业绩数据 - 2021 - 2023年净利润分别为0.97亿、0.45亿、 - 0.06亿元，同比降28.95%、53.94%、116.47%[1] - 2023年第四季度净利润为 - 0.77亿元，是2023年亏损主因[1] - 2023年医药制造业、批发零售业营收分别为3.10亿、2.04亿元，占比61.19%、33.06%，毛利率同比降8.23、10.65个百分点[9] - 2023年前五大客户销售额0.74亿元，占比14.43%，前五大供应商采购额0.63亿元，占比25.85%[9] - 2020 - 2023年销售费用分别为2.68亿、2.70亿、1.92亿、2.08亿元，占营收比重分别为43.05%、42.66%、36.07%、40.07%[11] - 2023年购买商品、接受劳务支付现金2.24亿元，同比增长60.25%[13] 资金相关 - 2020年第四季度至2023年，实控人累计占用公司资金1.42亿元，已归还本息1.57亿元[4] - 2021 - 2023年通过工程供应商支付销售费用744.27万元，各年分别为229.54万、139.14万、375.59万元[6] - 2020 - 2022年收入跨期确认金额分别为475.69万、446.72万、331.69万元[7] 资产情况 - 期末3年以上应收账款账面余额0.13亿元，较期初增长119.77%[11] - 其他流动资产预付设备款期末余额为0.26亿元[14] 其他事项 - 内部控制存在1个财务报告重要缺陷、2个非财务报告重要缺陷[15] - 报告期内向微笑能量（浙江）生物科技有限公司投资177万元[15] - 需在2024年6月6日前报送问题说明材料并对外披露，抄送浙江证监局上市公司监管处[15]

权益分派方案 - 2023年年度以142,051,296股为基数，每10股派2.50元（含税），分红总额35,512,824元（含税）[2][4][6][11] - 按总股本折算每10股现金红利（含税）为2.452707元[2][11] 时间安排 - 方案于2024年5月20日获2023年度股东大会通过[3] - 股权登记日为2024年5月28日，除权除息日为2024年5月29日[7] 其他 - 持股不同时长补缴税款不同[7] - 总股本144,790,322股，2,739,026股不参与分派[2][3][6] - 实施后除权除息参考价=前一交易日收盘价 - 0.2452707元/股[2][11] - 实施后相关股东及董高人员股票最低减持价格相应调整[12]

会议情况 - 公司第四届监事会第一次会议于2024年5月20日召开[2] - 应参加表决监事3人，实际参加3人[2] 选举结果 - 同意选举叶志学为公司第四届监事会主席，任期三年[3] - 选举议案表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权[4] 人员信息 - 叶志学1982年7月出生，本科学历，工程师[8] - 截至公告日，叶志学未持有公司股份[8]

人事变动 - 2024年5月20日召开第四届董事会第一次会议[2] - 选举刘洋为董事长，聘任其为总经理，任期三年[3][7] - 聘任孔晓霞等4人为副总经理，任期三年[9] - 聘任朱婷为董事会秘书，任期三年[11] - 聘任王静为财务总监，任期三年[13] - 聘任王思为证券事务代表，任期三年[16] 股份持有 - 吴建明间接持有公司股份394,880股[22] - 孔晓霞直接持有公司股份888,484股[23] - 丁京伟间接持有公司股份296,161股[30] - 张章奇间接持有公司股份197,442股[32] 人员履历 - 刘江峰等3人担任公司独立董事[26][27][29] - 丁京伟等多人任职公司相应岗位[30][31][33][34][35] 人员情况 - 截至公告日王思未持股，无关联关系，符合任职条件[36]

换届情况 - 公司于2024年5月20日完成董事会、监事会及高管等换届[1] - 第四届董事会非独立董事4人，独立董事3人[1] - 第四届监事会非职工代表监事2人，职工代表监事1人[2] 人员变动 - 刘忠良不再担任职务，直接持股88,160,400股，间接持股1,678,239股[9][10] - 叶萍不再担任职务，间接持股197,440股[9][10] - 俞晓红不再任监事，间接持股394,880股[9][10] - 戴德雄不再任副总，直接持股348,181股[9][10] - 沈彩虹不再任职工监事，未持股[9][10]

股东大会信息 - 股东大会于2024年5月20日14:00现场召开，网络投票时间为当日9:15 - 15:00[4] - 参加股东大会的股东及代表共10人，代表股份105,259,610股，占公司有表决权股份总数的74.0997%[9] - 中小股东6人，代表股份5,990,515股，占上市公司有表决权股份总数的4.2172%[10] 议案表决情况 - 《关于公司2023年度董事会工作报告的议案》同意105,208,910股，占出席会议所有股东所持股份的99.9518％[11] - 《关于公司2023年度监事会工作报告的议案》同意105,208,910股，占出席会议所有股东所持股份的99.9518％[13] - 《关于公司2023年度财务决算报告的议案》同意105,208,910股，占出席会议所有股东所持股份的99.9518％[14] - 《关于公司2023年年度报告全文及摘要的议案》同意105,208,910股，占出席会议所有股东所持股份的99.9518％[15] - 《关于公司2023年度利润分配预案的议案》同意105,207,410股，占出席会议所有股东所持股份的99.9504％[16] - 《关于拟续聘会计师事务所的议案》同意105,208,910股，占出席会议所有股东所持股份的99.9518％[17] - 《关于公司2023年度董事、高级管理人员薪酬的议案》同意105,207,410股，占出席会议所有股东所持股份的99.9504％[18] - 《关于修订<股东大会议事规则>的议案》同意105,208,910股，占比99.9518％，中小股东同意5,939,815股，占比99.1537％[23] - 《关于修订<独立董事工作制度>的议案》同意105,207,410股，占比99.9504％，中小股东同意5,938,315股，占比99.1286％[24] - 《关于修订<独立董事津贴制度>的议案》同意105,208,910股，占比99.9518％，中小股东同意5,939,815股，占比99.1537％[25] 人员选举情况 - 选举刘洋为非独立董事得票数105,192,319股，占比99.9361%，中小股东得票数5,923,224股，占比98.8767%[27] - 选举吴建明为非独立董事得票数105,192,315股，占比99.9361%，中小股东得票数5,923,220股，占比98.8766%[29] - 选举孔晓霞为非独立董事得票数105,192,320股，占比99.9361%，中小股东得票数5,923,225股，占比98.8767%[31] - 选举朱婷为非独立董事得票数105,192,315股，占比99.9361%，中小股东得票数5,923,220股，占比98.8766%[33] - 选举刘江峰为独立董事得票数105,192,313股，占比99.9361%，中小股东得票数5,923,218股，占比98.8766%[36] - 选举叶志学为非职工代表监事得票数105,192,315股，占比99.9361%，中小股东得票数5,923,220股，占比98.8766%[42] - 选举麻家佳为非职工代表监事得票数105,192,314股，占比99.9361%，中小股东得票数5,923,219股，占比98.8766%[44]

