财务业绩 - 2024年第一季度营业收入4.71亿元，同比增长19.79%；归母净利润1636万元，同比增长1441.84%[5] - 微纳光学产品收入同比增加约9184万元，增长约28.77%；反光材料业务销售收入同比下滑[9] - 综合毛利率在去年一季度同比大幅增加约4.96%的基础上，今年一季度同比再度提高；综合期间费用率在去年一季度同比下降约2.95%的基础上，继续下降约4.13%[10][11] - 营业总收入本期为4.71亿元，上期为3.93亿元，同比增长19.8%[32] - 净利润本期为1470.94万元，上期为-402.89万元，实现扭亏为盈[33] - 基本每股收益本期为0.0630，上期为0.0041，同比增长1436.6%[33] - 研发费用本期为3397.35万元，上期为2899.64万元，同比增长17.2%[32] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为4.52亿元，上期为4.26亿元，同比增长6.2%[35] 资产负债情况 - 交易性金融资产期末余额6.01亿元，较年初增长135.64%；其他流动资产期末余额849万元，较年初下降50.04%[14] - 应付票据期末余额7555万元，较年初增长88.88%；应付职工薪酬期末余额1944万元，较年初下降47.24%[14] - 应交税费期末余额938万元，较年初增长61.24%；一年内到期的非流动负债期末余额254万元，较年初下降70.22%[14] - 长期借款期末余额1.57亿元，较年初增长75.84%；库存股期末余额3052万元，较年初增长100%[14] - 2024年第一季度末，公司资产总计32.54亿元，较期初的31.18亿元有所增长[30] - 2024年第一季度末，公司负债合计15.30亿元，较期初的13.69亿元有所增长[30] - 2024年第一季度末，公司所有者权益合计17.23亿元，较期初的17.49亿元有所下降[31] - 2024年第一季度末，公司货币资金为6.94亿元，较期初的5.85亿元有所增加[29] - 2024年第一季度末，公司交易性金融资产为6010.88万元，较期初的2550.85万元有所增加[29] - 2024年第一季度末，公司短期借款为6.80亿元，较期初的5.27亿元有所增加[30] 现金流量情况 - 经营活动现金流量净额本期为-6672216.72元，上期为-48217716.45元，变动比例86.16%，因收到客户货款和票据结算供应商货款增加[20] - 投资活动现金流量净额本期为-63662145.26元，上期为-40278552.08元，变动比例-58.05%，因购买理财减少[20] - 筹资活动现金流量净额本期为172216531.75元，上期为47929897.99元，变动比例259.31%，因银行融资增加[20] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-667.22万元，上期为-4821.77万元，亏损幅度收窄[35] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-6366.21万元，上期为-4027.86万元，亏损幅度扩大[36] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为1.72亿元，上期为4792.99万元，同比增长259.3%[36] - 现金及现金等价物净增加额本期为1.03亿元，上期为-4191.86万元，实现由负转正[36] - 期末现金及现金等价物余额本期为6.71亿元，上期为7.29亿元，同比下降8%[36] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为25441，表决权恢复的优先股股东总数为0[22] - 控股股东陈林森持股比例18.35%，持股数量47659390股[22] - 前10名无限售条件股东中公司回购专用证券账户持股数为1692500股，占总股本0.65%[23] 股份回购 - 截至2024年3月31日，公司回购股份169.25万股，占总股本0.65%，成交总金额3051.83万元[27] - 公司计划使用3000 - 5000万元自有或自筹资金回购股份，回购价格不超20元/股，期限为董事会审议通过之日起3个月内[26] 限售股情况 - 陈林森、虞樟星、朱志坚等高管的限售股为高管锁定股，任期内每年解锁25%[25] - 常州市建金投资有限公司、常州华日升投资有限公司的首发后机构类限售股，在履行补偿义务前，解锁比例不超重组所获股份总数的50%[25] 财务指标变动原因 - 财务费用本期为-1449384.47元，上期为8187502.51元，变动比例-117.70%，因利息收入增加[16] - 其他收益本期为9078119.09元，上期为5005280.41元，变动比例81.37%，因政府补助增加[18] - 投资收益本期为-262366.01元，上期为-194115.41元，变动比例-35.16%，因理财产品收益减少[18] - 所得税费用本期为4399630.99元，上期为1829740.75元，变动比例140.45%，因本期利润增加及递延所得税费用变动[18] 公司发展规划 - 公司将继续推动降本增效措施，提高净利润；积极推进出售反光材料业务，集中发展微纳光学主业[12] - 公司将拓展微纳光学防伪材料、光刻技术和产品、触控集成技术等在多个领域的应用[12] - 公司将推动纳米纹理材料与汽车品牌量产合作，拓展衍射光学材料在AR等领域应用，推动出海业务[12] 财务报告说明 - 2024年起首次执行新会计准则，不调整首次执行当年年初财务报表相关项目[37] - 公司第一季度报告未经审计[37]

