独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[4] - 特定股东及其直系亲属不得担任独立董事[6] - 受处罚或谴责人员不得担任独立董事[8] 独立董事提名与选举 - 董事会或特定股东可提独立董事候选人[9] - 独立董事连任不超六年，期满36个月内不得再提名[11] 独立董事履职与管理 - 连续两次未出席会议，董事会应提议解除职务[11] - 任期内不符合规定或辞职，公司60日内补选[12] - 每年现场工作不少于15日[18] - 工作记录及公司资料保存至少10年[18] 董事会会议管理 - 董事会及专门委员会会议资料保存至少10年[21] - 专门委员会会议提前3日提供资料[21] 独立董事职权行使 - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意[15] - 部分事项经同意后提交董事会审议[16] 独立董事会议组织 - 专门会议由过半数推举召集主持，不履职时两人可自行召集[17] - 两人以上认为材料有问题可书面延期，董事会应采纳[21] 独立董事信息披露 - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[19] 独立董事津贴 - 津贴标准董事会制订、股东会审议并年报披露[23]

重大会计差错认定 - 年度财务报告重大会计差错涉及资产、负债金额占最近一年经审计资产总额5%以上且超500万元[5] - 涉及净资产金额占最近一年经审计净资产总额5%以上且超300万元[5] - 涉及收入金额占最近一年经审计收入总额5%以上且超500万元[5] - 涉及利润金额占最近一年经审计净利润5%以上且超200万元[6] 业绩差异认定 - 业绩预告与年报业绩变动方向不一致认定为重大差异[8] - 业绩预告与年报变动方向一致但幅度或盈亏金额超预计20%以上且无合理解释为重大差异[8] - 业绩快报与定期报告数据指标差异幅度达20%以上认定为重大差异[8] 年报信息披露重大差错认定 - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产10%以上的重大诉讼、仲裁属重大差错[7] - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产1%以上的担保或对关联人担保属重大差错[7] - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产10%以上的重大合同等交易属重大差错[7] 责任追究相关 - 战略投资部检查制度执行并收集资料报总裁办公会审议[16] - 董事等人员责任追究可附带经济处罚，金额由董事会确定[18] - 发生重大会计差错应披露原因、影响及董事会处罚结果[19] - 季度、半年报信息披露差错责任追究参照本制度[15] - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[22][23] - 情节恶劣从重处理，有效阻止不良后果从轻等处理[11][12] - 追究责任形式包括通报批评、警告等[13] - 处理前听取责任人申述[15] - 制度未尽事宜依国家法律及《公司章程》[15]

公司职位与任期 - 公司设总裁、执行总裁、副总裁、财务总监[2] - 总裁每届任期3年，连聘可连任[3] 会议相关 - 提前3天征集总裁办公会议题，报总裁审批[8] - 总裁办公会讨论重大问题和实施董事会决议[8] - 总裁因故不能履职时，他人可主持会议[9] 报告制度 - 总裁定期书面报告工作，含经营计划等[12] - 董事会闭会期间，总裁及时向董事长报告情况[12] 细则生效与解释 - 细则经董事会审议批准后生效，由其负责解释[14]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东等情况变化属内幕信息[5] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] 制度管理 - 《内幕信息知情人档案》至少保存10年[11] - 公司内幕信息管理由董事会负责，董事长为主要责任人[2] - 战略投资部为内幕信息登记备案日常工作部门[3] 人员职责 - 董事等负有内幕信息内部报告和披露职责[3] - 内幕信息知情人不得利用信息谋利和买卖股票[14] - 董事等应控制知情人范围，扩大需报告[15] 信息流转 - 公司通过保密协议明确知情人保密义务[16] - 内幕信息流转一般控制在所属部门，跨部门需批准备案[17] 违规处理 - 控股股东等不得要求公司提供内幕信息[18] - 知情人违规公司将按情节处分[19] - 股东擅自披露内幕信息公司保留追责权利[20] 制度生效 - 本制度由董事会解释修订，2025年7月生效[22][23]

募集资金支取与存储 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或顾问[6] - 实行专户存储制度，专户数量原则上不超募投项目个数[6] 募集资金使用计划 - 募投项目年度实际使用与预计差异超30%，公司应调整计划[11] - 超前次计划完成期限且投入未达50%，公司应对项目重新论证[11] - 按发行申请承诺计划使用，用于主营业务[9] 资金使用手续与审批 - 使用募集资金需申请和审批，超董事会授权报股东会[9] - 置换预先投入自筹资金，原则上6个月内实施[12] - 用作特定事项经董事会审议，保荐发表意见后披露[12] 闲置资金与超募资金使用 - 闲置资金临时补流单次不超12个月，到期归还[13][14] - 按顺序使用超募资金[15] - 现金管理产品期限不超12个月，安全高不质押[16] 资金投向变更与项目调整 - 改变投向需董事会审议并报股东会，变更后投主营业务[17] - 取消或终止原项目属改变用途，需相关审议[18] - 募投项目延期需董事会审议，保荐发表意见并披露[19] 节余资金与永久补流 - 节余资金低于项目净额10%，董事会审议且保荐同意可使用[20] - 达到或超10%，使用需股东会审议[20] - 低于500万元或1%，年报披露可免审议[20] - 部分资金永久补流需到账超一年等并履行义务[20] 资金使用监督与报告 - 财务部设台账记录支出和投入情况[21] - 内审部门至少半年检查并报告[21] - 董事会收到报告2个交易日内向深交所报告并公告[21] 外部审计与核查 - 会计师对专项报告鉴证并提结论[22] - 保荐至少半年现场调查[22] - 年度结束后，保荐或顾问出具专项核查报告并披露[22] - 保荐发现问题督促整改并报告[22] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效[24]