股东大会信息 - 股东大会通知于2024年4月29日公告[4] - 现场会议于2024年5月20日14:00召开[5] - 网络投票时间为2024年5月20日多个时段[5] 参会股东情况 - 现场会议股东及代理人5人，持股105,192,310股，占比74.0523%[10] - 网络投票股东5人，代表股份67,300股，占比0.0474%[10] 议案表决结果 - 多项议案同意股数占比超99.95%[12][13][14][15][16][20][22][23][24][25] 人员选举结果 - 多名董事、监事当选，同意股数占比99.9361%[25][26][27][29][31]

内控缺陷 - 报告期内发现财务报告内控重要缺陷1项，为部分医药产品销售收入确认跨期[4][40][41] - 报告期内发现非财务报告内控重要缺陷2项，含实控人占用资金和违规用个人账户开展资金收付[4][5][40][41] 资金占用 - 2020年四季度 - 2023年实控人累计占用公司资金14168.98万元，5629.13万元用于还个人借款，8539.85万元直接占用[25][46] - 2023年12月和2024年3月实控人归还占用资金本金14168.98万元及利息1503.27万元，合计15672.25万元[25][43][46] - 实控人占用资金含募集资金1959.01万元，公司2024年4月19日从自有资金账户转入募集资金专户[25][47] 费用支付 - 2021 - 2023年公司通过工程供应商支付销售相关费用744.27万元，2021年229.54万元、2022年139.14万元、2023年375.59万元[47][48] 收入影响 - 2020 - 2022年收入确认跨期事项影响公司利润分别为 - 383.72万元、13.25万元、105.70万元[49] 监管措施 - 2023年7月14日公司等收到浙江证监局出具警示函的监督管理措施[44] - 2024年4月18日公司收到责令改正并出具警示函的监督管理措施，实控人等收到出具警示函的监督管理措施[45] 审计意见 - 公司2023年度审计报告被出具保留意见，因未能提供完整资料，无法就资金占用及前期差错更正获取充分审计证据[46]

民生证券股份有限公司 关于浙江维康药业股份有限公司 保荐总结报告书 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为浙江 维康药业股份有限公司（以下简称"维康药业"、"发行人"或"公司"）首次 公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，履行持续督导期至 2023 年 12 月 31 日止。现持续督导期届满，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关法律 法规和规范性文件的要求，出具本保荐总结报告书。 一、保荐机构及保荐代表人承诺 1、保荐总结报告书和证明文件及其相关资料的内容不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，保荐机构及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承担法 律责任。 2、保荐机构及保荐代表人自愿接受中国证监会对保荐总结报告书相关事项 进行的任何质询和调查。 3、保荐机构及保荐代表人自愿接受中国证监会按照《证券发行上市保荐业 务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》 的有关规定采取的监管措施。 | 公司名称（中文） | 浙江维康药业股份有限公司 | | --- | --- | | 公司名称（英文） | Zhejiang Wecome Pharmaceuti ...

资金占用情况 - 2020年四季度 - 2023年刘忠良累计占用公司资金14168.98万元，5629.13万元用于还个人借款，8539.85万元直接占用[12][77][97][107] - 占用资金含募集资金1959.01万元，公司于2024年4月19日从自有转专户[13][16][78][97][100][108] - 2023年12月和2024年3月刘忠良归还本金14168.98万元及利息1503.27万元，合计15672.25万元[12][16][59][77][93][97][100][107][108] 审计与监管情况 - 2023年度审计报告被出具保留意见[12][15][23][96][107][111] - 2023年7月14日公司及相关人员收浙江证监局警示函[95] - 2024年4月18日公司及相关人员收浙江证监局责令改正及警示函[56][95] 内部控制情况 - 报告期内发现财务报告内控重要缺陷1项，部分医药产品销售业务收入确认跨期[18][52][92] - 报告期内发现非财务报告内控重要缺陷2项，实控人占资和违规用个人账户收付[18][53][93] 制度与整改情况 - 公司制定募集资金、关联交易、控股子公司管理制度[36][37][38] - 针对3项重要内控缺陷采取整改措施，调整收入确认等[54] - 自2023年四季度起对销售业务收入确认整改[102][108] - 已督促相关方注销个人银行卡[108] 募投项目情况 - 2023年8月30日审议通过将“营销网络中心建设项目”预定可使用日期延至2024年6月30日[99][106]