77.42%[67] - 2024年工业炸药及制品（含混装）销售量196,952吨，同比增2.49%；生产量196,903吨，同比增2.38%；库存量1,837吨，同比降46.46%[76] - 2024年硝酸铵销售量263,015吨，同比降6.15%；生产量263,376吨，同比降5.17%；库存量532吨，同比增211.11%[76] - 2024年复合肥销售量242,765吨，同比降3.27%；生产量250,255吨，同比降1.21%；库存量29,727吨，同比增33.68%[76] - 2024年数码电子雷管销售量4,018万发，同比增34.61%；生产量3,871万发，同比增26.63%；库存量213万发，同比降40.83%[76] - 2024年民用爆炸物品营业成本832,222,201.36元，占比31.94%，同比降17.38%；硝酸铵及复合肥营业成本836,083,001.85元，占比32.08%，同比降14.09%；爆破服务营业成本683,032,782.10元，占比26.21%，同比增56.03%[79] - 京山凯龙聚五兴建材有限公司矿产开采业务营收28500万元[119] - 葫芦岛凌河化工集团有限公司民爆器材生产销售业务营收2828万元[119] 公司业务相关信息 - 公司主营业务包括民用爆破器材、硝酸铵及复合肥、纳米碳酸钙及石材产品生产销售和爆破服务[36] - 民用爆破器材中，膨化硝铵炸药猛度≥12mm（岩石膨化硝铵炸药）或≥10mm（一级煤矿许用膨化硝铵炸药），爆速≥3.2×10³m/s（岩石膨化硝铵炸药）或≥2.8×10³m/s（一级煤矿许用膨化硝铵炸药），殉爆距离≥4cm [37] - 硝酸铵硝酸铵含量（以干基计）≥99.5%，游离水含量≤0.5%或≤1.2%，pH值≥4.5 [39] - 硝基复合肥总养分（N + P₂O₅ + K₂O）质量分数低浓度≥25.0%、中浓度≥30.0%、高浓度≥40.0%，水溶性磷占有效磷的百分率≥40%（低浓度）、≥50%（中浓度）、≥60%（高浓度），水分的质量分数≤5.0%（低浓度）、≤2.5%（中浓度）、≤2.0%（高浓度） [39] - 合成氨含氮量≥99.0%，残留物≤1.0% [40] - 公司在湖北、宁夏、贵州、山东、新疆、辽宁等地子公司提供工程爆破服务[41] - 石料产品以碎石集料用于混凝土和稳定材料、建筑辅助工程，也作装饰材料[43] - 公司民用爆破器材产品包括乳化炸药、膨化硝铵炸药、改性铵油炸药、震源药柱和工业雷管[37] - 震源药柱爆速≥4.2×10³m/s [38] - 纳米碳酸钙CaCO3含量≥80%，平均粒径≤100nm，晶粒度≤100nm，比表面积≥18m²/g[44] - 公司每种原材料合格供方不得少于三家，投标/询价单位也必须不少于三家[45] - 公司大宗材料采购签订年度合同，供应商分期、分批供货[46] - 公司工业炸药全年产量不能超过行业主管部门核定的安全生产许可能力[47] - 公司复合肥存在部分委托第三方贴牌生产的情况[47] - 公司对客户信用管理每年至少更新两次[49] - 2006年7月湖北联兴成立，省内工业炸药除少数大型直供客户外均通过其中转销售[50] - 2014年12月国家放开民爆器材出厂价格，2015年8月湖北省全面放开民爆器材价格[51] - 湖北省内民用爆炸物品通过湖北联兴交易，湖北联兴收取3%的管理费[51] - 公司是我国民爆行业优势骨干企业，品种门类齐全且有完整产业链[54] - 公司在新疆民用爆炸物品产能从并购时的1.4万吨增加到目前的6.01万吨[55] - 中国大陆地区营业收入36.84亿元，占比99.95%，同比减少2.30%；大陆以外地区收入193.48万元，占比0.05%，同比减少75.16%[65] - 公司取得民用爆炸物品生产许可证延续换证，有效期2024年10月24日至2027年10月24日[68] 公司安全管理相关信息 - 公司层层签订安全生产责任状3499人次，2024年修订完善安全环保管理内控制度6个[69] - 组织73人参加湖北省民用爆炸物品生产和销售企业负责人和安全管理人员取证和再培训，全部考核合格[71] - 报告期内公司主要领导等排查问题隐患136项、年度安全专项督查发现62项、安全环保处下发隐患整改通知书21份和提醒函3份、各单位上报3639项，均已完成整改[72] - 2024年公司安全费用投入4500余万元[73] 公司研发相关信息 - 2024年研发人员数量331人，较2023年的257人增长28.79%，占比9.13%，较2023年的6.89%增加2.24%[88] - 2024年本科研发人员138人，较2023年的114人增长21.05%；硕士研发人员12人，较2023年的7人增长71.43%[88] - 2024年30岁以下研发人员58人，较2023年的32人增长81.25%；30 - 40岁研发人员150人，较2023年的107人增长40.19%[88] - 2024年研发投入金额87,649,818.62元，较2023年的80,709,059.72元增长8.60%，占营业收入比例2.38%，较2023年的2.14%增加0.24%[89] 公司投资与收购相关信息 - 公司收购湖北凯龙世旺工程有限公司，投资金额158,214,400.00元，持股比例51.00%[99] - 钟祥市盛昌污水处理有限公司收购金额为43750000元，自有占比100.00%，已完成工商登记变更金额为20000000元，登记金额为385730.89元[100] - 葫芦岛市南票区民用爆破器材有限公司收购金额为3037020000元，自有占比70.00%，已完成工商登记金额为50000000元，登记金额为63.25元[100] - 天华新材（惠州）有限公司新设金额为40000000元，自有占比100.00%，已完成工商登记金额为50000000元，登记金额为1109738.79元[100] - 公司合计金额为245001420000元，已完成工商登记金额为21200000元，登记金额为832731元[100] - 公司对兴化股份（证券代码002109）最初投资成本为5250000元，期初账面价值为7963200元，