财务审计 - 审计佳云科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是董事会责任[5] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[6] 审计结果 - 佳云科技于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9]

舆情管理 - 董事长任舆情管理小组组长，董秘任执行副组长[3] - 董事会办公室负责舆情信息监测、采集、分析核实并上报[4] - 采集范围涵盖官网、公众号等信息载体[8] 舆情处理 - 一般舆情由董秘和办公室协同处置，重大舆情小组组长决策[7] - 重大舆情处置措施包括调查真相、沟通媒体和投资者[7] 保密追责 - 内部人员对未公开信息保密，违规公司有权追责[10] - 媒体编造虚假信息，公司保留追责权利[10]

广东佳兆业佳云科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （刘儒昞） 各位股东及股东代表： 本人作为广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"佳云科技"或"公 司"）的独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称 "《规范运作》"）《公司章程》《独立董事工作制度》等相关法律、法规及规章的 规定和要求，勤勉履行独立董事的各项职责。现就本人 2024 年度履行独立董事 职责情况报告如下： 一、 独立董事的基本情况 （一）个人简历 刘儒昞先生，1979 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学博士，广 东外语外贸大学会计学院审计系副教授（研究方向：会计（审计）理论与实务）， 硕士生导师。曾在石河子大学任助教；岭南师范学院商学院会计系任助教、讲师； 现任广东外语外贸大学会计学院审计系副教授、广州信邦智能装备股份有限公司 独立董事、奥园美谷科技股份有限公司独立董事、佳云科技独立董事。 （二）独立性说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除 ...

会议出席情况 - 2024年独立董事亲自出席9次董事会会议，现场4次，通讯5次，无委托和缺席[6][7] - 2024年独立董事出席5次股东会，现场1次，通讯4次，无委托和缺席[7][8] 委员会会议审议 - 2024年4月15日薪酬与考核委员会第一次会议审议《关于拟购买董监高责任保险的议案》，独立董事回避表决[9] - 2024年12月30日薪酬与考核委员会第二次会议审议通过《关于2024年度高级管理人员绩效评价的议案》[10][14] - 2024年10月17日提名委员会第一次会议审议通过《关于提名吴鹏为公司非独立董事的议案》[10] - 2024年12月2日提名委员会第二次会议审议通过《关于提名公司副总经理、董事会秘书候选人的议案》[10] - 2024年12月30日提名委员会第三次会议审议通过《关于公司2024年度的工作总结及展望》[10] - 2024年审计委员会多次会议审议多项内审报告、工作计划、财务报告等议案[10][11] 审计机构聘任 - 2024年3月29日提议启动2024年度选聘会计师事务所并审议选聘文件[14] - 2024年4月12日拟聘任久安事务所为2024年度审计机构[14] - 2024年4月25日、5月17日审议通过聘任久安事务所为2024年度审计机构[14] 人员补选与聘任 - 2024年10 - 11月补选非独立董事候选人及战略与投资委员会委员[15] - 2024年12月聘任副总经理、董事会秘书候选人[15] 其他 - 报告期内独立董事在公司现场履职时间为19天[11] - 公司按时编制并披露多份报告[13] - 2024年度公司运营效果符合实际情况，会议召集、召开符合法定程序[17] - 独立董事声明2024年仍符合独立性规定，声明与承诺事项未变[17] - 报告于2025年4月17日由独立董事李文军提交[18]

独立董事履职情况 - 2024年独立董事亲自出席9次董事会会议，无委托出席和缺席情况[5] - 2024年独立董事亲自出席5次股东会，现场2次通讯3次，无委托出席和缺席[6][7] - 2024年度独立董事现场履职时间为16天[10] 公司会议与决策 - 2024年4月25日和5月17日会议通过聘任深圳久安会计师事务所为2024年度审计机构[12][13] - 2024年10 - 11月相关会议通过补选第六届董事会非独立董事候选人等事项[13] - 2024年12月相关会议通过聘任公司副总经理、董事会秘书候选人事项[14] 报告披露 - 公司按时编制并披露2023 - 2024年相关报告[12] 合规情况 - 2024年度公司运营、董事会及股东会召集召开符合规定[16] - 2024年度重大经营决策履行程序和信息披露义务[16] - 公司无重大关联交易等情况[14]

人员情况 - 2024年末合伙人17人，注册会计师87人，从业人员200余名[1] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师41人[1] 业绩数据 - 2024年度收入总额6158.86万元，审计业务4914.57万元[2] - 2024年度证券业务收入2166.47万元[2] - 2024年承办4家上市公司审计，收费758.49万元[2] 人员经验 - 项目合伙人李松清近三年签核超3家上市公司审计报告[3] - 项目质量控制复核人陈敏燕近三年复核超5家[4] 其他信息 - 《质量管理制度》含14方面，全环节监控[5] - 审计小组9人，具备专业能力[8] - 职业风险基金上年末112.54万元，保险赔偿限额5000万元[10] - 近三年无因执业担责情况，有从业资质[10][11] - 按时完成2024年年报审计，行为规范[11]

