公司架构 - 截至2024年12月31日，公司合并报表范围含全资子（孙）公司21家、控股子（孙）公司42家[2] - 2024年度公司新设及非同一控制下企业合并新增子（孙）公司4家、减少3家[3] 财务数据 - 2024年营业收入368,609.85万元，较上年同期下降2.45%[4] - 2024年归属于上市公司股东的净利润14,815.69万元，较上年同期下降15.51%[4] - 2024年经营活动产生的现金流量净额40,210.94万元，较上年同期下降17.76%[4] - 2024年末公司总资产805,762.64万元，较上年末增长7.97%[4] - 2024年末归属于上市公司股东的所有者权益253,292.66万元，较上年末增长61.19%[4] - 2024年末流动资产2,923,740,069.20元，较2023年末增长27.47%[7] - 2024年末非流动资产5,133,886,285.95元，较2023年末下降0.69%[7] - 2024年末货币资金651,115,720.79元，较2023年末增长23.87%[7] - 其他流动资产期末余额65,969,662.25元，较年初增加41.94%，因待抵扣及预缴税金增加[8][9] - 长期应收款期末余额19,031,582.51元，较年初下降45.88%，因售后回租保证金减少[8][9] - 投资性房地产期末余额44,017,755.44元，较年初增加2,444.42%，因孙公司厂房及土地整体出租[8][10] - 负债合计期末余额4,477,089,561.69元，较年初下降9.74%，其中短期借款降39.28%，长期借款增56.72%[11][12] - 归属于母公司股东权益期末余额2,532,926,607.96元，较年初增加61.19%[15] - 营业成本2024年度为2,605,958,740.19元，较上年下降5.17%[17] - 投资收益2024年度为62,690,727.48元，较上年增加362.56%，因子公司获分红[17][19] - 资产减值损失2024年度为 - 48,245,195.56元，较上年增加104.93%，因计提固定资产减值准备增加[17][18] - 净利润2024年度为256,519,822.43元，较上年增加3.88%[17] - 2024年投资活动现金流量净额 - 5.50亿元，同比减少34.30%[20] - 2024年筹资活动现金流量净额2.73亿元，同比增加170.94%[20] - 2024年现金及现金等价物净增加额1.25亿元，同比增加140.78%[20] - 2024年末现金及现金等价物余额5.46亿元，同比增加29.57%[20] - 2024年投资活动现金流入同比增加395.18%，因赎回理财产品增加[20][21] - 2024年投资活动现金流出同比增加165.59%，因购买理财产品及支付股权收购款增加[20][21] 业绩情况 - 2024年营业收入完成预算的87.76%，营业利润完成76.26%，利润总额完成72.70%[22] - 2024年经营业绩未达预算，因收入未达水平及资产减值、处置损失超预算[22][23] 审计情况 - 公司2024年度财务决算报告经审计，获标准无保留意见审计报告[24]

湖北凯龙化工集团股份有限公司 关于 2024 年度会计师事务所履职情况的评估报告 （一）立信会计师事务所 立信会计师事务所由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册 地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信会计师事务所是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务 许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB） 注册登记。 截至 2024 年末，立信会计师事务所所拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信会计师事务所 2024 年业务收入（未经审计）50.01 亿元，其中审计业务 收入 35.16 亿元，证券业务收入 17.65 亿元。 2024 年度立信会计师事务所为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收 费 8.54 亿元，同行业上市公司审计客户 56 家。 （二）中审众环 中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证 ...

募集资金情况 - 2015年首次公开发行股票，募集资金总额5.985516亿元，净额5.2282808518亿元[1] - 2018年公开发行可转换债券，募集资金总额3.288548亿元，净额3.1108792691亿元[2] - 2024年向特定对象发行股票，募集资金总额8.4999999456亿元，净额8.3802301343亿元[4] 资金使用情况 - 首次公开发行股票截至2024年12月31日，本年度已使用金额56.583321万元[5] - 公开发行可转换债券截至2024年12月31日，以前年度已使用3.0050385348亿元，本年度已使用3.41776506亿元[7][8] - 向特定对象发行股票2024年4月10日募集，截至2024年12月31日，专户余额1.0596304281亿元[4][6][18] 资金存放与监管 - 公司分别于2016、2019、2024年签订首次公开发行股票、可转换债券、向特定对象发行股票《募集资金三方监管协议》[16][18][19] 项目投资变更 - 公司将原复合肥项目剩余募集资金用于投资合成氨节能环保技改项目[13] - 凯龙楚兴吸收合并晋煤金楚，合成氨项目实施主体变更为凯龙楚兴[14] 项目效益情况 - 年产6.25万吨硝酸铵扩能改造项目累计投入22,734.13万元，本年度实现效益8,154.07万元[60] - 40万吨/年水溶性硝基复合肥和20万吨/年缓控释复合肥生产线项目本年度实现效益7,585.37万元[60][63][69] - 合成氨节能环保技改项目本年度效益 - 8,917.82万元[60][69] 其他情况 - 2024年公司以闲置募集资金投资理财产品金额合计11.6亿元，收益445.74万元[37][38] - 年产500万吨精细化工用灰岩生产线建设项目出现延期[66][69]

湖北凯龙化工集团股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项意见 湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会共有四位独 立董事，分别为刘捷先生、娄爱东女士、王晓清先生、乔枫革先生，四人在2024 年度任职时间均为2024年1月1日—2024年12月31日。 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第1号—主板上市公司规范运作》等要求，公司董事会就在任独立董事刘捷先 生、娄爱东女士、王晓清先生、乔枫革先生的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 经核查独立董事刘捷先生、娄爱东女士、王晓清先生、乔枫革先生的任职经 历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性 的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相 关要求。 湖北凯龙化工集团股份有限公司董事会 2025年4月23日 ...