激励计划授予 - 2021年9月6日向117名激励对象授予549万股第二类限制性股票[11] 激励计划审议 - 2021 - 2024年多次会议审议激励计划相关议案[10][11][12][13] 限制性股票作废 - 4名离职激励对象作废3万股，105名合计作废172.75万股[14][16] - 本次共作废175.75万股，无需股东大会审议[16] 业绩考核 - 2023年度营收不低于31亿或净利润不低于3.5亿目标未达成[15]

业绩总结 - 2023年度合并报表归母净利润-4568.79万元[1] - 2023年度母公司净利润-1.87亿元[1] - 截至2023年底，合并报表累计未分配利润-3.39亿元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案不派现、不送股、不转增[2] - 因未盈利、资金需求等不进行利润分配[4] - 预案需2023年度股东大会审议通过[7]

业绩总结 - 2023年度计提资产减值准备合计74,544,948.19元，影响本期营业利润 -74,544,948.19元[2][10] 数据详情 - 应收账款坏账准备期初193,708,996.78元，本期计提28,930,260.91元，期末211,443,531.83元[3] - 应收票据本期计提坏账准备277,173.59元，期末277,173.59元[3] - 其他应收款坏账准备期初2,325,592.36元，本期计提1,417,194.74元，期末3,698,920.40元[3] - 存货跌价准备/合同履约成本减值准备期初217,506,020.50元，本期计提36,664,016.76元，期末179,527,598.27元[4] - 商誉期初383,043,744.07元，本期计提减值准备7,256,302.19元，期末390,300,046.26元[4] 决策情况 - 计提资产减值准备经董事会与监事会会议审议通过[11] - 董事会认为符合规定，体现谨慎性原则[12] - 监事会认为决议程序合法，依据充分，同意计提[13]

募集资金 - 2012年首次公开发行股票，募集资金总额3.1亿元，净额2.7615925亿元于6月20日到位[1][2] - 2016年非公开发行股票，募集资金总额4.16507936亿元，净额4.0436529027亿元于12月15日到账[4] - 2021年定向发行股票，募集资金7.99999991亿元，净额7.8226261982亿元于7月27日到账[5] - 2023年1月1日，2016年非公开发行股票募集资金专户余额9560.81元，年末余额0，节余8711.81元转一般账户[8] - 2023年1月1日，2021年定向发行股票募集资金专户余额1.8549749692亿元[10] - 2023年该专户增加13.4616168652亿元，减少14.9032977343亿元[10][11] - 2023年12月31日，该专户余额4132.941001万元，未到期理财产品资金2.7968亿元[11] - 本年度公司募集资金总额118662.79万元，投入931.96万元，累计投入70833.72万元[43] 资金使用与管理 - 公司对募集资金实行专户管理，签订监管协议[12][13][15] - 2016年10月，2012年首次公开发行股票募集资金使用完毕并销户[7][17] - 2023年12月，2016年非公开发行股票募集资金使用完毕，专户销户[29][34] - 2017年6月，公司置换预先投入募投项目的自筹资金3127.30万元[25][45] - 2021 - 2024年，盐城维旺等多次使用闲置募集资金补充流动资金并按时归还，涉及金额10000万元、18000万元[26][27] - 报告期和累计变更用途的募集资金总额均为0，累计变更用途比例为0[43] 项目进展 - 收购华日升股权现金收购部分累计投入27767.20万元，投资进度100%，本年度效益 - 1594.46万元[43] - 子公司华日升公司微棱镜反光材料项目累计投入12738.29万元，投资进度100.54%，本年度效益 - 93.83万元[43] - 盐城维旺科技有限公司光学级板材项目本年度投入477.46万元，累计投入18233.62万元，投资进度54.88%，尚未投产[43] - SVG微纳光制造卓越创新中心项目本年度投入454.50万元，累计投入2094.66万元，投资进度5.98%[43] - 补充流动资金累计投入9999.95万元，投资进度99.99%[44] - “SVG微纳光制造卓越创新中心项目”和“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”预定可使用状态日期由2023年12月31日调至2025年12月31日[36]

业绩相关 - 2023年末计提资产减值准备74,544,948.19元[7] - 2023年度未实现盈利，拟定不进行利润分配[6] 股权变动 - 原4名激励对象离职，作废3万股限制性股票[14] - 因业绩未达目标，作废172.75万股限制性股票[14] - 本次共作废175.75万股第二类限制性股票[14] 会议决议 - 2024年4月24日第五届董事会二十八次会议召开[1] - 多项议案表决全票通过，拟续聘立信一年[2][4][5][13]

