浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 审计报告 中喜财审 2024S01394 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目 录 | 一、审计报告…………………………………………………………第 | 1-6 页 | | --- | --- | | 二、财务报表…………………………………………………………第 | 1-12 页 | 三、财务报表附注……………………………………………………第 1-96 页 审 计 报 告 中喜财审 2024S01394 号 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称汤姆猫公司） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2023 年度合 并及母公司的利润表、合并及母公司的现金流量表、合并及母公司的股东权益变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 ...

浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中喜会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中喜事务所"）作为公司2023年度财务 审计机构，公司董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关规定，本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履职，对中喜事务所2023年度的履职情况进行了评估和监督。现 将公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职 责的情况报告如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013年11月28日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区崇文门外大街11号11层1101室 首席合伙人：张增刚 截至2023年末，中喜事务所拥有合伙人86名、 ...

证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2024-030 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行 股票相关事宜的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月 26日召开了第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议，审议通过了《关 于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议 案》，根据《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所上市公司证券 发行上市审核规则》《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》 及《公司章程》等相关规定，公司董事会提请股东大会授权董事会以简易程序向 特定对象发行股票融资总额不超过人民3亿元且不超过最近一年末净资产20%的 股票，授权期限为自公司2023年度股东大会通过之日起至下一年度股东大会召开 之日止。本次授权事宜尚需提交公司2023年年度股东大会审议。现将本次授权的 具体情况公告如下： 一、具体内容 （一）确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票 ...

证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2024-022 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 关于 2024 年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"） 为加强日常关联交易的规范管理，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《公司章程》等相关规定，现对2024年度公司日常关联交易预计情况公告如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 公司于2024年4月26日召开第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于公 司2024年度日常关联交易预计的议案》，表决结果为3票赞成，0票反对，0票弃 权，2票回避表决，董事长朱志刚先生、董事朱恬女士回避表决。该议案已经公 司全体独立董事一致同意并经独立董事专门会议审议通过，未达到公司股东大会 审议标准，无需提交股东大会审议。 公司2024年度日常关联交易的预计总金额为629.80万元，2023年度日常关联 交易实际发生总金额为60 ...

财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《企业会计准则解释第 17 号》，文件 解释规定"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披 露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容。根据该文件要求，公司 自 2024 年 1 月 1 日起施行。 根据上述会计准则执行时间要求，公司需对会计政策进行相应变更，本次 会计政策变更属于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求变更会 计政策的情形。 （二）变更日期 证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2024-025 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议，审议通过了 《关于公司会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关规则及《公司章程》的规定，公司本次会计政策变更 ...

浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 内部控制审计报告 中喜特审 2024T00375 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目录 内 容 页 次 一、内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 中喜特审2024T00375号 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称汤姆猫公司）2023年12月31日的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是汤姆猫公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 陈杰超 我们的责任是在实施审计工作的基础上 ...

证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2024-028 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 2、参与方式二：扫描以下二维码进入本次网上业绩说明会页面 关于举行 2023 年年度网上业绩说明会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月 27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露了公司《2023年年度报告》 《2023年年度报告摘要》。 为了使广大投资者进一步了解公司2023年度经营情况，公司将于2024年4月 30日（星期二）下午15:00至17:00采用网络远程的方式举行2023年年度网上业绩 说明会，欢迎投资者参与互动交流。 1、参与方式一：投资者登陆以下网址： https://roadshow.eastmoney.com/luyan/4428570 投资者依据提示，授权登入上述网络平台，即可参与互动交流。 为广泛听取投资者的意见和建议，公司拟向投资者提前征集问题，提问通道 自发出公告之日起开放。 出席本次网上业绩说明会的人员 ...

证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2024-019 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 第五届监事会第五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《中华人民共和国公司法》《浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司章 程》等有关规定，浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"） 第五届监事会第五次会议于 2024 年 4 月 16 日以通讯方式通知各位监事，于 2024 年 4 月 26 日在公司会议室以现场会议方式召开，本次会议应出席监事 3 名，实 际出席监事 3 名。本次会议由监事会主席陈佩卿女士召集并主持。会议召集和召 开程序符合法律、行政法规和《浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司章程》的 规定。全体监事对议案表决情况如下： 一、审议通过了《关于公司<2023 年度监事会工作报告>的议案》 经审议，监事会通过了公司《2023 年度监事会工作报告》。 具体内容详见公司与本公告同日刊登于中国证监会指定的创业板信息披露 网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2023 年度监事会工 ...

证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2024-018 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 第五届董事会第六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《中华人民共和国公司法》《浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司章 程》等有关规定，浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"） 第五届董事会第六次会议于2024年4月16日以通讯方式通知各位董事，于2024年4 月26日在公司办公地会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议应出席董事5名， 实际出席董事5名，其中独立董事2名。本次会议由董事长朱志刚先生召集并主持。 会议召集和召开程序符合法律、行政法规和《浙江金科汤姆猫文化产业股份有限 公司章程》的规定。全体董事对议案表决情况如下： 一、审议通过了《关于公司<2023年度总经理工作报告>的议案》 经审议，董事会通过了公司《2023年度总经理工作报告》。 表决结果：赞成5票；反对0票；弃权0票。 二、审议通过了《关于公司<2023年度董事会工作报告>的议案》 经审议，董事会通过了公司《2023年度董事会工作报告》，其中20 ...

2、列席股东大会情况 2023年任职期间，公司召开了5次股东大会，本人均列席了会议。二、 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 本人于 2023年度担任浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会独立董事期间，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律法规及《公司章程》《公司独立董事 工作制度》等相关规定和要求，勤勉尽责地履行独立董事的责任和义务。本人亲自参 加公司董事会与股东大会，事先深入了解议案背景、认真审阅会议材料，慎重审议董 事会和董事会专门委员会的各项提案，并对审议的相关事项基于独立立场发表独立客 观的意见，切实维护上市公司的整体利益以及全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现就本人 2023年任职期间的履职情况报告如下： 一、出席公司会议情况 1、出席董事会情况 在本人2023年任职期间，公司共召开了7次董事会会议，本人均亲自参加了各董事 会会议，没有缺席或委托其他独立董事代为出席的情形，对提交董事会审议的议案均 进行了认 ...