审计机构变更 - 公司聘请立信会计师事务所担任2024年度财务报告审计机构[1] - 公司同意聘任中审众环为2024年度内部控制审计机构[2] 审计工作开展 - 审计委员会进行审前沟通保障年审正常运行[3] - 审计期间与两家事务所充分沟通解决问题[4] 审计结果与展望 - 审计委员会认为2024年年报审计执行程序恰当[5] - 2025年将继续关注内部审计并保持沟通监督[5] 报告审议 - 2025年第一次会议审议通过2024年年度报告等议案[4]

湖北凯龙化工集团股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 湖北凯龙化工集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合湖北凯龙化工集团股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基 础上，公司董事会对公司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的要求，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任，监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营管理效率和效果，促进实现公司发展战略。由于内 部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证 ...

股东情况 - 中荆集团持有凯龙股份75118352股，占总股本15.04%[3] - 一致行动人邵兴祥持股40701864股，占总股本8.15%[3] - 二者合计持股115820216股，占总股本23.19%[3] 增持计划 - 中荆集团6个月内拟增持9000万 - 1.8亿元[2] - 增持资金为自有及自筹，不设价格区间[5][6] - 计划可能因市场、资金问题无法或延迟实施[9]

文章核心观点 凯龙股份近期利好不断，获国资间接控股并拟收购股权，行业景气度提升且公司有区域市场优势和技术先发优势，有望扩大市场份额和提升效益 [1][3][5] 公司层面 股权变动 - 湖北省政府国资委原则同意长江产业集团间接受让凯龙股份实际控股权，完成后将成为实际控制人，公司从地方国企晋升为省级战略平台 [1] - 凯龙股份拟收购湖北天神旗下东神天神51%股权，获荆门市国资委原则同意，交易后东神天神将成控股子公司 [1][2] 业绩补偿和奖励机制 - 湖北天神承诺东神天神2025 - 2027年净利润分别不低于3376.32万元、3477.61万元、3477.61万元，三年不低于10331.54万元 [2] - 实际净利润小于承诺净利润，湖北天神补偿差额51%；合计实际净利润超承诺，凯龙股份按超出部分60%奖励湖北天神 [2] 收购意义 - 扩大公司工业炸药生产规模和省内民用爆破器材市场份额，提升行业实力，形成利润增长点 [3] - “风险共担 + 超额分成”机制保障收益下限，调动转让方积极性，实现并购效益最大化 [3] 区域市场情况 - 公司民爆业务进入全国大部分区域，新疆产能增至6.01万吨，市场份额增加，西藏有民爆产品进入当地市场 [4] - 3月25日凯龙股份新疆子公司首个爆破项目首爆成功，为开拓新疆市场奠定基础 [4] 技术优势 - 公司电子雷管智能化改造、生产线技术升级等举措提升安全水平，降低单位炸药成本约12% [5] 行业层面 行业景气度 - 政策支持、下游需求释放，民爆行业景气度有望提升 [3] - 2024年采矿业投资增长10.5%，矿业开采需求稳定 [3] - 2024年1 - 9月全国出让探矿权984个，战略性矿产探矿权570个，同比增长218.4% [3] 区域需求 - 2024年1 - 12月民爆生产企业利润净增长11.1亿元，新疆净增长6.6亿元，其他地区净增长4.5亿元 [4] - 2024年西藏民爆市场生产和销售总值分别为4.32亿元和4.34亿元，同比分别增长35.96%和38.37% [4] 市场机会 - 安全标准升级，对民爆企业技术实力提出更高要求，凯龙股份技术先发优势将转化为市场份额扩大 [5]

市场扩张和并购 - 长江产业集团拟受让中荆集团不低于75%股权并取得公司控制权[2] - 长江产业集团拟以277,624.41万元受让中荆集团75%股权[3] - 股权转让前中荆集团持有公司75,118,352股股份[3] 未来展望 - 股权转让完成后湖北省政府国资委将成为公司实际控制人[3] - 湖北省政府国资委于2025年3月27日原则同意长江产业集团取得公司实控权[5] - 《股权转让协议》获省政府国资委批复后正式生效[6]

市场扩张和并购 - 公司拟用18080.52万元自有资金收购东神天神51%股权[2] - 交易完成后公司持股东神天神51%，对应出资额1359.15万元[8] - 股权转让协议签署生效后10个工作日内支付20%款项即3616.10万元[18] 业绩总结 - 2024年12月31日东神天神资产总额21486.85万元，负债总额10709.81万元[8] - 2024年东神天神营业收入25732.31万元，净利润3579.80万元[8] - 乙方承诺东神天神2025 - 2027年净利润分别不低于3376.32万元、3477.61万元、3477.61万元[20] 其他信息 - 以2024年8月31日为基准日，东神天神股东全部权益评估值35452.00万元，增值率256.55%[10] - 若东神天神利润承诺期合计实际净利润超承诺金额，公司按超出部分60%奖励乙方[20] - 公司收购股权为扩大工业炸药生产规模和省内民用爆破器材市场份额[23] - 各方履行协议及工商变更登记完成时间有不确定性[24]