独立董事评估 - 公司董事会对杨政、殷爱荪、任佳独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1] 评估意见时间 - 董事会出具独立董事独立性评估专项意见时间为2024年4月26日[2]

内部控制制度 - 公司建立内部控制制度目标包括保证战略和经营目标实现、强化风险管理等[2] - 公司内部控制制度建立遵循全面性、重要性等五项原则[4] 治理结构与部门设置 - 公司建立规范治理结构，股东大会为最高权力机构，董事会负责内控实施等[5] - 公司设置内审部等综合管理部门，合理划分责任权限[7] 决策与管理制度 - 公司建立包括《股东大会议事规则》等在内的决策机制[8] - 公司建立《内部审计管理制度》，审计部对董事会负责[9] - 公司建立《人事管理制度》，实施人才培养方案[11] 对外投资与担保 - 公司对外投资项目立项由总裁、证券部等分级审批[13] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等七种对外担保行为须经股东大会审议通过[16] 关联交易 - 公司关联交易审议时关联董事应回避表决，无关联董事不足三人提交股东大会审议[18] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上关联交易，经董事会审议通过后及时披露[19] - 公司与关联法人交易金额100万元以上，且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上关联交易，经董事会审议通过后及时披露[20][21] - 公司与关联人交易（获赠现金资产和提供担保除外）金额1000万元以上，且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易，除披露外，还需聘请中介机构审计或评估，并提交股东大会审议[21] 现金管理 - 现金结算起点为1000元[22] - 库存现金限额一般为三天日常零星开支需要[23] 费用管理 - 费用实行预算管理制度，可控费用预算内部分一般由各部门部长审核总经理签批，超预算部分需总经理（子公司主管经理）审核，董事长签批[37][38] - 公司各部门人员借款应填制出差任务单或借款凭证，经总经理签字确认后到财务部办理[38] - 费用报销时，经办人应提供完整真实原始凭证，金额较大不能一次支付的，报销单位应编制付款申请单报财务负责人[38] - 复印件、虚假发票、超标准（无签字）、白条不能报销[38] - 报销凭证按部门归属、业务性质计入相关部门责任费用，并建立部门统计台账[39] 财务报告内控缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报>营业收入的3%且错报>总资产的2%[52] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为营业收入的1%<错报<营业收入的3%且总资产的0.5%<错报<总资产的2%[53] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报<营业收入的1%且错报<总资产的0.5%[53] 募集资金与档案管理 - 公司制定《募集资金管理制度》，按发行申请文件承诺的投资计划使用募集资金[48] - 电算化会计档案按年打印输出，磁性介质存放的数据要保存双备份[43] 支票管理 - 支票购买由出纳负责，制单审核人员填写和保管支票备查簿[44] - 空白支票由出纳保管，签发支票的财务印章由制单审核人员保管，人名章由出纳保管[44] 审计与信息沟通 - 董事会下设审计委员会负责公司内外部审计沟通等工作，审计部为日常办事机构[51] - 公司建立信息与沟通制度，通过多种渠道获取内外部信息[49] 内控缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[58] - 报告期内发现公司非财务报告内部控制重要缺陷1项[58] - 公司未单独建立互动易回复相关制度，未明确内部审核流程致信息管理制度不规范[58] - 公司组织人员加强学习，修订完善内控制度以整改非财务报告内控重要缺陷[58] 评价结论 - 截至评价报告基准日，公司保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内控重大缺陷[60] - 评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[60] - 东吴证券认为公司法人治理结构健全，内控制度及执行符合要求[61] - 截至评价报告基准日，公司存在非财务报告内部控制重要缺陷1个[61] 其他事项 - 2023年12月保荐机构对公司董监高进行现场培训[61]

证券代码：300331 证券简称：苏大维格 公告编号：2024-040 苏州苏大维格科技集团股份有限公司 关于续聘公司 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州苏大维格科技集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十四次 会议，审议并通过了《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，同意续聘立信 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）为公司 2024 年度审计机构。 本议案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议，现将相关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业 ...

业绩总结 - 公司2023年度营业收入172,267.21万元，上年度171,580.84万元[12] - 2023年度营业收入扣除项目合计2,330.85万元，占比1.35%；上年度1,901.30万元，占比1.11%[12] - 2023年度营业收入扣除后金额169,936.36万元，上年度169,679.54万元[13] 审计情况 - 立信会计师事务所2024年4月24日对公司2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 事务所认为公司2023年度营业收入扣除情况表如实反映扣除情况[7]