信息管理 - 董事会是重大信息内部保密管理机构[2] - 董事长是第一责任人，董秘是直接负责人[2] - 战略投资部是唯一信息披露机构[2] 人员限制 - 5%以上股份股东及相关人员属可接触外部人员[8] - 内部人员未公布前不得买卖或推荐买卖证券[11] - 财务、审计人员公告前不得泄露报表数据[14] 信息披露 - 应在规定时限指定报刊或网站披露[11] - 重大信息泄露需追究责任并补救[13] 违规处理 - 对外合作涉秘需签保密协议[13] - 违规造成后果公司将处分并索赔[17]

审计委员会组成 - 公司董事会下审计委员会成员全部由董事组成，独立董事应过半数[5] 内部审计机构 - 审计委员会下设审计工作组作为内部审计机构，对董事会负责[7] 内部审计工作安排 - 内部审计部门将重要事项作为年度工作计划主要内容[14] - 内部审计通常涵盖公司经营活动多个业务环节[10] - 内部审计工作日常程序需报经董事会批准后执行[12] 内部审计报告提交 - 内部审计部门每季度向董事会审计委员会至少报告一次工作情况和问题[18] - 内部审计部门至少每年向董事会审计委员会提交一次内部审计报告[18] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[13] 内部审计报告保存 - 内部审计报告、工作底稿及相关资料保存期限为十年[18] 内部审计事项 - 内部审计部门应对对外投资、购买和出售资产等事项进行审计[14][15][16] 违规处理与人员表彰 - 被审计单位违规，内部审计部门责令改正，情节严重处理责任人[20] - 对忠于职守的内部审计人员公司予以表彰，内部审计部门经费列入年度预算[20]

重大事项报告标准 - 5%以上股份股东等需履行重大事项报告义务[3] - 重大交易涉资产总额占最近审计总资产5%以上需报告[7] - 重大交易成交金额占最近审计净资产10%以上且超1000万元需报告[7] - 重大交易产生利润占最近会计年度审计净利润10%以上且超100万元需报告[7] - 与关联自然人交易超20万元需报告[8] - 与关联法人交易超300万元且占最近审计净资产绝对值0.5％以上需报告[8] - 环境违法罚款超100万元或责令停产整顿需报告[9] - 诉讼仲裁金额超1000万元且占最近审计净资产绝对值10%以上需报告[10] - 连续十二个月内诉讼仲裁累计达标准需报告[10] - 5%以上股份被质押等情况需报告[9] - 预计净利润同比升降超50%应及时报告[11] - 5%以上股份上市流通解除锁定后出售转让应报告[13] 信息披露与告知 - 5%以上股份股东或实控人股份或控制情况变化需披露资金及还款来源[13] - 5%以上股份被质押等情况应及时告知[13] - 委托或信托持有5%以上股份应告知委托人[13] - 5%以上股份股东增减持应收盘后告知[14] - 董事高管获悉重大信息应报董事长并通知董秘[16] - 部门和下属公司负责人获悉应报分管领导和董秘[17] 其他 - 未及时上报重大事项将追究责任[21] - 制度2025年7月生效[24][25]

委托理财资金 - 委托理财用闲置资金，选低风险、流动性好、稳健型产品[2] 审批额度与流程 - 占净资产10%以上且超1000万，董事会审议批准[4] - 占净资产50%以上且超5000万，董事会审议后股东会批准[4] - 未达额度，董事会授权总裁研究，报董事长批准[4] 额度使用与管理 - 使用期限不超12个月，任一时点投资不超额度[4] 业务操作与处理 - 财务部负责具体操作，到期回收本息并账务处理[8] 制度与责任 - 建立防火墙制度，规定信息披露，违规责任人受处分[10][12][14]

捐赠财产与类型 - 可用于捐赠财产包括现金和实物资产[6] - 捐赠类型分公益性、救济性和其他捐赠[8] 审批流程 - 500万（含）以下捐赠经总裁办公会审批，报董事会备案[11] - 超500万但1000万（含）以下报董事会审议批准[11] - 超1000万报董事会审议后提交股东会审议批准[11] 执行与管理 - 子公司捐赠前报公司总裁办公会审议[12] - 经办部门提申请、拟定方案并按程序审批[12] - 批准事项存档备查、建台账，风险合规部定期检查[14] - 年度报告如实披露捐赠情况[14] 制度说明 - 制度由董事会负责解释与修订，审批通过生效[17]