业绩总结 - 深圳久安会计师事务所2025年4月17日为佳云科技2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 数据相关 - 2024年初往来资金余额301,958,561.40元[11] - 2024年度往来累计发生额（不含利息）262,974,185.64元[11] - 2024年往来资金利息5,320,743.41元[11] - 2024年度偿还累计发生额279,061,835.72元[11] - 2024年末往来资金余额291,191,654.73元[11] 各公司其他应收款情况 - 北京多彩互动广告借款年初余额25846746.72元，年发生额80000000元，利息4438863.7元，偿还额99784040.55元，年末余额10501569.87元[10] - 北京多彩互动广告租金、服务费年初余额197902.3元，年发生额34000元，偿还额197902.3元，年末余额34000元[10] - 深圳市佳云装饰科技往来款年初余额3503742.69元，年发生额3681591.66元，年末余额7185334.35元[10] - 佳云创（深圳）科技往来款年发生额3086079.63元，偿还额2612075.19元，年末余额474004.44元[10] - 深圳市佳云万合传媒往来款年初余额95951000元，年发生额163240000元，偿还额166324000元，年末余额92867000元[10] - 深圳佳节文化传媒往来款年初余额12368480.3元，年发生额1905917.25元，偿还额888495.34元，年末余额13385902.21元[10] - 深圳云麦佳业传媒文化往来款年初余额1951093.59元，偿还额510000元，年末余额1441093.59元[10] - 广州佳然至美生物科技借款等年初余额116066731.51元，年发生额4000000元，利息471090.42元，偿还额2000000元，年末余额118537821.93元[10] - 深圳市佳云聚禾文化传媒借款等年初余额10326075.49元，年发生额50500元，利息410789.29元，偿还额653890.41元，年末余额10133474.37元[10] 部分公司往来资金余额 - 张家港市佳兆业上品房地产年初与年末往来资金余额均为300,000元[11] - 上海景湾兆业房地产年初与年末往来资金余额均为576,034.19元[11] - 南京佳期房地产年初与年末往来资金余额均为148,800元[11] - 杭州佳裕置业年初与年末往来资金余额均为282,900元[11] - 创享界商务服务（深圳）年初与年末往来资金余额均为590,000元[11]

资产转让 - 公司拟转让全资子公司金源互动100%股权[1] - 转让议案已通过董事会审议，尚需股东会审议[3] - 受让方和最终交易价格不确定，授权相关委员会办理[2] 财务数据 - 2024年金源互动营收492,155,753元，净利润 -75,165,125.56元[7] - 2024年末净资产账面价值260.11万元，评估值266.33万元[2] - 金源互动总资产减值率4.96%，净资产减值率40.79%[10][11] 交易影响 - 转让所得用于补充流动资金及支持业务发展[13] - 交易实施后公司不再持股，可降损失回笼资金[14]

担保情况 - 公司拟为控股子公司综合授信提供不超3亿元担保，为资产负债率低于70%子公司担保预计额度0万元，高于70%子公司为3亿元[1] - 为北京佳云万合科技新增担保额度20000万元，占上市公司最近一期净资产比例67.29%[2] - 为广州佳然至美生物科技新增担保额度10000万元，占上市公司最近一期净资产比例33.65%[2] - 本次担保额度经股东会审议通过后，总金额为30000万元，占最近一期经审计净资产的100.94%[13] - 截至公告日，实际发生的担保总余额为4000万元，占最近一期经审计净资产的13.46%[13] - 公司及控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为0元，占最近一期经审计净资产的0%[13] 子公司业绩 - 北京佳云万合科技2024年营业收入927499347.21元，营业利润 -6414187.59元，净利润 -6414306.33元[5] - 北京佳云万合科技2024年12月31日资产总额123051764.93元，负债总额123466072.26元，净资产 -414307.33元[5] - 广州陶陶明道投资2024年度营业收入98929833.10元，2023年度为72905548.10元[7] - 广州陶陶明道投资2024年度营业利润-10598724.93元，2023年度为-45492373.49元[7] - 广州陶陶明道投资2024年度净利润-11254095.58元，2023年度为-46304284.03元[7] - 广州陶陶明道投资2024年12月31日资产总额38615284.91元，2023年为58862741.48元[7] - 广州陶陶明道投资2024年12月31日负债总额144259837.11元，2023年为153313198.10元[7] - 广州陶陶明道投资2024年12月31日净资产-105644552.20元，2023年为-94450456.62元[7] 子公司股权及资本 - 公司为北京佳云万合科技持股60%，注册资本1000万元[2][3] - 公司为广州佳然至美生物科技持股51%，注册资本100万元[2][6] - 公司持有广州陶陶明道投资发展有限责任公司控股子公司51%股权[7]

会计师事务所聘任 - 拟聘任久安事务所为2025年度会计师事务所，需2024年年度股东会审议[1] - 2025年4月7日审计委员会、4月17日董事会会议通过聘任议案[7] 久安事务所情况 - 截至2024年末合伙人17名，注册会计师87名，从业人员200余名[2] - 最近一年收入总额6158.86万元，审计业务4914.57万元，证券业务2166.47万元[2] - 上年度上市公司审计客户4家，收费758.49万元，同行业1家[2] - 职业风险基金年末数112.54万元，职业保险累计赔偿限额5000万元[2] - 近三年受监管措施2次，从业人员受处罚和监管措施3次，涉及5人[3] 审计费用 - 2024年度审计费用230万元，2025年投标报价相同[5][6]